republika hrvatska osjeČko-bara jska Župa ija grad...
TRANSCRIPT
REPUBLIKA HRVATSKA OSJEČKO-BARA�JSKA ŽUPA�IJA
GRAD OSIJEK GRADSKO VIJEĆE
IZVJEŠĆE
O POSLOVA�JU TRŽ�ICA D.O.O. U 2010. GODI�I
Osijek, lipanj 2011.
Temeljem članka 34. stavka 1. točke 4. Statuta Grada Osijeka (Službeni glasnik Grada Osijeka br. 6/01., 3/03., 1A/05., 8/05., 2/09., 9/09. i 13/09.) Gradonačelnik Grada Osijeka 16. lipnja 2011., donosi
Z A K L J U Č A K
povodom razmatranja Izvješća o poslovanju Tržnice d.o.o. u 2010. godini
I.
Gradonačelnik Grada Osijeka razmotrio je Izvješće o poslovanju Tržnice d.o.o. u 2010. godini te isto upućuje Gradskome vijeću Grada Osijeka na razmatranje i prihvaćanje.
II.
Potrebna obrazloženja na sjednici Gradskoga vijeća dat će Uprava Društva i Zvonimir
Prgomet, v. d. pročelnika Upravnog odjela za gospodarstvo. Klasa: 302-01/11-01/16 Urbroj: 2158/01-02-11-7 Osijek, 16. lipnja 2011. Gradonačelnik Krešimir Bubalo, dipl.oec., v.r. Za točnost otpravka Tajnik Grada Jadranka Nikolov
Materijal pripremili: Tržnica d.o.o. i
Upravni odjel za gospodarstvo
IZVJEŠĆE
O POSLOVA�JU TRŽ�ICA D.O.O. U 2010. GODI�I
O b r a z l o ž e n j e Pravni temelj
Člankom 19. točka 24. Statuta Grada Osijeka (Službeni glasnik Grada Osijeka br. 6/01., 3/03., 1A/05., 8/05., 2/09., 9/09. i 13/09.) utvrđeno je da Gradsko vijeće donosi pojedinačne i druge akte iz samoupravnog djelokruga u skladu sa zakonom i statutom, a člankom 56. stavak 2. utvrđeno je da su skupštine trgovačkih društava te upravna vijeća, odnosno ravnatelji ustanova dužni najmanje jednom godišnje podnijeti izvješće Gradonačelniku koji ih razmatra i upućuje Gradskom vijeću Grada Osijeka. Razlozi upućivanja Izvješća
U Planu rada Gradskog vijeća Grada Osijeka za 2011. godinu (Službeni glasnik Grada Osijeka br. 3/11.) u točci 52. planirana tema u 2. tromjesečju 2011. godine je Izvješće o poslovanju trgovačkih društava u vlasništvu ili većinskom vlasništvu Grada Osijeka u 2010. godini.
Tržnica d.o.o. je 78,29 % u vlasništvu Grada Osijeka, te općine Antunovac, Čepin, Erdut, Ernestinovo, Semeljci, Vuka i Vladislavci 21,71%.
Budući da je člankom 56. Statuta Grada Osijeka (Službeni glasnik Grada Osijeka br.
6/01., 3/03., 1A/05., 8/05., 2/09., 9/09. i 13/09.) utvrđeno da su skupštine trgovačkih društava te upravna vijeća, odnosno ravnatelji ustanova koje je osnovao Grad Osijek obvezni najmanje jednom godišnje podnijeti izvješće Gradonačelniku koji ih razmatra i upućuje Gradskom vijeću Grada Osijeka, Tržnica d.o.o. je dostavilo Izvješće o poslovanju u 2009. godini. Procjena sredstava za provođenje akta
Akt koji se predlaže je Izvješće i za njegovo provođenje nisu potrebna financijska sredstva.
Slijedom navedenog dostavlja se Gradskom vijeću Grada Osijeka na razmatranje i prihvaćanje sljedeće Izvješće:
1. O
pće
info
rmac
ije o
tvr
tci:
T
ržn
ica
d.o
.o.
