Årsredovisning 2015 · 2020. 6. 24. · det är glädjande att se ut utvecklingen sker på den...
TRANSCRIPT
-
PP
ÅRSREDOVISNING 2015
1
-
Innehållsförteckning
DIGITAL OCH MILJÖVÄNLIG FRAMTID .....................................................3
LKP AB:S ÄGARDIREKTIV ..........................................................................4
LKP AB REDO ATT MÖTA FRAMTIDEN .....................................................5
ORDFÖRANDE HELENA LINDH .................................................................5
LKP AB redo att möta framtiden .....................................................................................5
MILJÖARBETE I LKP AB .............................................................................6
Miljöpolicy .......................................................................................................................6
Miljömål ...........................................................................................................................6
Miljöarbete under 2015 ...................................................................................................6
2015 I KORTHET ..........................................................................................7
ÅRSREDOVISNING FÖR 2015 ....................................................................8
Förvaltningsberättelse .....................................................................................................8
Resultaträkning .............................................................................................................10
Balansräkning ................................................................................................................10
Noter ..............................................................................................................................12
REVISIONSBERÄTTELSE ..........................................................................21
LEKMANNAREVISION ...............................................................................22
VÅRA ANLÄGGNINGAR .............................................................................23
2
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Digital och miljövänlig framtidMiljöarbetet fortskrider enligt vår ambitiösa plan. Under året har vi bytt belysning på parkeringshuset Lund C. Vi har därmed halverat installerad effekt. Energibesparingen är omedelbar. LKP minskar sin energipåverkan ytterligare genom ett mycket gott samarbete med Kraftringen. Med mycket stor stolthet så har vi installerat vår största solcell-sanläggning hittills. Kraftringen har levererat och install-erat en 147 kilowatts anläggning med en prognosticerad produktion på 140 kilowatt timmar per år. Därmed sänker vi energiförbrukningsprognosen för 2016 med ytterligare 14 %.
Det är glädjande att se ut utvecklingen sker på den digi-tala fronten. Vi ser hur fler och fler internetbaserade tjän-ster börjar vinna mark även inom parkeringsområdet. Tjänsterna är väldigt intressanta dels för LKP som bolag men även ur ett större perspektiv. För att ytterligare vässa oss och sammanställa värdefull information så har LKP köpt en Qlikview applikation som ger oss exakta sam-manställningar och information ner på timnivå kring hur våra anläggningar används. Detta ger oss ytterligare kun-skap kring våra kunder och deras behov. Kunskapen är även värdefull för stadsplanering och trafikstyrning.
LKP har tagit ett stort kliv in i den digitala världen gen-om att under året införa ett nytt parkeringssystem, Giant Leap. Giant Leap samlar de olika digitala betallösningar-na, Parkster, Easypark, digitala tillstånd. Tack vare detta kan vi utföra en mer rationell övervakning då vår personal endast behöver kontrollera via ett system om en kund er-lagt avgift.
Vår nya tjänst med digitala tillstånd är ännu i sin linda vad gäller utvecklingspotential. Vi erbjuder idag digitala peri-odkort via vår uppdaterade hemsida. Eftersom tjänsten är digital så kan vi i framtiden erbjuda en mycket större palett med produkter än vad som tidigare varit möjligt.
Det är verkligen en spännande framtid som medges tack vare de digitala systemen. Vi ser redan nu en framtida mö-jlighet att erbjuda våra kunder att se lediga platser i real-tid. Vår kund kan inom en snar framtid kunna bestämma sig för var kunden ska parkera redan innan resan till Lund påbörjats. Vi kommer kunna erbjuda kunden ett parker-ingsledningssystem med navigation i realtid via kundens telefon. Potentialen att minska söktrafik och onödigt letande efter en ledig plats är stor. Miljövinsten är uppen-bar.
Det låter bra och enkelt. Systemen finns. Applikationerna finns. Viljan finns.
LKP är på väg dit redan nu.
Niclas NilssonVerkställande DirektörLunds Kommuns Parkerings AB
3
PP
2
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Lunds Kommuns Parkerings AB:s ägardirektivBolagets uppgift är att genom dess verksamhet medver-ka till att lösa parkeringsfrågan och därmed understödja stadsutvecklingen.
Verksamheten beskrivs i att bolaget skall i samverkan med de kommunala myndigheterna genomföra lösningar för allmän parkering, boendeparkering och verksamhetspark-ering på kvartersmark. Detta skall göras i överensstäm-melse med av kommunfullmäktige och byggnadsnämn-den fastlagda planer och riktlinjer.
Vi skall inom denna uppgift anordna, förvalta och upplåta parkeringsanläggningar på fastigheter som bolaget och kommunen äger eller annars förfogar över.
GENERELLA ÄGARDIREKTIVBolaget skall drivas enligt affärsmässiga principer under iakttagande av det kommunala ändamålet.
Bolaget står under kommunstyrelsens uppsikt och har att följa av kommunfullmäktige eller kommunstyrelsen utfär-dade direktiv för verksamheten.
Bolagets verksamhet och förhållande till kommunen regl-eras, förutom genom lag och författning, genom gällande bolagsordning, gällande ägardirektiv eller av kommunen utfärdade särskilda direktiv.
