EJECUCION PRESUPUESTAL – REGION PASCO

“ENERO- MARZO DEL 2010”

El proceso de concertación es una dinámica de construcción de

consensos sobre aspectos estratégicos para el desarrollo (es decir

que permitan el aprovechamiento de oportunidades, que el entorno

ofrece; sobre la base de las fortalezas que poseemos. El proceso de

concertación supone, generar corrientes de opinión pública y

comunicación local que permitan generar nuevos valores y

conocimientos que afirmen una cultura ciudadana de ejercicio de

deberes y derechos.

Cuadro 1: Presupuesto Gobierno Regional de Pasco 2010

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

Fuente: Ley 29465

Cuadro 2: Gobierno regional de Pasco - EJECUCION PRESUPUESTAL – MARZO 2010

RESUMEN EJECUCION

PIA 1 PIM

2 Compromiso Devengado Girado Avance%

GASTOS CORRIENTES 152,806,505 196,755,065 34,518,829 32,502,756 31,463,722 16.5

GASTOS DE CAPITAL 33,068,692 89,153,363 8,002,925 7,951,929 7,105,967 8.9

TOTAL 185,875,197 285,908,428 42,521,754 40,454,685 38,569,689 14.1

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

Del cuadro podemos observar que en cuanto a gastos de capital el gobierno regional de Pasco a tenido un aumento

de S/. 56´084,671 nuevos soles lo que representa el 62.9% de lo que en un inicio estaba previsto, de los cuales hasta

el 31 de marzo del 2010 a tenido un avance en la ejecución de ese presupuesto de 8.9% lo que representa un total

de devengado de S/. 7´951,929 nuevos soles.

1) PESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA (PIA) Presupuesto inicial de la entidad pública aprobado por su respectivo titular con cargo a

los créditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo. En el caso de las Empresas y Organismos Públicos Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, los créditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo

2) PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO (PIM) Presupuesto actualizado de la entidad pública a consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programático, efectuadas durante el año fiscal, a partir del PIA

GASTOS CORRIENTES S/. 152 806 505

GASTOS DE CAPITAL S/. 33 068 692

TOTAL DEL PLIEGO S/. 185 875 197

Según la ley 29465 del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2010 la región Pasco recibió:

Gastos de Capital Son los gastos destinados a la adquisición, instalación y acondicionamiento de activos de capital fijo. Incluye pagos con contraprestación, como son: compra de inmuebles, maquinaria, activos intangibles, etc, y pagos sin contraprestación, como las

transferencias de capital. Gasto Corriente

Son los gastos destinados al mantenimiento y operación de los servicios que prestan los gobiernos. También incluye las transferencias corrientes. No incluye los gastos con fines que impliquen la adquisición de activos de capital El Gasto Corriente No Financiero se obtiene al sumar el gasto por remuneraciones, bienes y servicios y transferencias corrientes. El Gasto Corriente Financiero es el pago de Intereses por servicio de la deuda.

Cuadro 3: Ejecución Presupuestal de los Principales proyectos presupuestados en el PIM 2010

Dentro de los principales proyectos a ser ejecutados o que se están ejecutando son los siguientes:

Proyecto PIA PIM Ejecución Avance %

Compromiso Devengado Girado

2022788: Gestión del programa y otros - programa de caminos departamentales

0 2,669,365 267,573 267,573 264,462 10.0

2029684: Mejoramiento de la carretera Yanahuanca - Cerro de Pasco

10,000,000 16,434,915 1,099,796 1,096,590 951,395 6.7

2030182: Mejoramiento y ampliación de sistemas de abastecimiento de agua potable y alcantarillado de Oxapampa

0 3,532,576 505,077 505,052 503,098 14.3

2030472: Construcción y mejoramiento de la carretera Huachon – Huancabamba

19,093,756 20,314,778 148,270 148,270 137,447 0.7

2046008: implementación con mobiliario y material didáctico a las instituciones educativas del nivel primario de la región Pasco

0

4,793,879

3,095,350

3,095,350

3,095,350

64.6

2046312: Mejoramiento y ampliación de los servicios materno perinatal y neonatología del hospital Daniel Alcides Carrión de Cerro de Pasco

0

2,132,342

0

0

0

0.0

2078323: Mejoramiento carretera Rumiallana - salcachupan de 43 km.

