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Estados Financieros Anuales 2010

SCOTIA CORREDORA DE SEGUROS CHILE LTDA. Esta publicación contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2010 enviados a la SBIF por SCOTIA CORREDORA DE SEGUROS CHILE LTDA., cumpliendo lo establecido en la Circular N° 8 de filiales y Circular N° 3 de Sociedades de Apoyo al Giro. La información contenida en este documento podrá obtenerse, además, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2010 es una publicación digital del sitio web de SBIF (http://www.sbif.cl/) en que agrupa información similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo.

Santiago, 09 de febrero de 2012

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SCOTIA CORREDORA DE SEGUROS CHILE LTDA. Estados Financieros al 31 de diciembre de 2010 y 2009 y por los años terminados en esas fechas (Con el Informe de los Auditores Independientes)

SCOTIA CORREDORA DE SEGUROS CHILE LTDA.

CONTENIDO

Informe de los Auditores Independientes Balances Generales Estados de Resultados Estados de Flujos de Efectivo Notas a los Estados Financieros $ : Cifras expresadas en pesos chilenos M$ : Cifras expresadas en miles de pesos chilenos UF : Cifras expresadas en Unidades de Fomento


Balances Generales al 31 de diciembre de 2010 y 2009

Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros

2

Activos Notas 2010 2009 M$ M$ Activo circulante:

Disponible 2i 154.376 8.378 Valores negociables 6 6.900.597 3.206.925 Deudores por venta 7 1.401.930 1.235.768 Deudores varios 747 8 Impuestos diferidos 8b 12.482 25.256 Impuestos por recuperar 19.173 636

Total activos circulantes 8.489.305 4.476.971

Activo fijo:

Equipos y mobiliario de oficina 5.949 71.179 Instalaciones 5 6.366 - Depreciación acumulada (6.578) (67.142)

Total activos fijos, neto 5.737 4.037

Otros activos:

Intangibles - 76.926 Amortización acumulada - (76.926)

Total otros activos - - Total activos 8.495.042 4.481.008


Balances Generales, Continuación al 31 de diciembre de 2010 y 2009


3

Pasivos y Patrimonio Notas 2010 2009 M$ M$ Pasivo circulante:

Cuentas por pagar 2.699 2.525 Retenciones 10 230.881 163.379 Provisiones 9 62.402 56.308 Ingresos percibidos por adelantado 11 - 92.250 Impuesto a la renta - 47.928

Total pasivos circulantes 295.982 362.390

Patrimonio:

Capital pagado 12 233.559 233.559 Revalorización de capital propio 12 (211.024) (211.024) Resultados acumulados 12 4.096.083 97.739 Utilidad del ejercicio 12 4.080.442 3.998.344

Total patrimonio 8.199.060 4.118.618

Total pasivos y patrimonio 8.495.042 4.481.008


Estados de Resultados por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009


4

Notas 2010 2009 M$ M$ Resultado Operacional:

Ingresos de explotación 13 5.371.465 4.967.052 Costo de explotación (9.836) (11.780)

Margen de explotación 5.361.629 4.955.272

Gastos de administración y ventas (545.825) (482.073)

Resultado operacional 4.815.804 4.473.199 Resultado no Operacional:

Ingresos financieros 95.436 90.516 Gastos financieros (197) - Otros ingresos fuera de la explotación 147.749 171.967 Corrección monetaria 4 (147.055) 70.064

Resultado no operacional 95.933 332.547

Resultado antes de impuesto a la renta 4.911.737 4.805.746

Impuesto a la renta (831.295) (807.402)

Utilidad del ejercicio 4.080.442 3.998.344


Estados de Flujos de Efectivo por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009


5

Notas 2010 2009 M$ M$ Flujo originado por actividades de la operación:

Recaudación de deudores por venta 6.163.001 5.405.441 Ingresos financieros percibidos 95.436 90.516 Otros ingresos percibidos 91.438 171.917 Pagado a proveedores (561.205) (485.651) Pago de impuestos y otros similares (1.817.522) (1.711.288)

Flujo positivo originado por actividades de la operación

3.971.148 3.470.935

Flujo originado por actividades de financiamiento:

Retiro de socios - (2.852.532)

Flujo negativo originado por actividades de financiamiento

- (2.852.532)

Flujo originado por actividades de inversión:

Ventas de activo fijo 16 - Compras de activo fijo (8.184) (4.093)

Flujo negativo originado por actividades de inversión

(8.168) (4.093)

