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Em termos de despesas foi igualmente um mês atípico, em função de rescisões contratuais necessárias ao ajuste de quadro de pessoal (demissão de 7 funcionários), que totalizou R$ 75.478,04, e aos investimentos assumidos pela Diretoria anterior, que somaram R$ 33.219,33. Apenas estes dois aspectos totalizaram R$ 108.697,37.

Os gastos extraordinários com investimentos (CAPEX) e custos operacionais (OPEX) da gestão anterior pagas em Abril, pela atual Diretoria, seguem abaixo relacionados:

Advogado externo contratado para trabalhar na AGO: R$ 9.535,00

Manutenção do reservatório do Mirante: R$ 35.317,12

Locação de sistema de votação interativa: R$ 6.100,00

Investimentos da Diretoria anterior (2012/2014): R$ 33.219,33

Total: R$ 84.171,45

Maio 2014 Como foi citado no comentário de Abril, parte das receitas

operacionais de Abril (em torno de R$ 77 mil), foram adicionadas ao mês de Maio;

Em relação às despesas, os pagamentos de investimentos assumidos pela Diretoria 2012/14, honrados pela atual administração em Maio, foram de R$ 30.329,19. De Abril a Maio o valor total dessa despesa somou R$ 63.548,52;

Alguns aspectos extraordinários aumentaram nossas despesas em Maio:

o Investimentos feitos pela Diretoria anterior (2012/2014) R$ 30.329,19

o Abrace a Serra: R$ 17.401,96

o Gol, acordo coletivo retroativo a Janeiro: R$ 45.062,64

o Despesas com indenizações trabalhistas R$ 46.957,54

o Reimplantação do sistema Condomínio 21: R$ 6.792,29

o Remembramento de lotes do Mirante R$ 11.844,60

o Total: R$ 158.388,22

Remembramento: taxa paga a Cartório de Brumadinho

A partir de Maio os relatórios financeiros mensais passaram a reportar a inadimplência mensal e acumulada.

Dezembro 2014

Em Dezembro iniciou-se a cobrança da taxa de revitalização do Condomínio. Se expurgarmos o fundo de Revitalização do Condomínio, cuja receita foi de R$ 98.112,46, o saldo líquido naquele mês seria negativo em 56.096,83. Tal fato de caráter sazonal foi devido ao aumento

4. Gestã

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PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA PARA 2015

REALIZADO 2014 REALIZADO 2013

COMPARATIVO REALIZADO 2014 -

2013 (%)

Índices Previstos

para 2015 (%)

PREVISTO 2015 (R$)

DESPESAS OPERACIONAIS (A) 5.974.229,38 5.476.769,00 8,3% 8,2% 6.505.994,19PESSOAL 2.491.740,64 2.519.326,00 -1,1% 9,00% 2.715.997,30GOL SEGURANÇA 2.200.715,18 1.923.528,00 12,6% 9,50% 2.409.783,12COLETA DE LIXO 336.722,49 365.514,00 -8,6% 7,68% 362.582,78CLUBE 295.854,45 203.417,00 31,2% 7,68% 318.576,07MEIO AMBIENTE 36.182,46 30.437,00 15,9% 7,68% 38.961,27REFORMAS E MANUTENÇÕES 144.832,12 63.050,00 56,5% 7,68% 155.955,23PROMOÇÃO SOCIAL 218.847,63 176.039,00 19,6% 7,68% 235.655,13RESTAURANTE 46.017,47 16.273,00 64,6% 7,68% 49.551,61MANUTENÇÃO INFORMÁTICA 136.911,43 129.419,00 5,5% 7,68% 147.426,23BANCÁRIAS 66.405,51 49.766,00 25,1% 7,68% 71.505,45DESPESAS ADMINISTRATIVAS (B) 628.652,44 577.875,00 8,1% 8,5% 687.258,01DESPESAS C/ VEÍCULOS 73.428,06 109.928,00 -49,7% 30,00% 95.456,48AUDITORIA E CONTABILIDADE 38.369,00 56.658,00 -47,7% 7,68% 41.315,74ASSITÊNCIA JURÍDICA E TRABALHISTA 63.168,43 85.937,00 -36,0% 7,68% 68.019,77DESPESAS POSTAIS 12.105,70 7.269,00 40,0% 7,68% 13.035,42ENERGIA ELÉTRICA 106.568,55 80.605,00 24,4% 30,00% 138.539,12TELECOMUNICAÇÕES 60.387,19 48.755,00 19,3% 7,68% 65.024,93COMUNICAÇÃO - JORNAIS E REVISTAS 48.068,45 76.051,00 -58,2% 7,68% 51.760,11SERVIÇOS DE TERCEIROS 38.297,31 59.380,00 -55,1% 7,68% 41.238,54MATERIAIS PAPELARIA 23.521,19 7.603,00 67,7% 7,68% 25.327,62ASSOCIAÇÃO CONDOMÍNIOS HORIZONTAIS 4.200,00 18.950,00 -351,2% 0,00%NATAL E CONFRATENIZAÇÃO FUNCIONÁRIOS 18.343,59 26.739,00 -45,8% 7,68% 19.752,38OUTRAS DESPESAS GERAL 142.194,97 163.216,00 -14,8% 7,68% 153.115,54TOTAL DAS DESPESAS (C= A+B) 6.602.881,82 6.054.644,00 8,30% 8,21% 7.193.252,20

