relazione finanziaria annuale 2013 (completa)

3

2013

Cariche sociali 6Introduzione 8

RELAZIONE SULL’ANDAMENTO DELLA GESTIONEIl 2013 in sintesi 12Dati economici e indicatori di performance 12Dati patrimoniali e indicatori di performance 13

Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio 14I risultati economici 17Gli aggregati patrimoniali 22Il business e la struttura operativa 26Corporate Governance 31La responsabilità sociale 36Altre informazioni 45Altre informazioni 45Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio 45Evoluzione prevedibile della gestione 45Proposta di destinazione dell’utile di esercizio 47

PROSPETTI CONTABILIStato patrimoniale 50Conto economico 51Prospetto della redditività complessiva 52Prospetti delle variazioni del patrimonio netto 54Rendiconto finanziario 56

NOTA INTEGRATIVAParte A - Politiche contabili 60Parte B – Informazioni sullo stato patrimoniale 78Parte C – Informazioni sul conto economico 106Parte D – Redditività complessiva 117Parte E – Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura 118Parte F – Informazioni sul patrimonio 149Parte H – Operazioni con parti correlate 154Parte L – Informativa di settore 160

Attestazione del bilancio d’esercizio ai sensi dell’art.154 bis del D.Lgs. n. 58/1998 161

Relazione del Collegio Sindacale 162

Relazione della Società di Revisione 174

4

Banca del Mezzogiorno - MedioCredito Centrale S.p.A.

Banca del Mezzogiorno - MedioCredito Centrale S.p.A.Sede legale Viale America, 351 - 00144 RomaTel. 06 47911www.mcc.itSocietà con socio unicoSocietà soggetta all’attività di direzione e coordinamento di Poste Italiane S.p.A.Società iscritta all’Albo delle Banche al n. 74762.60Capitale sociale € 364.508.690,00 interamente versatoRegistro delle Imprese di Roma e Codice Fiscale 00594040586 - Partita IVA 00915101000Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei DepositiAderente al Fondo Nazionale di Garanzia di cui all’art. 62, comma 1 del D.Lgs.vo 23 luglio 1996, n. 415

Parte Straordinaria

Parte Ordinaria

5

Massimo Sarmi

Andrea Montanino1

Pietro D’Anzi

Andrea Péruzy

Paolo Luca Stanzani Ghedini

Paolo Martella

Franco Carraro2

Mauro Maré3

6


Elena De Gennaro

7

Vittorio Silvestri

Libero Massimo Candreva

Giancarlo De Marchi

Francesco Cicculli

Mauro De Angelis

PricewaterhouseCoopers S.p.A.

8


11

2013

RELAZIONE SULL’ANDAMENTODELLA GESTIONE FINANZIARIA ANNUALE

12

DATI ECONOMICI E INDICATORI DI PERFORMANCE


Dati economici riclassificati (in milioni di €) Variazioniassolute %

Indicatori di redditività (%)

31.12.201331.12.2012

Margine di Interesse

Commissioni Nette

Margine di Intermediazione

Risultato di gestione

Risultato netto di gestione

Utile lordo dell’attività corrente

Utile di periodo

Cost/Income (al netto dei recuperi di spesa)

Risultato netto annualizzato / Patrimonio netto (ROE)

Margine di Interesse / Margine di Intermediazione

Commissioni nette / Margine di Intermediazione

21,113,1

35,431,6

64,551,2

24,715,9

21,110,1

21,29,7

11,67,1

8,0 61

3,8 12

13,3 26

8,8 55

11,0 108

11,5 118

4,5 62

61,768,9

7,95,2

32,725,6

55,461,9

13

DATI PATRIMONIALI E INDICATORI DI PERFORMANCE

Dati patrimoniali (in milioni di €) Variazioniassolute %

31.12.201331.12.2012

Coefficienti patrimoniali (%)

Indicatori di rischiosità (%)

Numero dipendenti

543,0 238

541,7 240

6,8 12

401,7 59

8,0 6

Crediti verso clientela

di cui: in bonis

Crediti verso banche

Raccolta totale

Patrimonio netto (escluso l’utile dell’esercizio)

Patr. di vigilanza di base / Attività rischio pond. (core tier 1 ratio)

Patr. di vigilanza / Attività rischio pond. (total capital ratio)

770,9227,9

766,9225,3

62,355,5

1.082,3680,6

146,4138,4

21,2348,44

21,2348,44

Sofferenze / Crediti verso clientela

Crediti classificati / Crediti verso clientela

Dipendenti

0,10,0

0,61,1

263223

14


15

MERCATO FINANZIARIO IN ITALIA

IL MERCATO DEL MEZZOGIORNO

16


17

Margine di interesse

Commissioni Attive

18


assolute %31/12/2013CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO

(in milioni di €)

Margine di interesse 21,1 13,1 8,0 61

Commissioni nette 35,4 31,6 3,8 12

Altri proventi/oneri 8,0 6,5 1,5 23

MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 64,5 51,2 13,3 26

Spese per il personale (24,9) (19,7) (5,2) 26

Altre spese amministrative (13,7) (14,9) 1,2 (8)

Recuperi di spesa 0,7 0,9 (0,2) (20)

Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni mat. e immat. (1,9) (1,6) (0,3) 20

Costi operativi (39,8) (35,3) (4,5) 13

RISULTATO DI GESTIONE 24,7 15,9 8,8 55

Rettif./riprese nette su crediti e su accant. per garanzie e impegni (3,6) (5,8) 2,2 (38)

RISULTATO NETTO DI GESTIONE 21,1 10,1 11,0 108

Accantonamenti per rischi ed oneri 0,1 (0,4) 0,5 n.s.

UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 21,2 9,7 11,5 118

Imposte sul reddito del periodo (9,6) (2,6) (7,0) 266

UTILE DI PERIODO 11,6 7,1 4,5 62

31/12/2012Variazioni

IV trimestre III trimestre II trimestre I trimestre20132013

IV trimestre III trimestre II trimestre I trimestre2012CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO

(in milioni di €)

MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 20,6 13,4 19,8 10,7 17,5 11,1 13,0 9,6

RISULTATO NETTO DI GESTIONE 5,7 2,8 8,2 4,4 4,4 2,2 3,4 0,1

UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 6,3 3,5 7,4 4,0 3,9 2,5 3,1 0,2

Imposte sul reddito del periodo (3,9) (1,2) (2,9) (1,6) 0,2 (1,0) (1,4) (0,4)

UTILE DI PERIODO 2,4 2,3 4,5 2,4 4,1 1,5 1,7 (0,2)

19

Il margine di intermediazione

I costi operativi e il risultato di gestione

31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)

Margine di interesse 21,1 13,1 8,0 61

Commissioni nette 35,4 31,6 3,8 12

Altri proventi/oneri 8,0 6,5 1,5 23


Variazioniassolute %

31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)


Spese per il personale (24,9) (19,7) (5,2) 26

Altre spese amministrative (13,7) (14,9) 1,2 (8)

Recuperi di spesa 0,7 0,9 (0,2) (20)

Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni mat. e immat. (1,9) (1,6) (0,3) 20

Costi operativi (39,8) (35,3) (4,5) 13



20

Il risultato netto di gestione e l’utile lordo dell’operatività corrente


31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)


Rettifiche nette su crediti e su accant. per gar. e impegni (3,6) (5,8) 2,2 (38)

RISULTATO NETTO DI GESTIONE 21,1 10,1 11,0 108

Accantonamenti per rischi ed oneri 0,1 (0,4) 0,5 n.s.

UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 21,2 9,7 11,5 118

Imposte sul reddito del periodo (9,6) (2,6) (7,0) 266

UTILE DI PERIODO 11,6 7,1 4,5 62


22


STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)

Attività finanziarie disponibili per la vendita 391,9 524,2 (132,3) (25)

Crediti verso banche 62,3 55,5 6,8 12

Crediti verso clientela 770,9 227,9 543,0 238

Derivati di copertura 87,1 107,3 (20,2) (19)

Adeguamento di valore delle attività di finanziamento

oggetto di copertura generica 0,0 0,2 (0,2) (100)

Immobilizzazioni materiali e immateriali 5,4 3,9 1,5 38

Attività Fiscali 9,2 9,5 (0,3) (3)

Altre attività 8,4 5,3 3,1 60

Totale dell'Attivo 1.335,2 933,8 401,4 43


STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)

Debiti verso banche 353,5 97,0 256,5 n.s.

Debiti verso clientela 316,3 27,3 289,0 n.s.

Titoli in circolazione 412,5 556,3 (143,8) (26)

Derivati di copertura 0,0 0,2 (0,2) (100)

Adeguamento di valore delle passività finanziarie

oggetto di copertura generica 58,3 79,0 (20,7) (26)

Passività fiscali 4,8 0,6 4,2 n.s.

Altre passività 19,1 14,4 4,7 33

Trattamento di fine rapporto del personale 3,6 3,8 (0,2) (7)

Fondi per rischi ed oneri 9,1 9,7 (0,6) (6)

Riserve 13,9 5,9 8,0 135

Capitale 132,5 132,5 0,0 0

Utile di periodo 11,6 7,1 4,5 62

Totale del Passivo e del Patrimonio netto 1.335,2 933,8 401,4 43


23

Le attività finanziarie

I crediti verso banche

I crediti verso clientela

Le Altre poste dell’attivo

24

La raccolta

Le Altre poste del passivo


RACCOLTA 31/12/2013 31/12/2012(in milioni di €)

Debiti verso banche 353,5 97,0 256,5 oltre 100

Debiti verso clientela 316,3 27,3 289,0 oltre 100

Titoli in circolazione 412,5 556,3 (143,8) (26)

TOTALE RACCOLTA 1.082,4 680,6 401,8 59


25

Il Patrimonio

26

Business

attività creditizia

Portale dedicato alle piccole e medie imprese


27

Agevolato

Fondo di Garanzia per le PMI

altri strumenti agevolativi,

28

Fondo per la cre-scita sostenibile

La struttura operativa

Le Risorse Umane

Soluzioni organizzative ed evoluzione della normativa e delle procedure


29

Sistemi Informativi

30


32


33

Sistema di controllo interno

34


36

Sostenibilità

attenzione agliimpatti generati su alcuni interlocutori prioritari

rispetto ad alcuni specifici ambiti Banca sta gestendo come prioritari

Missione valori e principi


37

Le persone

nuo-va cultura

dipendenti

Qualifica

TOTALE 263

Numero

3%

Tempo Indeterminato

Tempo Determinato

97%

38

politiche di selezione


Qualifica

TOTALE 47 53

Donne%(su totale organico)

Uomini %(su totale organico)

Qualifica

TOTALE 43

Numero

39

modello di competenze

valutazione della performance

formazione

Categoria ore medie

Aree Professionali 29

Dirigenti 15

Quadri Direttivi 31

Genere ore medie

FEMMINILE 31

MASCHILE 28

Focus su Antiriciclaggio e 231/2001 % formati

Aree Professionali 100

Dirigenti 71

Quadri Direttivi 99

40

rapporti con le organizzazioni sindacali

welfare aziendale

un’analisi di clima

comunicazione interna

Analisi della situazione economico finanziaria rappresentata a valore aggiunto


41

Prospetto di determinazione e distribuzione del valore aggiunto (valori in migliaia di €) 2013 2012

10. Interessi attivi e proventi assimilati 36.768 26.815

20. Interessi passivi e oneri assimilati (-) (15.692) (13.697)

40. Commissioni attive 35.813 32.067

50. Commissioni passive (al netto delle spese per le reti esterne – ad es. agenti, promotori finanziari) (-) (126) (435)

70. Dividendi e proventi simili

80. Risultato netto dell'attività di negoziazione 7 2

90. Risultato netto dell'attività di copertura 3 (92)

100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: 7.695 6.473

a) crediti

b) attività finanziarie disponibili per la vendita 7.695 6.259

c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza

d) passività finanziarie 213

110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value

130. Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: (3.625) (5.819)

a) crediti (3.493) (5.748)

b) attività finanziarie disponibili per la vendita


d) altre operazioni finanziarie (132) (71)

190. Altri oneri/proventi di gestione 978 996

210. Utili (perdite) delle partecipazioni (per la quota di “utili/perdite da cessione”)

240. Utili (perdite) da cessione di investimenti 3

280. Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte

A. TOTALE VALORE ECONOMICO GENERATO 61.823 46.308

150.b Altre spese amministrative (al netto imposte indirette ed elargizioni/liberalità) (-) (13.660) (14.441)

VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AI FORNITORI (13.660) (14.441)

150.a Spese per il personale (incluse le spese per le reti esterne – ad es. agenti, promotori finanziari) (-) (25.091) (19.680)

VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AI DIPENDENTI E AI COLLABORATORI (25.091) (19.680)

Utile attribuito agli Azionisti

VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AD AZIONISTI150.b Altre spese amministrative: imposte indirette e tasse (-) (76) (411)