Flujo positivo neto del ejercicio 3.962.980 614.310

Efecto de la inflación sobre efectivo y efectivo equivalente

(123.310) 60.501

Variación del efectivo y efectivo equivalente 3.839.670 674.811

Saldo inicial de efectivo y efectivo equivalente 3.215.303 2.540.492

Saldo final de efectivo y efectivo equivalente 7.054.973 3.215.303


Estados de Flujos de Efectivo, Continuación por los años terminados al 31 de diciembre de 2010 y 2009


6

Notas 2010 2009 M$ M$

Conciliación entre el flujo neto originado por actividades de la operación y el resultado del ejercicio:

Utilidad del ejercicio 4.080.442 3.998.344

Cargos (abonos) a resultados que no representan flujo de efectivo:

Depreciación del ejercicio 5.178 1.679 Corrección monetaria 4 147.055 (70.064) Otros abonos a resultados que no representan flujo de efectivo

(1.206) (9.244)

Disminución (aumento) de activos circulantes:

Deudores por venta (285.318) (525.637) Otros activos (910) 78

Aumento (disminución) de pasivos circulantes:

Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación

(692) 24.796

Impuesto a la renta por pagar (16.366) 34.910 Impuesto al valor agregado y otros similares por pagar 42.965 16.073

Flujo positivo originado por actividades de la operación

3.971.148 3.470.935


Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2010 y 2009

7

Nota 1 Constitución de la Sociedad

Scotia Corredora de Seguros Chile Ltda., se constituyó como sociedad de responsabilidad limitada según escritura pública de fecha 5 de octubre de 1995. Scotia Corredora de Seguros Chile Ltda. fue inscrita en el Registro de Corredores de Seguros de la Superintendencia de Valores y Seguros bajo resolución exenta N°372. El objeto social es la intermediación de contratos de seguros generales o de vida, prestación de asesorías y servicios relacionados con la contratación de seguros. En la escritura de constitución de la Sociedad, se estableció un plazo de duración de diez años, contados desde la fecha de constitución de la Sociedad, el que será renovable por períodos iguales y sucesivos de diez años cada uno, si ninguno de los Socios manifiesta su voluntad de ponerle término al final de cada período o prórroga que estuviere en curso, mediante escritura pública con a lo menos seis meses de anticipación al término del período respectivo. Con fecha 13 de noviembre de 1998, Scotiabank Sud Americano adquirió el 99,9% de los derechos de Corredores de Seguros y Servicios Sud Americano Ltda. A contar de esa fecha usó como nombre de fantasía Sud Americano Corredores de Seguros Ltda. Con fecha 5 de noviembre de 2002, la Sociedad cambió su razón social a Scotia Sud Americano Corredores de Seguros Ltda. Con fecha 16 de octubre de 2009, la Sociedad cambió su razón social a Scotia Corredora de Seguros Chile Ltda.

Nota 2 Resumen de Normas Contables Aplicadas

(a) Bases de Preparación

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. La presentación de estos estados financieros está de acuerdo a la Circular N°1.602 modificada por Circular N°1.961 de la Superintendencia de Valores y Seguros en la cual se imparten normas sobre la forma y el contenido de los estados financieros de las Sociedades de Corretaje de Seguros.

(b) Corrección Monetaria

Con el objeto de reflejar en los estados financieros los efectos de la inflación, los activos y pasivos no monetarios, capital propio financiero y cuentas de resultados han sido reajustados al 31 de diciembre del 2010 y 2009, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Para este efecto se utilizó el factor de corrección monetaria de 2,5% y -2,3% para los ejercicios finalizados al 31 de diciembre de 2010 y 2009, respectivamente.



8

Nota 2 Resumen de Normas Contables Aplicadas, Continuación Para efectos de facilitar una mejor comparación, los saldos demostrados en los estados financieros y notas al 31 de diciembre de 2009, han sido actualizados 2,5% para expresarlos en moneda al 31 de diciembre de 2010. (c) Conversión de Activos y Pasivos en Unidades de Fomento

Los activos y pasivos expresados en Unidades de Fomento, existentes al 31 de diciembre de 2010 y 2009, se presentan convertidos a pesos de acuerdo a las siguientes equivalencias vigentes al cierre de cada ejercicio:

2010

$ 2009

$ Unidad de Fomento (UF) 21.455,55 20.942,88

(d) Valores Negociables

La Sociedad clasifica bajo este rubro inversiones en cuotas de fondos mutuos, las cuales han sido valorizadas al valor de rescate a la fecha de cierre de cada ejercicio.

(e) Activo Fijo

Los bienes del activo fijo están expresados a su costo de adquisición corregido monetariamente. Las depreciaciones han sido calculadas sobre los valores actualizados del activo, basándose en el método lineal determinado de acuerdo a la vida útil estimada de los bienes. La depreciación del ejercicio asciende a M$5.178 (M$1.679 en 2009).