Det åligger bolagets styrelse att följa utfärdade direktiv under förutsättning att dessa inte strider mot tvingande bestämmelser i aktiebolagslagen eller annan lag och för-fattning.
Bolaget och kommunen skall i samråd söka lösningar som tillgodoser kommunens samlade intresse exempelvis avseende.
Verksamheten skall bedrivas så att normal lönsamhet för branschen uppkommer
4
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
LKP AB redo att möta framtidenLKP arbetar strategiskt för att göra Lund tillgängligt för boende, besökare och arbetspendlare genom att erbjuda attraktiva parkeringslösningar. Styrelse och personal ar-betar tillsammans för den gemensamma visionen att LKP ska vara det ledande parkeringsbolaget i Sverige. Detta gör vi genom satsningar inom fyra områden: personal, kunder, miljö och ekonomi. Vi ser att alla fyra är lika viktiga och är områden som samspelar med varandra. Satsning-ar inom ett område får följdverkningar inom de andra.
Personalen är LKPs ansikte utåt och grunden för vår verksamhet. Personalen är otroligt viktig för bolagets framgång. Under de senaste åren har vi också nått en my-cket god sammanhållning och en god stämning inom LKP.
LKPs kunder är besökare, boende och arbetande i Lund. För alla dessa tre kategorierna ska LKPs parkeringar vara det attraktiva och enkla valet. Vi arbetar för att vara en proaktiv kraft i stadsplaneringen med nya lösningar och förslag till moderna, attraktiva och miljöanpassade an-läggningar. Våra kunder ska även kunna räkna med ett gott och professionellt bemötande och en god service av LKP.
LKP har en tydlig strategi för sitt miljöarbete. Vi arbe-tar för att ligga i framkant både när det gäller arbetssätt och teknik för att minska vår miljöbelastning. Det är med stolthet jag nämner vår succesiva övergång till LED-be-lysning i våra parkeringshus. Planen är att byta belysning i en anläggning per år och näst på tur är Gasverket. I dag-släget är Färgaren, Dammgården och Lund C utrustade med högeffektiv LED-belysning. En annan stor och strat-egiskt viktig satsning som LKP genomförde tillsammans med Kraftringen under det gångna året är solcellsan-läggningen på Dammgården. Vi planerar för fler solcell-sanläggningar framöver då vi ser att vi har en outnyttjad potential för förnyelsebar energiproduktion i takytorna på våra anläggningar. En annan framtidssatsning vi genom-fört är installation av laddstolpar för elbilar i Färgaren, Dammgården, Arena Park och Lund C. Tanken är att man i framtiden ska kunna tanka sin bil med solenergi med-an man parkerar i våra anläggningar. LKP har även börjat förnya vår egen fordonspark med rena elbilar. Dessutom har personalen numera även tillgång till el-assisterade tjänstecyklar.
Vi ser tydligt att de miljösatsningar vi gjort under de sen-aste åren gör skillnad inte bara miljömässigt utan även ekonomiskt. Prognosen för 2016 är att vår elförbrukning ska ha minskat från 1,5 miljoner kWh (2011) till 860 000 kWh (2016) vilket innebär nästan en halvering.
Som ordförande i LKP är jag mycket stolt över det vi åstadkommit under det senaste året och jag vill rikta ett stort tack till personalen. 2016 kommer att bli ett bra och händelserikt år för LKP och jag är övertygad om att vi till-sammans är redo att möta framtida utmaningar.
Vi kommer att sakna vår VD Niclas Nilsson som i början av sommaren går vidare till andra spännande uppdrag utan-för bolaget. Men vi gläds samtidigt över att få ha arbetat tillsammans med Niclas de senaste fem åren. Vi gläds över det förtjänstfulla arbete han utfört och vi gläds med honom personligen att han erbjudits ett nytt spännande arbete att utvecklas vidare med. Vi önskar dig all Lycka till Niclas i ditt kommande arbete och vi ser fram emot att få se dig i fikarummet någon gång ändå, någon fredag efter-middag sådär när du ändå har vägarna förbi…
Helena Lindh (S)Ordförande LKP AB
5
PP
4
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Miljöarbete i LKPVårt arbete gällande miljö bygger på det framtagna miljöledningssystem som finns i bolagets verksamhetssystem. Vårt miljöledningssystem bygger på en kravbild som Lunds Kommun har för dess förvaltningar och dess helägda bolag. Vår miljöpolicy sammanfattar vårt tänkta miljöarbete.
MILJÖPOLICYLKP erbjuder attraktiva parkeringsmöjligheter inom staden Lund åt både privatpersoner och organisationer. Vår vision är att, på sikt, bli ett av Sveriges grönaste parkeringsbolag med innovativa lösningar inom miljöområdet. Med gällande lagstiftning som lägstanivå, och våra medarbetares engagemang som den viktigaste drivkraften, arbetar vi med att steg för steg höja ambitionsnivån i vårt miljöarbete. Vi strävar efter att, i så stor utsträckning som möjligt, agera i före-byggande syfte.
