rati kft - bölöni farkas sándor szakkollégium · eurocases 2007 pte-ktk rati kft. 1 rati kft...

EUROCASES 2007 PTE-KTK RATI KFT. 1

RRAATTII KKFFTT

EEUURROOCCAASSEESS 22000077EESSEETTTTAANNUULLMMÁÁNNYYVVEERRSSEENNYY

PÉCSI TUDOMÁNYEGYETEM KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR

Készítette: Fodor Péter 2007. november [email protected]


TARTALOMJEGYZÉK:

11.. BBEEVVEEZZEETTÉÉSS 3

22.. AA RRAATTII KKFFTT.. BBEEMMUUTTAATTÁÁSSAA 5

22..11.. AA CCÉÉGG TTÖÖRRTTÉÉNNEETTEE,, ÁÁTTAALLAAKKUULLÁÁSSOOKK 22000077--IIGG 522..22.. AA JJEELLEENN ÉÉSS AA JJÖÖVVŐŐ,, MMIISSSSZZIIÓÓ,, VVÍÍZZIIÓÓ,, SSTTRRAATTÉÉGGIIAA 722..33.. AALLAAPPAADDAATTOOKK 922..44.. TTEEVVÉÉKKEENNYYSSÉÉGGII KKÖÖRRÖÖKK,, TTEECCHHNNOOLLÓÓGGIIAA,, FFOOLLYYAAMMAATTOOKK,, KKAAPPAACCIITTÁÁSS 922..55.. SSZZEERRVVEEZZEETTII FFEELLÉÉPPÍÍTTÉÉSS 1022..66.. HHUUMMÁÁNN TTŐŐKKEE 1122..77.. MMIINNŐŐSSÉÉGG,, KKÖÖRRNNYYEEZZEETTVVÉÉDDEELLEEMM 1222..88.. TTEERRMMÉÉKKEEKK –– AA SSTTEERR TTEERRMMÉÉKKCCSSAALLÁÁDD 1222..99.. PPIIAACCOOKK,, PPIIAACCII EERREEDDMMÉÉNNYYEEKK,, DDIISSZZTTRRIIBBÚÚCCIIÓÓSS-- ÉÉSS CCSSAATTOORRNNAAPPOOLLIITTIIKKAA 1322..1100.. MMAARRKKEETTIINNGGTTEEVVÉÉKKEENNYYSSÉÉGGEEKK ((TTEERRMMÉÉKK--,, ÁÁRRPPOOLLIITTIIKKAA)) 1922..1111.. ÉÉRRTTÉÉKKEESSÍÍTTÉÉSSII,, EERREEDDMMÉÉNNYY,, FFEEDDEEZZEETTII TTEEVV 20

33.. AA PPIIAACC ÉÉSS AA VVEERRSSEENNYYTTÁÁRRSSAAKK 22

33..11.. ÁÁLLTTAALLÁÁNNOOSS PPIIAACCII TTEENNDDEENNCCIIÁÁKK,, IIPPAARRÁÁGG,, ÚÚJJAAUUTTÓÓ EELLAADDÁÁSSOOKK 2233..22.. VVEERRSSEENNYYTTÁÁRRSSAAKK 23

44.. MMEELLLLÉÉKKLLEETTEEKK 25

44..11.. MMÉÉRRLLEEGG ÉÉSS EERREEDDMMÉÉNNYYKKIIMMUUTTAATTÁÁSSOOKK 2544..22.. 22000077 II--IIIIII NNEEGGYYEEDDÉÉVVEESS EERREEDDMMÉÉNNYYKKIIMMUUTTAATTÁÁSS 3244..33.. RRAATTII KKFFTT.. CCAASSHH FFLLOOWW KKIIMMUUTTAATTÁÁSSAAII 22000055--22000077 3544..44.. AARRMMSSTTEERR VVÁÁLLAASSZZTTÉÉKK 4044..55.. AARRMMSSTTEERR ÉÉRRTTÉÉKKEESSÍÍTTÉÉSS GGÉÉPPKKOOCCSSII TTÍÍPPUUSSOOKK SSZZEERRIINNTT 22000077 EELLSSŐŐ HHÁÁRROOMMNNEEGGYYEEDDÉÉVVÉÉBBEENN.. 4144..66.. AA VVIILLÁÁGG OORRSSZZÁÁGGAAIINNAAKK AAUUTTÓÓGGYYÁÁRRTTÁÁSSII AADDAATTAAII 22000066--BBAANN 4244..77.. AAUUTTÓÓGGYYÁÁRRTTÁÁSSII AADDAATTOOKK 22000055--BBEENN ÉÉSS 22000066--BBAANN 4344..88.. EEUU--2255--ÖÖKK ÉÉSS AAZZ ÚÚJJ TTAAGGJJEELLÖÖLLTTEEKK AALLAAPPAADDAATTAAII ((22000022––22000066)) 4544..99.. AA GGÉÉPPJJÁÁRRMMŰŰ KKEERREESSKKEEDDEELLEEMM MMEEGGOOSSZZLLÁÁSSAA EEUURRÓÓPPÁÁBBAANN 22000033--BBAANN 4644..1100.. AAZZ AAUUTTÓÓPPIIAACC JJEELLLLEEMMZZŐŐII 4744..1100..11.. SSZZEEMMÉÉLLYYAAUUTTÓÓKK HHAASSZZNNÁÁLLAATTBBAANN 22000055--BBEENN EEUURRÓÓPPAA 4944..1100..22.. SSZZEEMMÉÉLLYYAAUUTTÓÓ ÉÉRRTTÉÉKKEESSÍÍTTÉÉSSEEKK 22000066--BBAANN 4944..1100..33.. 22000066 ÉÉVVII AAUUTTÓÓEELLAADDÁÁSSOOKK VVÁÁLLTTOOZZÁÁSSAA 22000055 ÉÉVVHHEEZZ KKÉÉPPEESSTT 5044..1100..44.. AAUUTTÓÓEELLAADDÁÁSSOOKK SSZZEEZZOONNAALLIITTÁÁSSAA 22000022--22000066 5044..1100..55.. LLÖÖKKTTÉÉRRFFOOGGAATT VVÁÁLLTTOOZZÁÁSS EEUURRÓÓPPÁÁBBAANN 5144..1100..66.. ÜÜZZEEMMAANNYYAAGG RRÉÉSSZZAARRÁÁNNYYOOKK 5144..1100..77.. SSZZEEMMÉÉLLYYAAUUTTÓÓ SSZZEEGGMMEENNSSEEKK 5144..1100..88.. SSZZEEMMÉÉLLYYAAUUTTÓÓ TTÍÍPPUUSSOOKK RRÉÉSSZZAARRÁÁNNYYAA EEUURRÓÓPPÁÁBBAANN 5244..1111.. AA RRAATTII KKFFTT.. KKÖÖRRNNYYEEZZEETTII HHIITTVVAALLLLÁÁSSAA ÉÉSS CCÉÉGGÉÉRRTTÉÉKKRREENNDDJJEE 5344..1122.. AAZZ AARRMMSSTTEERR TTEERRMMÉÉKKEEKK ÚÚJJ CCSSOOMMAAGGOOLLÁÁSSAA 5444..1133.. AA RRAATTII KKFFTT.. DDIISSZZTTRRIIBBÚÚTTOORRII MMÁÁTTRRIIXXAA 5644..1144.. AAZZ AARRMMSSTTEERR ÉÉLLEETTGGÖÖRRBBÉÉJJEE 57


11.. BBEEVVEEZZEETTÉÉSS

Álmos, csípős reggelre ébredt az ipari úton a RATI művek telepe. Attila a tárgyalóbankortyolgatta kávéját és nézte a telepre a hétvégén frissen lehullott havat. A távolban aMecsek gyönyörű vonulatai színezték a tájat, helyenként még az ősz hátrahagyott színeitarkították a lankákat. Kicsit közelebb, a telep másik oldalán a szocializmus maradványaia gyártelep törte meg az összhatást. Ismeretlen autó fordult most be a dolgozóiparkolóba, egy ismerős öltönyös arc szállt ki a járműből. Közben a nyitott ajtón Attilatitkárnője jött be, letette a kért dokumentumokat, majd azt mondta:

- Most szóltak a portáról, megérkezett a tanácsadói csapat képviselője hozzád.- Kérlek küldd be őt Kati.- Válaszolt a fiatal cégvezető.

Mielőtt Attila a belenézhetett volna az előkészített anyagokba, egy régen nem hallotthang üdvözölte őt:

- Szia Attila!- Szevasz Péter! – hangzott a válasz, miután az ajtó felé fordult.- Foglalj helyet! Egy kávéval, ásványvízzel megkínálhatlak?- Szénsavmenteset kérek, ha lehet, köszönöm.- válaszolt a Pécsi Közgáz

képviselője.- Köszönöm, hogy megkerestél. –folytatta– Bizony két éve már, hogy találkoztunk,

azóta sok minden történt. Hogy vagytok?- Nálunk, minden rendben, szépen alakulnak a dolgaink, bár bizony igazad van

formálódnak, alakulnak a dolgok. Gondolj csak bele, tavaly ilyenkor ragyogónapsütés volt, ma meg alig tudtam lejönni Komlóra, akkora a hó a Mecseken.Nálatok minden rendben?