(f) Impuesto a la Renta

La Sociedad ha reconocido la provisión de gasto por impuesto a la renta de primera categoría correspondiente a cada ejercicio, de conformidad con las normas tributarias vigentes.

(g) Impuestos Diferidos

La Sociedad reconoce activos y pasivos por impuestos diferidos por la estimación futura de los efectos tributarios atribuibles a diferencias entre los valores contables de los activos y pasivos y sus valores tributarios. La medición de los activos y pasivos por impuestos diferidos se efectúa en base a la tasa de impuesto que, de acuerdo a la legislación tributaria vigente, se deba aplicar en el año en que los activos y pasivos por impuestos diferidos sean realizados o liquidados. Los efectos futuros de cambios en la legislación tributaria o en las tasas de impuesto son reconocidos en los impuestos diferidos a partir de la fecha en que la Ley que aprueba dichos cambios sea publicada. El importe de los activos por impuestos diferidos es reducido, si es necesario, por el importe de cualquier beneficio tributario que en base a la evidencia disponible se espera que no sea realizado.



9

Nota 2 Resumen de Normas Contables Aplicadas, Continuación (h) Provisión de Vacaciones

La Sociedad ha provisionado el costo de las vacaciones del personal, sobre base devengada, de acuerdo a lo indicado en los Boletines Técnicos N°s 47 y 48 del Colegio de Contadores de Chile A.G.

(i) Efectivo y Efectivo Equivalente

Para propósitos del estado de flujo de efectivo, se considera como efectivo y efectivo equivalente, las disponibilidades en caja y en bancos, además de las inversiones en cuotas de fondos mutuos, con vencimientos originales de 90 días o menos, según el siguiente detalle:

2010 2009 M$ M$ Disponible 154.376 8.378 Valores negociables 6.900.597 3.206.925

Totales 7.054.973 3.215.303

(j) Reconocimiento de Ingresos

La Sociedad reconoce y registra sus ingresos de explotación sobre base devengada por concepto de cobro de comisiones a las Compañías de Seguros por las intermediaciones efectuadas durante cada ejercicio. Los ingresos se registran en base a las comisiones percibidas o por percibir de los contratos de seguros intermediados a través de entidades de seguros relacionadas o no relacionadas.

(k) Uso de Estimaciones

La Administración de la Sociedad ha utilizado supuestos y estimaciones para la determinación de ciertos activos y pasivos y la revelación de contingencias, a fin de preparar estos estados financieros de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Los resultados reales podrían diferir de dichos estimados.

Nota 3 Cambios Contables

Durante el ejercicio terminado, el 31 de diciembre de 2010, la Sociedad no ha realizado cambios contables.



10

Nota 4 Corrección Monetaria

La aplicación de las normas sobre corrección monetaria, según lo descrito en Nota 2(b), originó un cargo neto a los resultados del ejercicio 2010 de M$147.055 (abono neto por M$70.064 en 2009), según el siguiente detalle:

(Cargo) abono 2010

M$ 2009

M$ Actualización de patrimonio (100.455) 61.402 Actualización de activos no monetarios 6.790 (764) Actualización de pasivos no monetarios (270) -

Cargo neto a resultados (93.935) 60.638 Actualización de cuentas de resultados (53.120) 9.426

Totales (147.055) 70.064

Nota 5 Activo Fijo (neto)

2010

2009

M$

M$

Equipos de oficina 5.949

71.179 Depreciación acumulada (3.178)

(67.142)

Muebles y equipos (neto) 2.771 4.037 Instalaciones remodelación oficina 6.366 - Amortización acumulada (3.400) -

Otros activos fijos (neto) 2.966 -

Total activo fijo (neto) 5.737 4.037 Nota 6 Valores Negociables

El detalle de los valores negociables al cierre de cada ejercicio, valorizados según lo descrito en Nota 2(d), es el siguiente:

Cantidad de cuotas Valor cuotas

Nombre del Fondo Mutuo 2010 2009 2010 2009 2010 2009

$ $ M$ M$

F.M. Scotia Clipper B 5.120.105,4303 2.369.187,4564 1.344,2131 1.320,5824 6.882.513 3.206.925 F.M. Scotia Valoriza 8.263,3421 - 2.188,4423 - 18.084 -

