Årsredovisning 2018 - bollnasenergi.se€¦ · i och med sluförandet av 2018 års utbyggnadsplan...
TRANSCRIPT
Företaget ägs av Bollnäs kommun
ÅRSREDOVISNING 2018
2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING BOLLNÄS ENERGI
Innehållsförteckning
VD har ordet
Förvaltningsberättelse
Resultaträkning
Balansräkning
Kassaflödesanalys
Tilläggsupplysningar
Nyckeltal – Flerårsöversikt
Noter
Revisionsberättelse
4
5
7
8
10
11
12
13
18
GRAFISK PRODUKTION: 4SIGN BOLLNÄS
3BOLLNÄS ENERGI STYRELSE • ÅRET I KORTHET
Styrelse
Året i korthet 2018
Fortsatt utbyggnad av fibernätet enligt plan.
Förvärvat fastigheten Städet 5.
Uppgraderat styrsystemet för värmeproduktionsanläggningarna.
Infört öppen plattform för tjänsteleverantörerna och fiberkunderna.
Oförändrade fjärrvärmeavgifter.
Från vänster: Peter Pettersson, Kenneth Nilshem, Mikael Svedberg, Örjan Gripentoft (arbetstagarrepresentant), Johan P Bång Urban Björklund (2:e vice ordförande), Christina Ung (ordförande), Göran Sjöstedt (1:e vice ordförande)
4 VD HAR ORDET BOLLNÄS ENERGI
År 2018 var året man minns framför allt för två saker. Året började med att vi hade en vinter med mycket snö och kyla och sommaren bjöd på ett fantastiskt väder med sol nästan varje dag. Det gick nästan för långt då torkan slog till mot lantbrukarna och rekordmånga skogsbränder i landet. Ingen glömmer väl skogsbränderna i Ljusdal?
För Bollnäs Energi var 2018 året då vi gick från att vara tjänsteleverantör i fibernätet till att öppna upp nätet helt för marknadens tjänsteleverantörer. Det har inneburit att fiberkunderna fått c:a 10 internetleverantörer och tre TV-leverantörer att välja bland. Kunderna har bytt till annan leverantör via den tjänsteleverantörsportal som skapats och övergången har gått över förväntan.
Det var extra roligt när vi blev utnämnda till det fjärde bästa öppna stadsnätet i landet och samtidigt årets raket i Com Hems undersökning Bredbandsbarometern trots att vi haft ett helt öppet nät bara några få månader.
Energiproduktionen i våra anläggningar uppgick till 229 GWh vilket är den högsta produktionen någonsin. Trots att bolaget drabbades av kostnadsökningar under 2018, av engångskaraktär, inom fjärrvärmeproduktionen så uppvi-sar bolaget det näst bästa resultatet någonsin. Fjärrvärme- priserna kommer även 2019 att lämnas orörda. Det innebär att priserna varit oförändrade sedan 2014, alltså sex år!
I samband med den långdragna processen med rege-ringsbildning, som utmynnade i ett avtal mellan fyra partier, så ingår det att införa en avfallsförbränningsskatt. Det är lite märkligt att man föreslår en sådan skatt, som alla experter och utredare avfärdat, då skatten inte blir styrande mot minskad avfallsmängd till förbränning eller ökad återvin-
ning. Detta är en kostnad som kan komma att drabba bola-
get vilket måste hanteras under de kommande åren.Tack vare kompetenta medarbetare och en stabil eko-
nomi kan vi fortsätta vara det självklara valet för Bollnäs kommuninvånare. Jag vill rikta ett stort tack till personalen och styrelsen för ett mycket gott samarbete under 2018.
VD har ordet
MIKAEL STRANDBERG, VD
BOLLNÄS ENERGI FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 5
VERKSAMHETBollnäs Energi AB, 556712-5314, med säte i Bollnäs produ-
cerar och distribuerar fjärrvärme i Bollnäs, Arbrå och Kila-
fors. I Bollnäs produceras även el som säljs på Nord Pool. Dessutom bedrivs bredbandsverksamhet med fiber och ADSL-teknik i större delen av kommunen.