0 3,000,000 0 0 0 0.0

2078476: Mejoramiento y ampliación de sistema de agua potable ciudad cerro de Pasco

0 4,000,000 0 0 0 0.0

2089631: Rehabilitación y mejoramiento de la carretera - empalme del km. 20.50 - Pasco - Yanahuanca - cuchis - empalme algapa - carretera quishuarcancha- Vilcabamba

0

2,268,532

0

0

0

0.0

2107876: Ampliación y mejoramiento del estadio Daniel Alcides Carrión de Pasco

0 6,148,591 0 0 0 0.0

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

Del cuadro podemos manifestar que el presupuesto para proyectos de inversión del gobierno regional para este año 2010

está destinado S/. 44´687,590 para el mejoramiento de carreteras lo que representa el 50% de los gastos de capital y deja el

otro 50% para los demás proyectos en las cuales se puede incluir los de desarrollo social como el proyecto y desarrollo

económico.

Cuadro 4: EJECUCION PRESUPUESTAL, MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO MARZO 2010

RESUMEN EJECUCION

PIA PIM Compromiso Devengado Girado Avance%

GASTOS CORRIENTES 10,807,168 11,050,566 3,594,857 3,497,038 3,401,083 31.6 GASTOS DE CAPITAL 5,763,097 12,700,972 3,324,697 3,013,723 2,746,283 23.7 DEUDA 198,000 198,000 52,653 52,653 52,653 26.6 TOTAL 16,768,265 23,949,538 6,972,207 6,563,414 6,200,019 27.4

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

El municipio provincial Daniel Carrión para el presente año según la Ley 29465 del Presupuesto del Sector Publico para el

año fiscal 2010 ha recibido S/. 16´768,265 nuevos soles con este monto se ha llevado todo el proceso de planificación

provincial. Del cuadro podemos observar que en cuanto a gastos de capital la Municipalidad Provincial de Pasco a tenido un

aumento de S/. 6´937,875 nuevos soles lo que representa el 54.6% de lo que en un inicio estaba previsto, de los cuales

hasta el 31 de marzo del 2010 a tenido un avance en la ejecución de ese presupuesto de 23.7% lo que representa un total

de devengado de S/. 3´013,723 nuevos soles.

Realizando un análisis del incremento del 54.6% en gastos de capital se tiene que este aumento se realizo netamente en el

rubro de Canon y Sobre Canon, Regalías, que pasaron de S/. 4´996,045 a S/. 11¨887,941 nuevos soles lo que significa un

aumento del 59.7 % de lo que en un principio estaba considerada en el Presupuesto Institucional de Apertura.

Cuadro 5: Ejecución presupuestal de la Municipalidad provincial de Pasco según rubros

Rubro PIA PIM Ejecución Avance % Compromiso Devengado Girado

07: Fondo de compensación municipal

757,049 757,049 0 0 0 0.0

18: Canon y sobrecanon, regalías, renta de aduanas y participaciones

4,996,045

11,887,941

3,289,926

2,984,202

2,716,762

25.1

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

Cuadro 6: EJECUCION PRESUPUESTAL, MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN – MARZO 2010

RESUMEN EJECUCION

PIA PIM Compromiso Devengado Girado Avance%

GASTOS CORRIENTES 3,506,841 3,710,738 788,072 776,394 736,979 20.9 GASTOS DE CAPITAL 3,111,497 4,465,675 1,445,513 1,433,022 1,432,972 32.1 TOTAL 6,618,338 8,176,413 2,233,585 2,209,416 2,169,951 27.0

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

El municipio provincial Daniel Carrión para el presente año según la Ley 29465 del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2010 ha recibido S/. 6´618,338 nuevos soles con este monto se ha llevado todo el proceso de planificación provincial. Del cuadro podemos observar que en cuanto a gastos de capital la Municipalidad a tenido un aumento de S/. 1´354,178 nuevos soles lo que representa el 30.3% de lo que en un inicio estaba previsto, de los cuales hasta el 31 de marzo del 2010 a tenido un avance en la ejecución de ese presupuesto de 32.1% lo que representa un total de devengado de S/. 1´433,022 nuevos soles. Realizando un análisis del incremento del 30.3% en gastos de capital se tiene que este aumento se realizo netamente en el rubro de Canon y Sobre Canon, Regalías, que pasaron de S/. 2´197,051 a S/. 3´547,749 nuevos soles lo que significa un aumento del 38 % de lo que en un principio estaba considerada en el Presupuesto Institucional de Apertura.