Totales 6.900.597 3.206.925



11

Nota 7 Cuentas por Cobrar Compañías de Seguros No Relacionadas

Fecha N° Factura Compañía 2010 M$

29-Oct-10 3858 ACE Seguros Generales S.A. 7.216 30-Nov-10 3895 ACE Seguros Generales S.A. 7.022 30-Dic-10 3941 ACE Seguros Generales S.A. 6.906 30-Dic-10 3967 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 2.229 30-Dic-10 3968 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 72 30-Dic-10 3969 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 3.559 30-Nov-06 1939 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 7 29-Dic-06 1956 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 118 29-Dic-06 1957 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 681 30-Dic-10 3926 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 38.979 30-Dic-10 3927 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 10.574 30-Dic-10 3928 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 1.038 30-Dic-10 3929 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 15 30-Dic-10 3930 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 32 31-Oct-07 NC 72 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (6) 31-Oct-07 NC 73 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (99) 31-Oct-07 NC 74 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (573) 30-Sep-07 NETEO Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (75) 29-May-09 3051 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 21 26-Feb-10 3522 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 686 31-Mar-10 3560 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 27 31-Mar-10 3561 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 148 31-Mar-10 3563 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 29 31-Mar-10 3564 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 897 31-Mar-10 3567 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.528 31-Mar-10 3568 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.286 30-Abr-10 3604 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 176 30-Abr-10 3607 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 37 30-Abr-10 3608 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 1.379 30-Abr-10 3611 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.359 30-Abr-10 3612 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.430 31-May-10 3647 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 171 31-May-10 3650 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.394 31-May-10 3651 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.321 31-May-10 3653 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 75 31-May-10 3654 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 2.522 30-Jun-10 3703 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 165 30-Jun-10 3705 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.382 30-Jun-10 3706 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.303 30-Jun-10 3710 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 46 30-Jun-10 3711 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 11.190 30-Jul-10 3740 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 31 30-Jul-10 3741 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 941 30-Jul-10 3743 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 23 30-Jul-10 3744 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 135 30-Jul-10 3747 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.326 30-Jul-10 3748 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.089

31-Ago-10 3779 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 159 31-Ago-10 3781 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 22



12

Nota 7 Cuentas por Cobrar Compañías de Seguros No Relacionadas, Continuación


31-Ago-10 3782 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 710 31-Ago-10 3785 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 1.134 31-Ago-10 3786 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 5.966 31-Ago-10 3789 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 931 31-Ago-10 3790 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 97 30-Sep-10 3829 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 2.240 30-Sep-10 3831 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 160 30-Sep-10 3834 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.412 30-Sep-10 3835 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.534 30-Sep-10 3837 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 17 30-Sep-10 3838 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 544 29-Oct-10 3873 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 21 29-Oct-10 3874 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 130 29-Oct-10 3877 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.450 29-Oct-10 3878 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.598 29-Oct-10 3880 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 36 16-Dic-10 3873-3874-3877-

3878-3880 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A.

(15.625)

29-Oct-10 3881 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 1.148 30-Nov-10 3911 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 14.961 30-Nov-10 3913 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 33 30-Nov-10 3914 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 1.014 30-Nov-10 3916 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 21 30-Nov-10 3917 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 127 30-Nov-10 3920 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.347 30-Nov-10 3921 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.680

16-Dic-10

3911-3913-3914-3916-3917-3920-

3921

Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A.

(22.791) 30-Dic-10 3950 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.506 30-Dic-10 3951 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.838 30-Dic-10 3953 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 22 30-Dic-10 3954 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 130 30-Dic-10 3956 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 26 30-Dic-10 3957 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 820 30-Dic-10 3960 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 160 30-Dic-10 3961 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 239 30-Dic-10 3962 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 3.527 01-Jun-10 3560-3561-63-64-

67-68 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A.

(7.136)

01-Jun-10 3604-3607-08-3611-3612


(17.162)

14-Jul-10

3647-3650-3651-3653-3654-3703-3705-3706-3710


(25.062) 08-Sep-10 3740-3741-3743-

3744-3747-3748 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A.

(11.545)

12-Nov-10 3779-3782-89-3829-31-34-35-37-38

Cía. De Seguros de Vida Cardif S.A.

(15.708)



13



21-Sep-10 3781-3785-3786-3790


(7.217)

30-Dic-10 3940 Cía. de Seguros de Vida Cruz del Sur S.A. 134 26-Feb-10 3518 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.144 26-Feb-10 3521 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 17.250 26-Feb-10 3523 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.088 30-Abr-10 3603 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 2.014 30-Abr-10 3606 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 64.064 30-Abr-10 3609 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 28.057 30-Abr-10 3610 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 56.678 31-May-10 3646 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 1.969 31-May-10 3648 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.560 31-May-10 3649 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 54.157 31-May-10 3652 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 79.246 30-Jun-10 3704 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.383 30-Jun-10 3707 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.437 30-Jun-10 3708 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 54.801 30-Jun-10 3709 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 44.499 30-Jul-10 3739 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 59.210 30-Jul-10 3742 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.327 30-Jul-10 3745 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 27.235 30-Jul-10 3746 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 54.693