260. Imposte sul reddito dell'esercizio (per la quota relativa alle imposte correnti, alle variazioni

delle imposte correnti dei precedenti esercizi e alla riduzione delle imposte correnti dell’esercizio) (10.249) (3.422)

VALORE ECONOMICO DISTR. AMMINISTRAZIONE CENTRALE E PERIFERICA (10.325) (3.833)

150.b Altre spese amministrative: elargizioni e liberalità (-)

Utile assegnato al fondo di beneficenza

VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO A COLLETTIVITÀ E AMBIENTEB. TOTALE VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO (49.076) (37.954)

160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 155 (388)

170. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali (118) (240)

180. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali (1.828) (1.376)

210. Utili (perdite) delle partecipazioni (per la quota componente valutativa:

“svalutazioni/rivalutazioni”, “rettifiche di valore da deterioramento/riprese di valore”, “altri oneri e proventi”)

220. Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali

230. Rettifiche di valore dell'avviamento (-)

260. Imposte sul reddito dell'esercizio (per la quota relativa alla variazione delle imposte anticipate

e alla variazione delle imposte differite) 642 794

Utile destinato a riserve * (11.597) (7.145)

C. TOTALE VALORE ECONOMICO TRATTENUTO (12.747) (8.355)

(*) Vedi proposta di destinazione dell'utile di esercizio

42

Reclami


43

Responsabilità sociale e business tipico

Impatto ambientale

Sud e isole Distribuzione stock% stock Regione % stock

44

Fondo per la crescita sostenibile


45

Altre informazioni

Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio

Evoluzione prevedibile della gestione

46


47

Proposta di destinazione dell’utile di esercizio

50

Voci dell’attivo 31/12/2013 31/12/2012

10. Cassa e disponibilità liquide 3.608 467

20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13.110 6.271

40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.901.606 524.190.749

60. Crediti verso banche 62.265.007 55.530.195

70. Crediti verso clientela 770.895.833 227.865.817

80. Derivati di copertura 87.062.431 107.343.878

90. Adeguamento di valore delle attività di finanziamento oggetto di copertura generica (+/-) 158.994

110. Attività materiali 1.235.730 116.322

120. Attività immateriali 4.171.556 3.796.721

130. Attività Fiscali 9.199.220 9.461.314

a) correnti 642.040

b) anticipate 9.199.220 8.819.274

150. Altre attività 8.439.187 5.292.478

Voci del passivo e del patrimonio netto 31/12/2013 31/12/2012

10. Debiti verso banche 353.531.825 96.998.915

20. Debiti verso clientela 316.320.218 27.316.337

30. Titoli in circolazione 412.515.003 556.275.391

40. Passività Finanziarie di negoziazione 6.271

60. Derivati di copertura 159.089

70. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 58.295.182 78.971.810

80. Passività fiscali 4.795.920 637.831

a) correnti 4.332.308 270.806

b) differite 463.612 367.025

100. Altre passività 19.075.877 14.369.939

110. Trattamento di fine rapporto del personale 3.547.461 3.800.727

120. Fondi per rischi ed oneri: 9.118.700 9.657.519

a) fondi di quiescenza e obblighi simili 3.261.461 3.655.542

b) altri fondi 5.857.239 6.001.977

130. Riserve da valutazione 641.688 (178.640)

160. Riserve 13.239.327 6.094.658

180. Capitale 132.508.690 132.508.690

200. Utile di esercizio 11.597.397 7.144.669

51

Voci 31/12/2013 31/12/2012

10. Interessi attivi e proventi assimilati 36.768.083 26.815.069

20. Interessi passivi e oneri assimilati (15.692.145) (13.696.700)

40. Commissioni attive 35.812.561 32.066.561

50. Commissioni passive (364.821) (435.029)

80. Risultato netto dell'attività di negoziazione 6.838 1.501

90. Risultato netto dell'attività di copertura 2.522 (92.481)

100. Utile (perdita) da cessioni o riacquisto di: 7.695.124 6.472.601

a) crediti

b) attività finanziarie disponibili per la vendita 7.695.124 6.259.426


d) passività finanziarie 213.175

130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (3.624.784) (5.819.415)

a) crediti (3.492.508) (5.747.845)



d) altre operazioni finanziarie (132.276) (71.570)

150. Spese amministrative: (38.588.236) (34.532.145)

a) spese per il personale (24.852.552) (19.679.963)

b) altre spese amministrative (13.735.684) (14.852.182)

160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 154.585 (387.543)

170. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (118.430) (240.251)

180. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (1.827.650) (1.376.496)

190. Altri oneri/ proventi di gestione 977.637 996.370

240. Utile da cessioni di investimenti 2.726 2

260. Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente (9.606.613) (2.627.375)

270. Utile (Perdita) delle operatività correnti al netto delle imposte 11.597.397 7.144.669

280. Utile dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte

52

Voci 31/12/2013 31/12/2012

40. piani a benefici definiti 252.082 (666.820)

100. Attività finanziarie disponibili per la vendita 568.246 (180.981)

54

Esistenze al31.12.2012

Modificasaldi

apertura

Esistenzeal 1.1.2013

Riserve Dividendi e altre

destinazioni

Variazionidi riserve

Allocazione risultatoesercizio precedente

Capitale:

a) azioni ordinarie 132.508.690 132.508.690

b) altre azioni

Sovrapprezzi di emissione

Riserve:

a) di utili 6.094.658 6.094.658 7.144.669

b) altre

Riserve di valutazione (178.640) (178.640)

Strumenti di capitale

Azioni proprie

Utile di esercizio 7.144.669 7.144.669 (7.144.669)

Patrimonio netto 145.569.377 145.569.377

Capitale:

a) azioni ordinarie 132.508.690 132.508.690

b) altre azioni

Sovrapprezzi di emissione

Riserve:

a) di utili 5.527.226 5.527.226 567.432

b) altre

Riserve di valutazione 669.161 669.161

Strumenti di capitale

Azioni proprie

Utile di esercizio 567.432 567.432 (567.432)

Patrimonio netto 139.272.509 139.272.509

Esistenze al31.12.2011

Modificasaldi

apertura

Esistenzeal 1.1.2012

Riserve Dividendi e altre

destinazioni

Variazionidi riserve

Allocazione risultatoesercizio precedente

55

Variazioni dell'esercizio

Operazioni sul patrimonio netto

Emissionenuove azioni

Acquisto azioni

proprie

Distribuzionestraordinaria

dividendi

Variazione strumenti

di capitale

Derivati su proprie

azioni

Stock options

Redditività complessiva

al 31.12.2013

Patrimonio netto

al 31.12.2013

132.508.690

13.239.327

820.328 641.688

11.597.397 11.597.397

12.417.725 157.987.102

132.508.690

6.094.658

(847.801) (178.640)

7.144.669 7.144.669

6.296.868 145.569.377

Variazioni dell'esercizio

Operazioni sul patrimonio netto

Emissionenuove azioni

Acquisto azioni

proprie

Distribuzionestraordinaria

dividendi

Variazione strumenti

di capitale

Derivati su proprie

azioni

Stock options

Redditività complessiva

al 31.12.2012

Patrimonio netto

al 31.12.2012

56

31/12/2013 31/12/2012

-risultato d’esercizio (+) 11.597.397 7.144.669

-plus/minusvalenze su attività di copertura (- /+) (2.522) 92.481

-rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) 3.624.784 5.819.415

-rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) 1.946.080 1.616.747

-accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) 52.682 681.945

-imposte e tasse non liquidate (+) 4.270.893 270.806

-altri aggiustamenti (934.746) 700.724

-attività finanziarie disponibili per la vendita 133.138.160 (62.917.838)

-crediti verso clientela (546.144.308) (43.022.664)

-crediti verso banche : a vista (11.113.289) (6.237.532)

-crediti verso banche: altri crediti 4.378.477 91.350.932

altre attività 17.137.839 (33.903.062)

-debiti verso banche: a vista 978

-debiti verso banche: altri debiti 256.532.910 (8.854.143)

-debiti verso clientela 289.003.881 10.944.904

-titoli in circolazione (143.664.455) 10.122.779

-altre passività (16.383.045) 28.695.516

-vendite di rami d’azienda

-vendite di attività materiali 4.099 2

-dividendi incassati su partecipazioni

-acquisti di attività materiali (1.239.211) (98.816)

-acquisti di attività immateriali (2.202.485) (2.409.374)

-distribuzione dividendi e altre finalità

(+) generata(-) assorbita

57

Voci di bilancio 31/12/2013 31/12/2012

Cassa e disponibilità liquide all’inizio dell’esercizio 467 1.998

Liquidità totale netta generata/assorbita nell’esercizio 3.141 (1.531)

Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi

59

A INTEGRA

73

Voci dell’attivo 31/12/2012 Riclassifica 31/12/2012 Riclassificato

60. Crediti verso banche 55.460.466 69.729 55.530.195

70. Crediti verso clientela 174.916.083 52.949.734 227.865.817

150. Altre attività 58.311.941 (53.019.463) 5.292.478

Voci di conto economico 31/12/2012 Riclassifica 31/12/2012 Riclassificato

130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di:

a) crediti (5.563.921) (183.924) (5.747.845)

d) altre operazioni finanziarie (255.494) 183.924 (71.570)

76

Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3Attività/Passività finanziarie misurate al fair value 31/12/2013 31/12/2012

1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13 6

2. Attività finanziarie valutate al fair value

3. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.902 524.191

4. Derivati di copertura 87.062 107.344

5. Attività materiali

6. Attività immateriali

1. Passività finanziarie detenute per la negoziazione 6

2. Passività finanziarie valutate al fair value

3. Derivati di copertura 159

Valore Livello 1 Livello 2 Livello 3 Valore Livello 1 Livello 2 Livello 3di bilancio di bilancio

31/12/2013 31/12/2012

1. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza

2. Crediti verso banche 62.265 62.210 55.530 55.420

3. Crediti verso clientela 770.896 833.231 225.267 240.097

4. Attività materiali detenute a scopo d’investimento

5. Attività non correnti e gruppi di attività

in via di dismissione

1. Debiti verso banche 353.532 353.522 96.999 96.937

2. Debiti verso clientela 316.320 322.577 27.316 27.339

3. Titoli in circolazione 412.515 418.451 556.275 541.431

4. Passività associate a gruppi di attività

in via di dismissione

Attività/Passività non misurate al fair value o valutate al fair value su base non ricorrente

78


ATTIVO

Sezione 1 – Cassa e disponibilità liquide – Voce 10

1.1 Cassa e disponibilità liquide: composizione

Voci/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

a) Cassa 4

b) Depositi liberi presso Banche Centrali

Totale 4

79

Sezione 2 – Attività finanziarie detenute per la negoziazione – Voce 20

2.1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione merceologica


Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3

A. Attività per cassa

1. Titoli di debito

1.1 Titoli strutturati

1.2 Altri titoli di debito

2. Titoli di capitale

3. Quote di O.I.C.R.

4. Finanziamenti

4.1 Pronti contro termine attivi

4.2 Altri

Totale A

B. Strumenti derivati

1. Derivati finanziari: 13 6

1.1 di negoziazione

1.2 connessi con la fair valute option

1.3 altri 13 6

2. Derivati crediti

2.1 negoziazione

2.2 connessi con la fair valute option

2.3 altri

Totale B 13 6

Totale (A + B) 13 6

80

2.2 - Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione per debitori/emittenti



A. ATTIVITÀ PER CASSA

1. Titoli di debito

a) Governi e Banche Centrali

b) Altri enti pubblici

c) Banche

d) Altri Emittenti


a) Banche

b) Altri emittenti:

-imprese di assicurazione

-società finanziarie

-imprese non finanziarie

-altri


4. Finanziamenti



c) Banche

d) Altri soggetti

Totale A

B. STRUMENTI DERIVATI 13 6

a) Banche

b) Clientela 13 6

Totale B 13 6

Totale (A + B) 13 6

81

Sezione 4 – Attività finanziarie disponibili per la vendita – Voce 40

4.1 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione merceologica

4.2 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione per debitori/emittenti



1. Titoli di debito 391.902 524.191

1.1 Titoli strutturati

1.2 Altri titoli di debito 391.902 524.191


2.1 Valutati al fair value

2.2 Valutati al costo


4. Finanziamenti

Totale 391.902 524.191


1. Titoli di debito 391.902 524.191

a) Governi e Banche Centrali 391.902 524.191


c) Banche

d) Altri Emittenti


a) Banche

b) Altri emittenti:

- imprese di assicurazione

- società finanziarie imprese non finanziarie

- altri


4. Finanziamenti



c) Banche

d) Altri soggetti

Totale 391.902 524.191

82

4.4 Attività finanziarie disponibili per la vendita: variazioni annue


Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. Finanziamenti Totale

A. Esistenze iniziali 524.191 524.191

B. Aumenti 1.800.238 1.800.238

B1. Acquisti 1.769.979 1.769.979

B2. Variazioni positive di FV 8.606 8.606

B3. Riprese di valore

- imputate al conto economico x

- imputate al patrimonio netto

B4. Trasferimenti da altri portafogli

B5. Altre variazioni 21.653 21.653

C. Diminuzioni 1.932.527 1.932.527

C1. Vendite 1.918.594 1.918.594

C2. Rimborsi 600 600

C3. Variazioni negative di FV 62 62

C4. Svalutazioni da deterioramento

- imputate al conto economico

- imputate al patrimonio netto

C5. Trasferimenti ad altri portafogli

C6. Altre variazioni 13.271 13.271

D. Rimanenze Finali 391.902 391.902

83

Sezione 6 - Crediti verso Banche – Voce 60

6.1 Crediti verso banche: composizione merceologica

Sezione 7 - Crediti verso Clientela – Voce 70

7.1 Crediti verso clientela: composizione merceologica

Valore Fair value Valore Fair valuedi bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3 di bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

A. Crediti verso Banche Centrali x x x x x x

1. Depositi vincolati x x x x x x

2. Riserva obbligatoria x x x x x x

3. Pronti contro termine attivi x x x x x x

4. Altri x x x x x x

B. Crediti verso banche 62.265 x x x 55.530 x x x

1. Finanziamenti

1.1 Conti correnti e depositi liberi 54.805 x x x 47.691 x x x

1.2 Depositi vincolati 2.401 x x x x x x

1.3 Altri finanziamenti: 5.059 x x x 7.839 x x x

- Pronti contro termine attivi x x x x x x

- Leasing finanziario x x x x x x

- Altri 5.059 x x x 7.839 x x x

2. Titoli di debito x x x x x x

2.1 Titoli strutturati x x x x x x

2.2 altri titoli di debito x x x x x x

Totale 62.265 62.210 55.530 55.420

Tipologia operazioni/Valori

Valore di bilancio Fair value Valore di bilancio Fair value

Bonis Acquistati Altri Livello 1 Livello 2 Livello 3 Bonis Acquistati Altri Livello 1 Livello 2 Livello 3

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Finanziamenti

1. Conti correnti 3.729 x x x 1.313 x x x

2. Pronti contro termine attivi

3. Mutui 645.673 4.370 x x x 122.984 2.599 x x x

4. Carte di credito, prestiti

personali e cessioni del quinto 20.277 30 x x x 689 x x x

5. Leasing finanziario

6. Factoring x x x x x x

7. Altri finanziamenti 96.817 x x x 100.281 x x x

Titoli di debito

8 Titoli strutturati x x x x x x

9 Altri titoli di debito x x x x x x

Totale 766.496 4.400 833.231 225.267 2.599 240.097

Tipologia operazioni/Valori Deteriorati Deteriorati

84

7.2 Crediti verso clientela: composizione per debitori/emittenti

Sezione 8 – Derivati di copertura – Voce 80

8.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di copertura e per livelli


Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012Tipologia operazioni/Valori Valore di bilancio Valore di bilancio

Bonis Deteriorati Bonis DeterioratiAcquistati Altri Acquistati Altri

1. Titoli di debitoa) Governi

b) Altri Enti pubblici

c) Altri emittenti

- imprese non finanziarie

- imprese finanziarie

- assicurazioni

- altri

2. Finanziamenti verso: 766.496 4.400 225.267 2.599 a) Governi 43.944 45.507

b) Altri Enti pubblici 10.313 13.788

c) Altri soggetti 712.239 4.400 165.972 2.599

- imprese non finanziarie 513.125 4.370 146.905 2.599

- imprese finanziarie 28.742

- assicurazioni

- altri 170.372 30 19.067

Totale 766.496 4.400 225.267 2.599

Fair value VN Fair value VNLivello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2013 Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2012

A) Derivati finanziari

1. Fair value 87.062 400.620 107.344 388.243

2. Flussi finanziari

3. Investimenti esteri

B) Derivati creditizi

1. Fair value


Totale 87.062 400.620 107.344 388.243

Legenda

VN = Valore nominale

85

8.2 Derivati di copertura: composizione per portafogli coperti e per tipologia di copertura

Sezione 9 – Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura gene-rica - Voce 90

9.1 Adeguamento di valore delle attività coperte: composizione per portafogli coperti

9.2 Attività oggetto di copertura generica del rischio di tasso di interesse

Operazioni / Fair value Flussi finanziari Investimenti

Tipo di copertura Specifica Generica Specifica Generica esteri

Rischio Rischio Rischio Rischio Più di tasso di cambio di credito di prezzo rischi

1. Attività finanziarie disponibili per la vendita x x x

2. Crediti x x x x

3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza x x x x x

4. Portafoglio x

5. Altre operazioni x x x x x x x x

Totale attività

1. Passività finanziarie x x x x

2. Portafoglio 87.062 x

Totale passività 87.062

1 Transazioni attese x x x x x x x x

2 Portafoglio di attività e passività finanziarie x x x x x x

Adeguamento di valore delle attività coperte / Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1) Adeguamento positivo 159

1.1 di specifici portafogli

a) crediti 159


1.2 complessivo

2) Adeguamento negativo

2.1 di specifici portafogli

a) crediti


2.2 complessivo

Totale 159

Attività coperte Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1) Crediti 5.978 2) Attività disponibili per la vendita3) Portafoglio

86

Sezione 11– Attività materiali – Voce 110

11.1 Attività materiali ad uso funzionale: composizione delle attività valutate al costo


Attività/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Attività di proprietà 1.236 116

a) terreni

b) fabbricati

c) mobili 693

d) impianti elettronici 159 84

e) altre 384 32

2 Attività acquisite in leasing finanziario

a) terreni

b) fabbricati

c) mobili

d) impianti elettronici

e) altre

Totale 1.236 116

87

11.5 Attività materiali ad uso funzionale: variazioni annue

Terreni Fabbricati Mobili Impianti elettronici Altre Totale

A. Esistenze iniziali lorde 5.560 189 3.873 9.622

A.1 Riduzioni di valore totali nette 5.560 105 3.841 9.506

A.2 Esistenze iniziali nette 84 32 116

B. Aumenti: 778 98 419 1.295

B1. Acquisti 725 98 416 1.239

B2. Spese per migliorie capitalizzate

B3. Riprese di valore 53 53

B4. Variazioni positive di fair value imputate a

a) patrimonio netto

b) conto economico

B5. Differenze positive di cambio

B6. Trasferimenti da immobili detenuti a scopo di investimento

B7. Altre variazioni 3 3

C. Diminuzioni 85 22 68 175

C1. Vendite 4 4

C2. Ammortamenti 85 22 64 171

C3. Rettifiche di valore da deterioramento imputate a

a) patrimonio netto

b) conto economico

C4. Variazioni negative di fair value imputate a

a) patrimonio netto

b) conto economico

C5. Differenze negative di cambio

C6. Trasferimenti a:

a) attività materiali detenute a scopo di investimento

b) attività in via di dismissione

C7. Altre variazioni

D. Rimanenze finali nette 693 160 383 1.236

D.1 Riduzioni di valore totali nette 1.147 128 1.782 3.057

D.2 Rimanenze finali lorde 1.840 288 2.165 4.293

E. Valutazione al costo

88

Sezione 12 – Attività immateriali – Voce 120

12.1 Attività immateriali: composizione per tipologia di attività

12.2 Attività immateriali: variazioni annue


Attività/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012Durata definita Durata indefinita Durata definita Durata indefinita

A.1 Avviamento

A.2 Altre attività immateriali 4.172 3.797

A.2.1 Attività valutate al costo: 4.172 3.797

a) Attività immateriali generate internamente

b) Altre attività 4.172 3.797

A.2.2 Attività valutate al fair value:

a) Attività immateriali generate internamente

b) Altre attività

Totale 4.172 3.797

Altre attività immateriali: Altre attività immateriali: Avviamento generate internamente altre Totale

Durata Durata Durata Duratadefinita indefinita definita indefinita

A. Esistenze iniziali 5.351 5.351

A.1 Riduzioni di valore totali nette 1.554 1.554

A.2 Esistenze iniziali nette 3.797 3.797

B. Aumenti: 2.309 2.309

B1. Acquisti 2.309 2.309

B2. Incrementi di attività immateriali interne

B3. Riprese di valore

B4. Variazioni positive di fair value imputate a

a) patrimonio netto

b) conto economico

B5. Differenze di cambio positive

B6. Altre variazioni

C. Diminuzioni 1.934 1.934

C1. Vendite

C2. Rettifiche di valore

- Ammortamenti 1.705 1.705

- Svalutazioni

+ patrimonio netto

+ conto economico 122 122

C3. Variazioni negative di fair value

- a patrimonio netto

- a conto economico

C4. Trasferimenti alle attività non correnti in via di dismissione

C5. Differenze di cambio negative

C6. Altre variazioni 107 107

D. Rimanenze finali nette 4.172 4.172

D.1 Rettifiche di valore totali nette 3.141 3.141

E. Rimanenze finali lorde 7.313 7.313

F. Valutazione al costo

89

Sezione 13 - Le attività fiscali e le passività fiscali - Voce 130 dell’attivo e Voce 80 del passivo

13.1 Attività per imposte anticipate: composizione

13.2 Passività per imposte differite: composizione

13.3 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del conto economico)

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Attività per imposte anticipate

Rettifiche di valore su crediti 6.018 5.413

Altri strumenti finanziari 15 200

Attività materiali e immateriali 479 613

Accantonamenti a fondi per rischi ed oneri 2.504 2.560

Altre attività/passività 183 33

Totale 9.199 8.819

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Passività per imposte differite

Altri strumenti finanziari 313 216

Altre attività/passività 151 151

Totale 464 367

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Importo iniziale 7.433 6.639

2. Aumenti 2.233 2.483

2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio 2.233 2.483

a) relative a precedenti esercizi 91 134

b) dovute al mutamento di criteri contabili

c) riprese di valore

d) altre 2.142 2.349

2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali

2.3 Altri aumenti

3. Diminuzioni 1.591 1.689

3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio 1.591 1.665

a) rigiri 1.591 1.665

b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità

c) mutamento di criteri contabili

d) altre

3.2 Riduzioni di aliquote fiscali

3.3 Altre diminuzioni:

a) trasformazioni in crediti d’imposta di cui alla L. 214/2011

b) altre 24

4. Importo finale 8.075 7.433

90

13.5 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del patrimonio netto)

13.6 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del patrimonio netto)


Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Importo iniziale 1.386 1.430

2. Aumenti 202

2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio 202

a) relative a precedenti esercizi


c) altre 202


2.3 Altri aumenti

3. Diminuzioni 262 246

3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio 262 246

a) rigiri 262 246

b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità

c) dovute al mutamento di criteri contabili


3.3 Altre diminuzioni

4. Importo finale 1.124 1.386

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Importo iniziale 367 507

2. Aumenti 97 59

2.1 Imposte differite rilevate nell’esercizio 97 59

a) relative a precedenti esercizi


c) altre 97 59


2.3 Altri aumenti

3. Diminuzioni 199

3.1 Imposte differite annullate nell’esercizio 199

a) rigiri


c) altre 199


3.3 Altre diminuzioni

4. Importo finale 464 367

91

Sezione 15 – Altre attività – Voce 150

15.1 Altre Attività: composizione

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Oneri per costi sostenuti su beni di terzi 1.040 545

Crediti da fatturare 131 161

Crediti fatturati, richiesti per servizi effettuati 27 73

Crediti commerciali in arretrato 41 9

Crediti vari 1.893 599

Crediti tributari 4.600 3.377

Importi viaggianti in corso di definizione 31 309

Risconti attivi 676 219

Totale 8.439 5.292

92

PASSIVO

Sezione 1 – Debiti verso banche – Voce 10

1.1 Debiti verso banche: composizione merceologica

Sezione 2 – Debiti verso clientela – Voce 20

2.1 Debiti verso clientela: composizione merceologica


Tipologia operazioni/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Debiti verso banche centrali 200.076

2. Debiti verso banche 153.456 96.999

2.1 Conti correnti e depositi liberi

2.2 Depositi vincolati 66.720 81.725

2.3 Finanziamenti 80.915 6.476

2.3.1 Pronti contro termini passivi 76.589

2.3.2 Altri 4.326 6.476

2.4 Debiti per impegni di riacquisto

di propri strumenti patrimoniali

2.5 Altri debiti 5.821 8.798

Totale 353.532 96.999

Fair value livello 1


Fair value livello 3 353.522 96.937

Totale fair value 353.522 96.937


1. Conti correnti e depositi liberi

2. Depositi vincolati 21.519 21.516

3. Finanziamenti 286.322 504

3.1 Pronti contro termini passivi

3.2 Altri 286.322 504

4. Debiti per impegni di riacquisto

di propri strumenti patrimoniali

5. Altri debiti 8.479 5.296

Totale 316.320 27.316



Fair value livello 3 322.577 27.339

Totale fair value 322.577 27.339

93

Sezione 3 – Titoli in circolazione – Voce 30

3.1 Titoli in circolazione: composizione merceologica


Valore Fair value Valore Fair value

Bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3 Bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3

