5.pielikums

Valsts ieņēmumu dienesta rīkotā atklāta

konkursa nolikumam “Fizisko personu riska

analīzes sistēmas (FPRAS) pilnveidošana,

uzturēšana un garantijas nodrošināšana”,

publiskā iepirkuma identifikācijas Nr. FM VID

2014/188

Valsts ieņēmumu dienesta rīcībā esošās Fizisko personu riska

analīzes sistēmas apraksts

Fizisko personu riska analīzes sistēma (FP RAS) ir datorizēta riska

novērtēšanas sistēma, ar kuras palīdzību atlasa fiziskās personas, kurām pastāv

visaugstākais risks, ka nav deklarēti visi ienākumi un/vai nodokļi pilnā apmērā.

FP RAS ir izstrādāta, riska analīzē maksimāli izmantojot Datu noliktavas

sistēmā (DNS) uzkrāto informāciju par fiziskajām personām.

1. Definīcijas un saīsinājumi

Aprakstā lietoto apzīmējumu un saīsinājumu atšifrējums ir dots Tab. 1-1.

Tab. 1-1

Saīsinājums Skaidrojums

BO SAP BusinessObjects Enterprise XI 3.1 pārskatu veidošanas un analīzes

programmatūra

CMC

(Central Management

Console)

Datu noliktavas sistēmas SAP BusinessObjects XI R3.1 repozitorija

administrēšanas programmatūra

CMIS Centrālā muitas informācijas sistēma

DB Datu bāze

DBPS Datu bāzu pārvaldības sistēma

DNS Datu noliktavas sistēma

FP Fiziskā persona

FP RAS Fizisko personu riska analīzes sistēma

FP_RISKI Fizisko personu riska analīzes sistēmas datubāze

IS Informācijas sistēma

NIS Nodokļu informācijas sistēma

NKP Nodokļu kontroles pārvalde

NP Nodokļu pārvalde

RA Riska analīze

RALP Riska analīzes lietojumprogramma

SQL (Structured query

language)

Strukturēta vaicājumvaloda

t/l Transporta līdzekļu

VADIS Valsts amatpersonu deklarāciju informācijas sistēma

VISS Valsts informāciju sistēmu savietotājs

VIDWS VID Web servisu sistēma

2

2. FP RAS arhitektūra

FPRAS arhitektūra ir veidota ar mērķi iekļauties VID esošo sistēmu kopā,

nedublējot citu sistēmu funkcijas un maksimāli izmantojot to iespējas. FP RAS

tiek izstrādāta, cik vien iespējams iekļaujot DNS esošās komponentes.

FPRAS komponentes un to saistība ar citām sistēmām ir redzamaError!

Reference source not found..

Transformāciju serverisLietojumu

serveris

FPRAS

Riska

analīzes

procesi

RA lietojum-

programma

„RASA”

BO

Riska

analīzes

rezultāti

RASA dati

DNS DBFP_RISKI

Transformā-

ciju procesi

Lietojum-

programmas

serviss

DNS datu avoti

NIS

CMIS

VADIS

Valsts

nozīmes

reģistri

BO analīzes

sistēmas

Web servissCMC

VIDDN_TR

Zīm. 1-1 FP RAS arhitektūras vispārējā shēma

FP RAS un DNS ir šādas kopīgas komponentes:

DNS datu avoti;

Transformāciju serveris. DNS transformāciju procesi;

DNS datubāze;

BO analīzes sistēmas, t.sk. FP RAS BO analīzes sistēma „FP

profilēšana”, „FP RAS vide” un „FP RAS rezultāti”

CMC un Web serviss - programmatūras BO XI 3.1 infrastruktūra.