31-Ago-10 3778 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.395 31-Ago-10 3780 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 15.189 31-Ago-10 3783 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 7.079 31-Ago-10 3784 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 53.309 31-Ago-10 3787 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 20.640 31-Ago-10 3788 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.572 30-Sep-10 3824 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 45.598 30-Sep-10 3825 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 44.550 30-Sep-10 3826 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 62.701 30-Sep-10 3827 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 16.302 30-Sep-10 3828 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 16.610 30-Sep-10 3830 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 6.430 30-Sep-10 3832 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.934 30-Sep-10 3833 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 58.744 30-Sep-10 3836 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 61.127 30-Sep-10 3839 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 20.207 29-Oct-10 3871 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.649 29-Oct-10 3875 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 27.613 29-Oct-10 3876 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 68.889 29-Oct-10 3879 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 25.821 30-Nov-10 3912 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 132.060 30-Nov-10 3915 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.765 30-Nov-10 3918 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.686 30-Nov-10 3919 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 60.262



14



16-Dic-10

3871-3875-3876-3879-3912-3915-

3918-3919

Cía. de Seguros Generales Cardif S.A.

(348.745) 30-Dic-10 3948 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 26.470 30-Dic-10 3949 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 61.262 30-Dic-10 3952 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 3.864 30-Dic-10 3955 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 64.487 30-Dic-10 3958 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 88.727 30-Dic-10 3959 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 22.258 30-Dic-10 3963 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 389 30-Dic-10 3964 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 9.549 30-Dic-10 3965 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 31.250 30-Dic-10 3966 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 22.527

19-Jul-10

3518-3521-3523-3646-3648-3649-3652-3704-3707-

3708-3709


(360.533) 01-Jun-10 3603-3606-3609-

3610 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A.

(31.920)

01-Jun-10 3603-3606-3609-3610


(118.897)

08-Sep-10 3739-3742-3745-3746


(144.465)

14-Oct-10 3778-3780-3783 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. (25.751) 14-Oct-10 3784-3787-3788 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. (77.433) 12-Nov-10 3824-25-26-27-28-

30-32-33-36-39 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A.

(359.135)

30-Sep-07 NETEO Cía. de Seguros Generales Cruz del Sur S.A. (187) 30-Nov-10 3894 CSG Penta Security S.A. 6.573 30-Dic-10 3944 CSG Penta Security S.A. 1.363 30-Sep-10 3823 CSG Penta Security S.A. 17.178 08-Oct-10 3823 CSG Penta Security S.A. (17.177) 30-Jun-07 2112 ING Seguros de Vida S. A. 1.077 30-May-08 NC 96 ING Seguros de Vida S. A. (905) 30-Dic-10 3931 ING Seguros de Vida S.A. 5.854 30-Dic-10 3932 ING Seguros de Vida S.A. 61.129 30-Dic-10 3933 ING Seguros de Vida S.A. 83.597 30-Dic-10 3934 ING Seguros de Vida S.A. 7.098 30-Dic-10 3935 ING Seguros de Vida S.A. 1.115 30-Sep-10 3814 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 8.999 30-Sep-10 3815 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 104.628 30-Sep-10 3816 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 113.109 30-Sep-10 3817 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 12.687 30-Sep-10 3818 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 4.229 29-Oct-10 3864 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 29.513 30-Nov-10 3887 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 10.503 30-Nov-10 3888 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 14.858



15



30-Nov-10 3889 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 24.399 30-Nov-10 3890 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 6.232 30-Nov-10 3891 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 104.353 30-Dic-10 3936 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 18.877 30-Dic-10 3937 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 5.288 30-Dic-10 3938 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 11.235 30-Dic-10 3939 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 92.037 30-Dic-10 3947 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 15.754 30-Abr-10 3599 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 25 23-Jun-10 3659 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 23 23-Jun-10 3660 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 83 23-Jun-10 3661 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 12 23-Jun-10 3662 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 67 23-Jun-10 3663 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 13 23-Jun-10 3664 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 88 23-Jun-10 3665 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 8 23-Jun-10 3666 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 26 23-Jun-10 3667 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 50 23-Jun-10 3668 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 12 23-Jun-10 3669 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 21 23-Jun-10 3670 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 4 23-Jun-10 3671 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 41 23-Jun-10 3672 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 42 23-Jun-10 3673 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 20 23-Jun-10 3674 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 48 30-Dic-10 3942 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 3 30-Dic-10 3946 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 77

02-Jul-10

3599-3659-3660-3661-3662-3663-3664-3665-3666-3667-3668-3669-3670-3671-3672-

3673-3674

Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A.