A. Titoli 412.515 418.451 556.275 541.431

1. obbligazioni 412.515 418.451 556.275 541.431

1.1 strutturate 41.007 42.224 41.006 43.260

1.2 altre 371.508 376.227 515.269 498.171

2. altri titoli

2.1 strutturati

2.2 altri

Totale 412.515 418.451 556.275 541.431

94

Sezione 4 – Passività finanziarie di negoziazione – Voce 40

4.1 Passività finanziarie di negoziazione: composizione merceologica

Legenda



VN FV FV* VN FV FV*


A. Passività per cassa

1. Debiti verso banche

2. Debiti verso clientela

3. Titoli di debito

3.1 Obbligazioni

3.1.1 Strutturate x x

3.1.2 Altre obbligazioni x x

3.2 Altri titoli

3.2.1 Strutturati x x

3.2.2 Altri x x

Totale A


1. Derivati finanziari 6

1.1 Di negoziazione x x x x

1.2 Connessi con la fair value option x x x x

1.3 Altri x x x 6 x

2. Derivati creditizi

2.1 Di negoziazione x x x x

2.2 Connessi con la fair value option x x x x

2.3 Altri x x x x

Totale B x x x 6 x

Totale (A+B) x x x 6 x

95

Sezione 6 – Derivati di copertura – Voce 60

6.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di copertura e per livelli gerarchici

Legenda

Sezione 7 – Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di coperturagenerica – Voce 70

7.1 Adeguamento di valore delle passività finanziarie coperte

7.2 Passività finanziarie oggetto di copertura generica del rischio di tasso di interesse: composizione

Sezione 8 - Passività fiscali - Voce 80

Fair value 31/12/2013 VN Fair value 31/12/2012 VN

Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2013 Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2012

A) Derivati finanziari:

1. Fair value 159 5.033


3. Investimenti esteri

B) Derivati creditizi:

1. Fair value


Totale 159 5.033

Adeguamento di valore delle passività coperte / Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1) Adeguamento positivo delle passività finanziarie 58.295 78.972

2) Adeguamento negativo delle passività finanziarie

Totale 58.295 78.972

Passività coperte Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Titoli in circolazione 412.482 400.801

96

Voci Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Oneri previdenziali 1.029 772

Debiti verso fornitori 3.319 2.296

Debiti per fatture da ricevere 8.481 5.377

Debiti verso il personale 1.812 2.041

Debitori diversi 1.005 428

Disposizioni di addebito da regolare 633 633

Debiti tributari per imposte indirette 2.796 2.646

Risconti passivi 1 177

Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

B1. Accantonamento dell’esercizio 106 860

B2. Altre variazioni 103

C1. Liquidazioni effettuate 136 203

C2. Altre variazioni 224

97

Voci/Valori 2013 2012

Costo per interessi 106 137

Prestazioni pagate (136) (203)

Transfererimenti - in / (out) 102

Valutazione attuariale - (gain)/loss - (224) 724

98


2.1 controversie legali 1.242 1.314

2.2 oneri per il personale 2.555 1.888

2.3 altri 2.060 2.800

Voci/Valori Fondi di quiescenza Controversie legali Oneri per il personale Altri Fondi Totale

B.1 Accantonamento dell’esercizio 101 200 2.557 267 3.125

B.2 Variazioni dovute al passare del tempo

B.3 Variazioni dovute a modifiche del tasso di sconto

B.4. Altre variazioni

C.1 Utilizzo dell’esercizio 372 44 1.804 513 2.733

C.2 Variazioni dovute a modifiche del tasso di sconto

C.3 Altre variazioni 124 228 86 494 932

101

Voci/Tipologia Ordinarie Altre

- interamente liberate 26.501.738

- non interamente liberate

A.1 Azioni proprie (-)

- a pagamento:

- operazioni di aggregazioni di imprese

- conversione di obbligazioni

- esercizio di warrant

- altre

- a titolo gratuito:

- a favore dei dipendenti

- a favore degli amministratori

- altre

B.2 Vendita di azioni proprie

B.3 Altre variazioni

C.1 Annullamento

C.2 Acquisto di azioni proprie

C.3 Operazioni di cessione di imprese

C.4 Altre variazioni

D.1 Azioni proprie (+)

D.2 Azioni esistenti alla fine dell’esercizio 26.501.738

- interamente liberate 26.501.738

- non interamente liberate

102

31/12/2013 31/12/2012

Di seguito la composizione delle riserve:

1) Riserva legale 17.897 17.540

2) Riserva straordinaria 10.799 4.012

3) Riserva avanzo di fusione di Unicredit Infrastrutture 826 826

4) Riserva negativa per cessioni con società del gruppo Unicredit (16.355) (16.355)

5) Riserva positiva per cessioni con società del gruppo Unicredit 72 72

103

Operazioni Importo 31/12/2013 Importo 31/12/2012

1) Garanzie rilasciate di natura finanziaria 25 154

a) Banche

b) Clientela 25 154

2) Garanzie rilasciate di natura commerciale 130

a) Banche

b) Clientela 130

3) Impegni irrevocabili a erogare fondi 37.242 19.216

a) Banche

i) a utilizzo certo

ii) a utilizzo incerto

b) Clientela 37.242 19.216

i) a utilizzo certo 12.339 19.216

ii) a utilizzo incerto 24.903

4) Impegni sottostanti ai derivati su crediti: vendite di protezione

5) Attività costituite in garanzia di obbligazioni di terzi

6) Altri impegni

Portafogli Totale 31/12/2013 31/12/2012

1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione




5. Crediti verso banche

6. Crediti verso clientela


104

Tipologia di servizi Importo 31/12/2013 Importo 31/12/2012

a) acquisti

1. regolati

2. non regolati

b) vendite

1. regolate

2. non regolate

a) individuali

b) collettive

a) titoli di terzi in deposito: connessi con lo svolgimento

di banca depositaria (escluse le gestioni patrimoniali)

1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio

2. altri titoli

b) titoli di terzi in deposito (escluse le gestioni patrimoniali): altri

1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio

2. altri titoli

c) titoli di terzi depositati presso terzi

d) titoli di proprietà depositati presso terzi 379.010 503.210

Gestione in contabilità separata sulla base di apposite

convenzioni con Stato e Regioni di fondi agevolati per le imprese.

Si riepilogano di seguito i principali fondi:

Fondo Garanzia l. 662/96 2.812.212 2.160.909

Fondo l. 1142 118.887 121.567

Fondo l. 46/82 F.I.T. 116.059 114.060

Fondo Contributi l. 35/95 110.646 83.745

Fondo Contributi l. 295/73 69.277 68.898

Fondo l. 388 Capitale di rischio 52.402 52.402

Fondo Unico regione Marche 48.198 38.796

Fondo Unico regione Piemonte 32.111 62.040

Altri Fondi 171.117 204.434

105

Forme Tecniche

Ammontare lordo

delle attività finanziarie (a)

Ammontaredelle passività

finanziarie compensato in bilancio (b)

Ammontarenetto delle

attivitàfinanziarie riportato in

bilancio (c=a-b)

Strumenti finanziari (d)

Depositi di con-tante ricevuti in

garanzia (e)

Ammontare netto

31/12/2013(f=c-d-e)

Ammontare netto

31/12/2012(f=c-d-e)

1. Derivati 65.463 65.463 66.710 (1.247)

2. Pronti contro

termine

3. Prestito titoli

4. Altre

Ammontari correlati non oggettodi compensazione in Bilancio

Forme Tecniche

Ammontare lordo

delle passività finanziarie (a)

Ammontaredelle attività finanziarie

compensato in bilancio (b)

Ammontarenetto delle passività

finanziarie riportato in

bilancio (c=a-b)

Strumenti finanziari (d)

Depositi di con-tante ricevuti

in garanzia (e)

Ammontare netto

31/12/2013(f=c-d-e)

Ammontare netto

31/12/2012

1. Derivati

2. Pronti contro

termine 76.589 (76.589)

3. Prestito titoli

4. Altre

Ammontari correlati non oggettodi compensazione in Bilancio

106

Sezione 1 - Gli interessi - Voci 10 e 20

1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione

1.2 Interessi attivi e proventi assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura

1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione

Banca del Mezzogiorno - MedioCredito Centrale S.p.A. Relazione Finanziaria Annuale 2013

PARTE C - INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO

Titoli di debito Finanziamenti Altre operazioni Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione

2. Attività finanziarie disponibili per la vendita 7.249 7.249 17.640


4. Crediti verso banche 61 61 220

5. Crediti verso clientela 19.125 19.125 2.805


7. Derivati di copertura x x 9.981 9.981 6.138

8. Altre attività x x 352 352 12

Totale 7.249 19.186 10.333 36.768 26.815

Debiti Titoli Altre operazioni Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Debiti verso banche Centrali 939 x 939

2. Debiti verso banche 63 x 63 91

3. Debiti verso clientela 2.274 x 2.274 21

4. Titoli in circolazione 12.416 12.416 13.585

5. Passività finanziarie di negoziazione

6. Passività finanziarie valutate al fair value

7. Altre passività e fondi x x

8. Derivati di copertura x x

Totale 3.276 12.416 15.692 13.697


Voci/Forme tecniche

Voci/Forme tecniche

A. Differenziali positivi relativi a operazioni di copertura: 10.277 6.897

B. Differenziali negativi relativi a operazioni di copertura: 296 759

C. Saldo (A -B) 9.981 6.138

107

Sezione 2 - Le commissioni - Voci 40 e 50

2.1 Commissioni attive: composizione

Nota integrativa

Parte C - Informazioni sul conto economico

Tipologia servizi/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

a) Garanzie rilasciate 3 3

b) Derivati su crediti

c) Servizi di gestione, intermediazione e consulenza:

1. negoziazione di strumenti finanziari

2. negoziazione di valute

3. gestioni patrimoniali

3.1 individuali

3.2 collettive

4. custodia e amministrazione di titoli

5. banca depositaria

6. collocamento di titoli

7. attività di ricezione e trasmissione di ordin

8. attività di consulenza

8.1 in materia di investimenti

8.2 in materia di struttura finanziaria

9. distribuzione di servizi di terzi

9.1. gestioni di portafogli

9.1.1. individuali

9.1.2. collettive

9.2. prodotti assicurativi

9.3. altri prodotti

d) Servizi di incasso e pagamento

e) Servizi di servicing per operazioni di cartolarizzazione

f) Servizi per operazioni di factoring

g) Esercizio di esattorie e ricevitorie

h) Attività di gestione di sistemi multiraterali di negoziazione

i) Tenuta e gestione dei conti correnti

j) Altri servizi: 35.810 32.064

Operazioni creditizie 406 205

Gestione agevolazioni pubbliche 35.404 31.859

Totale 35.813 32.067

108

2.3 Commissioni passive: composizione

Sezione 4 - Il risultato netto dell'attività di negoziazione - Voce 80

4.1 Risultato netto dell'attività di negoziazione: composizione


Servizi/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

a) Garanzie ricevute 72 62

b) Derivati su crediti

c) Servizi di gestione e intermediazione:

1. negoziazione di strumenti finanziari

2. negoziazione di valute

3. gestioni di portafogli

3.1 propri

3.2 delegate da terzi

4. Custodia e amministrazione di titoli

5. Collocamento di strumenti finanziari

6. offerta fuori sede di strumenti finanziari, prodotti e servizi

d) Servizi di incasso e pagamento 51 55

e) Altri servizi 242 318

Totale 365 435

Operazioni/Componenti reddituali Plusvalenze Utili da Minusvalenze Perdite da Risultato netto

(A) negoziazione (B) (C) negoziazione (D) [(A+B) - (C+D)]

1. Attività finanziarie di negoziazione

1.1 Titoli di debito

1.2 Titoli di capitale

1.3 Quote di O.I.C.R.

1.4 Finanziamenti

1.5 Altre

2. Passività finanziarie di negoziazione

2.1 Titoli di debito

2.2 Debiti

2.3 Altre

3. Altre attività e passività finanziarie:

differenze di cambio x x x x

4. Strumenti derivati 7 7

4.1 Derivati finanziari:

- Su titoli di debito e tassi di interesse 7 7

- Su titoli di capitale e indici azionari

- Su valute e oro x x x x

- altri

4.2 Derivati su crediti

Totale 7 7

109

Sezione 5 - Il risultato netto dell'attività di copertura - Voce 90

5.1 Risultato netto dell'attività di copertura: composizione

Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100

6.1 Utili (Perdite) da cessione/riacquisto: composizione

Nota integrativa


Componenti reddituali/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

A. Proventi relativi a:

A.1 Derivati di copertura del fair value 159 30.478

A.2 Attività finanziarie coperte (fair value)

A.3 Passività finanziarie coperte (fair value) 20.677

A.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari

A.5 Attività e passività in valuta

Totale proventi dell’attività di copertura (A) 20.836 30.478

B. Oneri relativi a:

B.1 Derivati di copertura del fair value 20.674

B.2 Attività finanziarie coperte (fair value) 159 342

B.3 Passività finanziarie coperte (fair value) 30.228

B.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari

B.5 Attività e passività in valuta

Totale oneri dell’attività di copertura (B) 20.833 30.570

C. Risultato netto dell’attività di copertura (A-B) 3 (92)

Voci/Componenti reddituali Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Utili Perdite Risultato Utili Perdite Risultato

netto netto

Attività finanziarie

1. Crediti verso banche

2. Crediti verso clientela

3. Attività finanziarie disponibili per la vendita

3.1 Titoli di debito 7.695 7.695 6.259 6.259

3.2 Titoli di capitale

3.3 Quote di O.I.C.R.

3.4 Finanziamenti


Totale attività 7.695 7.695 6.259 6.259

Passività finanziarie

1. Debiti verso banche


3. Titoli in circolazione 213 213

Totale passività 213 213

110

Sezione 8 - Le rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento - Voce 130

8.1 Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti: composizione

In relazione ai crediti commerciali verso le Pubbliche Amministrazioni contabilizzati secondo il criterio del costo ammortiz-zato, sono state rilevate riprese di portafoglio (493 migliaia di euro) rispetto agli originari ritardi previsti nell’incasso, le ret-tifiche di portafoglio includono le valutazioni analitiche (572 migliaia di euro) sulla recuperabilità di posizioni specifiche inosservazione.