MILJÖMÅLPolicyn mynnar ut i tre övergripande mål eller målsättningar:
• Att i samverkan med Lunds Kommun bidra till minskade luftutsläpp och buller från onödig söktrafik i stadskärnan
• Att driva vår parkeringsverksamhet med minimal klimat- och miljöpåverkan
• Att steg för steg miljöanpassa vår kontorsverksamhet
MILJÖARBETE UNDER 2015• Samarbete med tekniska förvaltningen för att påverka vidareutveckling av det befintliga
P-ledsystemet i förväntan om minskad söktrafik.
• Fordonsinköp av två elbilar enligt upphandlingsramen som gjorts av Lunds Kommun.
• Installerat solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.
• Fortsatt arbetet med utbyte av äldre belysningsarmaturer i våra p-hus till LED-belysning med styrfunktion. Detta år i p-huset Lund C.
• Laddstolpar för elbilar har monterats i p-husen Färgaren, Dammgården, Lund C & Arena Park.
Målsättning för vår energiförbrukning sattes 2012 som en minskning av energiförbrukningen med 20 % för perioden 2013-2017 samt att 10 % av vår totala energiförbrukning skall ske med egenproducerad förnybar el. Vi är på god väg vilket statistiken nedan visar.
Årsredovisning 2015 Lunds Kommuns Parkerings AB 556017-4863
2 | LKP
Miljöarbete i LKP
Vårt arbete gällande miljö bygger på det framtagna miljöledningssystem som finns i bolagets verksamhetssystem. Vårt miljöledningssystem bygger på en kravbild som Lunds Kommun har för dess förvaltningar och dess helägda bolag. Vår miljöpolicy sammanfattar vårt tänkta miljöarbete.
Miljöpolicy
LKP erbjuder attraktiva parkeringsmöjligheter inom staden Lund åt både privatpersoner och organisationer. Vår vision är att, på sikt, bli ett av Sveriges grönaste parkeringsbolag med innovativa lösningar inom miljöområdet. Med gällande lagstiftning som lägstanivå, och våra medarbetares engagemang som den viktigaste drivkraften, arbetar vi med att steg för steg höja ambitionsnivån i vårt miljöarbete. Vi strävar efter att, i så stor utsträckning som möjligt, agera i förebyggande syfte.
Miljömål
Policyn mynnar ut i tre övergripande mål eller målsättningar:
- Att i samverkan med Lunds Kommun bidra till minskade luftutsläpp och buller från onödig söktrafik i stadskärnan
- Att driva vår parkeringsverksamhet med minimal klimat- och miljöpåverkan - Att steg för steg miljöanpassa vår kontorsverksamhet
Miljöarbete under 2015
- Samarbete med tekniska förvaltningen för att påverka vidareutveckling av det befintliga P-ledsystemet i förväntan om minskad söktrafik.
- Fordonsinköp av två elbilar enligt upphandlingsramen som gjorts av Lunds Kommun. - Installerat solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården. - Fortsatt arbetet med utbyte av äldre belysningsarmaturer i våra p-hus till LED-belysning med
styrfunktion. Detta år i p-huset Lund C. - Laddstolpar för elbilar har monterats i p-husen Färgaren, Dammgården, Lund C & Arena Park.
Målsättning för vår energiförbrukning sattes 2012 som en minskning av energiförbrukningen med 20 % för perioden 2013-2017 samt att 10 % av vår totala energiförbrukning skall ske med egenproducerad förnybar el. Vi är på god väg vilket statistiken nedan visar.
0200 000400 000600 000800 000
1 000 0001 200 0001 400 0001 600 000
2011 2012 2013 2014 2015 Prognos2016
Förbrukning KwH 2011-2015
6
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
2015 i korthet• Omsättning på 42,5 Mkr
Omsättningsökning på 25 % från år 2011.
• Vinstresultat på 4,7 Mkr Efter stora utlägg i våra underhållsplaner samt förändrade avskrivningsmetoder genererades ett positivt resultat om nästan fem miljoner kronor som utökar bolagets balanserade vinst och ökar möjligheterna kommande år.
• LED-belysnings installationer Ett steg i riktning mot en bättre upplev trygghet i våra anläggningar, upprustade p-hus och ett miljövänligare bolag, installerades ny belysning i ytterligare ett av våra p-hus.
• Genomfört installation av solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.
Årsredovisning 2015 Lunds Kommuns Parkerings AB 556017-4863
3 | LKP
2015 i korthet
- Omsättning på 42,5 Mkr Omsättningsökning på 25 % från år 2011.
- Vinstresultat på 4,7 Mkr Efter stora utlägg i våra underhållsplaner samt förändrade avskrivningsmetoder genererades ett positivt resultat om nästan fem miljoner kronor som utökar bolagets balanserade vinst och ökar möjligheterna kommande år.
- LED-belysnings installationer Ett steg i riktning mot en bättre upplev trygghet i våra anläggningar, upprustade p-hus och ett miljövänligare bolag, installerades ny belysning i ytterligare ett av våra p-hus.
- Genomfört installation av solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.