Adr
esa
Osi
jek,
Trg
Lju
devi
ta G
aja
5 D
jela
tnos
ti O
rgan
izira
nje
i upr
avlja
nje
tržn
ica
na m
alo
Pra
vni s
tatu
s i v
lasn
ička
str
uktu
ra
d.o.
o., G
rad
Osi
jek
– 78
,29%
, ost
ale
opći
ne –
21,
71%
31.1
2.20
09
31.1
2.20
10
Ind
eks
Bro
j dje
latn
ika
47
42
89,3
6 2.
Fin
anci
jske
info
rmac
ije (
kn)
31.1
2.20
09
31.1
2.20
10
Ind
eks
2.1.
Rač
un
do
bit
i i g
ub
itka
Pos
lovn
i prih
odi
9.32
4.31
0 9.
258.
374
99,2
9 P
rihod
i od
subv
enci
ja, d
otac
ija i
sl.
600.
000
1.50
0.00
0 25
0,00
U
kup
ni p
rih
od
i 10
.048
.159
10
.991
.190
10
9,39
M
ater
ijaln
i tro
škov
i 3.
258.
903
3.66
8.34
5 11
2,56
T
rošk
ovi o
sobl
ja
5.03
6.12
6 4.
888.
980
97,0
8 A
mor
tizac
ija
146.
515
760.
784
519,
25
Vrij
edno
sno
uskl
ađen
je
0 0
U
kup
ni r
ash
od
i 9.
996.
722
10.9
31.8
58
109,
35
Ope
rativ
na d
obit
(gub
itak)
-4
12.9
73
-1.4
27.4
81
345,
66
EB
ITD
A
-266
.458
-6
66.6
97
250,
21
Dob
it pr
ije o
pore
ziva
nja
51.4
37
59.3
32
115,
35
Por
ez n
a do
bit
37.0
30
43.1
21
116,
45
Net
o do
bit
14.4
07
16.2
11
112,
52
2.2.
Bila
nca
Imov
ina
29.8
56.8
97
29.5
28.3
34
98,9
0 D
ugot
rajn
a im
ovin
a 28
.980
.453
28
.508
.783
98
,37
Kra
tkot
rajn
a im
ovin
a 87
4.81
4 1.
004.
982
114,
88
Kap
ital i
rez
erve
21
.534
.026
21
.550
.237
10
0,08
D
ugor
očne
obv
eze
4.94
0.51
5 3.
826.
621
77,4
5 K
ratk
oroč
ne o
bvez
e 3.
382.
356
4.15
1.47
6 12
2,74
Izva
nbila
nčni
zap
isi
0 0
2.
3. F
inan
cijs
ki p
oka
zate
lji
K
oef.
Zad
užen
osti
(obv
eze
/ im
ovin
a)
27,8
77%
27
,032
%
96,9
7 K
oef.
teku
će li
kvid
nost
i (kr
atko
traj
na im
ovin
a/
krat
koro
čne
obve
ze)
0,25
86
0,24
21
93,6
0
TRŽNICA d.o.o. Osijek Trg Ljudevita Gaja 5
Tel: centrala 031/213-331, fax: 031/213-327 e-mail: [email protected] MB:3013634 Društvo je registrirano u Trgovačkom sudu u Osijeku MBS 030060846 Temeljni kapital uplaćen u cijelosti iznosi 20.018.000,00 kn
Član uprave - direktor Željko Krivić, dipl.iur OIB 30696088490 Žiro račun: 234009-1100158977 PBZ d.d.