8.4 Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre operazioni finanziarie: composizione

Le rettifiche e le riprese di valore su Altre operazioni finanziarie sono relative alla valutazione di crediti commerciali iscrittinelle Altre attività riferiti essenzialmente alle commissioni maturate dalla Banca verso imprese con cui sono stati stipulati con-tratti legati alle agevolazioni previste in alcune convenzioni regionali (Patti territoriali).


Operazioni/ Rettifiche di valore Riprese di valore Totale Totale

Componenti reddituali Specifiche Di portafoglio Specifiche Di portafoglio 31/12/2013 31/12/2012

Cancellazioni Altre A B A B

A. Crediti verso banche

- Finanziamenti

- Titoli di debito

B. Crediti verso clientela 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748

Crediti deteriorati acquistati

- Finanziamenti

- Titoli di debito

Altri crediti

- Finanziamenti 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748

- Titoli di debito

C. Totale 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748

LegendaA = Da interessiB = Altre riprese

Operazioni/ Rettifiche di valore Riprese di valore Totale Totale

Componenti reddituali Specifiche Di portafoglio Specifiche Di portafoglio 31/12/2013 31/12/2012

Cancellazioni Altre A B A B

A. Garanzie rilasciate

B. Derivati su crediti

C. Impegni ad erogare fondi

D. Altre operazioni 110 22 132 72

E. Totale 110 22 132 72

Legenda

A = Da interessi

B = Altre riprese

111

Sezione 9 - Le spese amministrative - Voce 150

9.1 Spese per il personale: composizione

L’incremento della voce rispetto al 2012 oltre che per gli aumenti connessi alle dinamiche contrattuali, è direttamente cor-relato al consolidamento dell’organico medio.

9.2 Numero medio dei dipendenti per categoria

9.3 Fondi di quiescenza aziendali a benefici definiti: costi e ricavi

Nel corso dell’esercizio il fondo gestito dalla Banca ha erogato pensioni integrative per 371 migliaia di euro.Gli utili relativi agli investimenti in titoli sono stati pari a 139 migliaia di euro. In base alla perizia attuariale in linea con quan-to enunciato nei principi di redazione, si è reso necessario l’accantonamento di 101 migliaia di euro; gli utili attuariali, paria 124 migliaia di euro sono stati rilevati in contropartita del Patrimonio Netto.

Nota integrativa


Tipologia di spese/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1) Personale dipendente

a) salari e stipendi 16.024 12.478

b) oneri sociali 4.252 3.384

c) indennità di fine rapporto

- versamenti all’INPS delle quote di TFR maturate 176 164

- versamenti ad altri fondi esterni a contribuzione definita delle quote di TFR maturate 622 519

- indennità erogate per cessazione anticipata rapporto di lavoro non legate a Piano Esodi 635

d) spese previdenziali

e) accantonamento al trattamento di fine rapporto del personale 115 148

f) accantonamento al fondo trattamento di quiescenza e obblighi simili:

- a contribuzione definita

- a benifici definiti 101 158

g) versamenti ai fondi di previdenza complementare esterni:

- a contribuzione definita 331 286

- a benifici definiti

h) costi derivanti da accordi di pagamento basati su strumenti patrimoniali

i) altri benefici a favore dei dipendenti 1.010 1.099

2) Altro personale in attività 879 532

3) Amministratori e sindaci 647 378

4) Personale collocato a riposo

5) Rimborsi di spese per dipendenti distaccati presso altre aziende

6) Rimborsi di spese per dipendenti di terzi distaccati presso la società 61 534

Totale 24.853 19.680

Voci/Valori 2013 2012

Personale dipendente

a) dirigenti 21 17

b) quadri direttivi 144 131

c) restante personale dipendente 63 53

Altro personale 24 20

112

9.4 Altri benefici a favore dei dipendenti

9.5 Altre spese amministrative: composizione



a) premi di anzianità 38 360

b) polizze assicurative 503 340

c) incentivi all’esodo 19 27

d) buoni pasto 219 193

d) altri benefici 231 179

Totale 1.010 1.099

Tipologia di spese/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1) Imposte indirette e tasse 76 411

2) Costi e spese diversi 13.660 14.441

a) spese di pubblicità marketing e comunicazione 152 40

- spese di rappresentanza 42 40

- spese di pubblicità 110

b) spese relative al rischio creditizio 795 699

- Informazioni commerciali e visure 795 699

c) spese indirette relative al personale 369 362

- spese di viaggio e noleggio automezzi 361 341

- altre spese per personale 8 21

d) spese relative all’information communication tecnology 5.315 3.404

- telefoniche e trasmissione dati 188 210

- service ICT 5.123 3.190

- manutenzione e riparazione apparecchiature ICT 4 4

e) consulenze e servizi professionali 2.458 3.915

- consulenze tecniche 377 179

- altri servizi professionali 1.579 3.083

- spese legali e notarili 502 653

f) spese relative agli immobili 2.508 3.946

- sorveglianza locali 279 158

- pulizia locali 255 153

- manutenzione mobili, macchine impianti 8 6

- manutenzione locali 131 98

- fitti passivi per locazioni immobili 1.347 3.144

- utenze 398 93

- service area immobiliare 90 294

g) altre spese di funzionamento 2.063 2.075

- assicurazioni 158 154

- spese postali 121 113

- stampati e cancelleria 178 181

- diritti, quote e contributi ad associazioni di categoria e Fondi di tutela 127 175

- service amministrativi 94

- service logistici 557 410

- altre 922 948

Totale 13.736 14.852

113

La contrazione delle Altre spese amministrative rispetto allo scorso esercizio è coerente con l’azione continua del managementorientata all’efficientamento nella gestione dei costi di funzionamento; riflette in particolare la riduzione strutturale dei costidi locazione realizzati a seguito del trasferimento della sede storica di via Piemonte alla nuova soluzione più moderna e fun-zionale in viale America.

Sono di seguito, infine riportati i compensi (al netto di spese ed IVA) per le attività svolte dalla società di revisione.

Sezione 10 – Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri - Voce 160

10.1 Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: composizione

Nota integrativa


Voci/Valori 2013 2012 2012

Compensi alla società di revisione (ad aprile 2012 PricewaterhouseCoopers

è subentrata a Kpmg) PWC PWC KPMG

- attività di verifica previste dall’art.155 comma 1 lettera a) del TUF 30 29 9

- revisione contabile limitata della relazione semestrale 28 27

- revisione del bilancio annuale 76 74

- altri incarichi di revisione 24

Totale 134 130 33


Accantonamenti per controversie legali (200) (689)

Accantonamenti per altri fondi (267) (478)

Totale a (467) (1.167)

Eccedenza del fondo rischi ed oneri su posizioni accantonate nei precedenti esercizi:

Per controversie legali 228 75

Per altri fondi 394 704

Totale b 622 779

totale (a+b) 155 (388)

114

Sezione 11 - Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali - Voce 170

11.1 Rettifiche di valore nette su attività materiali: composizione

Sezione 12 - Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali - Voce 180

12.1 Rettifiche di valore nette su attività immateriali: composizione

Sezione 13 - Gli altri oneri e proventi di gestione - Voce 190

13.1 Altri oneri di gestione: composizione


Attività/Componente reddituale Ammortamento Rettifiche di valore Riprese Risultato netto(a) per deterioramento (b) di valore (c) (a+b-c)

A. Attività materiali

A.1 Di proprietà

- Ad uso funzionale 171 53 118

- Per investimento

A.2 Acquisite in leasing finanziario

- Ad uso funzionale

- Per investimento

Totale 171 53 118

Attività/Componente reddituale Ammortamento Rettifiche di valore Riprese Risultato netto(a) per deterioramento (b) di valore (c) (a+b-c)

A. Attività immateriali

A.1 Di proprietà

- Generate internamente dall’azienda

- Altre 1.828 1.828

A.2 Acquisite in leasing finanziario

Totale 1.828 1.828


Ammortamento su beni di terzi (100) (19)

Altri oneri vari (192) (43)

Totale a (292) (62)

115

13.2 Altri proventi di gestione: composizione

Sezione 17 - Utili (Perdite) da cessione di investimenti - Voce 240

17.1 Utili (perdite) da cessione di investimenti: composizione

Sezione 18 - Le imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente - Voce 260

18.1 Imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente: composizione

Nota integrativa



Recuperi da clientela 420 327

Recuperi di spesa vari 290 565

Altri proventi 560 166

Totale b 1.270 1.058

Totale (a-b) 978 996

Componente reddituale/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

A. Immobili

- Utili da cessione

- Perdite da cessione

B. Altre attività

- Utili da cessione 3

- Perdite da cessione

Risultato netto 3

Componente/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

1. Imposte correnti (-) (10.810) (5.480)

2. Variazioni delle imposte correnti dei precedenti esercizi (+/-) 561 2.058

3. Riduzione delle imposte correnti dell’esercizio (+)

3.bis Riduzione delle imposte correnti dell’esercizio per crediti d’imposta

di cui alla Legge n. 214/2011 (+)

4. Variazione delle imposte anticipate (+/-) 642 795

5. Variazione delle imposte differite (+/-)

6. Imposte di competenza dell’esercizio (-) (-1+/-2+3+/+3bis/-4+/-5) (9.607) (2.627)

116

18.2 Riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo di bilancio

Nel confronto tra i due esercizi va evidenziato che l’incremento delle imposte 2013 deriva, oltre che dalla maggior contri-buzione reddituale connessa allo sviluppo del business, anche all’introduzione (D.L 27/11/2013) rivolta alle banche e assi-curazioni, per il corrente anno, dell’addizionale Ires 8,5% con un effetto di maggiori imposte per 1.807 migliaia di euro. Il con-fronto infine riflette anche che, lo scorso anno, a seguito del D.L n.201/2011 è stato possibile beneficiare di una variazionepositiva di 1.812 migliaia di euro stante la possibilità concessa di dedurre dall’Ires, l’Irap relativa alla quota imponibile delpersonale per gli esercizi d’imposta a partire dal 28/12/2007.


Imposte - IRES Imposta 2013 aliquota 2013 Imposta 2012 aliquota 2012

Utile (perdita) dell’operatività corrente al lordo delle imposte 21.204 27,50 9.772 27,50

Imposte sul reddito ad aliquota nominale (5.831) (2.687)

Variazioni in aumento delle imposte:

Addizionale Ires 8,5% (1.807) 8,52

Costi fiscalmente non deducibili - differenze permanenti (692) 3,26 (622) 6,37

Altre variazioni (cambio aliquote etc.