Cuadro 7: Ejecución presupuestal de la Municipalidad provincial Daniel Carrión según rubros

Rubro PIA PIM Ejecución Avance %

Compromiso Devengado Girado

07: Fondo de compensación municipal

766,079 766,079 64,141 63,090 63,090 8.2

18: Canon y sobrecanon, regalías, renta de aduanas y participaciones

2,197,051 3,547,749 1,381,372 1,369,932 1,369,882 38.6

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

Gastos de Capital Son los gastos destinados a la adquisición, instalación y acondicionamiento de activos de capital fijo. Incluye pagos con contraprestación, como son: compra de inmuebles, maquinaria, activos intangibles, etc, y pagos sin contraprestación, como las

transferencias de capital. Gasto Corriente

Son los gastos destinados al mantenimiento y operación de los servicios que prestan los gobiernos. También incluye las transferencias corrientes. No incluye los gastos con fines que impliquen la adquisición de activos de capital El Gasto Corriente No Financiero se obtiene al sumar el gasto por remuneraciones, bienes y servicios y transferencias corrientes. El Gasto Corriente Financiero es el pago de Intereses por servicio de la deuda.

Cuadro 8: EJECUCION PRESUPUESTAL, MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA- MARZO 2010

RESUMEN EJECUCION

PIA PIM Compromiso Devengado Girado Avance%

GASTOS CORRIENTES 4,546,058 6,700,539 1,185,451 1,179,451 1,164,647 17.6 GASTOS DE CAPITAL 2,005,052 20,484,604 2,423,181 2,423,083 2,402,379 11.8 TOTAL 6,551,110 27,185,143 3,608,632 3,602,534 3,567,026 13.3

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

El municipio provincial Daniel Carrión para el presente año según la Ley 29465 del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2010 ha recibido S/. 6´551,110 nuevos soles con este monto se ha llevado el proceso de planificación provincial. Del cuadro podemos observar que en cuanto a gastos de capital la Municipalidad a tenido un aumento de S/. 18´479,552 nuevos soles lo que representa el 90.2% de lo que en un inicio estaba previsto, de los cuales hasta el 31 de marzo del 2010 a tenido un avance en la ejecución de ese presupuesto de 11.8% lo que representa un total de devengado de S/. 2´423,083 nuevos soles. Realizando un análisis del incremento del 90.2% en gastos de capital se tiene que este aumento se realizo netamente en el rubro de Canon y Sobre Canon, Regalías, que pasaron de S/. 1´786,085 a S/. 19´536,862 nuevos soles lo que significa un aumento del 90 % de lo que en un principio estaba considerada en el Presupuesto Institucional de Apertura.

Cuadro 9: Ejecución presupuestal de la Municipalidad provincial Oxapampa según rubros

Rubro PIA PIM Ejecución Avance %

Compromiso Devengado Girado

07: Fondo de compensación municipal 218,967 476,292 20,633 20,633 19,606 4.3

18: Canon y sobrecanon, regalías, renta de aduanas y participaciones

1,786,085 19,536,862 2,311,391 2,311,292 2,292,416 11.8

Fuente: SIAF – MEF – Consulta Amigable

Cuadro 10: EJECUCION PRESUPUESTARIA A NIVEL DE MUNICIPIOS DISTRITALES –MARZO 2010

Municipalidad PIA PIM Ejecución Avance %

Compromiso Devengado Girado

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO – CHAUPIMARCA

16,768,265 23,949,538 6,972,206 6,563,413 6,200,019 27.4

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION – YANAHUANCA

6,618,338 8,176,413 2,233,585 2,209,416 2,169,951 27.0

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 6,551,110 27,185,143 3,608,633 3,602,534 3,567,026 13.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON 3,111,127 4,379,583 832,891 824,803 626,772 18.8

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 1,315,168 3,520,060 587,987 587,987 439,643 16.7

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 1,078,927 1,078,927 207,104 199,238 193,235 18.5

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 2,592,051 3,546,612 840,683 840,683 781,205 23.7

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 808,820 1,944,429 127,568 127,568 125,528 6.6

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 1,726,306 1,933,273 389,802 384,529 372,097 19.9

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 6,789,669 20,032,481 7,568,560 2,829,612 2,744,423 14.1

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 937,545 4,479,663 486,519 475,195 400,418 10.6

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU 2,596,120 3,154,947 718,046 714,043 699,516 22.6

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 2,156,621 3,915,863 961,255 725,718 517,336 18.5

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO

736,279 752,974 69,756 69,756 62,403 9.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 2,522,412 6,478,753 2,392,911 2,387,910 2,333,587 36.9

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 2,403,282 6,641,775 2,416,880 2,401,706 2,255,616 36.2

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 5,724,408 15,428,013 2,418,723 2,415,523 2,369,877 15.7

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 6,138,138 13,499,473 1,435,063 1,214,161 1,124,911 9.0

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 14,881,686 17,943,869 4,184,970 4,182,309 3,988,224 23.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 1,163,961 1,375,719 141,657 141,657 140,892 10.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 4,370,637 13,045,047 5,484,884 2,992,509 2,921,504 22.9