I Z V J E Š Ć E
O POSLOVA�JU 2010. GODI�E
Osijek, travanj 2011. godine
BILJEŠKE UZ IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.12.2010. GODINE
SADRŽAJ
1. OPĆI PODACI O STATUSU I POSLOVANJU DRUŠTVA ......................................................................... 15
TRŽNICE d.o.o. OSIJEK .......................................................................................................................... 15
1.1. Tvrtka i sjedište Društva ............................................................................................................ 15
1.2. Osnivači Društva i temeljni kapital ........................................................................................... 15
1.3. Predmet poslovanja ................................................................................................................... 16
1.4. Organi Društva ........................................................................................................................... 17
2. PREGLED KADROVSKE STRUKTURE ................................................................................................... 18
3. KNJIGOVODSTVENE BILJEŠKE UZ FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZA POSLOVNU 2010. GODINU ................................................................................................................................................. 20
3.1. BILJEŠKE UZ IZVJEŠĆE O OBAVLJENOJ INVENTURI ................................................................... 20
3.2. BILJEŠKE UZ FORMIRANJE PD OBRASCA (POREZNE BILANCE) ............................................... 21
3.3. BILJEŠKE UZ BILANCU STANJA ................................................................................................... 22
3.3.1. A K T I V A ............................................................................................................................ 22
3.3.1.1. Struktura i vrijednost aktive ......................................................................................................... 22
3.3.1.2. Struktura, vrijednost i otpisanost dugotrajne imovine .............................................................. 23
3.3.1.3. Struktura i vrijednost kratkotrajne imovine (obrtnih sredstava)............................................... 24
3.3.2. P A S I V A ........................................................................................................................ 24
3.3.2.1. Struktura i vrijednost pasive (kapitala) ........................................................................................ 24
3.3.2.2. Struktura i vrijednost obveza ..................................................................................................... 25
3.4. BILJEŠKE UZ RAČUN OSTVARENOG DOBITKA - GUBITKA ................................................ 26
3.4.1. STRUKTURA I VRIJEDNOST OSTVARENIH PRIHODA .................................................... 26
3.4.2. STRUKTURA I VRIJEDNOST OSTVARENIH RASHODA - TROŠKOVA ........................... 27
3.4.3. BILJEŠKA UZ OSTVAREN RAČUN DOBITKA - GUBITKA ......................................................... 28
4. ZAPOSLENOST I NETTO PLAĆE PO ZAPOSLENOM RADNIKU ............................................................. 29
1. OPĆI PODACI O STATUSU I POSLOVANJU DRUŠTVA
TRŽNICE D.O.O. OSIJEK
1.1. TVRTKA I SJEDIŠTE DRUŠTVA
Trgovačko društvo TRŽNICA d.o.o. Osijek (u daljnjem tekstu: Društvo) pod ovim nazivom i u ovom statusu djeluje od 23. lipnja 1998. godine, tj. od dana donošenja rješenja Trgovačkog suda u Osijeku o upisu u sudski registar preoblikovanja ranijeg javnog poduzeća u trgovačko društvo s ograničenom odgovornošću.
Sjedište Društva je u Osijeku, Trg Ljudevita Gaja 5.
Osim u sjedištu Društvo posluje i na sljedećim lokacijama u Gradu:
Trg Bana J. Jelačića,
Naselje Lj. Posavskog
Ul. Vinkovačka,
Ul. K.P.Svačića,
Opatijska ulica,
Sjenjak - RK IPK
Sajam automobila u Ul. Sv.L.B.Mandića b.b.
1.2. OSNIVAČI DRUŠTVA I TEMELJNI KAPITAL
Osnivači Društva su pravni sljednici bivše općine Osijek koji su preuzeli temeljni kapital u iznosu od 20.018.000,00 kn u omjerima Grad Osijek 78,29 % te općine Antunovac,Čepin, Erdut, Ernestinovo, Semeljci, Vuka i Vladislavci 21,71 % .
Od trenutka osnivanja nadalje nije bilo promjena članova Društva i visine njihovih udjela
1.3. PREDMET POSLOVANJA
Osnovna djelatnost zbog koje je trgovačko društvo osnovano i svrstano u red komunalnih trgovačkih društava je organiziranje i upravljanje tržnicama na malo u gradu Osijeku, radi zadovoljavanja interesa građana.
Temeljem registrirane djelatnosti i zakonskih odredbi o nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti, Društvo je klasificirano u podrazred 70200 - iznajmljivanje vlastitih nekretnina.
Ostale djelatnosti za koje je Društvo registrirano i bavi se njima su:
skladištenje robe
iznajmljivanje ostalih strojeva i opreme, d.n.
održavanje čistoće na tržnom prostoru
kupnja i prodaja robe
trgovačko posredovanje
marketing
1.4. ORGANI DRUŠTVA
Društvo ima sljedeće organe:
I. Skupštinu
II. Nadzorni odbor i
III. Upravu
Skupštinu Društva čine predstavnici osnivača Društva i sastoji se od osam članova. Svaki osnivač ima u Skupštini po jednog člana. Prilikom odlučivanja na sjednici svaki clan Skupštine ima toliko glasova koliko iznosi postotak njegovog udjela. Nadzorni odbor broji 5 članova od kojih 4 bira Skupština Društva (3 člana su predstavnici Grada Osijeka, 1 član predstavnik Općina) a jednog člana biraju radnici trgovačkog društva Tržnica d.o.o. Osijek. U protekloj poslovnoj godini Nadzorni odbor djelovao je u sljedećem sastavu:.