- Persze. – hangzott röviden a válasz.

Közben megérkezett az ásványvíz is, amikor a RATI Kft. vezetője így folytatta:

- A segítségeteket szeretném kérni. Két éve is, amikor együtt dolgoztunk, nagyhasznunkra vált a tanácsadói jelentés amit készítettetek. Valami hasonlóanértékesre lenne szükségünk most is. 2005-ben még csak a lehetősége volt megannak, hogy kiugrunk a vákuumformázásra alapozott beszállításból, máramondhatom neked, már majdnem túl is vagyunk rajta. – kezdte.

- Örülök neki, ha úgy érzed alapot adtunk bizonyos területen az átalakuláshoz. –reagált udvariasan a fiatal közgazdász.

- Úgy. –hangzott a válasz– Persze ezzel az átalakulással nagy fába vágtuk afejszénket, de ezt te is tudod. Teljesen másképpen kell vezetnünk a céget, másterületekre kell koncentrálni. Eddig jól megy a dolog, hiszen mióta az ArmSterrekoncentrálunk, jelentősen javultak a mutatóink úgy, hogy magasabb árbevételtjóval alacsonyabb létszámmal tudunk elérni. Pörög az új termékek fejlesztése is.Szeretnénk tartani a két éve hozott 30%-os növekedést az kartámaszeladásokban, de ahogy növekszünk úgy kerülnek elő egyre újabb és újabbkérdések. Most itt állunk a jövő évi akciótervek kidolgozásánál és talán kicsitmegakadtunk.

- Értem és miben tud a mi tanácsadói kollektívánk segíteni nektek? –kérdeztePéter.

- Segítsetek nekünk a tervezésben. Adekvát elemzéseken alapulómarketingstratégiára van szükségünk, ami a jövő évi 30%-os növekedéstmegalapozza. A részleteket nektek kellene kidolgozni, de elöljáróban annyit, hogya hogyan, miért, mennyit, mikor, kinek, mennyiért kérdésekre vagyunkkíváncsiak. –körvonalazta a feladatot Attila – Tudni szeretném, hogy egy kívülrőlérkező tanácsadói csapat hogyan ítéli meg a helyzetünket a terjeszkedésilehetőségeinket, egyáltalán a piacot. Milyen területen erősítsünk, és milyen


módszerekkel. Mondjátok meg, hogy a terveink, hogyan befolyásolják azeredményességünket, melyik esetben mennyi pénzünk lesz például a nagyonígéretes új termékünk fejlesztésére! Összefoglalva azt mondhatom, hogy egykemény piaci és pénzügyi elemzési oldallal alátámasztott új marketingstratégiáravan szükségünk. A szükséges anyagokat már előkészítettem Nektek.

Péternek lassan kezdett kikerekedni a szeme. Tudta, hogy november közepe lévén, ajelentést hamar kell prezentálni.

- Mikorra szeretnétek az anyagot? –hangzott el a kissé feszélyezett kérdés.- Tegnapra kellett volna, de mikorra tudjátok legelőbb adni? – jött vissza a labda

csuklóból.- Ma hétfő van, holnapra összeszedem a csapatot, hát……… szerda délben tudnánk

neked legkorábban egy koncepciót felvázolni.

Még vagy másfél órán keresztül folyt a beszélgetés a részletekről. A hazafelé vezető útKomlóról konferenciabeszélgetéssel telt a csapattagokkal. Kedden korán reggeltalálkozott a csapat, ahol Péter röviden vázolta, mi vár az elkövetkező jó néhány órábanjunior tanácsadóira. Odaadta nekik az Attilától kapott dokumentumokat majd ígybúcsúzott mielőtt kilépett a tanácsteremből:

- Ezek az emberek régóta ügyfeleink. Tudom, hogy nincs sok időnk, de holnapraegy olyan precíz anyagot várok tőletek, ami nekik hasznos, nekünk pedig újabbkiváló referencia. Ma estére várom tőletek a vezetői összefoglalót és a diákat,amiket szerdán bemutattok Rajnai Úréknak. Mutassátok meg, nekem, Attilának,de legfőképp magatoknak, hogy a Pécsi Közgáz tanácsadói mit tudnak!!!


22.. AA RRAATTII KKFFTT.. BBEEMMUUTTAATTÁÁSSAA

22..11.. AA ccéégg ttöörrttéénneettee,, ááttaallaakkuulláássookk 22000077--iigg

A Rati Kft. elődje (Rajnai Attila magánvállalkozása) 1986 táján a hazai autóstársadalomtárolási, kényelmi és biztonsági igényeit megoldó saját fejlesztésű, műanyagautófelszerelési cikkek gyártása céljából kezdte meg tevékenységét Komlón. A cég többmint 20 éves története több korszakra tagolható.

1986 – 1996

1. Táblázat: Mérföldkövek 1986 és 1996 között a vállalkozás életében

Az alapító Rajnai Attila sajátötleteire épülő, autózáshozkapcsolódó felszerelési cikkeirendkívül gyorsan váltaknépszerűvé Magyarországon.Ezek a termékek többekközött kardánboxok,csomagtértálcák,motortérburkoló műanyagok,hűtőrácsok voltak. Atermékek közül a kardánboxcsaláddal jelent meg a cég alegkorábban a piacon. Ennekis, mint minden terméknekigazodnia kellett az akkorigépjárműparkhoz és az elérhető autók választékához. Emiatt alapvetően a szocialistaautótípusokhoz készültek az első portékák; a Ladák, Skodák, Daciák komfortfokozatát ésbiztonsági igényeit voltak hivatottak szolgálni. A nagykereskedelmi és kiskereskedelmikapcsolatokon keresztül értékesített termékek minősége és esztétikai színvonala azakkori elvárásokat maximálisan kielégítette. A termékek döntően műanyagvákuumformázásra és ahhoz kapcsolódó kiegészítő technológiai elemekre épültek. Aszervezet 1990-ig 20 főre bővült.

A rendszerváltást követően az elérhető autótípusok száma és kategóriája fokozatosangyorsuló ütemben bővült, a belföldi autópark összetétele változott és egyre több márkakereskedői és szerviz hálózata kezdett kiépülni. 1990-ben megalakult a poliuretánhabosításra épülő, szintén autó-felszerelési cikkek gyártásával induló osztrák – magyarvegyes vállalat a Ratipur Kft. A két céget közös menedzsment irányította. A vállalkozástovább erősítette vákuumformázásra épülő termékfejlesztését és az átalakuló hazaiautópiac igényeire gyorsan reagált. A Suzuki Swift, Opel Astra, Lada Samara voltak alegmeghatározóbb típusok melyekhez többek között kartámaszt, díszrácsot,csomagtértálcát, motortérburkolatot, valamint mobiltelefon tartót konzolt fejlesztett éskínált. A cég tovább bővült és 1995-re kinőtte bérelt telephelyét és 2000 m2 sajátüzemet hozott létre egy volt AFIT telephelyen, ahol a mai napig is tevékenykedik.

1986- AlapításRajnai Attilamagánvállalkozása- 5 fő

Tárolási és kényelmi igényeketmegoldó, saját fejlesztésű,műanyag autó-felszerelésitermékek gyártása ésértékesítése Magyarországon.

1992-Kartámaszfejlesztés ésgyártás kezdete -40 fő

Bővülő termékkínálat. Egyretöbb autótípushoz kínál a cégtermékeket.

1995-BeszállítóitevékenységkezdeteÚj telephely - 70 fő

Új telephelyen megindultak avákuumformázásra épülőbeszállítások a saját ötletekreépülő autó-felszerelésitermékek mellett.


1996 – 2006

2. Táblázat: Mérföldkövek 1996 és 2006 között a vállalkozás életében

A Rati a saját termékekgyártása mellett egyreszélesebb körben kezdtemeg vákuumformázásraépülő beszállítói aktivitásátkiteljesíteni. Ezentevékenyég elsősorban ajárműipar irányábanfejlődött, hiszen a vállalatkorábbi tapasztalatai ésfelkészültsége, a termékekminősége, és a szállításikészségek ezen iparábankínáltak lehetőségeket.Vevői között olyan cégekszerepeltek, mint az IMAG, az IKARUSZ. 1997-ben elnyerte a Suzuki Swift 3 ajtósmodellének ajtóburkolat gyártását. De a járműipar mellett olyan neves cégeket látott elvákuumformázott burkolati elemekkel, mint a NOKIA és a IONTO COMED. Továbbáfelkészült logisztikai paletták és tálcák1 egyedi fejlesztésére és gyártására, melybenpartnerei voltak az OPEL HUNGARY, MUSASHI, FISCHLER cégek. 1997-ben amagánvállalkozás átalakult korlátolt felelősségű társasággá. 2000-ben a cég átlépte az500 millió Ft árbevételt és munkatársai száma meghaladta a 90 főt. Bevezetett egyvállalatirányítási rendszert és megszerezte az ISO 9001 minősítést.