Produktionsanläggningarna för fjärrvärme består av Säverstaverket i Bollnäs, Arbrå värmeverk och Kilafors vär-meverk. I Bollnäs är hushålls- och verksamhetsavfall det hu-
vudsakliga bränslet. I Arbrå och Kilafors används framför allt biobränsle. Den totala energiproduktionen i samtliga an-
läggningar uppgick 2018 till 229 GWh/år varav 29 GWh el.Bolaget har 1 415 fjärrvärmekunder (1759 anslutnings-
punkter) och c:a 5 200 bredbandskunder varav c:a 4 500 i det öppna fibernätet.
Bolaget är delägare i elhandelsbolaget AB Helsinge El-
handel (30,0%) och i det regionala fibernätbolaget Norrsken AB (1,7 %).
ÄGARFÖRHÅLLANDEN
Bollnäs Energi AB ägs till 100% av det kommunala bolaget Bollnäs Stadshus AB, 556792-9962, och ingår i Bollnäs kommuns bolagskoncern. Koncernredovisning upprättas i Bollnäs Stadshus AB.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER
Utbyggnaden av fibernätet under året har fortsatt enligt den av Bollnäs kommun antagna Bredbandsstrategin. 919 nya fiberkunder har kopplats in på fibernätet. Totalt har 42,7 miljoner kronor investerats i fiberutbyggnaden.Bolaget slutade under året att vara tjänsteleverantör i fiber-
nätet. En öppen plattform har skapats där alla tjänsteleve-
rantörer (IP-TV, Internet, IP-telefoni mm) enkelt kan koppla upp nya kunder automatiskt.
Under året har 14 nya fastigheter kopplats in på fjärr-värme. Den totala anslutningseffekten i dessa uppgår till c:a 180kW.
Bolaget förvärvade den 1 december fastigheten Städet 5 som ligger i direkt anslutning till Säverstaverket. Det ger förutsättning att samla hanteringen av energimätare och övrig utrustning för fjärrvärmedistributionsavdelningen samt bredbandsverksamheten. Därmed kan bolaget upp-
höra med att hyra externa lokaler.
FRAMTIDI och med slutförandet av 2018 års utbyggnadsplan för fiber, kommer 95 % av hushållen i Bollnäs kommun ha tillgång till snabbt bredband våren 2019. Bollnäs Energi bedömer att det kan vara rimligt ekonomiskt att bygga till ytterligare 3% under de närmaste åren.
Bolaget bedömer att resultatet det närmaste året bör kunna ligga i nivå med 2018. Det finns dock vissa orosmoln i form av förslag på nya skatter (t.ex. avfallsförbrännings-
skatt) som kan komma att drabba fjärrvärmen ekonomiskt om det inte är möjligt att höja mottagningsavgiften för av-
fall. Bolaget ingår i handeln med utsläppsrätter för koldioxid (EU ETS). Under innevarande period (2013-2020) har an-
läggningar tilldelats utsläppsrätter gratis som täckt nästan hela behovet. De kommande två åren måste dock en viss del utsläppsrätter att köpas in. Under det senaste året har priset på utsläppsrätter stigit kraftigt vilket kommer inne-
bära en kostnadsökning.
Förvaltningsberättelse
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE BOLLNÄS ENERGI6
MILJÖ Bolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljö-balken vid Säverstaverket i Bollnäs. Verksamheten vid anläggningarna i Arbrå och Kilafors är anmälningspliktiga. Fjärrvärmeverksamheten påverkar miljön genom utsläpp av olika ämnen såsom koldioxid och kväveoxider. Utsläppen från avfallsförbränning medför även utsläpp av saltsyra, dioxin och polyaromatiska kolväten.
För kontroll av utsläpp från energianläggningarna sker emissionsmätningar kontinuerligt. Dessutom sker två mät-ningar per år på avfalls- och samförbränningspannorna i Säverstaverket med externa ackrediterade mätkonsulter då bl.a. dioxin analyseras. Mätprogram och intervall regleras i ett godkänt kontrollprogram. Tillsynsmyndighet är Läns-styrelsen Gävleborg.
FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktie- Övrigt fritt Summa kapital eget kapital eget kapital
Eget kapital 5 000 42 059 47 0592018-01-01
Utdelning 5 000 -13 150 -13 150Årets resultat -191 -191 2018
Eget kapital 5 000 28 718 33 718 2018-12-31Aktiekapitalet består av 1 000 st aktier
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: (kr) Balanserade vinstmedel 28 909 137Årets resultat -190 942 28 718 195
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att till aktieägarna utdelas 13 550 kr per aktie, totalt 13 550 000i ny räkning överförs 15 168 195 28 718 195
STYRELSENS YTTRANDE ÖVER DEN FÖRESLAGNA VINSTUTDELNINGEN
Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets soliditet till 12,6%. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verk-
samhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Lik-
viditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en lika-ledes betryggande nivå.
Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hän-
syn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3st (försiktighets-
regeln).Utdelningen utbetalas i nära anslutning till årsstämman.
7BOLLNÄS ENERGI RESULTATRÄKNING
not 2018 2017Rörelsens intäkter
Nettoomsättning 1 181 821 173 772Övriga rörelseintäkter 1 446 4 927Summa rörelsens intäkter 183 267 178 699
Rörelsens kostnader
Bränsle, elkraft och förnödenheter 1 -61 671 -57 756Övriga externa kostnader 1, 2 -33 912 -31 243Personalkostnader 3 -25 614 -24 228Avskrivning materiella anläggningstillgångar -36 460 -34 649Summa rörelsens kostnader -157 657 -147 876
RÖRELSERESULTAT 25 610 30 823
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 42 41Räntekostnader och liknande resultatposter 5 -12 483 -12 470
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 13 169 18 394
Bokslutsdispositioner 6 -13 360 -18 819Skatt på årets resultat 7 0 0
ÅRETS RESULTAT -191 -425
ResultaträkningTkr
8 BALANSRÄKNING BOLLNÄS ENERGI
not 2018 2017TILLGÅNGAR
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 8 101 852 100 780Maskiner och andra tekniska produktionsanläggningar
9
304 530
317 016
Maskiner och andra tekniska distributionsanläggningar
10
110 264
114 632
Inventarier 11 150 174Fiber och kanalisation 12 143 210 106 076Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar 13
3 053
28
Summa materiella anläggningstillgångar 663 059 638 706
Finansiella anläggningstillgångar
Långfristiga värdepappersinnehav 14 382 382Summa finansiella anläggningstillgångar 382 382
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Varulager m m
Råvaror och förnödenheter 9 800 14 087Summa varulager 9 800 14 087
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 20 893 17 507Fordringar koncernföretag 1 19 346 34 032Skattefordringar 492 451Övriga kortfristiga fordringar 148 302Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 6 616 6 767Summa kortfristiga fordringar 47 495 59 059
Summa omsättningstillgångar 57 295 73 146
SUMMA TILLGÅNGAR 720 736 712 234
BalansräkningTkr
9BOLLNÄS ENERGI BALANSRÄKNING
not 2018 2017EGET KAPITAL
Bundet eget kapital
Aktiekapital 5 000 5 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst 28 909 42 484Årets resultat -191 -425
Summa eget kapital 33 718 47 059
Obeskattade reserver 16 90 765 66 773
SKULDER
Långfristiga skulder
Skulder till kreditföretag 17 545 000 560 000Summa långfristiga skulder 545 000 560 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 9 274 8 017Skulder till koncernföretag 1 16 286 5 785Övriga kortfristiga skulder 4 223 3 678Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 21 470 20 922Summa kortfristiga skulder 51 253 38 402
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 720 736 712 234
BalansräkningTkr
10 KASSAFLÖDESANALYS BOLLNÄS ENERGI
not 2018 2017Den löpande verksamheten
Rörelseresultat före finansiella poster 25 610 30 823Avskrivningar 36 460 34 649
Erhållen ränta 4 42 41Erlagd ränta 5 -12 483 -12 470
49 629 53 043
Ökning/minskning varulager 4 287 570Ökning/minskning kundfordringar -3 386 -3 481Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -3 085 3 967Ökning/minskning leverantörsskulder 1 257 -1 724Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -762 3 359Kassaflöde från den löpande verksamheten 47 940 55 734
Investeringsverksamheten
Investering i materiella anläggningstillgångar -60 813 -37 524Kassaflöde från investeringsverksamheten -60 813 -37 524
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld 17 -15 000 0
Erhållet koncernbidrag 13 000 0
Lämnat koncernbidrag -1 309 -1 459Lämnad utdelning -13 150 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -16 459 -1 459
ÅRETS KASSAFLÖDE -29 332 16 751
Likvida medel vid årets början 17 035 284Likvida medel vid årets slut -12 297 17 035
Kassaflödet visar förändring av saldo på koncernkonto hos Nordea. Saldot klassificeras i balansräkningen som koncernmellanhavande.