Zvjezdana Tuma - Pavlov, predsjednica; Mijo Rončević, zamjenik predsjednice; Zlatko Bebek, član; Ivan Anušić, iur., član; Vinko Luketić, član
2. PREGLED KADROVSKE STRUKTURE
Ukupan broj radnika na dan
31.12.2009. 31.12.2010.
47 42
UGOVORI NA VRIJEME
ODREĐENO NEODREĐENO
0 42
STRUKTURA PO SPOLU ŽENE MUŠKARCI 11 31
11; 26%
31; 74%
Žene
Muškarci
DOBNA STRUKTURA BROJ OSOBA
Do 30 godina 2 Do 40 godina 3 Do 50 godina 19 Preko 50 godina 18
OBRAZOVNA STRUKTURA BROJ OSOBA
NKV 1 PKV 7 KV 4 SSS 25 VŠS 3 VSS 2
2; 5% 3; 7%
19; 45%
18; 43%
Do 30godina
Do 40godina
Do 50godina
Preko 50godina
3. KNJIGOVODSTVENE BILJEŠKE UZ FINANCIJSKO IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZA POSLOVNU 2010. GODINU
3.1. BILJEŠKE UZ IZVJEŠĆE O OBAVLJENOJ INVENTURI
Inventurno povjerenstvo, imenovano od strane Uprave, obavilo je inventuru odnosno popis imovine Društva sa stanjem na dan 31. prosinca 2010. godine.
Na temelju uvida i provedenog popisa imovine i prava, Povjerenstvo je utvrdilo da se stvarno stanje utvrđeno inventurom slaže s knjigovodstvenim stanjem, osim otpisa pojedinih stvari koje nemaju knjigovodstvenu vrijednost, nema viškova, odnosno manjkova imovine u poslovnoj 2010.godini.
Detaljnija struktura dugotrajne i kratkotrajne imovine prikazana je u točkama 3.3.1.2. i 3.3.1.3. Izvješća.
Osim vlastitih izvora sredstava Društvo je u poslovnoj 2010. godini koristilo sredstva depozita korisnika usluga.
Detaljnija struktura i pojedinačna vrijednost tuđih sredstava (obveza) može se sagledati u točki 3.3.2.2. Izvješća.
3.2. BILJEŠKE UZ FORMIRANJE PD OBRASCA (POREZNE BILANCE)
Red. STRUKTURA PD-a IZNOS
br. ( BILANCE ) Kn
1. Ukupni prihodi 10.991.190
2. Ukupni rashodi 10.931.858
3. Dobit 59.332
4. Oporezivi troškovi 156.272
5. Porezna osnovica 215.604
6. Porezna obveza
( 118.334 x 20 % )
43.121
7. Dobit nakon oporezivanja (red.broj 3-6)
16.211
Prema pokazateljima iz prethodne tablice, vidljivo je da porezna osnovica Društva za poslovnu 2010.godinu iznosi 215.603,56 kuna. Ona je rezultat ostvarene dobiti tekućeg izvještajnog razdoblja te oporezivanja određenih kategorija troškova koji povećavaju poreznu osnovicu. Primjenom propisane porezne stope na poreznu osnovicu od 20 %, porezna obveza Društva za 2010. godinu iznosi 43.120,71 kn te dobit nakon oporezivanja iznosi 16.211,32 kuna.
3.3. BILJEŠKE UZ BILANCU STANJA
3.3.1. A K T I V A
3.3.1.1. Struktura i vrijednost aktive
Red. STRUKTURA IMOVINE 2009. godina 2010. godina br. ( AKTIVE ) Iznos Kn udjel % Iznos Kn udjel % 1. Dugotrajna imovina 28.980.453 97,1 28.508.783 96,6 1.1. Materijalna imovina 22.731.075 22.278.783
