reporte detallado finanzas 2010-2011

A I E S E C E N G U A T E M A L A

6 t a c a l l e F i n a l ,

U n i v e r s i d a d F r a n c i s c o

M a r r o q u í n , E d . C e n t r o

E s t u d i a n t i l , O f i c i n a 3 0 4

Cesar Cuevas

INFORME Finanzas

Reporte Finance and Legal Aiesec Guatemala

Presupuesto

Al principio de cada periodo el equipo entrante realiza un presupuesto (budget), con la finalidad de

tener un aproximado de los gastos fijos que tendrá que realizar el comité miembro mensualmente. A

continuación se incluye el presupuesto proyectado para cada trimestre del periodo comprendido entre

el mes de julio del año 2010 hasta el mes de junio 2011.

Q1 (primer trimestre)

Es importante resaltar que a partir del mes de septiembre se agregó a los costos fijos del MC un

“subsidio de comida” debido a que se determinó que los miembros del comité miembro extranjeros no

les eran suficientes para cubrir los gastos de alimentación durante todo el mes.

Q2 (segundo trimestre)

Q3 (tercer trimestre)

Q4 (cuarto trimestre)

Resumen de ingresos y gastos mensuales Aiesec en Guatemala

Ingresos y Gastos Julio 2010

Descripción Gastos Ingresos

Salarios MC Q 4,000.00

Salarios Trainees Q 81,802.67

Ingresos Empresas Q 138,740.31

total Q 85,802.67 Q 138,740.31

Saldo del Mes Q 52,937.64

Saldo anterior Q 33,432.66

Reservas Q 86,370.30

Ingresos y Gastos Agosto 2010



Gastos MC Q 4,525.37

Congreso ILC India Q 20,389.00

Gastos Varios Q 330.00



Ingreso TCS AI Q 9,988.40

total Q 197,144.53 Q 205,142.21




En el mes de agosto se realizó un gasto fuerte correspondiente a los gasto de viaje y de la fee del

congreso de Aiesec Intenacional en Hyderabad India. Este gasto fue para poder mandar al congreso a

un representante de la Aiesec en Guatemala y cumplir con nuestro derecho a voto y mantener la

membresía a nivel mundial.

Ingresos y Gastos Septiembre 2010







total Q 208,219.76 Q 306,366.65




Ingresos y Gastos Octubre 2010




Gastos Varios Q 9,819.30


Congreso Clic Q 20,244.00


Depósitos EP's Q 560.00

Patrocinios Clic (DHL) Q 4,000.00

total Q 186,233.20 Q 155,793.42

Saldo del Mes Q (30,439.78)



Es importante notar el incremento en nuestros gastos variables, en gran parte a causa de multas

migratorias y de gastos legales. Además el congreso Clic dejo cuentas por pagar que tuvieron que ser

canceladas por parte del MC.

Ingresos y Gastos Noviembre 2010





Gastos Viaje Jutiapa

Q 634.00


Depósitos EP's Q 4,808.00

total Q 164,207.85 Q 4,808.00



Reservas Q 2,675.24

En el mes de noviembre hubo atrasos significativos en los pagos de las empresas hacia AIESEC por lo que

se tuvo que recurrir a las reservas de la organización, para garantizar el pago de los pasantes.

Ingresos y Gastos Diciembre 2010






Depósitos EP's Q 810.00

Patrocinio Clic (atrasado) Q 4,500.00

total Q 196,511.57 Q 383,734.62




Detalle segundo Semestre, Primer semestre fiscal en Guatemala.

A partir del mes de enero se inició el reporte de la cuenta en dólares para aspectos contables.

Ingresos y Gastos Enero Quetzales


Salarios MC (Andrés, José, Jorge)

Q 8,385.87

Pago de luz 2 meses Q 1,067.00

Renta de oficina Q 1,200.00

Transferencia a cuenta $ Q 28,035.00


Apoyo CONAL Q 10,000.00

Reunión Boa Q 900.00

Contador Q 2,100.00

Tramite legales Q 4,306.00

Transporte Q 50.00


Ingreso Intercambios salientes Q 1,215.00

total Q 136,603.23 Q 22,649.88




Ingresos y Gastos Enero Dólares


Renta MC house (2 meses) $ 1,100.00

Salarios Trainees $ 1,400.00

Transferencia desde cuenta Q

$ 3,469.68

Ingreso Intercambios salientes

$ 400.00

total $ 2,500.00 $ 3,869.68

Saldo del Mes $ 1,369.68

Saldo anterior $ 368.36

Reservas $ 1,738.04

En el mes de febrero se realizó un gasto fuerte en la participación de nuestro presidente saliente y

entrante en el congreso internacional para presidentes en México, en donde la asistencia forma parte

del criterio de membresía.