30 000
35 000
40 000
45 000
2012 2013 2014 2015
Omsättning (tkr)
0
5 000
10 000
2012 2013 2014 2015
Resultat efter finansiella poster (tkr)
0
20 000
40 000
60 000
80 000
2012 2013 2014 2015
Justerat eget kapital (tkr)
0% 10% 20% 30% 40% 50%
2012
2013
2014
2015
Soliditet
0%
1%
2%
3%
4%
5%
6%
7%
2012 2013 2014 2015
Räntabilitet på totalt kapitalIntäktsfördelning
Parkeringsintäkterkorttid
Parkerignsintäkterövrigt
Hyresintäkter
Kontrollavgifter
Övriga intäkter
7
PP
6
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Årsredovisning för 2015Styrelsen och verkställande direktör avger följande årsre-dovisning för räkenskapsåret 2015.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Verksamheten
Allmänt om verksamheten
Bolaget, som i dess nuvarande firma registrerats 1979, är helägt av Lunds kommun. Bolaget äger och förvaltar sju egna parkeringshus och har därjämte nyttjanderätt till av kommunen ägda parkeringsanläggningar för civilrättsligt reglerad allmän parkering.
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret
Under 2015 har bolaget arbetat med fortsatt förbättring i olika former. Vi har fortsatt att aktivt delta i arbetet med nya stadsdelen Solbjer i norra Lund.
Arbete med utveckling av egna fastigheter har fortsatt i enlighet med underhållsplaner samt i egenskap av vårt trygghetstänk för våra kunder genom bättre belysning-ar, ljusare färg på väggar, glaspartier i dörrar med mera. Laddstolpar för elbilar har även installerats i fyra av våra parkeringshus under året.
I linje med vårt miljöarbete så har vi ersatt den befintliga belysningen i parkeringshuset Lund C med modern LED teknik till en investeringskostnad av 1 608 000 kronor. En-ergibesparingarna, tack vare våra miljöinvesteringar utför-da under 2013 - 2015, uppgick till cirka 400 000 kWh på årsbasis jämfört med 2013.
En solcellsanläggning som monteras på taket av p-huset Dammgården är på balansdagen i det närmaste färdig-ställd och kommer under 2016 att generera cirka 140 000 kWh.
Resultat och Utveckling
Årets resultat visar återigen en god utveckling av Lunds Kommuns Parkerings AB där vi kan konstatera ett positivt resultat efter skatt på 4,7 Mkr (3,5 Mkr).
Framåtanda och driv hos styrelsen och personalen har skapat en miljö där kunder trivs och hittar till våra an-läggningar i allt större grad genom renovering och up-pfräschning av p-hus genom till exempel målning och belysningsbyte.
För 2016 budgeteras ett positivt rörelseresultat på 3,5 Mkr.
Resultaträkningen
Nettoomsättningen har ökat med 4 % under 2015 jämfört med 2014. Största delen beror främst på bättre beläggn-ing i nyare parkeringsanläggningar samt ytterligare inne-hav av några mindre anläggningar.
Övriga externa kostnader ökade med cirka 10 % främst beroende återköp av friköpsplatser i garaget Lund C samt på ökade kostnader gällande konsulttjänster och avtal om diverse tjänster.
Personalkostnaderna är av marginell ökning och hänförs främst till dubbel bemanning vid uppsägningar och nyan-ställningar samt lönerevision.
Under 2015 gick bolaget in i redovisningsregelverket kallat K3. För bolaget innebär förändringen mest och i ko-rthet att byggnader delas upp i komponenter som erhåller olika avskrivningsperioder beroende på ekonomisk och teknisk livslängd. De totala planenliga avskrivningarna har minskat med 2,3 Mkr, 26,5%, jämfört med 2014.
Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 8,6 Mkr (5,9 Mkr).
Balansräkningen
Soliditeten fortsätter att stärkas i bolaget. På balansdagen 2015-12-31 utgjorde det egna kapitalet 46,1% (40,8%) av det totala kapitalet, efter justeringar för obeskattade re-server.
Likvida medel uppgick till 0,5 Mkr, samt en outnyttjad checkkredit på 30 Mkr.
8
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Moderföretag
Lunds Kommun, org. nummer 212000-1132, med säte i Lund innehar 100 % av aktierna i Lunds Kommuns Park-erings AB.
Andra bolag som är majoritetsägda av Lunds Kommun benämns koncernföretag då ett koncernliknande förhål-lande råder.
Ägardirektivet för Lunds Kommuns Parkerings AB är anta-get av Kommunfullmäktige den
24 oktober 2013, § 198.
I samverkan med berörda kommunala myndigheter skall bolaget medverka till att genomföra lösningar för allmän parkering och verksamhetsparkering på kvartersmark i öv-erensstämmelse med av fullmäktige och byggnadsnämn-den fastlagda planer och riktlinjer. I denna uppgift skall bolaget anordna, förvalta och upplåta parkeringsanlägg-
ningar på fastigheter som bolaget och kommunen äger eller annars förfogar över.
Det kommunala ändamålet är att bolaget genom sin verk-samhet ska medverka till att lösa parkeringsfrågan och därmed understödja stadsutvecklingen.
Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga principer under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksam-heten och de kommunrättsliga principer som framgår av bolagsordningen.