1.2. Financijska imovina-
dionice,dati avansi i sl 6.249.378 6.230.000
2. Kratkotrajna imovina 876.444 2,9 1.019.551 3,4 ______________________________________ Ukupno sadašnja knjig.
vrijednost imovine: 29.856.897 100 29.528.334 100
U strukturi dugotrajna materijalna imovina smanjena je za 471.670,00 kuna, što je unatoč ulaganjima u osnovna sredstva tijekom 2010. godine, rezultat ispravka vrijednosti, odnosno obračunate amortizacije osnovnih sredstava odnosne godine. Financijska imovina, koja se sastoji od udjela u vlasništvu dioničkog društva (Regionalna veletržnica Osijek d.d. Osijek), nije se mijenjala. Kratkotrajna imovina na dan 31.prosinca 2010.godine u odnosu na stanje prethodne godine povećana je za 143.170,00 kuna, a to je povećanje zalihe trgovačke robe i potraživanja od kupaca. Detaljniji pregled kratkotrajne imovine može se vidjeti u točki 3.3.1.3. Izvješća.
3.3.1.2. Struktura, vrijednost i otpisanost dugotrajne imovine
Godina S t r u k t u r a
dugotrajne imovine Vrijednost imovine u 000 kuna Otpis
Nabavna Otpisana Sadašnja % 2009. Zemljište 3.028 - 3.028 - Građevinski objekti 28.150 8.702 19.448 31 Oprema 3.511 3.265 246 93 Dionice u RVO d.d. 6.130 - 6.130 - Dionice u Croatia banci
d.d. 100 - 100 -
Potraživanja Hypo 19 - 19 - Umjetnička djela-slike 9 - 9 - UKUPNO vrijednost
imovine 40.947 11.967 28.980 -
2010. Zemljište 3.028 - 3.028 - Građevinski objekti 28.115 1.364 18.751 33 Oprema 3.668 3.364 304 93 Investicije u tijeku 183 - 183 - Dionice u RVO d.d 6.130 - 6.130 - Dionice u Croatia
banci d.d. 100 - 100 -
Potraživanja Hypo 19 19 - - Umjetnička djela-slike 13 - 13 - UKUPNO vrijednost
imovine 41.256 12.747 28.509 -
Prema pokazateljima navedenim u prethodnoj tablici, vidljivo je da se nabavna vrijednost dugotrajne imovine u poslovnoj 2010. godini u odnosu na prethodnu godinu povećala za 309.000,00 kuna. Strukturno gledano, povećanje se uglavnom odnosi na ulaganja u opremu – mobilni štandovi 11.017,83 kuna, uredska oprema 15.706,49 kuna, automatska rampa, klima uređaji, traktor 132.878,18 kuna te investicije u tijeku 149.397,50 kuna. Obračun amortizacije materijalne imovine provodi se linearnom metodom po propisanim godišnjim stopama. Ispravak vrijednosti na objektima i opremi nije se mogao obračunati u cijelosti, već u prikazanim postocima kako slijedi: - Zgrade, vanjsko uređenje- nabavna vrijednost 28.115.459,00 kn
Ispravak vrijednosti 33% 9.363.524,00 kn
- Oprema – nabavna vrijednost 3.666.255,00 kn Ispravak vrijednosti 92% 3.363.917,00 kn
3.3.1.3. Struktura i vrijednost kratkotrajne imovine (obrtnih sredstava)
Red. STRUKTURA KRATKOTRAJNE Vrijednost po god. u kunama Indeks br. IMOVINE 2010 2009.god. 2010.god. ------ 100 2009 1. Zalihe trgovačke robe u skladištu (piće i
drugo) po nabavnoj vrijednosti 55.177 137.129
124.9 2. Potraživanja
- od kupaca 751.590 814.516 108.4
- za više uplaćeni porez - - -
- za kratkoročne pozajmice radnicima – bolovanja
54.936 36.409 66.2
3. Novčana sredstva 12.054 16.928 140.4
4. AVR – troškovi budućeg razdoblja 2.687 14.569 542.2
___________________________________________________________________________ UKUPNO KRATKOTRAJNA IMOVINA 876.444 1.019.551 116.3 ___________________________________________________________________________ Na temelju pokazatelja iz prethodne tablice, može se zaključiti da se kratkotrajna imovina Društva u tekućem izvještajnom razdoblju, u odnosu na prethodnu poslovnu godinu, nešto povećala. Smanjenje ili povećanje pojedinih kategorija obrtnih sredstava pokazuju indeksi. 3.3.2. P A S I V A
3.3.2.1. Struktura i vrijednost pasive (kapitala)
Red. broj
STRUKTURA ANGAŽIRANIH IZVORA SREDSTAVA /KAPITALA/
Vrijednost po godinama 2009. 2010.