Ingresos y Gastos febrero Quetzales


Salarios MC (Andrés, José, Jorge) Q 7,280.00

Pago de luz Q 331.89

Servicio de internet Q 461.00


Apoyo CONAL Q 9,201.50

Tramite legales Q 606.00

Gasto de transporte Q 610.00

IPM extra fee Q 2,800.00

Transferencia a cuenta $ Q 10,205.00


Intercambios Salientes Q 4,280.00

Transferencia desde cuenta $ Q 8,525.00

total Q 101,895.39 Q 135,796.41




Ingresos y Gastos febrero Dólares


Renta MC house $ 550.00

IPM $ 1,860.00

Transferencia hacia cuenta Q $ 1,100.00

Ingreso Intercambios salientes $ 700.00

Contrato Intercambios entrantes $ 250.00

Deposito Proyecto Artemisia $ 3,938.00

Transferencia desde cuenta Q $ 1,300.00

total $ 3,510.00 $ 6,188.00


Saldo anterior $ 1,738.04

Reservas $ 4,416.04

Ingresos y Gastos marzo Quetzales



Q 8,080.00

Gasto de transporte XELA Q 250.00

Gastos de transporte Q 420.00

Préstamo Sofía Q 5,000.00


Pago LC Usac para actividad Q 553.00



total Q 104,456.00 Q 132,688.00




Ingresos y Gastos Marzo Dólares

Descripción Gastos Ingresos Renta MC house $ 550.00

Salarios MC (enero y febrero Sofia y Cesar)

$ 800.00

Fee ILC Dulce Romero $ 350.00 Fee ILC David Figueroa (Alumni) $ 150.00

Fee ILC Jorge Vargas $ 250.00 Fee ILC Pedro Arriaza $ 250.00

IGN fee $ 100.00 Ingreso Intercambios salientes $ 650.00

total $ 2,450.00 $ 650.00 Saldo del Mes $ (1,800.00) Saldo anterior $ 4,416.04 Reservas $ 2,616.04

Ingresos y Gastos Abril Quetzales



Q 7,275.00

Gasto silla rota MC-house Q 150.00

Boleto José Iorio Q 2,323.35

Pago de Internet yego (Marzo) Q 261.65

Transferencia desde cuenta $ Q 10,165.87


Estados de Cuenta Q 42.00

Pago Contador Q 1,050.00

Abogado Gladys Castellanos Q 1,679.00

Adelanto José Abreu Q 1,200.00



total Q 101,746.87 Q 91,027.50




Ingresos y Gastos Abril Dólares




$ 700.00


$ 1,321.96

total $ 550.00 $ 2,021.96



Reservas $ 4,088.00

Ingresos y Gastos Mayo Quetzales



Salarios MC (Sofía y César) Mayo y Junio

Q 10,560.00

Salario MC (Mayo) Jorge Q 3,600.00

1er Deposito Destur (cheque de caja)

Q 10,000.00

Pago de Internet yego (Abril)

Q 261.65

Pago luz (Febrero, Marzo y Abril)

Q 1,314.14

Transferencia desde cuenta $

Q 30,000.00


2do Deposito Destur (cheque de caja)

Q 18,135.00

Gastos legales Q 909.00

Transferencia de Cuenta de Dólares

Q 30,518.00



Reintegro de gasto legales (parcial)

Q 400.00

total Q 163,266.14 Q 127,062.72

Ingresos y Gastos Mayo Dólares



Salario Andrés Jiménez (Mayo)

$ 450.00

Salario Trainee $ 595.00

1/2 de la cena de la Boa $ 50.00

Transferencia a la cuenta Q

4080


$ 1,565.00


$ 3,937.01

total $ 5,725.00 $ 5,502.01

Saldo del Mes $ (222.99)


Reservas $ 3,865.01

Ingresos y Gastos Junio Quetzales



Pago de Internet yego (Mayo y Junio)

Q 523.30

Pago luz (mayo) Q 385.96


50 % cena boa Q 500.00



total Q 163,780.57 Q 142,333.00




Ingresos y Gastos Junio Dólares


Deposito MC house (nueva)

$ 700.00

Salario Trainee Peruana $ 700.00

Renta MC house (vieja $ 550.00

Transferencia artemisia $ 3,015.00


$ 1,250.00

total $ 4,965.00 $ 1,250.00

Saldo del Mes $ (3,715.00)


Reservas $ 150.01

Detalle de mensual de ingresos y gastos en quetzales.