FP RAS ietilpst šādas tikai tai specifiskas komponentes:

FP RAS datubāze FP_RISKI;

Lietojumu serveris. Lietojumprogrammas serviss;

3

Transformāciju serveris. FP RAS transformāciju procesi;

Transformāciju serveris. Riska analīzes procesi;

RA lietojumprogramma „RASA”;

DNS datu avoti – informācija no tādiem DNS datu avotiem kā DNS

lietotāju reģistrs (VIDDN_TR datubāze), NIS, CMIS, VADIS un vairākiem

valsts nozīmes reģistriem ar transformācijas procesu palīdzību regulāri tiek

apkopota DNS datu bāzē. Uz DNS datu bāzi tiek pārnesta arī datu bāzē

FP_RISKI glabātie VID izzinātie saraksti un normatīvās vērtības.

DNS DB – DNS datu bāze ir galvenais un vienīgais riska analīzes procesā

nepastarpināti izmantojamais informācijas avots. Šajā datu bāzē tiek glabāti arī

fiziskās personas raksturojoši rādītāji, VID izzinātās informācijas saraksti,

normatīvās vērtības, muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogs,

riska analīzes metadati, uzdevumu izpildes dati un riska analīzes rezultāti ar

detalizāciju līdz fizisko personu riska faktoru vērtībām. DNS DB 2014.gadā tiks

izveidota uz IBM PureData System for Analytics datubāzes vadības sistēmas.

BO analīzes sistēmas – fizisko personu riska faktoru, analizējamo FP kopu

definīcijās un riska analīzes rezultāta iegūšanai šobrīd tiek izmantotas pavisam

19 BO analīzes sistēmas (3 FPRAS BO analīzes sistēmas „FP profilēšana”, „FP

RAS vide” un „FP RAS rezultāti” un 16 DNS BO analīzes sistēmas).

CMC un Web serviss – nodrošina RA lietojumprogrammas „RASA”

klientu autentifikācijas pārbaudes veikšanu RALP lietojumu servera pusē.

FP_RISKI – FPRAS datubāzē, kurā tiek glabāti:

NIS, kā arī RA lietojumprogrammas „RASA” klasifikatori;

RA lietojumprogrammas „RASA” lietotāju pārvaldībai nepieciešamā

informācija;

RA metadatu definīcijas;

RA uzdevumu izpildes dati;

RA rezultātu dati ar detalizāciju līdz riska kritēriju vērtībām;

RA rezultātu apstrādes dati;

RA efektivitātes novērtējumi un diskusijas;

par fiziskajām personām izzinātie fakti;

muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogs;

RA lietojumprogrammas „RASA” lietotāju veikto darbību žurnāls.

4

Lietojumu serveris. Lietojumprogrammas serviss – lietojumu serveris

darbina lietojumprogrammas servisus un nodrošina komunikāciju starp lietotāja

darbstacijā darbināmo RA lietojumprogrammu „RASA” un datu bāzes serveri,

kā arī ar CMC un Web servisa starpniecību veic RA lietojumprogrammas

„RASA” klienta autentifikācijas pārbaudi.

RA lietojumprogramma „RASA” - ar tās palīdzību:

1) FPRAS lietotāji:

uztur klasifikatorus;

veido un papildina VID izzinātās informācijas sarakstus;

apkopo normatīvās vērtības;

veido un uztur muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogu;

definē un apspriež RA metadatus;

plāno RA uzdevumu izpildes un piekārto tālākai apstrādei nododamajām

uzdevumu izpildēm FP kontroles grupas;

apstrādā RA rezultātus;

novērtē RA efektivitāti;

2) FP RAS administratori:

pārvalda FP RAS lietotājus, to funkcijas un piekļuves

tiesības/ierobežojumus;

konfigurē sistēmas izdrukas;

migrē RA metadatus uz BO XI 3.1;

arhivē lietotāju veikto darbību žurnālu.

Transformāciju serveris. Transformāciju procesi – nodrošina

informācijas ieguvi, sagatavošanu un ielādi datubāzē FP_RISKI un DNS

datubāzē. Tiek transformēta šāda informācija (sk. 7. daļā):

NIS klasifikatori;

VID DNS BO repozitorija FPRAS lietotāju reģistrs;

VID izzinātās informācijas sarakstu dati;

muitas ekspertu t/l novērtējumu katalogs;

normatīvo vērtību dati;

informācija par RA uzdevumu izpildēm piesaistītajām FP kontroles

grupām un FPRAS lietotājiem;

riska analīzes rezultātu apstrādes dati;

5

FP RAS lietotāju veikto darbību žurnāls, kas sagatavots universālajā IS

lietotāju veikto darbību audita informācijas nodošanas formātā;

FPRAS lietotāju veikto darbību žurnāla arhīvs.