Iznos kn udjel % Iznos kn udjel %
1. Upisani vlastiti kapital i pričuve 21.534.026 72,1 21.550.237 72,9
2. Dugoročne obveze 4.940.515 16,5 3.826.621 13,0
3.. Kratkoročne obveze 3.382.356 11,4 4.151.476 14,1
4.. Ostvarena dobit u izvještajnom razdoblju
(14.407) 0,2 (16.211) -
UKUPNO VRIJEDNOST IZVORA
SREDSTAVA (PASIVE) 29.856.897 100 29.528.334 100
Prema pokazateljima iz prethodne tablice, vidljivo je da su ukupno angažirani izvori sredstava (kapital) u poslovnoj 2010. godini u odnosu na prethodnu godinu smanjeni.
To smanjenje, prema prikazu iz posljednje kolone, iznosi (29.856.897 - 29.528.334 kn ) = 328.563 kuna. Strukturno gledano, vlastiti izvori neznatno su povećani za dobit od 16.211,00 kuna,ostvarenu u tekućem izvještajnom razdoblju.
Naime, dugoročne obveze Društva, koje se odnose na angažirane dugoročne kredite, smanjene su za 1.113.894,00 kuna, dok su kratkoročne obveze povećane za 769.120,00 kuna, a to su obveze za anuitet i kamate za 2010. godinu i obveze po kratkoročnom kreditu na žiro računu.
Sudjelovanje vlastitog kapitala u ukupno korištenim izvorima sredstava ostalo je na istoj razini 72,9%.
3.3.2.2. Struktura i vrijednost obveza
Red. STRUKTURA OBVEZA Vrijednost po godinama broj (za korišt.tuđe izvore sredstava) 2009. god. 2010. god. Iznos kn udj. % Iznos kn udj. %
1. Dugoročne obveze : 4.940.515 59,36 3.826.621 47,96
-za angažirane kredite 4.452.148 53,50 3.404.491 42,68
-za uplaćene depozite i jamčev. 488.367 5,86 422.130 5,28
-ostale dugoročne obveze - - - - 2. Kratkoročne obveze: 3.382.356 40,64 4.151.476 52,04
- prema dobavljačima 659.018 7,92 461.335 5,78
- za obračun., a neuplać. poreze 121.552 1,46 142.585 1,79
- za obračunate a neisplaćene plaće
200.197 2,41 198.930 2,49
- za obračunate a neisplaćene naknade Nadzornom odboru
20.036 0,24 20.036 0,25
-za obračunate doprinose na plaću
132.524 1,59 126.511 1,59
- za angažirane, a neotplaćene kratkoročne kredite
1.241.123 14,91 1.132.580 14,20
- ostale kratkoročne obveze 1.007.906 1,21 2.069.499 25,94 UKUPNO OBVEZE (red.br.1+2) 8.322.871 100 7.978.097 100
U ovom poglavlju može se sagledati detaljnija struktura dugoročnih i kratkoročnih obveza.
Dugoročne obveze čine 47,96% ukupnih obveza Društva, a sastoje se iz neotplaćenog kredita za izgradnju nadstrešnice i rekonstrukciju tržnice Gajev trg (3.404.491,00 kuna) te primljenih depozita po ugovorima o zakupu poslovnog prostora za jamstvo urednog plaćanja (422.130,00 kuna).
Kratkoročne obveze čine 52,04% ukupnih obveza, a najveću kratkoročnu obvezu predstavlja pozajmica na žiro račun u iznosu od 1.266.747,34 kuna, a zatim obveza prema Gradu Osijeku za preuzetu kratkoročnu pozajmicu (741.322,13 kuna) za kupovinu obveznice serije “C” Regionalne veletržnice Osijek d.d. Osijek, kako bi se pokrio dio ostvarenog gubitka iz poslovanja tog trgovačkog društva kojeg je Tržnica d.o.o. Osijek jedan od osnivača i najveći dioničar. Napominjemo da je Gradsko vijeće Grada Osijeka donijelo odluku o dokapitalizaciji po kojoj će se za navedeni iznos pozajmice, zajedno s pripadajućim kamatama (ukupno 1.081.163,09) uz nadoplatu u novcu od 836,91 kuna, povećati temeljni kapital za 1.082.000,00 kuna te time i udio Grada Osijeka u vlasništvu Tržnice d.o.o. Osijek sa sadašnjih 78,29% na 79,40% (povećanje od 1,11%). Ova odluka bit će provedena u narednoj poslovnoj godini, nakon dobivenog revizorskog mišljenja i usvajanja na redovnoj sjednici Skupštine Društva.