2001. áprilisában ifj. Rajnai Attila vette át az ügyvezetést. 2002-ben a Suzukiajtóburkolat projektet egy újabb Suzuki beszállítás követte: Suzuki Ignis kalaptartó,melyet préseléssel állítanak elő. Ennek gyártása 2007-ben fejeződik be. Ugyanebben azévben technikai fejlesztését kihasználva beszállítói státuszt nyert a cég Knaus-TabbertLakókocsigyártó vállalat magyarországi cégénél és 2003-ban megkezdte a külső burkolatielemek sorozatgyártását és beszállítását.

2004-től a kartámasz termékcsalád második generációjával látványosan bővítette avállalat a másodpiaci2 árbevételét és szélesítette piaci kapcsolatait, majd megkezdte aharmadik generáció fejlesztését, amit egy saját márkanévvel kezdett el forgalmazni 2005tavaszán.Az ArmSter kartámasz hamar bebizonyította versenyképességét, miközben egyre bővülta másodpiaci kapcsolatok száma Európában. A beszállítói szférában működő Knaus,Agrikon, Polytec Csoport projektek kapcsán, ugyanakkor egyre bizonyosabbá vált, hogy ahosszú távú versenyképesség ezen a téren kétséges.

Bár a vákuumformázásra épülő beszállítói tevékenység a szerződések időtartama alattbiztos piacot jelentett a cégnek, és ez eredményezte a látványos bővülést, fejlődést,azonban több jel mutatott arra, hogy egyedül ez a terület nem lesz képes a vállalatnövekedését biztosítani. Az egyre erősödő verseny miatt fellépő árprés csökkentette aprofitabilitást, az erős lehatároltság és az autógyártóktól való függés új irányvonalakkialakítását tette szükségessé a cég számára.

2006 közepén a tulajdonosok az ügyvezető javaslatára egy új jövőképet és stratégiátfogalmaztak meg, ami saját márkacsalád kifejlesztését és forgalmazását tűzte ki célul.

1 A logisztikai tálcák, a szállítmányozáshoz kapcsolódó termékek, amelyeknek elsődleges funkciója az áruk,biztonságos tárolása a fuvarozás alatt, úgy hogy a rakodótérben minél nagyobb helykihasználtságot teszneklehetővé.2 A RATI Kft. és az ArmSter termék piaciról bővebben a második fejezetben szólunk.

1998-Suzuki beszállításA legnagyobb beszállítóiprojekt indulása - 100fő

A Magyar Suzuki Rt.részére Suzuki Swiftajtóburkolat szettbeszállítása

2001-Generációváltásifj. Rajnai Attila - 100 fő

Ifj. Rajnai Attila átveszi acég irányítását.

2005-Armster42.000 db kartámaszértékesítése Európában- 85 fő

A kartámasz termékcsaládúj generációja kerül apiacra ArmStermárkanéven.

2006-Új stratégia57.000 db kartámaszértékesítése Európában- 70 fő

Új innovatív termékcsaládfejlesztésének elindítása.


A vállalat erőforrásait racionalizálta, a szervezetet átstrukturálta, illetve arculatátmodernizálta, hogy egy fenntartható fejlődési pályára állhasson a RATI CSAPAT. A cégígy alakult és alakul át folyamatosan egy termelés fókuszú vállalkozásból egyösszeszerelés és fejlesztés orientált vállalattá. A gyártás egyre inkább háttérbe szorulezen területek legnagyobb része kiszervezésre került, a hangsúly eltolódik a folyamatoskutatásra és fejlesztésre, valamint az erős marketingtevékenységekre. Ez a megújulásstrukturális, szemléletbeli és emberi-erőforrás átalakításokat is igényel.

22..22.. AA jjeelleenn ééss aa jjöövvőő,, mmiisssszziióó,, vvíízziióó,, ssttrraattééggiiaa

A 2007-es év gyökeres változásokat hozott a vállalat életében. A sokáig érlelgetettdöntés megszületett. A Rati Kft. elhatározta, hogy 2007 végéig jelentősen visszaszorítjabeszállítói gyártását és csak a saját termékek gyártására és értékesítésére koncentrál. Ezaz átállás fokozatosan ment végbe és azt jelentette, hogy a gyártásorientáltságról, agyártás túlsúlyáról át kellett térni egy új üzleti modellre. 2005-ben a beszállításbólszármazó árbevétel 60%-át a saját termékek értékesítése 40%-át adta az árbevételnek.Ez az arány 2007 végére olyannyira megfordulni látszik, hogy a beszállítóitevékenységből származó árbevétel alig teszi ki az 25%-ot (3.táblázat).

3. Táblázat: A RATI Kft. forgalmi adatai 2002-2007 között

ezer HUF

rati / forgalom 2002 2003 2004 2005 2006 2007

kartámasz 166 482 201 970 261 182 307 493 406 918 588 000

járműipari beszállítás 313 273 291 361 335 982 328 770 252 020 228 000

egyéb beszállítás 42 344 28 380 34 387 29 976 38 352 63 000

Ez a fokozatos átállás a vállalat életében is változásokat kellett, hogy generáljon és aRATI Kft. ennek megfelelően formálta át vállalati filozófiáját és stratégiáját is.

A vállalat küldetésének lényegét a következőkben határozta meg:

„A Rati Kft. elkötelezett az európai ember életmódjához, autózási szokásaihozkapcsolódó kényelmi, tárolási, mozgatási igényeit megkönnyítő kreatívmegoldások megtalálása, megvalósítása iránt. Fontos feladatának tartja, hogyhozzájáruljon a vezetési és utazási élmény kialakításához, megnöveléséhez,ezáltal szolgálva a kikapcsolódást is kereső embert. Tevékenységeközéppontjába az ember-esztétikum-környezet harmóniáját állítja, működéséta tisztességes piaci magatartás hatja át.”

Ebből fakad a vízió, ami már konkrétabban definiálja a jövőképet:A Rati Kft.

· termékeivel az európai autópiacon értékesített személygépkocsik 5 %-banmegjelenő,

· innovatív termékfejlesztésen alapuló,· interperszonális kapcsolatokon nyugvó kereskedelemre épülő,· hatékony összeszerelésre összpontosító és· hozzáértő, teljesítményorientált, elismert munkatársakkal alkotó,

közepes méretű vállalkozás kíván lenni, amely folyamatosan törekszik a versenytársakelőtti lépéselőny biztosítására, ezáltal legfőbb értéke, saját márkájának kiemelkedő piacielismertségére.

Ezen két nagyratörő és előremutató elképzelés megvalósítását a stratégia szolgálja. Astratégia cselekvési útmutatót ad a megvalósításra, formát, keretet szab acselekvéseknek. A vízió és a küldetés megvalósításának zálogát a cég öt domináns


faktorban látja. Ez a szervezet-, a piac-, a termék-, a márkacsalád- és azinfrastruktúrafejlesztés.

Szervezetfejlesztés keretein belül kiemelt hangsúlyt kap a:· Teljesítményorientált csapat építése.· Kapacitások testreszabása, amely alatt mind a gyártói kapacitások

testreszabását, mind a humán tőke testreszabását kell érteni.· Vezetői képességek folyamatos fejlesztése.· Magasabb szintű szakértelem megszerzése és folyamatos fejlesztése a

termékfejlesztési, marketing, logisztikai és vállalatirányítási szinteken.· Versenyképes üzleti folyamatok kialakítása és folyamatos fejlesztése, amely az

alapanyag beérkezésétől, a beszállítástól, a kiszállításig, az értékesítésig a teljesüzletvitelt átfogja, lemodellezi.

A beszállítói piachoz képest komoly szemléletbeli váltást igényel a saját termékekgyártása és értékesítése. A szerződésekkel hosszabb távon rögzített megrendelésekkielégítésére gyártott termékek legfontosabb eleme maga a gyártás, a marketing szerepejóval kisebb. A gyártók a technikai specifikációkat készen adják, a termékfejlesztéskényszere alacsony. A piacszerzés tevékenysége itt időszaki a tendereztetésekperiódusára szól. Ezzel szemben a saját márka gyártása, értékesítése és forgalmazásateljesen más típusú marketingtevékenységet igényel. Ezen terület jóval dominánsabbszerepet kell hogy kapjon. Emiatt a Rati Kft. stratégiájában kiemelten foglalkozik akövetkező marketingterületekkel:

· Kapcsolatépítés I. – A cég az európai piac teljes lefedésére törekszik, ezt tekintielsődleges piacának.