Bolaget har enligt styrelsens bedömning bedrivit sin verk-samhet helt i linje med det kommunala syftet. Bolaget har verkställt av kommunen fattade beslut, medverkat i den kommunala planeringen och i övrigt för sin del följt äga-rens direktiv.
Flerårsöversikt
2015 2014 2013 2012 2011
Nettoomsättning (tkr) 42 415 40 764 38 655 35 852 34 041
Resultat efter finansiella poster (tkr) 8 628 5 951 5 726 3 411 -16 026
Justerat eget kapital (tkr) 72 703 66 745 62 208 57 836 55 425
Räntabilitet på totalt kapital 6,0% 4,0% 4,5% 3,0% -7,5%
Soliditet 46,1% 40,8% 37,1% 33,6% 30,9%
Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Kronor
Balanserat resultat 32 289 541
Årets vinst 4 717 360
Totalt 37 006 901
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande
Utdelning till ägarna 85 500
Balanseras i ny räkning 36 921 401
Totalt 37 006 901
Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen
Den föreslagna utdelningen påverkar inte nämnvärt bolagets soliditet eller likviditet. Den föreslagna utdelningen förs-varas med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3 st (försiktighetsregeln).
Allmänt
Bolagets resultat och finansiella ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Om inte annat framgår anges samtliga belopp i kr.
9
PP
8
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Resultaträkning
Resultaträkning Not 2015 2014
Rörelseintäkter
Nettoomsättning 3 42 414 775 40 764 967
Övriga rörelseintäkter 4 33 073 7 000
Summa rörelseintäkter 5 42 447 848 40 771 967
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader 6 -18 958 935 -17 295 112
Personalkostnader 7 -7 823 180 -7 651 945
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8 -6 351 027 -8 644 089
Summa rörelsekostnader 9,10 -33 133 142 -33 591 146
Rörelseresultat 9 314 706 7 180 821
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 352 14 810
Räntekostnader och liknande resultatposter -691 157 -1 244 707
Summa finansiella poster -686 805 -1 229 897
Resultat efter finansiella poster 8 627 901 5 950 924
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 11 -1 700 000 -1 500 000
Summa bokslutsdispositioner -1 700 000 -1 500 000
Resultat före skatt 6 927 901 4 450 924
Skatter
Skatt på årets resultat 12 -2 210 541 -998 192
Årets resultat 4 717 360 3 452 732
Balansräkning
Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 13 143 623 068 147 911 119
Inventarier, verktyg och installationer 14 4 121 778 4 367 244
Förbättringsutgifter på annans fastighet 15 786 525 846 642
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggn-ingstillgångar 16 438 250 171 260
Summa materiella anläggningstillgångar 148 969 621 153 296 265
Summa anläggningstillgångar 148 969 621 153 296 265
10
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 4 877 962 4 974 302
Skattefordran 0 457 941
Övriga fordringar 1 582 704 1 244 271
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 1 453 010 2 340 741
Summa kortfristiga fordringar 7 913 676 9 017 255
Kassa och bank
Kassa och bank 497 218 1 022 235
Summa kassa och bank 497 218 1 022 235
Summa omsättningstillgångar 8 410 894 10 039 490
SUMMA TILLGÅNGAR 157 380 515 163 335 755
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 18
Bundet eget kapital
Aktiekapital (58 400 aktier) 29 200 000 29 200 000
Reservfond 1 964 300 1 964 300
Summa bundet eget kapital 31 164 300 31 164 300
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 32 289 541 28 922 309
Årets resultat 4 717 360 3 452 732
Summa fritt eget kapital 37 006 901 32 375 041
Summa eget kapital 68 171 201 63 539 341
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 11 5 810 000 4 110 000
Summa obeskattade reserver 5 810 000 4 110 000
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 19 70 057 085 79 636 295
Summa långfristiga skulder 70 057 085 79 636 295
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 3 323 026 5 459 661
Skatteskulder 754 452 0
Övriga skulder 1 455 718 706 995
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 7 809 033 9 883 464
Summa kortfristiga skulder 13 342 229 16 050 120
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 157 380 515 163 335 755
11
PP
10
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Ställda säkerheter Inga Inga
Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys
Not 2015 2014
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat före finansiella poster 9 314 706 7 180 821
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 21 6 317 954 8 656 089
Summa från löpande verksamheten 15 632 660 15 836 910
Erhållen ränta 4 352 14 810
Erlagd ränta -2 608 399 -1 244 707
Betald inkomstskatt -998 148 -919 527
Kassaflöde från löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 12 030 465 13 687 486
Minskning (+)/ökning (-) av kundfordringar 96 340 -282 145
Minskning (+)/ökning (-) av övr. kortfristiga fordringar 549 299 -1 501 619
Minskning (-)/ökning (+) av leverantörsskulder -2 136 635 1 514 522
Minskning (-)/ökning (+) av kortfristiga skulder 591 533 593 536
Kassaflöde från den löpande verksamheten 11 131 002 14 011 780
Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -2 071 310 -3 490 835
Sålda materiella anläggningstillgångar 80 000 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 991 310 -3 490 835
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -9 579 209 -11 141 278
Utbetald utdelning -85 500 -85 500
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 664 709 -11 226 778
Årets kassaflöde -525 017 -705 833
Likvida medel vid årets början 1 022 235 1 728 068
Likvida medel vid årets slut 22 497 218 1 022 235
NoterÅrsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1
Företagets årsredovisning är för första gången upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsre-dovisning och koncernredovisning (K3). Den väsentligaste ändringen härvid är övergång till komponentavskrivning. Övergången till K3 har inte föranlett någon ändring i jämförelsetalen eller påverkat jämförelseårets ingående bokförda värden, eftersom övergången till K3 sker frivilligt.