KassaflödesanalysTkr
11BOLLNÄS ENERGI TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Tilläggsupplysningar
REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPERÅrsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovis-ningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
SÄKRINGSREDOVISNING Bolaget använder sig av ränteswappar för säkring av ränterisk från rörlig till fast ränta. Swapparna säkrar den ränterisk som är avsedd att säkras. Säkringsdokumentation upprättas vid ingången av säkringsrelationen. Bolaget bokför inte förändringar i räntes-wapparnas marknadsvärden i resultaträkningen.
Om swapkontraktet kvarstår till slutförfallodagen elimineras respektive under-/övervärde, utan någon resultateffekt i redo-visningen. Under rubriken marknadsvärde i tabellen redovisas skillnaden mellan det pris som marknaden är villig att betala för swappen på balansdagen jämfört med anskaffningspriset. Pris-differensen har uppstått på grund av att den långfristiga mark-nadsräntan sjunkit eller stigit efter det att ränteswappen köpts. Negativa belopp visar undervärden, det vill säga orealiserade för-luster på swapparna. Av tabellen framgår att swapparna har ett undervärde på ca 33 mkr per bokslutsdagen.
INTÄKTERFjärrvärmeintäkter redovisas vid distribution till kunden. Mot-tagningsavgifter intäktsförs vid förbränning av avfall. Bredbands-avgifter, elintäkter och hyresintäkter redovisas i den period intäk-ten avser. Övriga intäkter som intjänats intäktredovisas varefter nedlagda tjänster och material levereras.
INKOMSTSKATTER Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år.
Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen.
Bolaget har varken uppskjuten skatteskuld eller fordran, därav redovisas inte detta. I bolaget redovisas dock – på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning – den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskat-tade reserverna.
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGARMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Komponentavskrivning (K3) inne-bär att tillgångarna vid anskaffningstillfället delas upp i kompo-nenter, om dessa komponenter är betydande och det finns en väsentlig skillnad i avskrivningstid. Individuella bedömningar av
komponenternas livslängd bestämmer avskrivningstakten på till-gångarna. Avskrivning sker linjärt över komponentens beräknade nyttjandeperiod.
Bolaget tillämpar följande avskrivningstider:Byggnader 25-33 årMarkanläggningar 20-30 årMaskiner och andra tekniska anläggningar 3-40 årInventarier 5-15 årFiber och kanalisation 30 år
LEASINGAVTALSamtliga leasingavtal redovisas som operationella (hyra). Årets leasingkostnad uppgår till 218 tkr och avser leasing av bilar.
FORDRINGARFordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
VARULAGERVarulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-princi-pen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljnings-värdet på balansdagen. Individuellt inkuransavdrag har gjorts.
KASSAFLÖDESANALYSKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redo-visade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Bolaget nyttjar del av kommunens kon-cernkonto. Bolaget avser i kassaflödesanalysen visa förändringen i nyttjande av koncernkontot.
