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©2014 Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C.
Resultados del estudio
©2014 Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C.
Objetivos del Estudio
2 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
• Investigar la existencia y funcionamiento de los órganos de
gobierno
• Empresas privadas, públicas y familiares con operaciones en
México
• Con los tomadores de decisiones: consejeros y directivos
• Ver trayectoria de las prácticas de gobierno corporativo
• Qué se está consolidando y sobre qué debemos trabajar
• Cómo contribuimos con la comunidad empresarial y con la
economía de nuestro país para generar empresas más
competitivas
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Historia del análisis
3 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
• Participación en aumento desde su
inicio
• Referencia más amplia que soporta
perspectivas y opiniones de
consejeros y ejecutivos de alto nivel
• Involucramiento de empresas
grandes, medianas y pequeñas
• Organizaciones públicas, privadas y
familiares con operaciones en
México
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¿Quiénes son nuestra referencia? (1)
4 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
• Nuestros participantes poseen experiencia en
la forma de gobernar una empresa.
• Existen consejeros cuya labor les demanda
participar en un solo Consejo.
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¿Quiénes son nuestra referencia?(2)
5 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
La opinión de la industria
Durante estos cinco años las industrias de
Servicios Financieros (23%), Servicios (20%),
Consumo (19%) y Manufactura (16%) son las
de mayor participación.
Año
uno
Año dos
Año tres Año cuatro
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¿Quiénes son nuestra referencia?(3)
6 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
• Mayor participación de
empresas que cuentan
con menos de 100
empleados y hasta 1000.
Número de empleados
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Consejo de Administración
• Se reafirma la sólida existencia del Consejo de Administración, así como
una mejora en los resultados de las empresas a partir de la
institucionalización de este órgano.
• El Comité de Auditoría como el más representativo.
8
97%94%95%99%98%
62%67%
53%54%
67%
44%49%
40%43%
26%
40%44%
28%29%
40%
35%38%
27%27%
11%0%
20%
40%
60%
80%
100%
20132012201120102009
¿Con cuáles órganos de gobierno cuenta su empresa?2009 vs. 2010 vs. 2011 vs. 2012 vs. 2013
(% de respuestas)
Consejo de Administración Comité de Auditoría
Comité de Planeación y/o Finanzas Comité de Prácticas Societarias
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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4
2
2
3
2
4
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3
2
2
2
3
0% 50% 100%
Consejo de Administración
Comité de Auditoría
Comité de Planeación y/o Finanzas
Comité de Prácticas Societarias
Comité de Riesgos
Composición de los órganos de gobierno 2013(Promedio general por tipo de consejeros)
Independientes Patrimoniales Relacionados
3
2
2
2
2
4
2
3
2
2
3
2
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2
2
0% 50% 100%
2012
2
1
0
1
0
3
1
1
0
0
2
1
1
0
1
0% 50% 100%
3
2
2
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1
2
2
3
1
1
1
0% 50% 100%
2011 2009
Composición de los órganos de gobierno
El número de consejeros independientes, patrimoniales y relacionados
en prácticamente todos los órganos se mantiene balanceado.
En promedio los comités están compuestos por 7 consejeros y el
Consejo por 11 miembros.
9
2013
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Integración de independientes
Continua aumentando la integración de un mayor número de
consejeros independientes.
10
Promedio General
Integración 2013 2012 2011 2010 2009
No. de miembros que
constituyen el Consejo de
Administración11 10 7 10 10
- Independientes 4 3 2 3 3
- Patrimoniales 4 4 3 5 4
- Relacionados 3 3 2 2 3
Promedio General
Integración 2013 Públicas Familiares Privadas
No. de miembros que constituyen
el Consejo de Administración11 14 9 10
- Independientes 4 6 3 3
- Patrimoniales 4 5 4 4
- Relacionados 3 3 2 3
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Presidencia del Consejo y de los Comités
En 47% de las compañías familiares la Presidencia y Dirección General en manos
de la misma persona; situación que no está
excluida en las organizaciones privadas y públicas.
11
41%
37%
43%
42%
58%
63%
57%
58%
1%2013
2012
2011
2010
0% 20% 40% 60% 80% 100%
¿La administración está dirigida por la misma persona que preside el Consejo de Administración?
2010 vs. 2011 vs. 2012 vs. 2013
Sí No No sé
Públicas 32% 66% 2%
Familiares 47% 50% 3%
Privadas 41% 59% 0%
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Selección de consejeros
Los consejeros siguen siendo seleccionados principalmente con
base en la sugerencia de los accionistas aunque métodos como el
perfil y la red personal, obtuvieron un buen incremento versus 2013.
12
51%
57%55%54%
28%25%29%
36%35%
21%24%25%
9%8%10%9%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
2013201220112010
¿Qué método de selección de consejeros utiliza principalmente su Consejo?
2010 vs. 2011 vs. 2012 vs. 2013
Sugerencia deaccionistas
Pefil documentadode consejeros
Red personal
Firma de selecciónde consejeros
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Dinámica del Consejo
14 5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Tiempo invertido en actividades de Consejo
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Los órganos de gobierno se reúnen en promedio 6.1 veces por año, es decir al menos una vez
cada dos meses, con sesiones con duración aproximada de 3.2 horas.
Los órganos de gobierno que más se reúnen son el Comité de Riesgos, seguido por el de
Planeación y/o Finanzas aunque sus reuniones son de menor duración que las del Consejo y del
Comité de Prácticas Societarias.
5.7 5.9 5.56.5
7.26.1
3.93.0 3.0
3.52.7
3.2
Consejo deAdministración
Comité deAuditoría
Comité dePrácticas
Societarias
Comité dePlaneación y/o
Finanzas
Comité deRiesgos
Promediogeneral
¿Cuántas veces al año se reúnen los diferentes órganos de gobierno y cuál es la duración promedio de cada sesión?
No. De sesiones promedio al año Duración promedio por sesión (hrs.)
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Tiempo invertidoLos consejeros de empresas privadas son los que mayor tiempo han
dedicado a la actualización profesional y los que destinan mayor
número de horas promedio en actividades de Consejo.
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Tiempo invertido en actividades de Consejo por tipo de empresa
60
77
30
46
3945
3033
4349
383533
43
20 21
3338
232728
34
17
25
0
10
20
30
40
50
60
70
80
2013 Privadas Familiares Públicas
Actualización profesional
Reuniones con ejecutivos
5o. Estudio de Gobierno Corporativo
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Tal y como se usa en este documento, “Deloitte” significa Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C., la cual tiene el derecho legal exclusivo de
involucrarse en, y limita sus negocios a, la prestación de servicios de auditoría, consultoría fiscal, asesoría financiera y otros servicios
profesionales en México, bajo el nombre de “Deloitte”.
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