12
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Resultaträkningen
Bolagets intäkter består huvudsakligen av uthyrning av kontraktsplatser eller periodkort i parkeringshus eller tomt-marksparkeringar samt korttidsparkering enligt timtaxa. Bolaget driver även parkeringsövervakning.
Intäkterna som intjänats intäktsredovisas i den period uthyrningen avser.
Bolaget redovisar från 2015 parkeringsinlösen, p-köp, som en förutbetald intäkt som redovisas linjärt över en period om 25 år. Tidigare har erhållna parkeringsköpslikvider i vissa fall reducerat anskaffningsvärdet. Under 2015 erhölls ej några parkeringsinlösen. Där bolaget har återlöst parkeringsköpslikvider har hela beloppet bokförts som en förutbetald kostnad som redovisas linjärt över en period om 25 år.
Tjänsteuppdrag intäktsredovisas i den period som arbetet utförts.
Samtliga leasingavtal intäktsredovisas eller kostnadsförs linjärt över nyttjandeperioden.
Inkomstskatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skat-teregler som gäller på balansdagen. Uppskjuten skatt avser temporära skillnader som hänför sig till skillnaden mellan bokföringsmässig avskrivning och skattemässig avskrivning av byggnader.
Låneutgifter aktiveras ej vid uppförande av anläggningstillgångar.
Balansräkningen
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade av- och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggn-ingstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och nya komponentens anskaf-fningsvärde aktiveras.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens, komponentens, bedömda nyttjandeperi-od. Mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Övriga typer av materiella tillgångar skrivs av linjärt. Avskrivningsperioder framgår av not 8.
Kostnader för pågående och kommande nyanläggningar tas upp som tillgång från det bedöms klart eller sannolikt att byggnationen kommer till stånd.
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed.
Kassaflödesanalysen
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på
- den löpande verksamheten
- investeringsverksamheten och
- finansieringsverksamheten
Not 2 Uppskattningar och bedömningarUppskattningar har skett av nyttjandeperioder för avskrivningsbara tillgångar. Framförallt gäller detta för de kompo-nenter som fastigheterna har blivit uppdelade i. Uppdelningen är gjord efter anskaffningsvärdet och nyttjandeperioder-na är bedömda utifrån teknisk livslängd. Osäkerheten i dessa antaganden beror mycket på teknisk inkurans av främst parkeringshusen.
13
PP
12
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Vid bedömning av ett eventuellt nedskrivningsbehov av en tillgång beräknas återvinningsvärdet på framtida kassaflöde med en vederbörlig diskonteringsränta. Osäkerheten ligger i framtida kassaflöden och fastställande av diskonterings-räntan.
Not 3 Nettoomsättning2015 2014
Kontraktsplatser 5 756 805 5 393 593
Långtidskontrakt 8 250 517 8 157 096
Periodkort 5 416 888 5 320 275
Korttidsparkering 18 727 056 18 460 973
Kontrollavgifter 2 713 230 1 994 250
Hyresintäkter övrigt 1 097 037 1 012 838
Övervakningsavtal 194 285 207 348
Övriga poster 258 957 218 594
Summa 42 414 775 40 764 967
Parkeringsplatser upplåtes för parkering med tillämpning av fyra alternativa upplåtelseformer. Antalet upplåtelser inom respektive alternativ varierar från månad till månad.
Alt 1 Kontrakt löpande tills vidare med 1 månads ömsesidig uppsägningstid. Fakturering sker kvartalsvis i förskott. Upplåtelse gäller definierad(e) uppställningsplats(er).
Alt 2 Periodkort gäller odefinierad parkeringsplats inom angivet parkeringsområde. Betalning kontant vid kortutlämning eller efter fakturering för en eller flera månader.
Alt 3 Besöksparkering som betalas med mynt eller betalkort i parkeringsautomat eller med betalning via telefonapp. För mynttömn-ing, mynträkning och redovisning till bolaget anlitas kontrakterade företag. Vid kortbetalning och vid köp via telefonapp erhåller bolaget likvid i efterskott enligt avtal om betalningsförmedling.
Alt 4 Långtidskontrakt med avtalstid definierat i avtal, vilka merendels tar hela eller delar av p-anläggningar i anspråk. Avtalen är bruk-ligen längre än 5 år. Fakturering sker kvartalsvis i förskott. Upplåtelse gäller definierade uppställningsplatser.