NYCKELTALSDEFINITIONER
SoliditetEget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskju-ten skatt) i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på totalt kapitalResultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balans-omslutningen.
Avkastning på eget kapitalResultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital.
Eget kapitalEget kapital plus obeskattade reserver minus latent skatt 22%.
Genomsnittlig låneräntaLåneräntor dividerat med genomsnittliga räntebärande skulder.
SkuldsättningsgradRäntebärande skulder dividerat med eget kapital.
BelåningsgradLån i procent av anläggningstillgångars bokförda värde.
STARTDAG SLUTDAG DERIVAT-NUMMER
KREDIT-GIVARE
FAST RÄNTA
BELOPP, TKR
MARKNADS-VÄRDE, TKR
2011-10-03 2021-09-01 1045708 Nordea 2,88 50 000 -3 827
2014-08-04 2021-02-04 1218520 Nordea 2,19 50 000 -2 473
2014-05-30 2021-05-31 1011596 Nordea 2,92 50 000 -3 589
2014-06-19 2022-06-17 1371768 Nordea 3,69 75 000 -9 085
2014-06-19 2024-06-17 1371764 Nordea 3,88 75 000 -13 721
300 000 -32 695
12 NYCKELTAL-FLERÅRSÖVERSIKT BOLLNÄS ENERGI
2018 2017 2016 2015 2014Nettoomsättning 181 821 173 772 162 611 147 437 148 210Avskrivningar, mkr 36,5 34,6 35,5 35,0 35,4Låneräntor, mkr 12,4 12,4 15,4 16,6 19,6Rörelseresultat före finansnetto och avskrivningar, mkr
62,1 65,4 57,7 57,5 53,5
Rörelseresultat i % av nettoomsättning 14,1% 17,7% 13,7% 15,3% 12,2%Resultat efter finansiella poster 13 169 18 394 6 900 -291 -7 229Balansomslutning 720 736 712 234 680 664 682 140 688 154Investeringar, mkr 60,8 37,5 47,1 26,6 19,4Justerat eget kapital, mkr 104,5 99,1 75,8 71,7 73,2Soliditet 14,5% 13,9% 11,1% 10,5% 10,6%Avkastning på totalt kapital 3,6% 4,3% 3,3% 2,4% 1,8%Avkastning på eget kapital 12,6% 18,6% 9,1% Neg NegLåneskuld, mkr 557,0 543,0 559,7 556,7 571,9Genomsnittlig låneränta 2,3% 2,3% 2,8% 2,9% 3,4%Skuldsättningsgrad, ggr 5,3 5,5 7,4 7,8 7,8Belåningsgrad 84,0% 85,0% 88,0% 89,2% 89,9%
PersonalAntal anställda, genomsnittligt 34 34 31 31 30– varav män 29 29 26 26 25Sjukfrånvaro 5,0% 5,5% 4,8% 6,4% 6,4%– varav långtidssjukfrånvaro 2,5% 3,4% 1,9% 5,5% 4,8%
KunderAntal kunder fjärrvärme 1 415 1 406 1 389 1 374 1 358– Bollnäs 1 100 1 096 1 085 1 075 1 068– Kilafors 123 123 123 122 117– Arbrå 192 187 181 177 173Antal anslutningspunkter fjärrvärme 1 759 1 745 1 722 1 703 1 687– Bollnäs 1 408 1 399 1 383 1 370 1 363– Kilafors 136 136 135 134 129– Arbrå 215 210 204 199 195
Antal aktiva anslutningar, bredband 673 5 658 5 133 4 506 3 979– Privat, Fiber 8 4 180 3 100 2 353 1 771– Privat, Adsl 462 1 037 1 579 1 753 1 814– Företag, Fiber 141 347 324 245 200– Företag, Adsl 62 94 130 155 194Öppet nät, bredband 4 541 0 0 0 0
– Privat 4 387 0 0 0 0
– Företag 154 0 0 0 0
ÖvrigtKulvertlängd (m), fjärrvärme 116 756 116 096 114 646 112 931 112 412– Bollnäs 89 973 89 593 88 598 88 175 87 928– Kilafors 9 342 9 342 9 192 9 158 9 032– Arbrå 17 441 17 161 16 856 15 598 15 452
Producerad energi (Gwh) 229 225 221 205 201
MiljöBränslemix (%), samtliga anläggningar– Avfall 67,1% 66,1% 71,6% 78,9% 73,9%– Bioenergi 31,1% 32,6% 27,7% 20,2% 25,3%– Olja 1,8% 1,3% 0,7% 0,9% 0,8%
Nyckeltal – FlerårsöversiktTkr
13BOLLNÄS ENERGI NOTER
NOT 1 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE 2018 2017 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Andel av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag:
Inköp (%) 15 16 Försäljning (%) 29 29
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som med externa parter.