(585) 30-Dic-10 3922 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 249 30-Dic-10 3923 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 662 31-May-10 3626 RSA Seguros Chile S.A. 33 31-May-10 3627 RSA Seguros Chile S.A. 30 29-Oct-10 3869 RSA Seguros Chile S.A. 88 30-Dic-10 3924 RSA Seguros Chile S.A. 705 30-Dic-10 3925 RSA Seguros Chile S.A. 76 14-Jun-10 3626-3627-129-130 RSA Seguros Chile S.A. (39) 31-May-10 NC 129, 130 RSA Seguros Chile S.A. (23) 30-Sep-10 3819 Seguros Vida Security Previsión S.A. 18.554 30-Dic-10 3945 Seguros Vida Security Previsión S.A. 13.600 31-Dic-10 Provisión comisión desgravamen SSA 58.492 31-Dic-10 Provisión comisión desgravamen BDD 51.359 31-Dic-10 Provisión comisión incendio hipotecario SSA 77.342

TOTAL 1.401.930



16



31-jul-09 3148 ACE Seguros Generales S.A. 8.666 30-sep-09 3230 ACE Seguros Generales S.A. 11.221 31-oct-09 3290 ACE Seguros Generales S.A. 8.320 30-nov-09 3332 ACE Seguros Generales S.A. 7.979 30-dic-09 3383 ACE Seguros Generales S.A. 8.040 28-dic-09 3365 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 76 28-dic-09 3366 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 2.020 28-dic-09 3367 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 3.357 31-oct-09 3291 Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A. 449 31-oct-09 3292 Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A. 123 26-nov-09 3291 - 3292 Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A. (492) 30-nov-06 1939 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 7 29-dic-06 1956 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 121 29-dic-06 1957 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 698 30-sep-07 NETEO Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (77) 31-oct-07 NC 72 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (6) 31-oct-07 NC 73 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (102) 31-oct-07 NC 74 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. (587) 30-dic-09 3384 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 1.450 30-dic-09 3385 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 10.727 29-dic-09 3371 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 4.788 29-dic-09 3372 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 6.540 29-dic-09 3375 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 182 30-dic-09 3380 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 55 30-dic-09 3381 Cía. de Seguros de Vida Cardif S.A. 1.682 28-dic-09 3363 Cía. de Seguros de Vida Cruz del Sur S.A. 137 31-oct-09 3302 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 30.035 31-oct-09 3303 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 704 30-nov-09 3352 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 146.370 29-dic-09 3369 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 28.132 29-dic-09 3370 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 55.146 29-dic-09 3374 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 2.147 29-dic-09 3376 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 30.618 29-dic-09 3377 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 8.164 29-dic-09 3378 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 15.443 30-dic-09 3379 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 68.784 30-sep-07 NETEO Cía. de Seguros Generales Cruz del Sur S.A. (193) 29-may-09 3051 Cía.de Seguros de Vida Cardif S.A. 22 31-jul-09 3157 Cía.de Seguros Generales Cardif S.A. 26.385 31-jul-09 3158 Cía.de Seguros Generales Cardif S.A. 31.701 31-jul-09 3159 Cía.de Seguros Generales Cardif S.A. 3.799 31-ago-09 3202 Cía.de Seguros Generales Cardif S.A. 30.753 26-nov-09 3320 CSG Penta Security S.A. 6.253 28-dic-09 3353 ING Seguros de Vida S.A. 55.009 28-dic-09 3354 ING Seguros de Vida S.A. 354 28-dic-09 3355 ING Seguros de Vida S.A. 80.292 28-dic-09 3356 ING Seguros de Vida S.A. 1.998 30-jun-07 2112 ING Seguros de Vida S. A. 1.104



17



30-may-08 NC 96 ING Seguros de Vida S. A. (928)

30-dic-09 3382 La Interamericana Cía. de Seguros de Vida y Ahorro S.A.

768

26-nov-09 3322 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 9.460 30-nov-09 3323 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 76.060 30-nov-09 3324 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 1.135 30-nov-09 3325 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 378 30-nov-09 3326 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 8.243 30-nov-09 3328 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 55.113 30-nov-09 3329 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 37.795 30-nov-09 3330 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 118.740 28-dic-09 3368 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 1.655 30-dic-09 3386 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 75.462 30-dic-09 3387 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 744 30-dic-09 3388 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 248 30-dic-09 3389 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 8.191 28-jul-09 3111 Mapfre Cía.de Seguros de Vida de Chile S.A. 57 28-dic-09 3357 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 25 28-dic-09 3358 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 9 28-dic-09 3359 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 8 28-dic-09 3360 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 221 28-dic-09 3361 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 608 28-dic-09 3362 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 42 28-dic-09 3364 RSA Seguros Chile S.A. 11 31-dic-09 Provisión comisión desgravamen SSA 79.914 31-dic-09 Provisión comisión incendio hipotecario SSA 63.415

TOTAL 1.235.768 Nota 8 Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos

(a) La provisión de impuesto a la renta se presenta neta en el balance, según el siguiente detalle:

2010 2009 M$ M$

Impuesto de primera categoría 819.711 806.267 Pagos provisionales mensuales (838.289) (758.339)

Impuestos por (recuperar) pagar (18.578) 47.928

Al 31 de diciembre de 2010, el saldo de los pagos previsionales mensuales fue mayor al impuesto de primera categoría, lo que generó un impuesto por recuperar de M$18.578, el cual se presenta neto del IVA crédito fiscal por un monto de M$595 en 2010 (M$636 en 2009).