Transformāciju serveris. Riska analīzes procesi – realizēti transformāciju

servera vidē un nodrošina fizisko personu riska analīzes rezultātu aprēķinu.

Maksimālas veiktspējas nodrošināšanai riska analīzes uzdevuma izpildes

laikā tam nepieciešamie dati tiek ņemti no DNS datubāzes, apstrādāti pēc

uzdevumā aprakstītā algoritma, un iegūtie riska analīzes rezultāti arī tiek

saglabāti DNS datubāzē ar detalizāciju līdz riska faktoru vērtībām un pēc tam

tiek pārnesti uz datu bāzi FP_RISKI ar detalizāciju līdz riska kritēriju vērtībām.

BO. RASA dati – BO analīzes sistēma „FP RAS vide” un tās standarta

pārskati, kas paredzēti datubāzē FP_RISKI un RA lietojumprogrammā „RASA”

esošās informācijas attēlošanai un analīzei.

BO. Riska analīzes rezultāti – BO analīzes sistēma „FP RAS rezultāti” un

tās standarta pārskati, kas ļauj atlasīt riska analīzes rezultātus ar detalizāciju līdz

riska faktoru vērtībām pēc dažādiem nosacījumiem, kā arī dažādos griezumos.

RA lietojumprogramma „RASA” atbilst trīs līmeņu arhitektūras prasībām:

1. RALP klients – uz lietotāju darba stacijām darbināmā lietojumprogramma

„RASA”;

2. RALP serveris – lietojumu serverī darbināmā programmatūra;

3. DBPS un FP_RISKI – datu bāzu pārvaldības sistēma, kas uztur datu bāzi

FP_RISKI.

Lietojumu serveris darbina lietojumprogrammas servisus (otrais līmenis) un

nodrošina komunikāciju starp lietotāja darba stacijā (datorā) darbināmo

lietojumprogrammu (pirmais līmenis) un datu bāzes serveri (trešais līmenis).

Lietojumu serveris DB serveris

Klienta

darbstacija

Zīm. 1-2 Trīs līmeņu arhitektūra no aparatūras skatu punkta

6

Zīm. 1-3 Trīs līmeņu arhitektūra no programmatūras skatu punkta

FPRAS arhitektūra ir veidota ar mērķi iekļauties VID esošo sistēmu kopā,

nedublējot citu sistēmu funkcijas un maksimāli izmantojot to iespējas. FPRAS

veidota, cik vien iespējams iekļaujot DNS esošās komponentes, kā arī paredzot

gaidāmo sadarbību ar VIDWS un VISS.

FPRAS un DNS ir šādas kopīgas komponentes:

DNS datu bāze CDN;

DNS transformāciju procesi;

programmatūras BO XI R3.1 infrastruktūra.

FPRAS ietilpst šādas tikai tai specifiskas komponentes:

FPRAS datu bāze FP_RISKI;

lietojumu serveris;

RA lietojumprogramma „RASA”.

3. FP RAS funkcijas

1. Pēc vienādiem riska kritērijiem, izmantojot VID informācijas sistēmās

un citu iestāžu un organizāciju datu bāzēs uzkrāto informāciju, noteikt tās

fiziskās personas, attiecībā uz kurām pastāv visaugstākais risks, ka nodokļi nav

nomaksāti pilnā apjomā.

2. Nodrošināt objektivitātes un caurspīdīguma principa ievērošanu,

samazinot subjektīvā faktora ietekmi fizisko personu riska novērtēšanā.