Skulder/fordringar avseende närstående
Bolaget har ett bankkonto hos Nordea där Bollnäs kommun är huvudkontohavare. Beviljad checkkredit 30 mkr. Utnyttjat -12 297 0Tillgodo 0 17 034
Nettoomsättning
Energi 152 807 144 903 Bredband 29 014 28 869 Summa 181 821 173 772
Avtal om avgångsvederlag
Med verkställande direktören har avtal träffats om avgångsvederlag uppgående till 12 månadslöner.
Övrigt I separata noter finns upplysningar om löner mm till styrelse och VD. NOT 2 ERSÄTTNING TILL REVISORERNA
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Revisionsuppdraget 65 65 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 51 56 Skatterådgivning 10 10 Övriga tjänster 13 13 Summa 139 144
NOT 3 PERSONAL Medelantalet anställda
Antal årsarbetare 34 34 varav män 29 29
Löner och ersättningar för styrelsen och verkställande direktören 1 329 1 306 Löner och ersättningar för övriga anställda 16 914 15 923
18 243 17 229
Sociala avgifter enligt lag och avtal 5 831 5 548 Pensionskostnader för styrelsen och verkställande direktören 495 446Pensionskostnader för övrigt anställda 1 499 1 460 Summa 26 068 24 683
Noter
14 NOTER BOLLNÄS ENERGI
2018 2017Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
Antal styrelseledamöter på balansdagen
Kvinnor 1 1
Män 7 7 Totalt 8 8
Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare
Män 1 1 Totalt 9 9
NOT 4 ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Övriga ränteintäkter 42 41 Summa 42 41
NOT 5 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Räntekostnader och liknande resultatposter 10 275 10 230 Borgensprovision 2 208 2 240 Summa 12 483 12 470
NOT 6 BOKSLUTSDISPOSITIONER Erhållet koncernbidrag från AB Bollnäs Bostäder 12 000 13 000Lämnat koncernbidrag till Bollnäs Stadshus AB -1 368 -1 309Avskrivning utöver plan -23 992 -30 510 Summa -13 360 -18 819
NOT 7 SKATT Aktuell skattekostnad 0 0
Uppskjuten skatt 0 0 Skatt på årets resultat 0 0
Redovisat resultat före skatt -191 -425
Skatt beräknad enligt gällande skattesats (22%) -42 -94 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader 42 72 Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter -5 0 Skatteeffekt av temporära skillnader 5 21 Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat 0 0 Effekt av underskottsavdrag 0 1
Redovisad skattekostnad 0 0
NOT 8 BYGGNADER OCH MARK Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 124 924 124 231Inköp 4 821 693Försäljningar 0 0Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 129 745 124 924
Ingående ackumulerade avskrivningar -24 144 -20 397Försäljningar 0 0Årets avskrivningar -3 749 -3 747Utgående ackumulerade avskrivningar -27 893 -24 144
Redovisat värde 101 852 100 780
15BOLLNÄS ENERGI NOTER
NOT 9 MASKINER OCH ANDRA 2018 2017 TEKNISKA PRODUKTIONSANLÄGGNINGAR
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 501 538 494 076 Inköp 9 063 7 229
Försäljningar 0 0 Omklassificeringar 0 233
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 510 601 501 538
Ingående ackumulerade avskrivningar -184 522 -163 891 Försäljningar 0 0 Årets avskrivningar -21 549 -20 631Utgående ackumulerade avskrivningar -206 071 -184 522
Redovisat värde 304 530 317 016
NOT 10 MASKINER OCH ANDRA TEKNISKA DISTRIBUTIONSANLÄGGNINGAR