· Kapcsolatépítés II. – a képviselői kapcsolatok magas szintű fejlesztésehosszútávon. A RATI jövőképében egy interperszonális kereskedelmi rendszerjelenik meg. Ez egy Key Account jellegű filozófiát takar, ahol a személyeskapcsolatokon van a hangsúly, egyes marketinges munkatársak felelnekkulcsterületekért.

· Tudatos és komplex marketing tevékenység a 12P szerint.

A marketing területéhez közvetlenül kapcsolódó, a stratégiában azonban különmegjelenő terület a márkacsalád fejlesztése. A Rati Kft. kartámaszai az ArmStermárkanév alatt futnak. A szó egy összetétel ami az ARM (kar) és a STER szavakból állössze. Az első tag a funkcióra utal míg a STER végződés a márkacsalád egységes neve, atudatos márkaépítés egyik momentuma. A STER név a vezetőség fejéből kipattantszóköltemény3. Ebből is látszik hogy a cégnél folyó folyamatos innováció és fejlesztés akartámaszok mellett újabb saját termékek kifejlesztését végzi. Ezen termékek tehátSTER végződéssel és a funkciójuknak megfelelő előtaggal fognak piacra kerülni. Astratégia szerint a STER márkacsalád:

· egymást erősítő „családtagokból” áll össze,· a kényelem és a praktikum tudatosságát üzeni,· a formatervezés és minőség színvonalával harmonizál,· környezettudatos gondolkodást tükröz,· az európai piacnak szól.

A saját márka értékesítése a vállalat számára azt jelenti, hogy a termék megjelenését,funkcionalitását, esztétikumát, formáját létrehozza és folyamatosan fejleszti. Atermékfejlesztés a stratégiában a következőképpen jelenik meg:

· A folyamatos fejlesztés célja a valóságos európai fogyasztói igények kielégítése,amelynek eredménye az innovatív megoldást nyújtó termékek;

· A fejlesztés végeredményeként megjelenő termék összeköti az autóhasználatotaz életmódhoz kapcsolódó különböző tevékenységekkel;

3 Hosszas gondolkozás után született meg ez a koncepció. Az armrest angol szó kartámaszt jelent. Ennek aszóösszetételnek a második tagjával operált a vezetőség. A különböző kombinációkból a STER tűnt alegideálisabbnak, hiszen ez számos autózáshoz kapcsolódó fogalomhoz hasonlít (speedster, roadster, stb.)


· A termék a kényelemre összpontosít, és tárolási problémákat old meg, magasszintű formatervezés jellemzi, versenyképes anyagokból és technológiákkalkészül;

· A kartámaszok előállítása magas szintű és versenyképes beszállítóiteljesítményre és hatékony összeszerelésre épít.

Külön kategóriaként jelenik meg az infrastruktúra fejlesztése a stratégiában mely alatt acég,

· az európai színvonalú arculatot,· az európai színvonalú üzemet és a· környezettudatos gondolkodást érti.

22..33.. AAllaappaaddaattookk

4. Táblázat: A RATI Kft. alapadatai

ALAPÍTÁS 1986JEGYZETT TŐKE 10 000 000 HUFTECHNOLÓGIÁK Vákuumformázás, préselés, CNC-megmunkálásSZOLGÁLTATÁS 3D CAD tervezés, modellkészítés, szerszámgyártásBEÉPÍTETT ALAPTERÜLET 2.000 m2 (1995-től)

5. Táblázat: A RATI Kft. pénzügyi alapadati és a foglalkoztatotti létszámok

2005 2006MÉRLEGFŐÖSSZEG 294 445 333 320

ezer Ft.ÉVES ÁRBEVÉTEL 730 348 768 282ADÓZOTT EREDMÉNY 21 090 20 941MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 9 090 8 941FOGLALKOZTATOTTAK SZÁMA 89 79 fő

A várható átlagos statisztikai létszám 2007-ben a cégnél 69 fő. A részletes pénzügyiadatokat a 4.1, 4.2, 4.3-as melléklet talmazza!

22..44.. TTeevvéékkeennyyssééggii kköörröökk,, tteecchhnnoollóóggiiaa,, ffoollyyaammaattookk,, kkaappaacciittááss

A RATI Kft. tevékenységi körébe tartozik:· Az ArmSter kartámasz adaptereinek gyártása vákuumformázással.· A beszállítóktól érkező kartámasz alkatrészekből az ArmSter összeszerelése.· Szerszámgyártás jellemzően az adapter gyártó készülékhez.· Beszállítói tevékenységhez kapcsolódó vákuumformázás.

A vákuumformázás egy műanyag lap magas szívóhatással történő alakra formálásátjelenti. Ilyen technológiával készülnek az autóspecifikus kartámasz adapterek, és pl. azIgnis kalaptartók. A korábbi beszállítói tevékenység technológiai bázisát adó nagyvákuumformázó gépek egy részét a cég eladta. A beszállítói időszakban a technológiaipaletta és a szolgáltatási területek szélesebbek voltak, ezeket a cég fokozatosan leépítiés csak az alapképességre koncentrál. A kartámasz gyártásával kapcsolatos gyártásitevékenységek nagy részét is kiszervezték, az összeszerelés és a fejlesztés maradt cégeskompetencia.

Az ArmSter gyártási és összeszerelési folyamata két részfolyamatra bontható(6.táblázat). Az egyik a kartámasz testnek a kialakítása, a másik pedig az adapter


elkészítése. Az adapter teszi az egyébként univerzális kartámasz testet autóspecifikussá,azaz, ezzel lehet a különböző modellekhez illeszteni a terméket. A test összeszerelésénhat fő dolgozik egy műszakban, havi 8.000 db-os a kapacitás. Az adapter-talp gyártásánnyolc fő munkálkodik jelenleg egy műszakban a kapacitás itt is 8.000 db/hó. Mindkétfolyamat tudásigénye viszonylag alacsony. Döntően betanított munkások, valamint kisrészarányban szakmunkások végzik a gyártást és az összeszerelést, ez a korábbibeszállítói gyártás során is hasonlóan alakult.

6. Táblázat: gyártási folyamatok menete

22..55.. SSzzeerrvveezzeettii ffeellééppííttééss

A RATI szervezeti felépítését az 1-es ábra mutatja be. Az organigrammból kiderül, hogyfunkcionális szervezetről van szó. A gazdasági társaságnál felügyelő bizottság nemműködik. Az ábrán a szervezeti egységek alatt halványan látható gondolatok a 2007-esújításokat jelölik. A kontrolling doboz alatt elhelyezkedő cost-center felirat például aztjelenti, hogy a vezetői döntéshozatalt segítendő a vállalkozás a számviteli szemléletűelszámolás mellett, a kontrollingon belül cost-centereket hozott létre a termelés akereskedelem, a K+F, a HR, az informatika, a MIR4, a menedzsment és a rezsielszámoltatására. A cost centereknek éves szinten felhasználható keretük van,gazdálkodásukat ebből kell fedezni. A költségkeretek betartásáért az érintett területvezetője a felelős. Minden hónap végén a cost-center vezetők kimutatást kapnakköltségeik aktuális állásáról.

4 MIR: Minőségirányítási rendszer

KARTÁMASZ TEST GYÁRTÁSA

Műanyagalkatrészek

Bőr kárpitozás,beltér flockolás

Rögzítő elemek,egyéb alk.

BESZÁLLÍTÓ BESZÁLLÍTÓ BESZÁLLÍTÓ

ÖSSZESZERELÉSRATI

CSOMAGOLÁS

RATI

ADAPTER GYÁRTÁSAVákuumformázás

műanyaglemezből

RATI

FűrészelésRATI

KivágásRATI

Csomagolás

RATI


1. ábra: A RATI Kft. szervezeti felépítése

22..66.. HHuummáánn ttőőkkee

Ahogy a RATI Kft. fokozatosan vonul ki a beszállítói iparágból, úgy alakul át az emberierőforrás összetétele és száma. A nagy arányú beszállítások időszakában nagy számúbetanított munkásra és szakmunkásra volt szükség a termeléshez, azonban ez a profilváltozásával módosult. Az 7-es táblázat a létszám változásáról ad képet.