Mes Gastos Ingresos Saldo Saldo Anterior Reserva MC

Junio

Q 33,432.66

Julio Q 85,802.67 Q 138,740.31 Q 52,937.64 Q 33,432.66 Q 86,370.30

Agosto Q 197,144.53 Q 205,142.21 Q 7,997.68 Q 86,370.30 Q 94,367.98

Septiembre Q 208,219.76 Q 306,366.65 Q 98,146.89 Q 94,367.98 Q 192,514.87

Octubre Q 186,233.20 Q 155,793.42 Q (30,439.78) Q 192,514.87 Q 162,075.09

Noviembre Q 164,207.85 Q 4,808.00 Q (159,399.85) Q 162,075.09 Q 2,675.24

Diciembre Q 196,511.57 Q 383,734.62 Q 187,223.05 Q 2,675.24 Q 189,898.29

Enero Q 136,603.23 Q 22,649.88 Q (113,953.35) Q 189,898.29 Q 75,944.94

Febrero Q 101,895.39 Q 135,796.41 Q 33,901.02 Q 75,944.94 Q 109,845.96

Marzo Q 104,456.00 Q 132,688.00 Q 28,232.00 Q 109,845.96 Q 138,077.96

Abril Q 101,746.87 Q 91,027.50 Q (10,719.37) Q 138,077.96 Q 127,358.59

Mayo Q 163,266.14 Q 127,062.72 Q (36,203.42) Q 127,358.59 Q 91,155.17

Junio Q 163,780.57 Q 142,333.00 Q (21,447.57) Q 91,155.17 Q 69,707.60

Promedio Q 150,822.32 Q 153,845.23 Q 3,022.91

Q 105,648.05

Resumen General

Total de gastos en el periodo Q 1,809,867.78

Total de ingresos en el periodo Q 1,846,142.72

Beneficio Q 36,274.94

Saldo entregado Q 69,707.60

Hasta la fecha del 1 de julio de 2011 el comité miembro MC 2010-2011 reporta un crecimiento de las

reservas liquidas de un 208.5 % respecto a lo entregado por el comité miembro MC 2009-2010.

A continuación se presentan las cuentas por cobrar y pagar del MC 2010-2011.

Quetzales Dólares

Cuentas por pagar

Préstamo Externo Q 10,492.78

Saldo retenido por el MC hacia el comité USAC hasta el 14 de abril Q 1,839.00

2 deliveries, Ana Victoria y Verónica Liberato ufm $ 600.00

5 deliveries, Diana, Michelle, Andrés, Nancy, Rafael uvg $ 1,500.00

sub total Q 12,331.78 $ 2,100.00

Cuentas por Cobrar

Descripción

Fee de afiliación URL 6 meses $ 335.00

Fee de afiliación UVG meses 4 meses $ 240.00

Fee de afiliación UFM meses 6 meses $ 335.00

Pago Pendiente extensión XELA SDL Q 615.00

Pago Pendiente comité UVG SDL Q 2,880.00

Pago Pendiente comité USAC SDL Q 2,400.00

Pago pendiente comité URL SDL Q 2,020.00

Pago pendiente comité UFM SDL Q 640.00

Deuda de teléfono UFM Q 1,400.00

Fee ILC Dulce Romero $ 150.00

Fee ILC Pedro Arriaza $ 250.00

Salario y fees Novartis Q 86,876.00

Sub-total Q 96,831.00 $ 1,310.00

total Q 84,499.22 $ (790.00)

Tomando en cuenta las reservas liquidas y el saldo resultante de las cuentas por cobrar y pagar el MC

2010-2011 deja un saldo a favor de Q 148,084. 32 o en su equivalente en dólares $ 19,107.65.

reporte detallado finanzas 2010-2011

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