3. Optimizēt darbinieku un citu resursu izmantošanu, nodrošinot

darbiniekiem iespēju vairāk laika veltīt analītiskajam darbam un riska analīzes

darba pilnveidošanai, nevis informācijas apkopošanas tehniskajam darbam.

FP RAS izmanto, lai atlasītu preventīvo un nodokļu kontroles pasākumu

veikšanai:

1. tādas fiziskās personas, kuras nedeklarē vai nepilnīgi deklarē savus

ienākumus;

2. fiziskās personas nereģistrētas saimnieciskās darbības identificēšanai;

Pasniegšanas

līmenisBiznesa līmenis Datu līmenis Datu bāze

7

3. tādas fiziskās personas, kurām izdevumi pārsniedz deklarētos

ienākumus;

4. u.c.

Ar FP RAS saprot riska analīzes lietojumprogrammu „RASA” un BO

analīzes sistēmas “FP RAS vide”, “FP RAS rezultāti” un “FP profilēšana”.

Lietojumprogramma FP RAS nodrošina:

1. riska analīzes metadatu – riska faktoru, starprezultātu, riska kritēriju

un riska analīzes uzdevumu formulu kopu – definēšanu un uzturēšanu;

2. riska analīzes uzdevumu izpildes plānošanu;

3. riska analīzes metadatu un rezultātu efektivitātes novērtēšanu un

apspriešanu;

4. riska analīzes rezultātu apstrādi, reģistrējot attiecībā uz riskantajām

fiziskajām personām veiktās darbības, kā arī fizisko personu atbildes darbības;

5. klasifikatoru, normatīvo vērtību un muitas ekspertu transporta līdzekļu

novērtējumu kataloga uzturēšanu;

6. VID izzināto faktu par fiziskajām personām veidošanu, apkopošanu

un uzturēšanu.

BO analīzes sistēmas “FP RAS vide”, “FP RAS rezultāti” un “FP

profilēšana” nodrošina:

1. iespēju veikt FP RAS uzdevuma izpildes rezultātu analīzi un

drukāšanu BO standartpārskatu veidā;

2. FP RAS datu analīzi, sniedzot šos datus BO standartpārskatu formā;

3. dažādu pārskatu veidošanu.

4. FP RAS tehniskie parametri un datu bāzu raksturojums

FP RAS tiek izmantoti četri RISC tipa serveri, divi Intel tipa serveri. Visi

serveri tiek darbināti augstas pieejamības slēgumā. FPRAS darbību nodrošina

Sybase Adaptive Server IQ, Informix datu bāzes vadības sistēma un

BusinessObjects Data Services programmatūra.

5. FPRAS servera programmatūra

Lai varētu darbināt FPRAS, uz lietojumu servera jābūt instalētai šādai

programmatūrai, kā arī veiktām šādām darbībām norādītajā secībā:

1. Microsoft Windows 2008 Server operētājsistēmai;

2. Internet Information Services (IIS);

3. jāpielāgo operētājsistēmās reģionālie uzstādījumi;

4. jāpielāgo Event Viewer lietojumprogrammu uzstādījumi;

5. Microsoft .NET Framework 3.5;

8

6. Platform SDK Redistributable CAPICOM;

7. IBM Informix Client SDK 3.50 ar komponenti IBM Informix .Net

Runtime;

8. IBM Informix Setnet32 jākonfigurē DB FP_RISKI pieslēguma parametri;

9. jāaptur ar Windows Scheduled Task līdzekļiem ieplānotā FPRAS

lietojumu servera Windows servisa startētāja RASAWSStarter.exe darbību.

6. FP RAS lietotāju grupu dekompozīcija

2014.gada sākumā FP RAS aktīvo lietotāju skaits pārsniedz 550, bet DNS BO

repozitorijā bija izveidotas 50 FP RAS lietotāju grupas, lai organizētu lietotāju darbu

ar BO pēc piekļuves tiesībām dažādos VID līmeņos.