7. Táblázat: A RATI Kft. alkalmazotti létszáma

RATI 2003 2004 2005 2006 2007Létszám 93 92 89 79 69


A komoly létszámleépítési tendenciát a gyártás fokozatos kiszervezése és csökkenéseindokolta. A gyártáshoz kapcsolódó létszám csökkenése párosult ezen a területen egyminőségi cserével is. Egyre kevésbé a termelés a szűk keresztmetszet. A cég amagasabb hozzáadott értékkel kíván relatív versenyelőnyt szerezni, a fejlesztés amarketing szerep erősödik, ennek megfelelően ezeken a területeken figyelhető meglétszámbővülés. A marketing osztály néhány hónapja két felsőfokú végzettségűkollégával bővült, akiknek a feladata két key account területek menedzselése. Afejlesztésekhez folyamatosan új, minőségi és adekvát tudást a szervezetbe hoz mérnökszakemberekre van szüksége a vállalatnak. Ezek a munkatársak természetesenmagasabb bérezési kategóriába soroltak, mint a betanított munkások. Amíg a mérnökökkörülbelül 400-500 e Ft. bér és egyéb költségeket jelentenek a cégnek, addig a betanítottmunkások ez a tétel hozzávetőlegesen 200 e Ft.A mostani 69 fős létszámból 40 fő nem termelő munkatárs (tartalmazza a TMK ésszerszámkészítő csapatot is 7 fővel), és 29 fő a termelő munkatárs. A megmaradtbeszállítói gyártásban jelenleg 15 termelő munkatárs dolgozik. Ahogy azt korábban írtuk14 munkatárs pedig a jóval nagyobb hasznot hozó kartámasz termelő területen.

22..77.. MMiinnőősséégg,, kköörrnnyyeezzeettvvééddeelleemm

Az üzleti siker minden esetben a minőségen alapul, melyen a belső, és a külső igényekminél teljesebb kielégítését értjük, legyen az fogyasztói, beszállítói vagy partneri igény.Ezzel a RATI Kft. is tisztában van és ezért törekszik egy magas minőségi szint elérésére avállalatvezetés, a termékek és a gyártás szintjén is.

Ennek s szellemiségnek a keretein belül auditáltatták a vállalatot és szerezték meg azISO 9001 és az ISO 14001-es tanúsítványokat. A nemzetközi szinten is elismert minőségitanúsítványok mellett két vállalati dokumentum is szabályozza a működést ésiránymutatást ad az alkalmazottaknak. Mindkét filozófia egy mozaikszóból áll össze. Azelső a PATENT segít a dolgozókban a helyes vállalati magatartást kialakítani. A hétalapelvből álló PATENT, irányítja a munkavállalók gondolkodását és olyan mindenkiszámára kötelező elvárásokat támaszt, amelyek egyrészt segítenek a vállalatstratégiájában és üzleti terveiben foglalt célkitűzések elérésben, másrészt pedig egyjobb, „élhetőbb”, produktívabb, munkahelyet teremtenek. A PATENT részletes leírását a4.11-es melléklet tartalmazza.

Szintén ide kapcsolódik a FÖLD mozaikszó is. Ebben a leírásban a RATI Kft. a dolgozók, apartnerek és a vevők számára is környezettudatosságát, a fenntartható fejlődés irántielkötelezettségét mutatja be. A FÖLD részletes leírását a 4.11-es melléklet tartalmazza.

22..88.. TTeerrmméékkeekk –– aa SSTTEERR tteerrmméékkccssaalláádd

A jelenlegi fő termék az ArmSter a RATI Kft. saját márkája. A kartámasz fejlesztése 2003decemberében kezdődött a partnerek által megfogalmazott igények maradéktalanmegvalósításával, értékesítése 2005 májusában indult és célja, hogy az aftermarketterületen piacvezető pozíciót érjen el.Ez a kis és középkategóriájú autók vezető és anyósülése közé beépíthető kartámasz,számos hasznos tulajdonsággal rendelkezik. Kényelmi funkciója az utazási és vezetésiélményt fokozza és esztétikus támaszkodó felületet biztosít. A tervezők hasznosrakodótérrel látták el így megoldást nyújt apróbb tárgyak elhelyezésére. Ezáltal megfelela

„MINIMÁLIS BEFEKTETÉSSEL MAGASABB KATEGÓRIÁK KOMFORTJA!” szlogennek.

Formatervezésének és igényes anyagainak köszönhetően az autó eleganciáját, design-játis emelik. Négy funkcióval rendelkezik, az három irányba történő állíthatósággal és ahomogén flockolt tárolási térrel.


Az ArmSter kartámasz további értékei:· A márkanév által könnyen megkülönböztethető és professzionális marketing-kommunikáció.· Az új színvonalas megjelenésű csomagolás, melynek révén lehetővé vált akészletezés optimalizálás és a shop jellegű értékesítés.· Az 50% feletti fedezete jó jövedelmezőséget biztosít.

Az Armster kartámasz két fő összetevőből áll: az univerzális házból és az autóspecifikusadapterből. A két összetevőt a disztribútor partnerek külön-külön is rendelhetik. A kétösszetevő közül a ház képvisel nagyobb értéket. Egy komplett kartámasz árában a házkb. 80%-os részarányt tesz ki, az adapter 20%-ot. A kartámasz ára piaconként ésautótípusonként kis mértékben különböző.

A termék alapvetően univerzális, a kartámasz felső része a test nem változik. A típusspecifikus rögzítő adapter teszi márka és típus specifikussá az egyébként univerzális fő-elemet és így az ArmSter termékek számos kis és középkategóriás autóbabeszerelhetőek. A részletes ArmSter választékot bemutató lista 4.4-es mellékletbentalálható.

Az ArmSterből 2007 januárban módosított verzió kerül piacra, amely:· márkaerősítő csomagolást kapott az új arculat szerint,· a talpat és felső főelemet külön csomagolják, ami lehetővé teszi a külön rendeléstis,· beépítése került egy a záródási funkciót elősegítő mágneszár,· a „made in EU”, feliratot mind a termék, mind a csomagolás tartalmazza ,· magasságállító alkatrészére a „min” – „max” jelzés került,· esztétikusabb rögzítő csavarokat tartalmaz,· szerelést könnyítő kisebb változtatásokon esett át.

További frissítést és konstrukciós módosítást a RATI a közeljövőben nem tervez.

A termék pozicionálásában fontos szerepet játszik, hogy:

· egyedi formavilága jól megkülönbözteti a versenytárs kartámaszoktól· versenyképes ára a távol-keleti tömegtermék ára és az OEM árak közé pozícionált

Az OEM fogalmáról a 2.9-es fejezet ad bővebb felvilágosítást.

8. Táblázat: Az ArmSter pozícionálása

Minőség ésDesign Funkciók Specifikus vagy

univerzálisFogyasztói

árGyári OEM Trendi Közepes Specifikus € 200Távol-keleti Gyenge Gyenge Univerzális € 25

ArmSter Trendi 4 funkciósSpecifikus adapterreluniverzális igényeketkielégítő testtel

€ 80-100

22..99.. PPiiaaccookk,, ppiiaaccii eerreeddmméénnyyeekk,, ddiisszzttrriibbúúcciióóss-- ééssccssaattoorrnnaappoolliittiikkaa

A RATI Kft. 2008-tól kezdődően csak saját márkájának, a STER termékcsaládnak azértékesítésére koncentrál. A kartámaszok elsődleges célpiacának Európát, Oroszországot


és Törökországot tekinti. Az európai piaci jelenlegi lefedettségről ad tájékoztatást a 2.ábra.

A piacpolitikában kiemelt jelentőséget tulajdonítanak a disztribútorok kiválasztásának. Akiválasztott partner számára a RATI exkluzív jogokat biztosít az adott nemzet piacára,egyedüli forgalmazóként jelenhet meg a partner az adott országhatár(ok)on belül. Ahatékony marketing munkát is támogatja a gyártó azáltal, hogy a védjegy, márka,arculat használatát biztosítja, a promóciós alapokat rendelkezésre bocsátja. Adisztribútorok rendelkezésére áll egy arculati kézikönyv, amelyben a hivatalos logó,arculati elemek megtalálhatóak, hirdetési és reklámanyagokat kapnak szerkeszthetőformában. Így a RATI partnerei erőfeszítéseit is elősegíti és egységes megjelenéstbiztosít az ArmSter termékek számára.

A RATI Kft. két csatornát vesz igénybe termékei értékesítéséhez, a márkaközpontúdealer-hálózatokat és a shop jellegű autóalkatrész és felszerelés hálózatokat.

A meglévő partneri kör többsége a márkaközpontú dealer-hálózatok ellátására építiértékesítési stratégiáját. Az eddigi tapasztalatok bizonyították, hogy a kartámasz eladásterén ideális csatornát jelentenek,

· mert lefedik az adott ország területét,· mert jellemzően típus specifikus alkatrészeket és felszereléseket forgalmaznak,· mert szakmailag felkészültek, akár a beszerelést is megoldják,· mert csomagolás tekintetében az egyszerű karton is megfelelő,· mert az alkalmazott árszint versenyképes.