Variazioni in diminuzione delle imposte:

Ricavi non tassabili - differenze permanenti 414 (1,95) 288 (2,95)

Altre variazioni 653 (3,08) 2.100 (21,49)

Imposte sul reddito IRES (7.263) 34,25 (921) 9,43

Imposte - IRAP Imposta 2013 aliquota 2013 Imposta 2012 aliquota 2012

Utile (perdita) dell’operatività corrente al lordo delle imposte 21.204 5,57 9.772 5,57

Imposte sul reddito ad aliquota nominale (1.181) (544)

Variazioni in aumento delle imposte:

Costo del personale indeducibile (948) 4,47 (728) 7,45

Accantonamenti netti a f.di rischi e svalutazioni crediti (15) 0,07 (346) 3,54

Altre variazioni (200) 0,94 (88) 0,90

Imposte sul reddito IRAP (2.344) 11,05 (1.706) 17,46

Riepilogo Imposte 31/12/2013 31/12/2012

Totale IRES (7.263) (921)

Totale IRAP (2.344) (1.706)

Totale IRES e IRAP (9.607) (2.627)

117

Prospetto analitico della redditità complessivaVoci Importo Lordo Imposta sul reddito Importo netto

10. Utile d’esercizio x x 11.597Altre componenti reddituali senza rigiro a conto economico


30. Attività immateriali

40. Piani a benefici definiti 348 (96) 252

50. Attività non correnti in via di dismissione:

60. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni

valutate a patrimonio netto

Altre componenti reddituali con rigiro a conto economico

70. Copertura di investimenti esteri:

a) variazioni di fair value

b) rigiro a conto economico

c) altre variazioni

80. Differenze di cambio:

a) variazioni di valore


c) altre variazioni

90. Copertura dei flussi finanziari:



c) altre variazioni

100. Attività finanziarie disponibili per la vendita: 849 (281) 568

a) variazioni di fair value 8.544 (3.480) 5.064


- rettifiche da deterioramento

- utili/perdite da realizzo (7.695) 3.199 (4.496)

c) altre variazioni

110. Attività non correnti in via di dismissione:



c) altre variazioni

120. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni

valutate a patrimonio netto:



- rettifiche da deterioramento

- utili/perdite da realizzo

c) altre variazioni

130. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte 1.197 (377) 820

140. Redditività complessiva (Voce 10 +130) 12.417

118

Premessa

sotto il profilo ope-rativo

Sotto il profilo organizzativo:


(4) Circolare 263/2006 di Banca d’Italia.

119

SEZIONE 1 - RISCHIO DI CREDITO

Informazioni di natura qualitativa

1. Aspetti generali

120

rischio sovranorischio verso banche

rischio verso clientela, imprese

privaticrediti

altri rischi:

2. Politiche di gestione del rischio di credito

2.1 Aspetti organizzativi

2.2 Sistemi di gestione, misurazione e controllo


121

2.3 Tecniche di mitigazione del rischio di credito

122

Garanzie reali

Garanzie Personali

2.4 Attività finanziarie deteriorate


123

Informazioni di natura quantitativa

A. Qualità del credito

A.1 Esposizioni creditizie deteriorate e in bonis: consistenze, rettifiche di valore, dinamica, distribuzione economi-ca e territoriale

A.1.1 Distribuzione delle esposizioni creditizie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori di bilancio)

Portafogli/qualità Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni Esposizioni Altre Totaleristrutturate scadute scadute non attività

deteriorate deteriorate

1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13 13



4. Crediti verso banche 62.265 62.265

5. Crediti verso clientela 794 3.201 405 101.914 664.582 770.896


7. Attività finanziarie in corso di dismissione


Totale 31/12/2013 794 3.201 405 101.914 1.205.824 1.312.138

Totale 31/12/2012 880 1.719 16.545 895.792 914.936

124

A.1.2 Distribuzione delle esposizioni creditizie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia: valori lordi e netti

A.1.2.1 Informativa di dettaglio sui crediti in bonis


Portafogli/qualità Attività deteriorate Altre attività Totale

Esposizione Rettifiche Esposizione Esposizione Rettifiche Esposizione (esposizione

lorda specifiche netta lorda di portafoglio netta netta)

1. Attività finanziarie detenute

per la negoziazione x x 13 13

2. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.902 391.902 391.902

3. Attività finanziarie detenute sino

alla scadenza

4. Crediti verso banche 62.265 62.265 62.265

5. Crediti verso clientela 7.344 2.944 4.400 777.471 10.975 766.496 770.896

6. Attività finanziarie valutate al fair value x x

7. Attività finanziarie in corso di dismissione

8. Derivati di copertura x x 87.062 87.062

Totale 31/12/2013 7.344 2.944 4.400 1.231.638 10.975 1.307.738 1.312.138

Totale 31/12/2012 3.086 487 2.599 814.855 9.869 859.318 914.936

1. Attività finanziarie detenute 13 13

2. Attività finanziarie disponibili 391.902 391.902

3. Attività finanziarie detenute

4. Crediti verso banche 62.265 62.265

5. Crediti verso clientela 88.398 92 21 13.403 664.582 766.496

6. Attività finanziarie valutate al

7. Attività finanziarie in corso di


Totale 31/12/2013 88.398 92 21 13.403 1.205.824 1.307.738

da menodi 3 mesi

da oltre3 mesifino a 6

mesi

da oltre6 mesifino a 1anno

da oltre1 anno

da menodi 3 mesi

da oltre3 mesifino a 6 mesi

da oltre 6 mesi

fino a 1 anno

da oltre1 anno

non scadute

non scadute

Portafogli/qualità Esposizioni Oggetto di Rinegoziazione Altre esposizioni

Scadute Scadute Totale

esposizione

netta

125

A.1.3 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso banche: valori lordi e netti

A.1.6 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela: valori lordi e netti

Tipologie esposizioni/valori Esposizione Rettifiche di valore Rettifiche di Esposizione

lorda specifiche valore di portafoglio netta

A. ESPOSIZIONI PER CASSA

a) Sofferenze x

b) Incagli x

c) Esposizioni ristrutturate x

d) Esposizioni scadute deteriorate x

f) Altre attività 62.265 x 62.265

Totale A 62.265 62.265

B. ESPOSIZIONI FUORI BILANCIO

a) Deteriorate

b) Altre 143.373 x 143.373

Totale B 143.373 143.373

Tipologie esposizioni/valori Esposizione Rettifiche di valore Rettifiche di Esposizione

lorda specifiche valore di portafoglio netta

A. ESPOSIZIONI PER CASSA

a) Sofferenze 1.469 675 794

b) Incagli 5.438 2.237 3.201

c) Esposizioni ristrutturate

d) Esposizioni scadute deteriorate 437 32 405

f) Altre attività 1.169.374 x 10.975 1.158.399

Totale A 1.176.718 2.944 10.975 1.162.799

B. ESPOSIZIONI FUORI BILANCIO

a) Deteriorate 161 161

b) Altre 58.269 x 58.269

Totale B 58.430 58.430

126

A.1.7 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni lorde deteriorate

A.1.8 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle rettifiche di valore complessive


Causali/Categorie Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni

ristrutturate scadute

A. Esposizione lorda iniziale 1.274 1.811

- di cui: esposizioni cedute non cancellate

B. Variazioni in aumento 5.622 811

B.1 ingressi da esposizioni creditizie in bonis 5.356 771

B.2 trasferimenti da altre categorie

di esposizioni deteriorate 1.389 152

B.3 altre variazioni in aumento 80 114 40

C. Variazioni in diminuzione 1.458 2.185

C1. uscite verso esposizioni creditizie in bonis 68 1.681

C2. cancellazioni

C3. incassi 170 183

C4. realizzi per cessioni

C4.bis perdite da cessioni

C5. trasferimenti ad altre categorie di esposizioni

deteriorate 1.220 321

C6. altre variazioni in diminuzione

D. Esposizione lorda finale

- di cui: esposizioni cedute non cancellate1.469 5.438 437

Causali/Categorie Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni

ristrutturate scadute

A. Rettifiche complessive iniziali 395 92

- di cui: esposizioni cedute non cancellate

B. Variazioni in aumento 675 2.242 31

B.1 rettifiche di valore 254 2.219 30

B.1 bis perdite da cessione

B.2 trasferimenti da altre categorie

di esposizioni deteriorate 383

B.3 altre variazioni in aumento 38 23 1

C. Variazioni in diminuzione 400 91

C1. riprese di valore da valutazione 17 91

C2. riprese di valore da incasso

C2 bis utili da cessione

C3 cancellazioni

C4 trasferimenti ad altre categorie

di esposizioni deteriorate 383

C5 altre variazioni in diminuzione

D. Rettifiche complessive finali

- di cui: esposizioni cedute non cancellate 675 2.237 32

127

A.2 Classificazione delle esposizioni in base ai rating esterni ed interni

A.2.1 Distribuzione delle esposizioni creditizie per cassa e “fuori bilancio” per classi di rating esterni

Esposizioni Classi di rating esterni Deteriorati Senza TotaleAAA/AA- A+/A- BBB+/BBB- BB+/BB- B+/B- Inferiore a B- rating

A. Esposizioni creditizie per cassa 59 469.194 2.840 4.400 748.569 1.225.062

B. Derivati

B.1 Derivati finanziari 87.062 13 87.075

B.2 Derivati creditizi

C. Garanzie rilasciate 154 154

D. Impegni a erogare fondi 53 37.189 37.242

E. Altre 77.331 77.331

Totale 87.121 469.194 2.893 4.400 863.256 1.426.864

128

A.3 Distribuzione delle esposizioni garantite per tipologia di garanzia

A.3.1 Esposizioni creditizie verso banche garantite

A.3.2 Esposizioni creditizie verso clientela garantite


Valore

esposizione

netta

Immobili

ipoteche

Immobili

Leasing

finanziario

Titoli Altre

garanzie

reali

C L N

Garanzie reali (1)

1. Esposizioni creditizie per cassa garantite:

1.1. totalmente garantite

- di cui deteriorate

1.2. parzialmente garantite


2. Esposizioni creditizie fuori bilancio garantite: 65.463 66.710

2.1. totalmente garantite 65.463 66.710

-di cui deteriorate

2.2. parzialmente garantite

-di cui deteriorate

Valore

esposizione

netta

Immobili

ipoteche

Immobili

Leasing

finanziario

Titoli Altre

garanzie

reali

C L N

Garanzie reali (1)

1. Esposizioni creditizie per cassa garantite: 437.212 560.164 116.877

1.1. totalmente garantite 399.822 559.753 113.915

- di cui deteriorate 3.673 15.272 1.296

1.2. parzialmente garantite 37.390 411 2.962

- di cui deteriorate 688

2. Esposizioni creditizie fuori bilancio garantite: 5.515 3.841 1.463

2.1. otalmente garantite 4.768 3.841 1.463


2.2. parzialmente garantite 747


129

Derivati su crediti

Garanzie personali (2)

Altri derivati Crediti di firma

Governi e

banche

centrali

Altri enti

pubblici

Banche Altri

soggetti

Governi e

banche

centrali

BancheAltri enti

pubblici

Altri

soggetti

Totale

(1)+(2)

66.710

66.710

Derivati su crediti

Garanzie personali (2)

Altri derivati Crediti di firma

Governi e

banche

centrali

Altri enti

pubblici

Banche Altri

soggetti

Governi e

banche

centrali

BancheAltri enti

pubblici

Altri

soggetti

1.134 21.410 235 210.395

483 13.028 207.954

4 10.541

651 8.382 235 2.441

128 559

238 5.038

4.831

238 207

130

B. Distribuzione e concentrazione delle esposizioni creditizie

B.1 Distribuzione settoriale delle esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela (valore di bilancio)

B.2 Distribuzione territoriale delle esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela (valore di bilancio)


Governi Altri Enti pubbliciEsposizioni/Controparti

A. Esposizioni per cassa

A.1 Sofferenze x x

A.2 Incagli x x

A.3 Esposizioni ristrutturate x x

A.4 Esposizioni scadute x x

A.5 Altre esposizioni 435.846 x 1.660 10.313 x 2.902

Totale A 435.846 1.660 10.313 2.902

B. Esposizioni “fuori bilancio”

B.1 Sofferenze x x

B.2 Incagli x x

B.3 Altre attività deteriorate x x

B.4 Altre esposizioni x 6 x

Totale B 6

Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 435.846 1.660 10.319 2.902

Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 569.697 1.505 13.794 2.977

Esposizionenetta

Rettifiche valore

specifiche

Rettifiche valore di

portafoglio

Esposizionenetta

Rettifiche valore

specifiche

Rettifichevalore di

portafoglio

ITALIA NORD OVEST ITALIA NORD EST ITALIA CENTROEsposizioni/Aree geografiche


A.1 Sofferenze

A.2 Incagli 2.003 1.236

A.3 Esposizioni ristrutturate

A.4 Esposizioni scadute

A.5 Altre esposizioni 78.278 565 116.580 1.035 633.852 4.501

TotaleA 80.281 1.801 116.580 1.035 633.852 4.501


B.1 Sofferenze

B.2 Incagli

B.3 Altre attività deteriorate

B.4 Altre esposizioni 5.404 11.910 6.753

Totale B 5.404 11.910 6.753

Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 85.685 1.801 128.490 1.035 640.605 4.501

Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 60.175 3.774 10.173 24 599.877 2.781