FP RAS lietotāji un iesaistītais personāls tiek iedalīts šādās VID darbinieku

kategorijās:

VID darbinieki, kuri:

o definē, pilnveido un uztur RA metadatus, proti, riska faktorus,

starprezultātus, kritērijus un riska analīzes uzdevumus;

o definē analizējamo FP kopas;

o plāno un apstrādā riska analīzes uzdevumu izpildes, tajā skaitā arī

piekārtojot RA uzdevumu izpildēm ar statusu ’07 nodota

izpildei/apstrādei’ paredzētās FP kontroles grupas;

o veido un uztur VID izzinātās informācijas un normatīvo vērtību

sarakstus, kā arī muitas ekspertu t/l novērtējumu katalogu;

o uztur RALP klasifikatorus;

o apstrādā un analizē RA metadatu novērtējumus un diskusijas;

VID darbinieki, kuri:

o analizē RA rezultātus par FP, kurām FP RAS RA rezultātā ir

konstatēti riski;

o analizē RA rezultātus par FP, kurām veikti preventīvie pasākumi,

kuru rezultātā riski nav novērsti;

o veic un uzskaita veiktās darbības ar FP, kā arī reģistrē FP atbildes

darbības;

o novērtē RA metadatu efektivitāti un diskutē par to;

VID darbinieki, kuri :

o analizē RA rezultātus par FP, kurām plānots veikt preventīvos

pasākumus;

9

o veic un uzskaita veiktās darbības ar FP, kā arī reģistrē FP atbildes

darbības;

o novērtē RA metadatu efektivitāti un diskutē par to;

VID darbinieki, kuri gatavo statistiku par veiktajām darbībām:

o veido datu pieprasījumus no FP RAS BO analīzes sistēmām „FP

RAS vide” un „FP RAS rezultāti”;

VID IS administratori, kas ar FP RAS ikdienas darbu ir saistīti netieši, bet

kuri:

o pārvalda FPRAS lietotājus;

o uztur RALP darbavietas, tajā skaitā arī piekārtojot tām paredzētās

FP kontroles grupas;

o konfigurē sistēmas parametrus;

o darbina Data Services transformāciju un RA procesus;

o seko līdz RA skriptu izpildei;

o migrē RA metadatus uz jauno BO XI 3.1;

o veic citus sistēmas administrēšanas darbus;

VID DB administratori, kas ar FPRAS ikdienas darbu ir saistīti netieši,

bet kuri:

o administrē datubāzi FP_RISKI;

o pārvalda datubāzes FP_RISKI lietotājus;

o administrē DNS datubāzi;

o pārvalda DNS datubāzes lietotājus;

o abām iepriekš minētajām datubāzēm kā lietotāju reģistrē

programmatūras servera komponenti.

Tā kā FPRAS ir nepieciešama sadarbība ar DNS BO analīzes sistēmām un

pārskatiem, tad, lai FPRAS nedublētu DNS lietotāju reģistru, ir izveidota

integrēta lietotāju grupu sistēma, papildinot DNS BO repozitoriju ar FPRAS

nepieciešamajiem lietotāju identifikatoriem.

7. FP RAS datu apmaiņas procesi un shēma

Zīm. 1-4 FPRAS datu apmaiņas procesu shēma

11

Tab. 7-2

Datu apmaiņas procesu apraksts

Nr. Avota sistēma Mērķa sistēma Apraksts Formāts Process Datu apmaiņas

biežums

1. Datu noliktavas

sistēma (DNS)

DNS Business Objects

(BO) klienta aplikācija/

interneta

pārlūkprogramma

Risku analīzes rezultāti DB Manuāls. Pieslēdzas DNS DB, piekļuve analīzes

sistēmām.

Pēc vajadzības

2. Datu noliktavas

sistēma (DNS)

Fizisko personu risku

analīzes sistēma

(FPRAS)

Informācija par fiziskajām

personām

DB Automātisks. Transformācijas veic Data Integrator.

Informācijas avots - DNS DB, pieeja analīzes sistēmām

un pārskatiem. DNS un FPRAS serveru komunikācijā

piedalās Data Integrator un FPRAS FP_RISKI DB.