3.4. BILJEŠKE UZ RAČUN OSTVARENOG DOBITKA - GUBITKA
3.4.1. STRUKTURA I VRIJEDNOST OSTVARENIH PRIHODA
Red. STRUKTURA PRIHODA Vrijednost po godinama Index br. 2009. god. 2010. god. 2010. -------------------------------------------- ----- 100 Iznos kn udio % Iznos kn udio% 2009. 1. Prihodi na bazi izdanih računa 5.491.100 54,6 5.587.728 50,84 101,8 2. Prihodi od tržne naknade
/tzv. dacarine/ 1.055.827 10,5 1.002.809 9,12 95,0
3. Prihodi od rezervacije prodajnih mjesta
1.622.453 16,1 1.499.290 13,64 92,4
4. Prihodi od ugostiteljstva 1.154.931 11,5 1.168.547 10,63 101,2
5. Prihodi ustupljeni od drugih bez naknade (sredst.Grada)
600.000 6,0 1.500.000 13,65 250,0
6. Financijski prihodi-kte i ost. 99.549 1,0 110.959 1,01 111,5
7. Ostali prihodi 24.299 0,3 121.857 1,11 501,5 UKUPNO OST. PRIHODI: 10.048.159 100 10.991.190 100 109,4
Prema podacima iz prethodne tablice ukupni prihodi Društva 2010.godine u odnosu na prethodnu poslovnu godinu povećani su za 9,4%, a dat je i prikaz za svaku vrstu prihoda te njegovo kretanje (povećanje odnosno
smanjenje).
3.4.2. STRUKTURA I VRIJEDNOST OSTVARENIH RASHODA - TROŠKOVA
Red. STRUKTURA RASHODA Vrijednost po godinama Index br. (TROŠKOVA) 2009.god. 2010.god. 2010. -------------------------------------------- ------.100 Iznos kn % Iznos kn % 2009. 1. Materijalni troškovi 1.560.097 15,6 1.739.943 15,9 111,5
2. Troškovi usluga 1.269.581 12,7 1.438.219 13,2 113,3
3. Nabavna vrijednost robe-pića 429.225 4,3 490.183 4,5 114,2
4.. Amortizacija 146.515 1,5 760.784 6,9 519,3
5. Brutto plaće radnika 5.036.126 50,4 4.888.980 44,7 97,1
6. Naknada troškova radnika 525.317 5,3 521.868 4,8 99,3
7. Vrijednosna usklađenja (otpis
nenaplativih potraživanja) 7.298 0,1 8.668 0,1 118,8
8. Ostali troškovi poslovanja 777.258 7,8 846.777 7,8 108,9
9. Financ.rashodi (kte. takse.i dr.) 245.305 2,3 236.436 2,1 96,4
UKUPNO OSTVARENI RASHODI- TROŠKOVI
9.996.722 100 10.931.858 100
109,4
Prema podacima iz prethodne tablice vidljivo je da su se ukupni troškovi poslovanja u poslovnoj 2010. godini u odnosu na prethodnu godinu veći za 935.136,00 kn odnosno za 9,35%.
Do većeg porasta je došlo na poziciji materijalnih troškova zbog povećanja cijena energenata, na koje nismo mogli utjecati te otpisa sitnog inventara (klupa za tržnicu Donji grad), zatim kod troškova usluga – reklama radi provođenja marketinških akcija „Jesen na tržnici“ i „Zeleni četvrtak“ čije realne financijske efekte očekujemo u narednoj poslovnoj godini.
3.4.3. BILJEŠKA UZ OSTVAREN RAČUN DOBITKA - GUBITKA
Redni broj
Struktura elemenata Vrijednost u kn po godinama
2009.god. 2010.god.