18

Nota 8 Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos, Continuación

(b) Impuestos Diferidos:

El activo neto por impuestos diferidos reconocidos al 31 de diciembre de 2010 asciende a M$12.482 (M$25.256 en 2009), de acuerdo al siguiente detalle:

Diferencia temporaria 2010 2009 M$ M$

Provisión vacaciones 9.780 7.220 Ingresos anticipados - 15.683 Otras provisiones 2.700 2.353 Castigos 2 -

Totales 12.482 25.256

(c) El cargo contabilizado en el estado de resultados por concepto del impuesto a la renta,

asciende a M$831.295 al 31 de diciembre de 2010 (M$807.402 en 2009), según el siguiente detalle:

2010 2009 M$ M$

Provisión impuesto a la renta 819.711 806.267 Diferencia en pago de impuesto a la renta (574) 8 Efecto de impuestos diferidos en el ejercicio 12.158 1.127

Totales 831.295 807.402

(d) Con fecha 31 de julio de 2010, el Congreso Nacional aprobó la Ley N°20.455 en la cual se incorporan modificaciones transitorias a la tasa de impuestos de primera categoría.

Esta nueva normativa consiste en aumentar la tasa de impuesto de primera categoría aplicada a las rentas obtenidas durante los años comerciales 2011 y 2012, quedando en un 20% y 18,5% respectivamente, para posteriormente volver a aplicar la tasa de un 17% para los años 2013 en adelante. El cambio de la tasa impositiva es transitorio y producto de lo anterior, los impuestos diferidos han aumentado. El efecto de estos cambios en el gasto por impuesto fue reconocido en la línea de Impuesto a la Renta durante el período actual y se reconocerá de acuerdo a ello en períodos posteriores.



19

Nota 9 Provisiones

Al 31 de diciembre de 2010 y 2009, la Sociedad ha constituido las siguientes provisiones de corto plazo: 2010 2009 M$ M$ Provisión vacaciones 48.902 42.471 Provisiones bonos al personal 13.500 13.837

Totales 62.402 56.308 Nota 10 Retenciones

Al 31 de diciembre de 2010 y 2009, el detalle de las retenciones es el siguiente:

2010 2009 M$ M$ Cotizaciones previsionales 5.007 20.997 IVA débito fiscal 116.449 75.543 Impuesto único trabajadores 11.291 5.750 PPM por pagar 98.134 61.089

Totales 230.881 163.379 Nota 11 Ingresos Percibidos por Adelantado

Al 31 de diciembre de 2010 la Sociedad no ha registrado ingresos anticipados por contrato con compañías de seguros y en el año 2009 se anticipó comisión por marketing y promoción de seguros por M$92.250.



20

Nota 12 Patrimonio

a) El movimiento de las cuentas patrimoniales durante los ejercicios finalizados al 31 de diciembre de 2010 y 2009, es el siguiente:

Saldos al 31

de dic. de 2009

1

Distribución utilidad ejercicio anterior

2

Variación de capital

3

Revalorización

4

Ajustes

5

Saldos al 31 de dic. de

2010

6 2.23.10.00 Capital pagado 233.559 - - - - 233.559 2.23.20.00 Reserva revalorización capital propio (211.574) - - 550 - (211.024) 2.23.30.00 Otras reservas - - - - - - 2.23.40.00 Utilidades (pérdidas) retenidas - - - - - - 2.23.41.00 Utilidades acumuladas 95.355 3.900.823 - 99.905 - 4.096.083 2.23.42.00 Pérdidas acumuladas (menos) - - - - - - 2.23.43.00 Dividendos provisorios - - - - - - 2.23.44.00 Utilidad (pérdida) del Ejercicio 3.900.823 (3.900.823) 4.080.442 - - 4.080.442 2.24.00.00 PATRIMONIO 4.018.163 - 4.080.442 100.455 - 8.199.060