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

131

Società finanziarie Società di assicurazione Imprese non finanziarie Altri soggetti

x x 794 675 x x

x x 3.201 2.237 x x

x x x x

x x 375 29 x 30 3 x

28.742 x 346 x 513.126 x 5.427 170.371 x 640

28.742 346 517.496 2.941 5.427 170.401 3 640

x x x x

x x x x

x x 161 x x

21.020 x x 36.501 x 742 x

21.020 36.662 742

49.762 346 554.158 2.941 5.427 171.143 3 640

22.116 167.101 487 5.223 20.840 161

Esposizionenetta

Rettifichevalore

specifiche

Rettifichevalore di

portafoglio

Esposizionenetta

Rettifichevalore

specifiche

Rettifichevalore di

portafoglio

Esposizionenetta

Rettifichevalore

specifiche

Rettifichevalore di

portafoglio

Esposizionenetta

Rettifichevalore

specifiche

Rettifichevalore di

portafoglio

ITALIA SUD E ISOLE ALTRI PAESI EUROPEI AMERICA ASIA RESTO DEL MONDO

794 675

1.197 1.001

405 32

329.687 4.875

332.083 6.583

161

13.182 21.020

13.343 21.020

345.426 6.583 21.020

101.208 3.773 22.116

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifichevalore

complessive

132

B.3 Distribuzione territoriale delle esposizioni creditizie per cassa e “fuori bilancio” verso banche (valore di bilancio)

B.4 Grandi rischi

C. Operazioni di cartolarizzazione e di cessione delle attività

A. Attività finanziarie cedute e non cancellate integralmente



ITALIA NORD OVEST ITALIA NORD EST ITALIA CENTROEsposizioni/Aree geografiche


A.1 Sofferenze

A.2 Incagli

A.3 Esposizioni ristrutturate

A.4 Esposizioni scadute

A.5 Altre esposizioni 5.860 6.761 48.975

Totale A 5.860 6.761 48.975


B.1 Sofferenze

B.2 Incagli

B.3 Altre attività deteriorate

B.4 Altre esposizioni 65.463

Totale B 65.463

Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 71.323 6.761 48.975

Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 102.979 7.070 28.892

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

133

ITALIA SUD E ISOLE ALTRI PAESI EUROPEI AMERICA ASIA RESTO DEL MONDO

669

669

580

580

580 669

9 1.738 70 3

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifiche valore

complessive

Esposizionenetta

Rettifichevalore

complessive

134

C.2.1 Attività finanziarie cedute non cancellate: valore di bilancio e valore intero

C.2.2 Passività finanziarie a fronte di attività finanziarie cedute non cancellate: valore di bilancio


Attività finanziarie detenute per

la negoziazione

Attività finanziarie valutate

al fair value

Attività finanziariedisponibili

per la venditaForme tecniche/Portafoglio

A. Attività per cassa 77.331

1. Titoli di debito 77.331


3. O.I.C.R.

4. Finanziamenti


Totale 31/12/2013 77.331

di cui deteriorate

Totale 31/12/2012

di cui deteriorate

A B C A B C A B C

Attività finanziarie detenute per

la negoziazione

Attività finanziarie valutate

al fair value

Attività finanziariedisponibili

per la venditaPassività/Portafoglio Attività


a) a fronte di attività rilevate per intero

b) a fronte di attività rilevate parzialmente

2. Debiti verso banche 76.589

a) a fronte di attività rilevate per intero 76.589

b) a fronte di attività rilevate parzialmente

Totale 31/12/2013 76.589

Totale 31/12/2012

135

Attività finanziariedetenute sino alla scadenza

Crediti verso

banche

Crediti

verso

clientela

TOTALE

77.331

77.331

77.331

A B C A B C A B C 31/12/2013 31/12/2012

Attività finanziariedetenute sino alla scadenza

Crediti verso

banche

Crediti

verso

clientela

TOTALE

76.589

76.589

76.589

136

SEZIONE 2 - RISCHI DI MERCATO

2.2 – Rischio di tasso di interesse e di prezzo – portafoglio bancario.


A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di tasso di interesse e del rischio di prezzo

ipotesi ordinaria

ipotesi di stress

B. Attività di copertura del Fair Value


137


138

1 Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e passività finanziarie

Valuta di denominazione: euro


Tipologia/Durata residua A vista Fino a 3 mesi

Da oltre3 mesifino a

6 mesi

Da oltre6 mesifino a

1 anno

Da oltre1 anno

fino a 5 anni

Da oltre5 anni fino a

10 anni

Oltre 10 anni

Durataindeter-minata

1 Attività per cassa 398.765 141.269 195.454 4.335 379.088 42.671 63.479

1.1 Titoli di debito 50.662 415 340.383 441

- con opzione di rimborso anticipato

- altri 50.662 415 340.383 441

1.2 Finanziamenti a banche 54.869 2.401 4.995

1.3 Finanziamenti a clientela 343.896 138.868 139.797 3.920 38.705 42.230 63.479

- c/c 3.729

- altri finanziamenti 340.167 138.868 139.797 3.920 38.705 42.230 63.479

- con opzione di rimborso anticipato 326.097 138.483 98.636 3.103 30.701 31.630 63.479

- altri 14.070 385 41.161 817 8.004 10.600

2. Passività per cassa 194.053 567.746 60.898 148.222 111.448

2.1 Debiti verso clientela 9.674 250.074 56.572

- c/c

- altri debiti 9.674 250.074 56.572


- altri 9.674 250.074 56.572

2.2 Debiti verso banche 72.541 276.665 4.326

- c/c

- altri debiti 72.541 276.665 4.326

2.3 Titoli di debito 111.838 41.007 148.222 111.448


- altri 111.838 41.007 148.222 111.448

2.4 Altre passività


- altre

3. Derivati finanziari 88.151 237.031 183.961 13.568 303.280 141.275 106.885

3.1 Con titolo sottostante

- Opzioni

+ Posizioni lunghe

+ Posizioni corte

- Altri derivati

+ Posizioni lunghe

+ Posizioni corte

3.2 Senza titolo sottostante

- Opzioni 88.151 237.031 183.961 13.568 303.280 141.275 106.885

+ Posizioni lunghe 3.072 6.528 6.784 120.071

+ Posizioni corte 3.072 6.528 6.784 120.071

- Altri derivati 88.151 230.887 170.905 63.138 141.275 106.885

+ Posizioni lunghe 40.959 48.364 63.138 141.275 106.885

+ Posizioni corte 88.151 189.928 122.541

4 Altre operazioni fuori bilancio 73.006 175 564 464 275

+ Posizioni lunghe 36.503 175 564

+ Posizioni corte 36.503 464 275

139

2.3 - Rischio di cambio


A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di cambio

2.4 – Gli strumenti derivati

A. Derivati finanziari

A.2 Portafoglio bancario: valori nozionali di fine periodo e medi

A.2.1 Di copertura

Attività sottostanti/Tipologie derivati Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

Over the counter Controparti centrali Over the counter Controparti centrali

1. Titoli di debito e tassi d’interesse

a) Opzioni 40.959

b) Swap 400.620 393.276

c) Forward

d) Futures

e) Altri

2. Titoli di capitale e indici azionari

a) Opzioni

b) Swap

c) Forward

d) Futures

e) Altri

3. Valute e oro

a) Opzioni

b) Swap

c) Forward

d) Futures

e) Altri

4. Merci

5. Altri sottostanti

Totale 441.579 393.276

Valori medi 440.845 397.245

140

A.2.2 Altri derivati

A.3 Derivati finanziari: fair value positivo - ripartizione per prodotti


Attività sottostanti/Tipologie derivati Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012


1. Titoli di debito e tassi d’interessea) Opzioni 40.959 81.918b) Swapc) Forwardd) Futurese) Altri

2. Titoli di capitale e indici azionaria) Opzionib) Swapc) Forwardd) Futurese) Altri

3. Valute e oroa) Opzionib) Swapc) Forwardd) Futurese) Altri

4. Merci5. Altri sottostanti

Totale 40.959 81.918Valori medi 40.959 81.918

Fair value positivoAttività sottostanti/Tipologie derivati Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012


A. Portafoglio di negoziazione di vigilanzaa) Opzionib) Interest rate swapc) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futures g) Altri

B. Portafoglio bancario - di coperturaa) Opzioni b) Interest rate swap 87.062 107.344c) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futuresg) Altri

C. Portafoglio bancario - altri derivatia) Opzioni 13 6b) Interest rate swapc) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futuresg) AltriTotale 87.075 107.350

141

A.4 Derivati finanziari: fair value negativo - ripartizione per prodotti Fair value negativo

Attività sottostanti/Tipologie derivati Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012Over the counter Controparti centrali Over the counter Controparti centrali

A. Portafoglio di negoziazione di vigilanzaa) Opzionib) Interest rate swapc) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futuresg) Altri

B. Portafoglio bancario - di coperturaa) Opzionib) Interest rate swap 159c) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futuresg) Altri

C. Portafoglio bancario - altri derivatia) Opzioni 6b) Interest rate swapc) Cross currency swapd) Equity swape) Forwardf) Futuresg) AltriTotale 165

142

A.7 Derivati finanziari OTC: portafoglio bancario: valori nozionali, fair value lordi positivi e negativi per controparti -contratti non rientranti in accordi di compensazione

A.8 Derivati finanziari OTC: portafoglio bancario: valori nozionali, fair value lordi positivi e negativi per controparti -contratti rientranti in accordi di compensazione


Contratti non rientrantiin accordi di compensazione

Governi e Banche

Centrali

Altri enti

pubblici

Banche Società finanziarie

Società di

assicurazione

Imprese non

finanziarie

Altri soggetti

1) Titoli di debito e tassi d’interesse

- valore nozionale 35.000 145.056 54.323

- fair value positivo 580 21.020 13

- fair value negativo

- esposizione futura 316 205

2) Titoli di capitale e indici azionari

- valore nozionale

- fair value positivo


- esposizione futura

3) Valute e oro

- valore nozionale




4) Altri valori

- valore nozionale




Contratti rientrantiin accordi di compensazione

Governi e Banche

Centrali

Altri enti

pubblici


Società di

assicurazione

Imprese non

finanziarie

Altri soggetti

1) Titoli di debito e tassi d’interesse

- valore nozionale 248.160

- fair value positivo 65.463



- valore nozionale



3) Valute e oro

- valore nozionale



4) Altri valori

- valore nozionale



143

A.9 Vita residua dei derivati finanziari OTC: valori nozionali

C Derivati finanziari e creditizi

C.1 Derivati finanziari e creditizi OTC: fair value netti ed esposizione futura per controparti

Sottostanti/Vita residua Fino a un anno Da oltre 1 anno

fino a 5 anni

Oltre 5 anni Totale

A. Portafoglio di negoziazione di vigilanza

A1. Derivati finanziari su titoli di debito e tassi di interesse

A2. Derivati finanziari su titoli di capitali e indici azionari

A3. Derivati finanziari su tassi di cambio e oro

A4. Derivati finanziari su altri valori

B. Portafoglio bancario

B1. Derivati finanziari su titoli di debito e tassi di interesse 89.323 145.056 248.160 482.539

B2. Derivati finanziari su titoli di capitali e indici azionari

B3. Derivati finanziari su tassi di cambio e oro

B4. Derivati finanziari su altri valori

Totale 2013 89.323 145.056 248.160 482.539

Totale 2012 45.992 47.091 382.111 475.194

Governi e Banche

Centrali

Altri enti

pubblici


Società di

assicurazione

Imprese non

finanziarie

Altri soggetti

1) Accordi bilaterali derivati finanziari

- fair value positivo 65.463


- esposizione futura 3.722

- rischio di controparte netto






3) Accordi cross product





Totale 2013 69.185

Totale 2012 87.065

144

SEZIONE 3 – RISCHIO DI LIQUIDITÀ


A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di liquidità


146


1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e passività finanziarie

Valuta di denominazione: EURO


A vista Da oltre 1giorno a

7 giorni

Da oltre 7giorni a

15 giorni

Da oltre15 giorni

a 1 mese

Da oltre 1mese finoa 3 mesi

Da oltre 3mesi finoa 6 mesi

Da oltre 6mesi finoa 1 anno

Da oltre 1anno finoa 5 anni

Oltre 5anni

Voci/ Scaglioni temporali DurataIndeterminata

Attività per cassa 78.257 541 1.125 1.714 13.759 125.216 69.478 728.691 233.028 2.401

A.1 Titoli di Stato 9 1.125 8 54.802 5.593 328.300 310

A.2 Altri titoli di debito

A.3 Quote OICR

A.4 Finanziamenti 78.248 541 1.714 13.751 70.414 63.885 400.391 232.718 2.401

- banche 54.869 1.754 936 2.323 2.401

- clientela 23.379 541 1.714 13.751 68.660 62.949 398.068 232.718

Passività per cassa 81.052 40.731 36.372 100.000 100.154 71.147 251.725 142.324 252.665