2006 őszén kezdődött meg a shop jellegű értékesítési csatornákban is az értékesítés. ARATI úgy ítéli meg, hogy bizonyos országokban ez lehet az eredményes stratégia.Jelenleg a,

· a 2006 szeptemberben indult olaszországi partner a Lampa S.p.A.,· a spanyolországi és portugál piacon a Valero Prats a dealer-hálózatok mellett a

shop jellegű értékesítést is végez.·

A shop a dealer hálózattól eltérően alapvetően univerzális termékeket forgalmaz, acsomagolás és a megjelenés kiemelten fontos szempont és a dealer hálózatokhoz képestalacsonyabb árszint jellemzi. A RATI Kft. az ArmSter csomagolását megújította(univerzális + adapter, exkluzív megjelenés) és promóciós háttér erősítésével alkalmassátette a terméket a shop jellegű értékesítésre, viszont az árszint továbbra is problémás.Az értékesítési csatorna alkalmasságát, eredményeit a cégnek az év során folyamatosanelemezni és értékelni szükséges. Ezen elemzések alapján hozza meg csatornapolitikai ésstratégiai döntéseit a vállalat.

A shop jellegű értékesítési csatorna eredményessége nagymértékben befolyásolja az újtermékek (Ster család) fejlesztését is, hiszen a koncepció szerint univerzális termékekfejlesztése folyik a RATInál.

Az eladások ösztönzésére a RATI partnereinek teljesítmény-orientált bonusz rendszertvezetett be, amellett, hogy az árszínvonal egységes, egyedül az adapterek és így azautótípusok szerint változik valamelyest.

Az eddig már lefedett piacokon a tervezett és az elért eredmények 2007 első háromnegyedévében változóan alakultak.

OEM (Original Equipment Manufacture) gyári termékek piacán

Az OEM piac a gyártókhoz történő bekerülést jelenti. Ebben az esetben a gyártó európaivezérképviseletével áll szerződésben a cég, a termék eladása az autógyártó által


támogatott, hivatalos értékesítés történik. Az ArmSter így bekerül a gyári katalógusba,gyári alkatrészként rendelhető. Négy autógyártótól kapta meg eddig a RATI az OEMminősítést.

A Dacia virágzó kapcsolat a RATI számára, az éves tervet már az első 9 hónapban 8%-altúlteljesítették megrendeléseikkel. A 2006-os eredményhez képest négyszeres fejlődéstrealizálódott, ami a Logan (+79%) autópiaci sikerének, és a tavaszi Logan Prestigekülönleges (ArmSter kartámasz) felszereltségű szériájának köszönhető. Az elsőnegyedévben a Logan Pick-Up bevezetése egy kisebb, míg 2008 közepétől a B90 névenmegjelenő modell miatt egy nagyobb ugrás várható a forgalomban. Idén 13-14 ezerközötti darabszám várható.

A Dutch-Citroen Europe C4-nél a későbbiekben részletezett akciós modell nagyonlerontotta a Citroen OEM termékek idei értékesítését. A tervezett 6000 helyett kb. 4000-4500 kartámasz értékesítése realizálható. A RATI Peugeot 308-hoz kapcsolódó ArmSterfejlesztését viszont a lehető legnagyobb odafigyeléssel, és a lehető leggyorsabban fogjamegvalósítani, mivel jó esély van ezt a terméket is bevinni a PSA rendszerébe.

Irmscher (Opel) esetében a tavalyi eredményt sikerült megduplázni, és az eddigértékesített 7200 db az éves terveket is 60%-al felülmúlja. Az eddigi Astra G/Hajánlatokat a RATI a Zafira B és Corsa D irányba kibővítette, valamint jövőre az újAgilához is szállítani fog termékeket. Az év végére az értékesítés elérheti a 8000 db-ot.

A Polytec-For esete látványos visszaesést mutat az OEM piacon. A 2006-os értékesítettmennyiség megfeleződött (idén 750 db), de ez várható is volt, mivel javarészt kifutóbanlévő, vagy már kifutott autótípusokhoz szállított a cég régi típusú kartámaszokat. Aprojektek fokozatos lezárása várható 2008-ban.

After Market piac, másodlagos értékesítés területenként, országonként

Az aftermaket piacról akkor beszélünk, ha a gyártóval a RATI nincs OEM szerződésben.Az értékesítés helye lehet akár ugyanaz is (pl. autókereskedés, márkaszerviz) azonbanebben az esetben a gyártó nem mint saját márkás OEM termékét forgalmazza azArmSter-t, annak nincs gyári támogatottsága. További értékesítési területei amásodpiacnak a shopok, autósboltok is.

A németországi aftermarket piacon a Schäferbarthold nevű disztribútorral dolgozik együtta RATI. A 2006-os év hasonló időszakához képest 20%-os forgalombővülést realizált adisztribútor. Ezt az értéket valamelyest lefelé torzította a tavalyi év végi hatalmasrendelésük, amely a szokásos éves tárgyalás előtti pozíciójukat erősítette meg, az évvégére ezért ennél nagyobb bővülés várható. Az idei évre tervezett 12500 db-osértékesítésből már közel 11 000 db-ot teljesített a disztribútor, valószínű a terven felülértékesítés (kb.: 13000-13500). A legsikeresebb az Opel (66%) márkához kapcsolódóértékesítés, aminek közel fele az Astra H típusú gépkocsihoz köthető. Ezen felül a CorsaD is kiugróan sikeres. Második a márkák sorában a Ford, elsősorban a Focus II generáltjelentős forgalmat, de a Fiesta/Fusion rendelései is magasak. A VW alacsony részarányát(6,5%) elsősorban a flottaértékesítések dominanciája magyarázza.

A korábbi franciaországi partnerétől a Sumextől a RATI Kft. 2007 októberében megvált. ASumex által vezérelt disztribúciós csatorna nem megfelelő a RATI magas minőségű ésárfekvésű termékköréhez. A cég a jövőben is csak alacsony árfekvésű univerzális kínaiterméket tervez értékesíteni, és ehhez nem illeszkedik az ArmSter márka. A potenciálisúj partner az Irmscher-Bits lehet. Erről a cégről a RATI Kft.-nek egyenlőre kevés azaktuális információja. Annyit lehet tudni, hogy az Irmscher-Bits túl van az ArmSter-hezkapcsolódó kezdeti marketing bevezető kampányon. Újsághirdetésekkel ill. internetesreklámokon keresztül próbálja felmérni a lehetséges igényeket. A Sumex korábbiértékesítése alapján a Francia piac a következőképpen fest: A SUMEX február vége óta


615 házat és 1500 talpat rendelt a RATI Kft.-től. A rendelések között jelentős idő telt el.A francia autókereskedők (francia autómárkák márkakereskedők)– az olaszokhozhasonlóan – a gyári utasítások miatt nem árulhatnak nem OEM terméket a szalonokban.Az autógyárak azonban erősen védik piacukat és csak nagyon ritkán engednek be OEMkategóriába nem saját terméket. A francia másodpiacot néhány 250–500 egységgelrendelkező szakosodott áruházlánc uralja, mint a FeuVer, Norauto. Ezen láncokba valóbejutástól függ a az ArmSter sikere. A Norauto esetében a tárgyalási folyamat márelindult, pozitív válasz is érkezett, de a forgalmazás még nem kezdődött meg. A forgalomegyenletesen oszlik meg, nem autótípushoz köthető, ami mutatja, hogy még nemalakultak ki a sikertípusok.

Spanyolországban az első három negyedévben értékesített 750 ház és 2200 talp jelzi,hogy az év elején tervezett 7000-es volumenterv túl optimista volt. A helyi sajátosságokaz értékesítésben (shop dominancia) jelentősen megnehezítik a Valero-Prats, a helyidisztribútor dolgát. A partner remek marketinganyagokkal (honlap, katalógusok)támogatja az érékesítést, minden tartományban legalább egy megbízott ügynöke van, dea legfontosabb tartományokban több megbízott értékesítő is tevékenykedik. 2007 végéreelőreláthatólag az 1000 értékesített példány fog teljesülni. A piaci terjeszkedéstjelentősen hátráltatta a Sumex „jelenléte”, amit a szerződés felbontása után rendeznikíván a cég. Domináns típusról/márkáról ezen a piacon nem lehet beszélni, az elsőhelyezett Astra H is csak 7,5%-os részesedéssel bír. Elsősorban a középkategóriasikeres, és a shop értékesítést jól mutatja, hogy több kifutott autóhoz (Golf IV., Leon'99-'05) való kartámasz is az élmezőnyben van.

Törökországban a kizárólagos disztribútori jogokat az Avcar Motors kapta meg. A 2007-es év első három negyedévének kellemes meglepetése a török piac volt a RATI Kft.számára, hiszen az itteni partner június óta 3000 kartámaszt értékesített. Az évhátralévő részében még 5-6000 kartámaszt kívánnak eladni, autószalonokon ésszakosodott áruházláncokon keresztül. A sikertermékek közé elsősorban a PSA (többCitroën szalonjuk van) és Fiat (Linea, Albea, Doblo típusokat Bursában gyártják, nagyonsikeres a hazai piacon) termékek tartoznak. A közeljövőben piacra kerülő, a RenaultThalia-hoz (Clio, Symbol) készülő kartámaszok az autó helyi gyártása végett szinténkomoly sikerre számíthatnak. Ezen felül a Hyundai Accent-hez kapcsolódó forgalom voltmég számottevő.