Not 4 Övriga rörelseintäkter
2015 2014
Realisationsvinst vid avyttring av anläggningstillgång 33 073 0
Erhållna bidrag och ersättningar för personal 0 7 000
Summa 33 073 7 000
Not 5 Försäljning till koncernföretag
2015 2014
Procentuell försäljning till företag i den koncern 5% 5%
där Lunds Kommun är moderföretag
Not 6 Övriga externa kostnader
2015 2014
Arrendekostnader 4 179 266 4 285 431
Reparationer & underhåll samt övriga fastighetskostnader 7 744 857 8 073 873
Övriga poster externa kostnader 7 034 812 4 935 808
Summa övriga externa kostnader 18 958 935 17 295 112
14
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 7 Personal m.m
Medelantalet anställda
2015 2014
Män 11 11
Kvinnor 2 3
Totalt 13 14
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
2015 2014
Kvinnor Män Kvinnor Män
Styrelse 1 4 2 3
Ledning - 1 - 1
Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inkl. pensionskostnader
2015 2014
Löner och andra ersättningar 5 753 027 5 459 468
Sociala kostnader 1 870 906 1 709 177
Pensionskostnader 247 631 337 537
Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 7 871 564 7 506 182
Not 8 Avskrivningar
Avskrivningar enligt plan År Procent
Byggnader (Komponentavskrivningar) 20-70 1,5-5%
Markanläggningar 20 5%
Förbättringsutgifter på annans fastighet 20 5%
Inventarier 5 20%
Skillnaden mellan planenlig avskrivning och skattemässig avskrivning redovisas som uppskjuten skatt.
Avskrivningar 2015 2014
Byggnader 4 197 475 6 352 448
Markanläggningar 286 896 277 080
Byggnadsinventarier 1 131 639 872 557
Rörelseinventarier 674 900 791 312
Ombyggnad hyrd lokal 60 117 60 117
Summa 6 351 027 8 353 514
Not 9 Operationell leasing
Lunds Kommuns Parkerings AB leasar diverse kontorsmaskiner samt även tjänstefordon enligt operationella leasingavtal. Leasingtiderna varierar för dessa olika typer.
Framtida minimileasingavgifter enligt följande:
Inom 1 år 1-5 år Summa
Per den 31 december 2015, tkr 109 116 225
Lunds Kommuns Parkerings AB förhyr också förnärvarande en kontorslokal i centrala Lund enligt ett operationellt leasingavtal med en kontraktstid till och med 2019-09-30.
15
PP
14
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Framtida minimileasingavgifter enligt följande:
Inom 1 år 1-5 år Summa
Per den 31 december 2015, tkr 471 1314 1785
Lunds Kommuns Parkerings AB arrenderar även tomtmark för upplåtelse av parkeringsplatser av Lunds Kommun med dess olika förvaltningar till ett belopp av 3 625 tkr för år 2015.
Totala leasingkostnader under år 2015 uppgick till 4 149 tkr.
Not 10 Inköp från koncernföretag
2015 2014
Procentuellt inköp från företag i den koncern 17% 18%
där Lunds Kommun är moderföretag
Not 11 Periodiseringsfond
2015 2014
Förändring av periodiseringsfond 1 700 000 1 500 000
Summa bokslutsdispositioner 5 810 000 4 110 000
Not 12 Skatt
2015 2014
Aktuell skatt 1 831 990 998 192
Uppskjuten skatt 378 551 0
Summa skatt 2 210 541 998 192
2015 2014
Redovisat resultat före skatt 6 927 901 4 450 924
Skatt enligt gällande skattesats 1 524 138 979 203
Effekt av Skattefria intäkter -957 -1 104
Effekt av avtal om markförsäljning 669 051 0
Effekt Ej avdragsgilla kostnader 18 310 20 093
Redovisad skattekostnad 2 210 542 998 192
Genomsnittlig skattesats 32% 22%
Uppskjuten skatt avser
Uppskjuten skatteskuld 2015 2014
Övriga skattepliktiga temporära skillnader 378 551 0
0
Summa 378 551 0
Uppskjutna skatteskulder som redovisas i balansräkningen under skatteskulder 378 551
16
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 13 Byggnader och mark
2015-12-31 2014-12-31
Byggnader
Ingående anskaffningsvärden 218 710 417 218 710 417
Utgående anskaffningsvärden 218 710 417 218 710 417
Ingående avskrivningar -63 977 943 -57 625 498
- Årets avskrivningar -4 197 475 -6 352 445
Utgående avskrivningar -68 175 418 -63 977 943
Ingående nedskrivningar -15 500 000 -15 500 000
Utgående nedskrivningar -15 500 000 -15 500 000
Redovisat värde byggnader 135 034 999 139 232 474
Markanläggningar
Ingående anskaffningsvärden 5 541 598 5 733 270- Inköp 196 321 162 328
- Försäljningar/utrangeringar 0 -354 000
Utgående anskaffningsvärden 5 737 919 5 541 598
Ingående avskrivningar -1 173 168 -959 513
- Återförda avskrivningar på försäljningar resp. utrangeringar 0 63 425
- Årets avskrivningar -286 897 -277 080
Utgående avskrivningar -1 460 065 -1 173 168
Redovisat värde markanläggningar 4 277 854 4 368 430
Mark
Ingående anskaffningsvärden 4 310 215 4 310 215
Redovisat värde mark 4 310 215 4 310 215
Redovisat värde totalt byggnader och mark 143 623 068 147 911 119