(FPRAS_ikdienas_procesi)

Katru dienu

22:00

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

VID vai FP darbību un to

parametru datu pārnešana no

datu bāzes FP_RISKI uz datu

bāzi CDN

DB Automātisks. Datu transformācijas procesu

(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.

Katru dienu

22:00

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

VID izzināto sarakstu

pārnešana no datu bāzes

FP_RISKI uz datu bāzi CDN

DB Automātisks. Datu transformācijas procesu

(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.

Katru dienu

22:00

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

RALP klasifikatoru pārnešana

no datu bāzes FP_RISKI uz

datu bāzi CDN:

- mērvienību klasifikators;

- normatīvo vērtību un to

veidu klasifikators

DB Automātisks. Datu transformācijas procesu

(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.

Katru dienu

22:00

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

Risku analīzes rezultāti DB Automātisks. Transformācijas veic Data Integrator.

(FPRAS_riska_analize)

Katru dienu

18:35

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

Sistēmas lietotāju veikto

darbību audita dati

ZIP Automātisks. Start_FPRAS_audits -veic FP RAS

lietotāju veikto darbību audita datu ieguvi no FP RAS

Informix datu bāzes FP_RISKI, sagatavošanu trīs DAT

formāta failos un arhivēšanu vienā ZIP formāta failā

1x nedēļā,

piektdienās

23:30

Fizisko personu

risku analīzes

Datu noliktavas sistēma

(DNS)

Lietotāju un administratoru

veikto darbību arhivēšana un

XML FPRAS_arhivesana – pieprasījuma darbināms

process neaktuālās FP RAS lietotāju veikto darbību

Pēc vajadzības

12

sistēma (FPRAS) atarhivēšana audita informācijas arhivēšanai .

FPRAS_atarhivesana – pēc pieprasījuma

darbināms process, kas atarhivē iepriekš arhivētu FP

RAS lietotāju veikto darbību audita informāciju.

Procesi izmanto FP_RISKI esošo informāciju par

arhivējamo periodu uz parametros norādīto direktoriju

XML formātā pārnes vēsturiskos audita datus.

3. Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

RASA aplikācija Risku analīzes uzdevumu

statuss

DB Manuāls. Pēc vajadzības

RASA aplikācija Fizisko personu risku

analīzes sistēma

(FPRAS)

Risku analīzes uzdevumi DB Manuāls. Pēc vajadzības

4. Nodokļu

informācijas

sistēma (NIS)

Fizisko personu risku

analīzes sistēma

(FPRAS)

Klasifikatoru datu pārnešana

no NIS CDB uz datu bāzi

FP_RISKI:

- FP klasifikators;

- FP statusu klasifikators;

- FP statusu IR klasifikators;

- ģimenes stāvokļu

klasifikators

- VID darbinieku

klasifikators;

- VID nodaļu klasifikators;

- valstu klasifikators;

- NACE klasifikators;

DB Automātisks. Datu transformācijas procesu

(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.

Katru dienu

22:00

Fizisko personu

risku analīzes

sistēma (FPRAS)

Nodokļu informācijas

sistēma (NIS)

Fizisko personu raksturojumi

tiek pārnesti no FPRAS datu

bāzes FP_RISKI uz NIS datu

bāzi par:

• fiziskajām personām, kurām

ir reģistrētas jaunas veiktās

darbības un dzēstas (statuss 'S'

- svītrots) visas veiktās

darbības par attiecīgo gadu;

• gadu, uz kuru attiecināmas

veiktās darbības un kas tiks

pārveidots par atbilstošu NIS

raksturojuma apakštēmas

kodu;

DB Transformācijas process FPRAS_NISraksturojumi Katru dienu

13

• darbības veikšanas datumu.

Ja par attiecīgo gadu būs

veiktas vairākas darbības, tad

uz NIS tiks pārnests pirmās

veiktās darbības datums

attiecīgajā gadā, kuras statuss

ir 'A' - aktuāla. Ja visas

veiktās darbības būs statusā 'S'

- svītrots, tad datums netiek

atlasīts.