A 2007. I-III. negyedévben a Benelux Államokban a másodpiaci forgalom 14%-ot esett,amit a holland piaci átrendeződésével lehet indokolni. Itt is a flottavásárlások egyrenagyobb térhódítása érzékelhető, a privát autóvásárlások kárára5. Ennél is jelentősebbprobléma viszont ezen a területen a Citroën C4-hez kapcsolható (3600 db) beszállításokgyengülése, amit az első félév gyengébb forgalma okozott. A francia gyár a nyugatipiacokon akciózott egy különleges felszereltségű modellt, ami gyári, OEM kartámaszt istartalmazott, jelentősen rontva az alapfelszereltségű autók, így az ArmSter kartámasziránti keresletet. A tavalyi értékesítési szint elérhetőnek tűnik, de a volumen terv nem. Amásodpiacon közel 5000 kartámasz talált gazdára, a Dutch Spare Parts B.V. jóvoltából,ebből az Opel a legerősebb (Astra G - 480 db és Astra H - 570 db). Az importőrikapcsolatoknak és a megfelelő árpolitikának köszönhetően (végfelhasználói ár: 89 EUR) aforgalom 55%-a kapcsolódott ide. A VW csoport sajnos drágábban árulja a termékeket(129 EUR) és a Škoda-VW–Seat márkák csak fele ekkora forgalmat bonyolítanak le.Sajnos a nagyon sikeres japán és koreai típusokhoz műszaki okokból (magas konzol)nincsen ajánlatunk.

Az olasz piac sajátosságainak megfelelően elsősorban autós boltokon keresztül értékesíta RATI Kft. Az első 9 hónap alatt 1500 házat és 1900 talpat rendelt a Lampa S.p.A. ahelyi disztribútor. Ezzel az éves árbevételi terv mindössze 24%-át teljesítették ez idáig,

5 Flottavásárlások esetén a vásárló cégek elsődleges szempontja a költségtakarékosság, viszonylag ritkánvásárolnak kényelmet fokozó kartámaszt, az utólagos beszerzés sem gyakori.


de eddig a termék nem szerepelt az évente – ősszel – megjelenő katalógusban. Az újkatalógusban már benne szerepel az ArmSter, ennek hatása várhatóan a közeljövőbenkedvezően fogja befolyásolni az olasz értékesítést. Kiemelkedően sikeres típus nincs azolasz piacon sem csak a Grande Punto és a Golf IV.-hez köthető eladások magasabbak atöbbinél. Problémát jelent, hogy a hazai piacon sikeres Lancia (Ypsilon, Musa) típusokhozautó hiányában nem tudott eddig a RATI fejlesztéseket indítani.

A szlovén RDO d.o.o. cég forgalmi adatai kiugróan magasak voltak a második negyedévfolyamán, ám az általában rosszabbul teljesítő harmadik negyedévre visszaestek az éveleji állapotra. A Szlovéniában értékesített 430 kartámasz és 550 talp 15%-os előrelépésa 2006-oshoz képest de így is elmarad az 1000 db-os volumentervtől (kb. 650-700 dblesz realizálható). Az Opel Astra-hoz és a Ford Focus II-hez köthető értékesítés alegsikeresebb. Problémát jelent, azonban, hogy a piacot helyi gyártása végett uraló ClioCampushoz jelenleg még nincs ArmSter típus.

A görög partner a Auto GS új vevőként február vége óta 600 házat és 1500 talpatvásárolt, amelyeket Görögországban értékesítettek szalonok és boltok felé. A harmadiknegyedév során talp-rendelésük jelentősen, a ház-rendelésük enyhén csökkent, de így isközel 6 millió HUF árbevételt termeltek a RATI-nak. Ideális esetben az első évben azértékesítés eléri az 1000-es határt. A piacon kulcstípus nincs, egyedül a többi piachozképest meghatározóbb Smart forgalom mondható érdekesnek.

Az orosz piac felé a forgalmazás 2007 harmadik negyedévében indult el a SIMdisztribúciós tevékenységén keresztül. A partner először a Suzuki márkákhoz vezeti be aterméket és ügynökei fokozatosan keresik fel az egyéb márkák képviselőit is. A RATInagy lehetőséget lát az orosz piacban. Az ukrán piacon hasonló a helyzet. Itt a SpecAutomechanika segítségével indul az értékesítés. Bíztatóak az előjelek, 2008-ban közel5000 darab kartámaszt terveznek értékesíteni az ukrán piacon. Az év hátralévőidőszakára cca. 500-600 db értékesítése várható.

A 2006-os év kiemelkedő forgalmi eredményeit 2007 első három negyedévében továbbtudta növelni közel 10-15 %-kal a RATI román partnere, a Rittner Trading. 2007 végérevárhatóan 3000 db értékesített mennyiséget fog elérni a román piac, ami a méretétvalamint az ArmSter jelenlétének idejét tekintve jó eredménynek tekinthető. Húzó márkaa Skoda, de a jövőben erőteljesebb marketing tevékenységgel a VW, Renault, Fordmárkáknál is növelni kívánják eladásaikat. A cél érdekében a román disztribútor újügynököt alkalmaz, új, promóciós és bemutató célokat is szolgáló szállítójárművetalakítottak ki és még ebben az évben egy teljesen új honlapot indítanak.

A szlovák piacon a 2006-os év eredményeit ismétli meg az AMC szinte azonos mértékűeladásokkal. A tervezett 2500 db-os értékesítés realizálódni látszik, ami a piac méreteitfigyelembe véve megfelelő.

A csehországi RATI partner a P&F. A tavalyi év eredményeit időarányosan 6%-kal növeltea disztribútor. Már a 2006-os évben is –jó teljesítményük miatt bonusban részesültek.Várhatóan év végére 3000 db körül alakul a cseh értékesítés. A forgalmazás növelésétgátló tényező, hogy a Skoda termékek értékesítésénél, a gyári felszereléseknélalkalmazott bonusz politika miatt nehezen tudnak előrelépni. A Skoda erősen ösztökélikereskedőit bonusz politikájával arra hogy a gyár saját termékeit és kiegészítőitforgalmazza. Ebbe a körbe a RATI termékei nem tartoznak bele.

A hazai piacon a Nefelejts és a Parts a RATI Kft. disztribútori partner. Mindkét forgalmazóa tavalyi –nagyon jó– eredményeket hozza. Év végére várhatóan a magyar piaciértékesítés 7000 db körül lesz ami a piac méreteit tekintve a kiváló teljesítmény.Különösen értékes az eredmény, ha figyelembe vesszük, hogy ebben az évben cca. 15%-os mértékben visszaesett az új autóforgalmazás. Az év hátralévő részében a RATImarketing akciókkal tovább kívánja növelni a forgalmazást.


2. ábra: A RATI Kft. piacai Európában

Összegzésként elmondható, hogy az OEM-AM piacok részaránya 33-66%-ot képvisel azárbevételből. A 2007-es év harmadik negyedéve mind a második negyedév, mind pedigaz előző két év hasonló időszakához képest ugrásszerű forgalom-növekedést mutat. Azéves árbevételi terv 66%-át sikerült elérnie RATI Kft.-nek az első három negyedévben.Az optimális tervhez viszonyított elmaradást az okozta, hogy a mediterrán piacok újértékesítési csatornái még nem bizonyítottak illetve például a francia területen teljeseneredménytelenek voltak. Az ArmSter termékcsalád jelenleg növekedési fázisban vanpiacok jelentős részében. Hét országban pedig még bevezetés alatt van a termék. A piacipotenciál felmérését 2007-ben fogja pontosítani a cég, de ismereteink szerint még szélespiaci rétegnek adható el kartámasz. A piaci életgörbékről a 4.14-es melléklet adtájékoztatást.