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN

6,172,150 20,445,351 3,433,989 3,405,778 3,349,747 16.7

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 767,675 1,162,340 294,226 294,226 294,226 25.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR 11,328,966 17,087,652 4,860,290 4,838,031 4,790,135 28.3

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 3,497,387 3,524,387 637,107 632,656 625,845 18.0

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 2,692,620 6,577,810 1,213,647 1,213,647 1,211,125 18.5

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 1,825,287 4,927,059 2,005,770 2,005,770 2,005,646 40.7

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 8,492,688 32,429,824 7,179,664 7,178,466 7,040,754 22.1

Del cuadro podemos manifestar que hay un avance favorable en cuanto a la ejecución presupuestaria de los municipios

distritales, teniendo al municipio de Vicco con el mayor porcentaje de ejecución presupuestaria con un 40.7% y el menor

porcentaje de ejecución presupuestaria del municipio de Goyllarisquizga con 6.6 %.

CONCLUSIONES Y COMENTARIOS

Dentro de las conclusiones del presente reporte tenemos 1) las de índoles presupuestarias y 2) los de Gestión

PRESUPUESTARIO

Pasco tiene un presupuesto de S/. 285´908,428 nuevos soles, de los cuales al 31 de marzo del presente año, han

ejecutado S/. 40´454,685 lo que representa el 14.1.

En cuanto a los municipios provinciales tanto Pasco como Daniel Carrión al 31 de marzo del presente año están en

un avance de ejecución presupuestaria 27%, a diferencia de la municipalidad provincial de Oxapampa cuya

ejecución de gastos es de 13.3%.

Las provincias de Pasco y Oxapampa recibieron más del doble por concepto de Canon, Sobrecanon y regalías

mineras teniendo Pasco un aumento del 54.6% y Oxapampa de 90% dentro del Presupuesto Institucional

Modificado.

GESTION

En lo que respecta a los proyectos de gran envergadura o los de mayor inversión (los que pasan de los 2 millones de

nuevos soles) el Gobierno Regional de Pasco en su mayor porcentaje están enmarcados en la construcción y

mejoramiento de infraestructura vial destinando S/. 44´687,590 lo que representa el 50% de los gastos de capital

de la región para este año 2010, así mismo se tiene un menor porcentaje para los proyectos de desarrollo social

como inversiones en salud, educación y saneamiento básico la cantidad de S/. 14´458,797 lo que representa el

Gastos de Capital Son los gastos destinados a la adquisición, instalación y acondicionamiento de activos de capital fijo. Incluye pagos con contraprestación, como son: compra de inmuebles, maquinaria, activos intangibles, etc, y pagos sin contraprestación, como las

transferencias de capital. Gasto Corriente

Son los gastos destinados al mantenimiento y operación de los servicios que prestan los gobiernos. También incluye las transferencias corrientes. No incluye los gastos con fines que impliquen la adquisición de activos de capital El Gasto Corriente No Financiero se obtiene al sumar el gasto por remuneraciones, bienes y servicios y transferencias corrientes. El Gasto Corriente Financiero es el pago de Intereses por servicio de la deuda.

16.2% de gastos de capital y por último tenemos el proyecto de “Ampliación y mejoramiento del estadio Daniel

Alcides Carrión de Pasco” cuya inversión será de S/. 6´148,591 significando el 6.8%.

En cuanto al proceso de planificación podemos observar que existe una débil planificación del presupuesto

evidenciado en la diferencia grande entre el PIA y el PIM del 2010 en casos como Pasco y Oxapampa más del 50%

de su PIA.

RECOMENDACIONES

Si bien observamos que hay un avance favorable de los municipios distritales en cuanto a la ejecución

presupuestaria saldría a luz verificar y analizar la calidad de gasto o sea en que proyectos e están invirtiendo y si

estos están generando el impacto esperado en la población de mejorar su calidad de vida y reducir la pobreza

extrema y la desnutrición crónica infantil, del mismo modo cabria la necesidad de realizar el seguimiento a

corroborar si los proyectos priorizados en los procesos de presupuestos participativos para el presente año 2010

están siendo incluidos dentro del Presupuesto Institucional Modificado para su posterior ejecución como parte del

compromiso y acuerdo asumido en el PP 2010.

Los miembros de los comités de Vigilancia en los distintos niveles tanto regional, provincial y distrital deberían

estar en continuas coordinaciones para verificar que se cumplan con los proyectos priorizados en el PP 2010 y hacer

llegar un informe de lo encontrado.

Cerro de Pasco, 27 de abril del 2010

ELABORADO POR: LIC. EMERSON EDWIN LEON ROJAS/SECRETARIO EJECUTIVO REGIONAL DE LA MCLCP PASCO Jr. Gamaniel Blanco 305 – San Juan – telf 421909 - 963641461