B.1 Depositi e conti correnti 66.720 21.555

- banche 66.720

- clientela 21.555

B.2 Titoli di debito 33 154 48.067 307 104.097 252.517

B.3 Altre passività 14.299 40.731 36.372 100.000 100.000 1.525 251.418 38.227 148

Operazioni “fuori bilancio” 47.604 11.867 23 12.221 2.769

C.1 Derivati finanziari

con scambio di capitale

- Posizioni lunghe

- Posizioni corte

C.2 Derivati finanziari senza

scambio di capitale

- Posizioni lunghe

- Posizioni corte

C.3 Depositi e finanziamenti

da ricevere

- Posizioni lunghe

- Posizioni corte

C.4 Impegni irrevocabili

a erogare fondi 47.604 11.867 23 12.221 2.769

- Posizioni lunghe 11.101 11.867 23 11.757 2.494

- Posizioni corte 36.503 464 275

C.5 Garanzie finanziarie

rilasciate

C.6 Garanzie finanziarie

ricevute

C.7 Derivati creditizi con

scambio di capitale

- Posizioni lunghe

- Posizioni corte

C.8 Derivati creditizi senza

scambio di capitale

- Posizioni lunghe

- Posizioni corte

147

2. Informativa sulle attività impegnate iscritte in bilancio

SEZIONE 4 – RISCHI OPERATIVI


A. Aspetti generali, processi di gestione e metodo di misurazione del rischio operativo.


Esposizione/Portafoglio Impegnate Non impegnate Totale

VB FV VB FV 31/12/2013

1. Cassa e disponibilità liquide 4 x 4

2. Titoli di debito 290.394 290.394 101.508 101.508 391.902


4. Finanziamenti 35.904 x 797.257 x 833.161

5. Altre attività finanziarie 87.076 x 87.076

6. Attività non finanziarie 23.046 x 23.046

Totale 31/12/2013 326.298 290.394 1.008.891 101.508 1.335.189

148


149

SEZIONE 1 – IL PATRIMONIO DELL’IMPRESA

A. Informazioni di natura qualitativa

B. Informazioni di natura quantitativa

B.1 Patrimonio dell’impresa composizione


1. Capitale 132.509 132.5092. Sovraprezzi di emissione3. Riserve

- di utili 13.239 6.094a) legale 17.897 17.540b) statutaria 10.799 4.011c) azioni propried) altre- Avanzo di Fusione Unicredit Infrastrutture (31/12/2008) 826 826- Riserve negative per cessioni con società del gruppo Unicredit Spa (16.355) (16.355)- Riserve positive per cessioni con società del gruppo Unicredit Spa 72 72

4. Strumenti di capitale5. (Azioni proprie)6. Riserve da valutazione: 642 (179)

- Attività finanziarie disponibili per la vendita 602 33- Attività materiali- Attività immateriali- Copertura di investimenti esteri- Copertura dei flussi finanziari- Differenze di cambio- Attività non coorenti in via di dismissione- Utili (perdite) attuariali relativi a piani previdenziali a benefici definiti 40 (212)- Quote delle riserve da valutazione relative alle partecipate valutate al patrimonio netto- Leggi speciali di rivalutazione

7. Utile (perdita) d’esecizio 11.597 7.145Totale 157.987 145.569

150

B.2 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione

B.3 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: variazioni annue

B.4 Riserve da valutazione relativi a piani a benefici definiti: variazioni annue


Attività/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012Riserva positiva Riserva negativa Riserva positiva Riserva negativa

1. Titoli di debito 633 (31) 437 (404)



4. Finanziamenti

Totale 633 (31) 437 (404)

Attività/Valori Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. Finanziamenti

1. Esistenze iniziali 33

2. Variazioni positive 5.760

2.1 Incrementi di fair value 5.760

2.2 Rigiro a conto economico

di riserve negative

- da deterioramento

- da realizzo

2.3 Altre variazioni

3. Variazioni negative (5.191)

3.1 Riduzioni di fair value (41)

3.2 Rigiro a conto economico da riserve

positive: da realizzo (5.150)


4. Rimanenze Finali 602

Attività/Valori Trattamento di fine rapporto Fondo interno pensioni Totale

1. Esistenze iniziali 398 (610) (212)

2. Variazioni positive

2.1 Incrementi di fair value 162 90 252


3. Variazioni negative

3.1 Riduzioni di fair value


4. Rimanenze Finali 560 (520) 40

151

SEZIONE 2 – IL PATRIMONIO E I COEFFICIENTI DI VIGILANZA

2.1. Patrimonio di Vigilanza


152


2.2 Adeguatezza patrimoniale



Tipologia di operazioni/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012

A. Patrimonio di base prima dell’applicazione dei filtri prudenziali 153.174 141.952

B. Filtri prudenziali del patrimonio base: (254)

B.1 Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+) 40

B.2 Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-) (294)

C. Patrimonio di base al lordo degli elementi da dedurre (A+B) 152.920 141.952

D. Elementi da dedurre dal patrimonio di base

E. Totale patrimonio di base (TIER 1) (C-D) 152.920 141.952

F. Patrimonio supplementare prima dell’applicazione dei filtri prudenziali

G. Filtri prudenziali del patrimonio supplementare:

G.1 Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+)

G.2 Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-)

H. Patrimonio supplementare al lordo degli elementi da dedurre (F+G)

I. Elementi da dedurre dal patrimonio supplementare

L. Totale patrimonio supplementare (TIER 2) (H-I)

M. Elementi da dedurre dal totale patrimonio di base e supplementare

N. Patrimonio di vigilanza (E+L-M) 152.920 141.952

O. Patrimonio di terzo livello (TIER 3)

P. Patrimonio di vigilanza incluso TIER 3 (N+O) 152.920 141.952

153


Totale 31/12/2013

Totale 31/12/2012

Totale31/12/2013

Totale 31/12/2012

Importi non ponderati Importi ponderati/requisitiCategorie/Valori

A. Attività di rischio

A.1 Rischio di credito e di controparte

1) Metodologia Standardizzata 1.433.233 954.469 623.510 157.547

2) Metodologia Basata sui Rating interni

2.1 Base

2.2 Avanzate

3) Cartolarizzazioni

B. Requisiti patrimoniali di vigilanza

B.1 Rischio di credito e di controparte 49.881 12.604

B.2 Rischio di mercato

1. Metodologia Standard

2. Modelli Interni

3. Rischio di Concentrazione

B.3 Rischio operativo 7.736 10.839

1. Metodo Base 7.736 10.839

2. Metodo Standardizzato

3. Metodo Avanzato

B.4 Altri recquisiti prudenziali

B.5 Altri elementi di calcolo

B.6 Totale requisiti prudenziali 57.617 23.443

C. Attività di rischio e coefficienti di vigilanza

C.1 Attività di rischio ponderate 720.212 293.028

C.2 Patrimonio di base/attività di rischio ponderate

(tier 1 capital ratio) 21,23 48,44

C.3 Patrimonio di vigilanza incluso tier 3/attività

di rischio ponderate (total capital ratio) 21,23 48,44

154

1. Informazioni sui compensi dei dirigenti con responsabilità strategiche


Benefici a brevetermine

Benefici successivi al

rapporto di lavoro

Altri benefici a lungo termine

Indennità per lacessazione del

rapporto di lavoro

Compensi corrisposti/da corrispondere

agli Amministratori 476

Compensi corrisposti/da corrispondere ai Sindaci 170

Compensi corrisposti/da corrispondere

ai Dirigenti Strategici 2.436 24

155

2. Informazioni sulle transazioni con parti correlate

Poste Italiane SPA

PosteVita

PosteAssicura

Postel PosteMobile

SDA AltaDirezione

Attività

Crediti a clientela (c/c) 3.729

Crediti a clientela 800

Altre attività 2 2 7 1

Passività

Debiti verso clientela 250.074

Altre passività 1.944 7 11 13 4

Conto economico

Interessi attivi 33 8

Interessi passivi (2.204)

Commissioni passive (178)

Spese del personale (470) (3.106)

Altre spese amministrative (1.038) (61) (96) (43) (7) (7)

Impegni per finanziamenti

deliberati/stipulati 216

Voci/Valori

156

tra le parti correlate:


Voci/Valori Ministero dell’Economia e delle Finanze

Attività

Crediti a clientela 308

Conto economico

Interessi attivi 205

Commissioni attive 576

AleniaAermacchi

S.p.A.

Ansaldo-bredaS.p.A.

Rai WayS.p.A.

Rete Autostrade Mediterra-nee S.p.A.

Fincantieri-Cantieri

NavaliItalianiS.p.A.

ENAVS.p.A.

Stmicro-electronics

S.r.l.

Cassa Depositi e

prestiti

Attività

Crediti a clientela 19 282 687 3.227 10.016

altre attività 14

Passività

Provvista da clientela 41.016

Conto economico

Interessi attivi 3 8 63 261

Interessi passivi 70

Commissioni attive 3 20

Impegni per finanziamenti

Deliberati stipulati 387 140 40 1.633 341

Voci/Valori

157

tra i soggetti connessi alle parti correlate:

Altri aspetti

Informativa sull’attività di direzione e coordinamento di società

158


Stato patrimoniale - Attivo Esercizio 31/12/2012

Attività non correnti

Immobili, Impianti e macchinari 2.495.611

Investimenti immobiliari 74.042

Attività immateriali 380.105

Partecipazioni 1.430.012

Attività finanziarie BancoPosta 33.521.954

Attività finanziarie 1.162.781

Crediti Commerciali 138.703

Imposte differite attive 800.858

Altri crediti e attività 403.406

Attività correnti

Crediti commerciali 3.450.284

Crediti per imposte correnti 496.753

Altri crediti e attività 934.995

Attività finanziarie BancoPosta 10.811.671

Attività finanziarie 520.252

Cassa e depositi BancoPosta 3.179.701

Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 1.458.275

Attività non correnti destinate alla vendita 129

Totale attivo 61.259.532

Stato patrimoniale - Passivo e patrimonio netto Esercizio 31/12/2012

Passività non correnti

Fondo rischi ed oneri 503.474

Trattamento di fine rapporto 1.398.665

Passività finanziarie BancoPosta 5.026.251

Passività finanziarie 554.975

Imposte differite passive 325.223

Altre passività 303.105

Passività correnti

Fondo rischi ed oneri 850.714

Debiti commerciali 1.417.131

Debiti per imposte correnti

Altre passività 1.304.890

Passività finanziarie BancoPoste 43.695.598

Passività finanziarie 1.566.636

Totale passivo 56.946.662

Patrimonio netto 4.312.870

Totale patrimonio netto e passivo 61.259.532

159

Conto economico Esercizio 2012

Ricavi e proventi 9.206.306

Proventi diversi derivanti da operatività finanziaria 155.686

Altri ricavi e proventi 123.280

Totale ricavi 9.485.272

Costi per beni e servizi (2.121.094)

Oneri diversi derivanti da operatività finanziaria (1.472)

Costo del lavoro (5.658.396)

Ammortamenti e svalutazioni (525.546)

Incrementi per lavori inerni 7.629

Altri costi e oneri (235.725)

Risultato operativo e d’intermediazione 950.668

Oneri finanziari (115.027)

Proventi finanziari 90.695

Risultato prima delle imposte 926.336

Imposte dell’esercizio (204.091)

Utile dell’esercizio 722.245

160


Risultati economici

(dati in migliaia di euro)

31/12/2013 31/12/2012

MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 29.493 35.003 64.496 19.655 31.581 51.236

RISULTATO DI GESTIONE 19.067 5.604 24.671 12.436 3.543 15.979

Rettifiche/riprese nette su crediti e su accant.

per garanzie e impegni (1.599) (2.026) (3.625) (5.118) (701) (5.819)

RISULTATO NETTO DI GESTIONE 17.468 3.579 21.047 7.318 2.842 10.160

UTILE LORDO

DELL’OPERATIVITÀ CORRENTE 17.334 3.870 21.204 7.235 2.537 9.772

Imposte sul reddito (9.607) (2.627)

UTILE/PERDITA DI ESERCIZIO 11.597 7.145

ALTRE INFORMAZIONI

Intermediazione creditizia:

crediti vs clientela e banche al 31 dicembre 761.009 72.152 833.161 196.225 87.194 283.420

Gestione Fondi Pubblici:

fondi di terzi in gestione, iscritti in apposita

contabilità separata (*) 3.530.909 2.906.851

di cui: Fondo di Garanzia 2.812.212 2.160.909

(*) Si veda la Sezione B della Nota Integrativa - “Gestione e intermediazione per conto terzi”

Nuova

operatività

bancaria

Gestione

Fondi

Pubblici

Totale

Nuova

operatività

bancaria

Gestione

Fondi

Pubblici

Totale

162


164


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168


170


172


174


176


(Società con socio unico)Sede Legale: Viale America, 351 - 00144 Roma

Tel. 06 47911www.mcc.it

Gruppo Posteitaliane

relazione finanziaria annuale 2013 (completa)

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