Index 2010
------.100 2009
1. OSTVARENI UKUPNI PRIHODI 10.048.159 10.991.190
109,4
2. OSTVARENI UKUPNI RASHODI - TROŠKOVI
9.996.722 10.931.858 109,4
3. OSTAVRENA DOBIT PRIJE OPOREZIVANJA
51.437 59.332
115,3
4. OSTVARENI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA
- -
-
5. POREZ NA DOBIT
37.030 43.121
116,4
6. NETO DOBIT
14.407 16.211
112,5
7. GUBITAK
- -
-
Prema prikazanim pokazateljima iz tablice, vidljivo je da su u 2010. godini, u odnosu na prethodnu, prihodi veći za 943.031,00 kuna odnosno 12,5%.
Razlog tomu su sve teži uvjeti poslovanja i naplate potraživanja od zakupnika, povećanje nelikvidnosti kod gospodarskih subjekata; sve prisutnija konkurencija robnih lanaca te znatno smanjenje kupovne moći građana – korisnika usluga tržnice. S druge strane ostvareni su veoma dobri rezultati u poslovanju tržnice Gornji grad, gdje su svi postojeći poslovni i skladišni prostori kao i 90% prodajnih mjesta (kiosaka, štandova i klupa) izdani u zakup. Prihodi sajma automobila i „malih“ tržnica su također zadržani na razini iz prethodnih godina. Uz to, naplata potraživanja, bez obzira na sve ranije opisane poteškoće, je i dalje veoma visoka – otpisana potraživanja čine svega 0,1% ukupnih prihoda.
Budući su povećani i troškovi u 2010. godini za 9,4%, nakon obračuna poreza na dobit ostvarena je dobit poslovne godine u iznosu od 16.211,32 kuna.
4. ZAPOSLENOST I NETTO PLAĆE PO ZAPOSLENOM RADNIKU
Tržnica d.o.o. Osijek je u poslovnoj 2010. godini na bazi ostvarenih sati rada imala 47 zaposlenih radnika. U odnosu na prošlu godinu broj zaposlenih radnika smanjen je za jednog radnika. Tek krajem godine, zbog odluke o prestanku obavljanja djelatnosti ugostiteljstva, došlo je do smanjenja zaposlenih za još četiri osobe, što će u narednoj poslovnoj godini dovesti do smanjenja troškova za plaće za daljnjih 400.000,00 kuna.
Prosječna neto isplaćena mjesečna plaća po radniku u poslovnoj 2010.godini je 5.290,52 kuna, što je u odnosu na 2009.godinu smanjenje za 12,59 kuna mjesečno.
Ako iz ovog prosjeka oduzmemo krizni porez za koji su radnici izdvojili 50.779,68 kune, onda je taj prosjek plaće po radniku mjesečno smanjen za 90,03 kuna.
Najviša neto isplaćena prosječna mjesečna plaća iznosi 14.604,58 kuna, a odnosi se na plaću direktora Društva.
Najniža neto isplaćena prosječna mjesečna plaća je plaća čistača zatvorene tržnice koja iznosi 3.728,88 kuna.
Odnos najviše i najniže isplaćene prosječne plaće je (14.604,58 kn : 3.728,88 kn) = 3,92:1
te je umanjen u odnosu na prošlu godinu kada je taj omjer bio 4,03:1.
Prema objavljenim podacima državnog Zavoda za statistiku prosječna isplaćena mjesečna neto plaća za Hrvatsku u 2010.godini je 5.343,00 kn, što je u odnosu na prosječnu mjesečnu plaću isplaćenu u Tržnici d.o.o. više za 52,48 kn.
Predsjednik Uprave
Željko Krivić,dipl.iur.
Temeljem članka 19. točke 24. i članka 56. stavka 2. Statuta Grada Osijeka (Službeni glasnik Grada Osijeka br. 6/01., 3/03., 1A/05., 8/05., 2/09. i 9/09.) Gradsko vijeće Grada Osijeka na ______ sjednici održanoj ____________ 2011. godine, donijelo je
Z A K L J U Č A K
povodom razmatranja Izvješća o poslovanju Tržnice d.o.o. u 2010. godini
I.
Gradsko vijeće Grada Osijeka prihvaća Izvješće o poslovanju Tržnice d.o.o. u 2010. godini.
II.
Ovaj zaključak stupa na snagu danom donošenja. Klasa: 302-01/11-01/16 Urbroj: 2158/01-01-11- Osijek, lipnja 2011 Predsjednik Gradskog vijeća Gordan Matković, dipl.ing.