17
PP
16
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 14 Inventarier, verktyg och installationer
2015-12-31 2014-12-31
Ingående anskaffningsvärden 15 768 109 12 522 752
- Inköp 1 608 000 3 245 357
- Försäljningar/utrangeringar -58 659 0
Utgående anskaffningsvärden 17 317 450 15 768 109
Ingående avskrivningar -11 400 864 -9 736 995
- Återförda avskrivningar på försäljningar resp utrangeringar 11 732 0
- Årets avskrivningar -1 806 540 -1 663 869
Utgående avskrivningar -13 195 672 -11 400 864
Redovisat värde 4 121 778 4 367 245
Not 15 Förbättringsutgifter på annans fastighet
2015-12-31 2014-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 202 332 1 202 332
Utgående anskaffningsvärden 1 202 332 1 202 332
Ingående avskrivningar -355 690 -295 574
- Årets avskrivningar -60 116 -60 116
Utgående avskrivningar -415 806 -355 690
Redovisat värde 786 526 846 642
Not 16 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar
2015-12-31 2014-12-31
Ingående anskaffningsvärden 171 260 88 110
- Inköp 266 990 83 150
Utgående anskaffningsvärden 438 250 171 260
Redovisat värde 438 250 171 260
Fördelat på följande projekt
2015-12-31 2014-12-31
Solbjer 108 400 28 400
Påbyggnad p-hus Gasverket 329 850 142 860
Summa 438 250 171 260
18
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2015 2014
Periodiserade leverantörsfakturor avseende nästkommande år 1 343 610 2 171 341
Upplupna intäkter 109 400 169 400
Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 453 010 2 340 741
Not 18 Eget kapital
Förändring av eget kapitalAktie-
kapital ReservfondBalanserat
resultat Årets resultat Totalt
Belopp vid årets ingång 29 200 000 1 964 300 28 922 309 3 452 732 63 539 341
Resultatdisposition enligt bo-lagsstämman
Utdelning -85 500 -85 500
Balanseras i ny räkning 3 452 732 -3 452 732
Årets resultat 4 717 360 4 717 360
Eget kapital 2015-12-31 29 200 000 1 964 300 32 289 541 4 717 360 68 171 201
Not 19 Checkräkningskredit/Koncernkredit
2015 2014
Utnyttjad checkräkningskredit 70 057 085 79 636 295
Beviljad checkräkningskredit 100 000 000 110 000 000
Inga skulder förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen.
Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2015 2014
Upplupna räntekostnader 0 1 917 242
Semesterlöner 296 478 207 015
Upplupna sociala avgifter 93 153 63 178
Övriga poster 3 114 446 3 364 697
Förutbetalda intäkter 4 304 955 4 331 332
Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 809 032 9 883 464
Not 21 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
2015 2014
Avskrivningar 6 351 027 8 656 089
Realisationsresultat -33 073 0
Summa justeringar 6 317 954 8 656 089
Not 22 Likvida medel
2015-12-31 2014-12-31
Kassamedel 16 524 33 292
Banktillgodohavanden 480 694 988 943
Likvida medel i kassaflödesanalysen 497 218 1 022 235
19
PP
18
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Not 23 Väsentliga händelser efter balansdagen
Markförsäljning med en överlåtelsedatum den 1:e januari 2016 där avtalet undertecknades den 23 oktober 2015, vilket föranlett en skattekostnad på realisationsvinsten år 2015 men realisationsvinsten redovisas år 2016.
Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2016-04-12 för fastställelse.
Lund 2016-03-15
20
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
21
PP
20
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
22
PP
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Våra anläggningar
ANTAL P-PLATSER PER 2015-12-31
Anläggning Antal p-platser
P-huset Färgaren 432
P-huset Gasverket 314
P-huset Dammgården 517
P-huset Lund C 373
P-huset Margretedal 259
P-huset Brunnshög I 801
P-huset Arena Park 422
Stadshallsgaraget 79
Stadsbiblioteket 42
Grynmalaregatan 11
Grynmalaren 1 och 2 23
Grynmaleren 37 10
Grynmalaregården 5
Revingegatan-Kastanjegatan 38
Råbykungen 36
Sofieberg, Dag Hammarskjölds väg 59
Toppen 4 och 15 14
Västertull 9-10 19
Bollhuset 76
Lindebergska skolan 55
Katedralskolan 11
Polhemskolan 36
Byggmästaregatan 15
Altona 25
Parkskolan 30
Svaneskolan 34
Svarvaren 6
Klosterhagen 100
Järnåkra skolan 50
Smörlyckan 150
Täppan/Gläntan 24
Arena Park, markparkering 202
Tunaskolan 53
IDEON-området 1250
Victoriastadion 170
Mobilvägen/Solbjer 610
Magleskolan 11
Thulehem-området 143
St. Michael 17
Lerbäck, grus 70
Linero Fritid 64
Benzelius 28
Östervångskolan 27
Totalt 6711
23
PP
22
Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015
-
Lunds Kommuns Parkerings ABBox 2108, 220 02 Lund | Besöksadress: Staffans Gränd 6
Tel: 046-35 59 23 | E-post: [email protected]
PP