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 173 280 169 197Inköp 2 382 4 083Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 175 662 173 280
Ingående ackumulerade avskrivningar -58 648 -52 085Årets avskrivningar -6 750 -6 563
Utgående ackumulerade avskrivningar -65 398 -58 648
Redovisat värde 110 264 114 632
NOT 11 INVENTARIER
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 508 1 508 Inköp 0 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 508 1 508
Ingående ackumulerade avskrivningar -1 334 -1 287
Årets avskrivningar -24 -47
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 358 -1 334
Redovisat värde 150 174
NOT 12 FIBER OCH KANALISATION
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 122 414 96 895 Inköp 41 522 25 519 Omklassificering 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 163 936 122 414
Ingående ackumulerade avskrivningar -16 338 -12 676 Årets avskrivningar -4 388 -3 662 Utgående ackumulerade avskrivningar -20 726 -16 338
Redovisat värde 143 210 106 076
NOT 13 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 28 260 Inköp avseende maskiner och andra tekniska anläggningar 3 025 0 Omklassificering 0 -232 Redovisat värde 3 053 28
16 NOTER BOLLNÄS ENERGI
NOT 14 LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2018 2017 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 382 382Årets förändring 0 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 382 382
Bolag Org nr Säte Kapitalandel Bokfört värde
AB Helsinge Elhandel 556075-0118 Edsbyn 30,0% 300Norrsken AB 556576-3066 Bollnäs 1,7% 82
NOT 15 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Återbetalning energiskatt 336 400 Elintäkter 1 826 1 080Mottagningsavgifter 1 899 2 171Övriga poster 2 555 3 116Summa 6 616 6 767
NOT 16 OBESKATTADE RESERVER
Ingående ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 66 773 36 263 Årets förändring 23 992 30 510Summa 90 765 66 773
NOT 17 LÅNGFRISTIGA SKULDER Att omsätta inom ett år 190 000 190 000 Mellan ett till fem år 355 000 370 000 Summa 545 000 560 000
Lånen är per balansdagen amorteringsfria, någon amorteringsplan finns ej fastställd.
NOT 18 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
Upplupen avfallslagerskuld 11 858 8 531 Förutbetalda bredbandsintäkter 2 656 3 524 Upplupen transport 1 664 1 326 Upplupna semesterlöner 1 336 1 358 Upplupna sociala avgifter inkl löneskatt 909 891 Upplupna räntekostnader 718 690 Upplupna löner 461 400 Upplupna elkostnader 371 416 Övriga poster 1 497 3 786 Summa 21 470 20 922
NOT 19 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Bolaget har inte några ställda säkerheter eller ansvarsförbindelser.
17BOLLNÄS ENERGI NOTER
Bollnäs 2019-02-18
Mikael Strandberg Verkställande direktör
Christina Ung Kenneth Nilshem Ordförande
Göran Sjöstedt Peter Pettersson1:e vice ordförande
Urban Björklund Mikael Svedberg2:e vice ordförande
Johan P Bång Örjan Gripentoft Arbetstagarrepresentant
Vår revisionsberättelse har avgivits 2019- 03-05
Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB
Pär Månsson David Hansen Auktoriserad revisor Auktoriserad revisorHuvudansvarig revisor
18 REVISIONSBERÄTTELSE BOLLNÄS ENERGI
Revisionsberättelse
19BOLLNÄS ENERGI REVISIONSBERÄTTELSE
Välkommen till www.bollnasenergi.se
Bollnäs Energi AB821 80 Bollnäs
Besöksadress Sjukhusvägen 39 Telefon: 0278-254 70 E-post: [email protected]