REALIZADO 2014 REALIZADO 2013

COMPARATIVO REALIZADO 2014 -

2013 (%)

Indices Previstos

para 2015 (%)

PREVISTO 2015 (R$)

Valor Médio Calculado da Taxa R$ 533,70 489,38 8,30% 581,41Valor ao final do ano R$ 526,57 497,20 5,58%

CONDOMÍNIO PROPOSTA: 2015 R$ 581,41 Taxa PROPOSTA (%) 10,42%

2)Foram retirados dos cálculos os Fundos Codepama, Capela e Rolamento de Pedras

Número de Condôminos 1.031 INPC (últimos 12 meses) 7,68%

5) Não foi considerado no cálculo da taxa de condomínio a inadimplência que gira em torno de 6,5%, assim como a margem operacional, ou seja foi considerado 0% de margem operacional. Este procedimento significa que as despesas operacionais de 2015 se igualamàs receitas obtidas da taxa de condomínio, considerando o índice de reajuste calculado de 10,42%

6) Contas de luz devem subir 40% em 2015, segundo Aneel (Fonte: http://veja.abril.com.br/noticia/economia/contas-de-luz-devem-subir-40-em-2015-diz-aneel/)

7) O valor da taxa proposta de Condomínio em 2015 foi calculada considerando a soma das despesas operacionais e administrativas projetadas (R$ 7.193.252,20) dividido pelo número de condôminos (1031) e divido por 12 (12 meses). Após calcular o valor do Condomínio , foi calculada a taxa de reajuste, considerando o valor proposto para a taxade condomínio para 2015 (R$ 581,41), dividido pela taxa atual (R$ 526,57) menos 1 e o resultado transformado em valor percentual

1) Os 4 primeiros itens de despesas a saber, pessoal, segurança GOL, coleta de lixo e Clube, correspondem a 80% das nossas despesas e por esta razão tem maior impacto no cálculo da taxa de Condomínio

8) A diferença encontrada na comparação entre 2013 e 2014 pode se dever a gastos ocorridos entre janeiro e março(gestão anterior) ou diferenças no critério de classificação das despesas, dentre outras.

Considerações

3) Alteração de critério em relação ao cálculo da taxa de 2014: A atual gestão(2014/2016) optou por retirar da fórmula utilizada para cálculo da taxa de condomínio os valores referentes ao rateio da água, que agora estão separados em um Centro de Custo específico e o Fundo de Reserva. Os valores a serem cobrados pelo consumo de água continuarão seguindo a tabela aprovada na AGO de 2014, sem correção4) Estimativa de aumento das despesas com pessoal e segurança GOL, baseado em previsão de acordos sindicais, respectivamente de 9% e 9,5%. Despesas da associação de condomínios horizontais eliminada.