2008

1

Distribución utilidad ejercicio anterior

2

Variación de capital

3

Revalorización 4

Ajustes

5


2009

6

Saldos actualizados

al 31 Dic. de 2010

7 2.23.10.00 Capital pagado 233.559 - - - - 233.559 233.559

2.23.20.00 Reserva revalorización capital propio (219.627) - - 8.053 - (211.574) (211.024)

2.23.30.00 Otras reservas - - - - - - -

2.23.40.00 Utilidades (pérdidas) retenidas - - - - - - -

2.23.41.00 Utilidades acumuladas 163.312 2.791.332 (2.791.332) (67.957) - 95.355 97.739

2.23.42.00 Pérdidas acumuladas (menos) - - - - - - -

2.23.43.00 Dividendos provisorios - - - - - - -

2.23.44.00 Utilidad (pérdida) del Ejercicio 2.791.332 (2.791.332) 3.900.823 - - 3.900.823 3.998.344

2.24.00.00 PATRIMONIO 2.968.576 - 1.109.491 (59.904) - 4.018.163 4.118.618

b) Distribución de Socios

Los Socios y sus participaciones son las siguientes: 2010 2009 % % Scotiabank Chile 99,90 99,90 Scotia Corredora de Bolsa Chile S.A. 0,10 0,10

Totales 100,00 100,00



21

Nota 12 Patrimonio, Continuación

c) Retiros de socios

Con fecha 31 de diciembre de 2010, los socios no efectuaron retiros. En 2009 se registran retiros por M$2.861.115, según el siguiente detalle:

2010 2009 M$ M$ Scotiabank Chile - 2.858.254 Scotia Corredora de Bolsa Chile S.A. - 2.861

Totales - 2.861.115 Nota 13 Ingresos de Explotación

a) Comisiones compañías de seguros no relacionadas:

2010 2009 Nombre de la Compañía M$ M$

ING Seguros de Vida S.A. 1.419.093 1.006.363 Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 1.330.453 987.303 Cía. de Seguros Generales Cardif.S.A. 1.868.048 1.890.786 Cía. de Seguros de Vida Cardif.S.A. 147.446 137.661 La Interamericana Cía.de seguros de Vida y Ahorro S.A. 2.618 9.560 Ace Seguros Generales S.A. 100.461 88.311 Chilena Consolidada Seguros Generales S.A. 183.579 181.507 Chilena Consolidada Seguros de Vida S.A. 4.405 255.561 CSG Pentasecurity S.A. 59.168 105.109 Mapfre Cía. de Seguros Generales de Chile S.A. 5.851 1.593 Mapfre Cía. de Seguros de Vida de Chile S.A. 420 1.100 Cruz del Sur 912 925 Metlife Chile Seguros de Vida S.A. 7.791 15.217 Bice Vida Cía. de Seguros S.A. 63.975 53.105 Vida Security S.A. 148.742 143.053 Chubb 1.209 - RSA Seguros Chile S.A. 811 39.304

Totales 5.344.982 4.916.458



22

Nota 13 Ingresos de Explotación, Continuación

b) Premios y Asignaciones compañías de seguros no relacionadas:

2010 2009 Nombre de la Compañía M$ M$ Liberty Cía. de Seguros Generales S.A. 4.345 13.231 CSG Pentasecurity S.A. 4.979 37.363 Cía. de Seguros Generales Cardif S.A. 17.159 -

Totales 26.483 50.594 Nota 14 Transacciones con Partes Relacionadas

La Sociedad ha efectuado las siguientes transacciones con partes relacionadas durante los años 2010 y 2009:

Monto Efecto en resultados Sociedad Relación Tipo de transacción 2010 2009 2010 2009 M$ M$ M$ M$ Scotiabank Chile Matriz Arriendos pagados 18.165 8.424 (18.165) (8.424)

Contrato prestación de Servicios 35.551

36.191

(35.551)

(36.191)

Comisiones pagadas 189 213 (189) (213) Totales 53.905 44.828 (53.905) (44.828)

Nota 15 Contingencias y Compromisos

De acuerdo a lo establecido en el Artículo N°58, letra D del D.F.L. 251, al 31 de diciembre de 2010, la Sociedad mantiene una boleta de garantía que la ampara de eventuales perjuicios que pudieren afectarla como consecuencia de infracciones a la ley, reglamentos y normas complementarias que regulan a los corredores de seguros, y especialmente cuando el incumplimiento proviene de actos, errores y omisiones del corredor, sus representantes, apoderados o dependientes que participan en la intermediación.

Los antecedentes del documento son:

Serie A : N°420000363692 Monto : UF 60.000 A favor de : Scotiabank Chile Objeto : A favor de corretaje de seguros y con exclusivo objeto de ser utilizada en

términos del Artículo N°58, letra D del D.F.L. 251. Vigencia : Hasta el 14 de abril de 2011.

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