9. Táblázat: ArmSter forgalmi adatok 2007 első három negyedévében

NÉMETORSZÁG BENELUX ÁLLAMOKAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 10 950 7 935 18 885 db4

948 3 600 8 548Millió Ft 92,1 47,6 139,7 Millió Ft 34,7 23,9 58,6


OLASZORSZÁG SPANYOLORSZÁGAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 1 543 0 1 543 db 743 0 743Millió Ft 12,6 0 12,6 Millió Ft 9,2 0 9,2

LENGYELORSZÁGCSEHKÖZTÁRSASÁG

AM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 1 219 0 1 219 db2

305 0 2 305Millió Ft 8,4 0 8,4 Millió Ft 14,0 0 14

SZLOVÁKIA SZLOVÉNIAAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 1 591 0 1 591 db 429 0 429Millió Ft 10,3 0 10,3 Millió Ft 3,0 0 3,0

HORVÁTORSZÁG NAGY-BRITANNIAAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 150 0 150 db 251 0 251Millió Ft 2,2 0 2,2 Millió Ft 2,5 0 2,5

ROMÁNIA GÖRÖGORSZÁGAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 2 157 10 780 12 937 db 603 0 603Millió Ft 14,9 80,9 95,8 Millió Ft 5,8 0 5,8

FRANCIAORSZÁG TÖRÖKORSZÁGAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 615 0 615 db2

999 0 2 999Millió Ft 6,8 0 6,8 Millió Ft 22,1 0 22,1

OROSZORSZÁG MAGYARORSZÁGAM OEM Összesen AM OEM Összesen

db 772 0 772 db6

187 0 6 187Millió Ft 7,1 0 7,1 Millió Ft 46,5 0 46,5

Megjegyzés: mennyiség (db) házakkal számolva, árbevétel (Millió Ft) ház + adapterrelszámolva

22..1100..MMaarrkkeettiinnggtteevvéékkeennyyssééggeekk ((tteerrmméékk--,, áárrppoolliittiikkaa))

A Rati Kft. egy tudatosan felépülő márka megvalósítására törekszik, a Stertermékcsaláddal, amely kezdeti és tapasztalatlan fázisában van. A márkapolitikája célja:

· A széles ismertség elérése Európában.· Megkülönböztetés a versenytársaktól és kiemelkedés közülük.· A kényelem és a hozzákapcsolódó magas szintű esztétikai és funkcionális értékekhatékony közvetítése.· Kötődés kialakítása hosszú távon.

A RATI Kft. márkapolitikája jól felismerhető stílust jelenít meg, ami céltudatos tervezéstés végrehajtást sugároz a célpiac számára. A márka arculata minden partner számára


kötelező, de rugalmas használatot tesz lehetővé6. Az egész megjelenés a„FirstClassComfort” üzeneten keresztül a kényelemre, ennek a fogyasztói képnek amegteremtésére összpontosít. Külön kihangsúlyozott eleme a promóciónak, hogy a cégtermékeiben és kommunikációjában is erőteljesen sugározza a környezettudatosgondolkodást.

Árpolitika

A RATI árstratégiájában, minden nemzeti piacon, a képviselő felé azonos árszínvonalatalkalmaz, ezáltal az európai piacon az átjárhatóságot kívánja megakadályozni, partnereitvédi a külső betörésektől. Ez nagyjából annyit tesz, hogy kis különbségekkel azonos áronkínálja a termékeket a kereskedők felé. A pozícionálásból fakadóan az ArmSter ára az AMés OEM árak közé tehető. A versenytársak áraihoz is igazodik a cég a minőség, afunkcionalitás, a szolgáltatás, a design és ár/érték arányok megvizsgálása és apozícionálás után. A versenytársak árait a belső lehetőségek valamint nemzetiképviseleteinken keresztül végzi a cég, a konkurencia weboldalainak figyelésével, autósszakkiadványok elemzésével, iparági ártrendek változásainak nyomom követésével, akonkurens termékek próbavásárlásaival, marketing és a kereskedelmi akciókmonitorozásával. Az árpolitikában elsődleges cél a tervezett fedezeti szint elérése ill.maximalizálása piaconként (ez hozzávetőlegesen 54% lehet). A vevőkkel és adisztribútorokkal a „Jobbat többért!” elvet kívánják elfogadtatni és árpolitikájukbanérvényesíteni.

Árképzési elvük két faktorból áll;§ A piaci pozícióhoz és értékhez igazított ár képzése.§ A minimum 50% fedezet elérése.

Így az eladási árat a következő árképzési séma alapján számítják ki az ArmSteresetében.

Eladási ár = (Közvetlen költségek + célfedezet (54%))* piaci szorzóÍgy a felső rész ára egységes, de piaconként lehetnek minimális különbségek, míg a talprész ára 2 kategóriába sorolva márka és típus függvényében változik.

22..1111..ÉÉrrttéékkeessííttééssii,, eerreeddmméénnyy,, ffeeddeezzeettii tteevv

A kartámasz forgalom szerencsésen folyamatosan emelkedik. Az éves eladott darabszám2006 végére meghaladta az 57.000 kartámaszt, ami több mint 30%-os növekedés a2004 évi eredményekhez képest. Az utóbbi két évben öt új piacon kezdődött meg azértékesítés és több autógyártó is bevette az autó-felszerelési kínálatába akartámaszokat. Részletes adatok a melléklet táblázataiban találhatók. A RATI továbbra isezt a dinamikus fejlődést kívánja fenntartani. A 2007-es 85 000 darabos értékesítés utána 2008-as cél a 30%-os növekedési ráta fenntartása, a 110 000 értékesített kartámaszelérése.

A vállalati fedezet és eredmény növelését, valamint a finanszírozás biztonságát tekintielsődleges pénzügyi célnak a cég, ezt a kartámasz értékesítés ugrásszerű bővítésévelkívánja elérni. A versenyképesség további fejlődését leginkább a szervezet tudásánakfejlesztésében, illetve a beszállító partnerek versenyképességében látja. Az eladásoknövekedésének egyik nagyon fontos célja az új termék fejlesztésének finanszírozása. Amásik fontos prioritás, a tulajdonosok részvényértékének megtérülése. A vállalkozásfedezeti és eredménytervet készített az elképzelések számszerű alátámasztására;

Fedezeti és eredmény terv

6 lásd 2.9-es fejezet


OPTIMUM 2007

EGYSÉGÁR253 EUR/HUF

MENNYISÉGdb

ÁRBEVÉTELHUF

FEDEZETIARÁNY

FEDEZETIÖSSZEG

HUF

ArmSter II 7 500 90 000 675 000 000 54% 364 500 000

JÁRMŰIPARI BESZÁLLÍTÁS - - 120 000 000 25% 30 000 000

SUZUKI IGNIS KALAPTARTÓ 2 100 30 000 63 000 000 30% 18 900 000

EGYÉB BESZÁLLÍTÁS - - 10 000 000 20% 2 000 000

ÖSSZES 90 000 868 000 000 48% 415 400 000

Működési költségek 250 000 000 29%

Egyéb bevétel és ráfordítás -8 000 000

Pénzügyi eredmény -15 000 000

Adózás előtti eredmény 142 400 000 16%

MINUMUM 2007

EGYSÉGÁR253 EUR/HUF

MENNYISÉGDB

ÁRBEVÉTELHUF

FEDEZETIARÁNY

FEDEZETIÖSSZEG

HUF

ArmSter II 7 500 75 000 562 500 000 54% 303 750 000

JÁRMŰIPARI BESZÁLLÍTÁS - - 120 000 000 25% 30 000 000

SUZUKI IGNIS KALAPTARTÓ 2 100 30 000 63 000 000 30% 18 900 000

EGYÉB BESZÁLLÍTÁS - - 10 000 000 20% 2 000 000

ÖSSZES 75 000 755 500 000 47% 354 650 000

Működési költségek 250 000 000 33%

Egyéb bevétel és ráfordítás -8 000 000

Pénzügyi eredmény -15 000 000

Adózás előtti eredmény 81 650 000 11%

A vállalkozás cost centerenként meghatározta a szükséges beruházási, befektetési ésfejlesztési elképzeléseit két prioritási osztályba sorolva. A 2007-es beruházási tervösszértéke meghaladja a 60 millió Ft-ot, tehát teljes körű végrehajtása csak az optimumterv teljesítés esetén lehetséges.

A vállalkozás részletes pénzügyi adatait a mellékletek tartalmazzák.


33.. AA PPIIAACC ÉÉSS AA VVEERRSSEENNYYTTÁÁRRSSAAKK

33..11.. ÁÁllttaalláánnooss ppiiaaccii tteennddeenncciiáákk,, iippaarráágg,, úújjaauuttóó eellaaddáássookk

A RATI Kft. termékfejlesztése, és marketing munkája során az autóipar trendjeire, azautózási szokásokra és az európai életmódra fókuszál.

Autóiparra jellemző, hogy· Európában növekszik az új autó értékesítés, 2006-ban ez 16,6 millió db volt.· A „B” és „C” (alsó és alsóközép, közép) szegmens növekszik az európai piacon.· A biztonság és a komfort fokozatra egyre inkább fókuszálnak a gyártók.· Az egyes autótípusok életciklusának csökkenése látszik.· A japán autómárkák egyre nagyobb teret hódítanak Európában.· Az enteriőr formák és anyagok változnak az autókban.· Hiányos és egyszerűsített megoldások jellemzik a tárolási funkciókat az autókban.

Az autóipar részletes adatairól és tendenciáiról a mellékletben számos hasznosinformáció található.

A fogyasztói szokások változásának tekintetében az autó az élet minden területén egyremeghatározóbb eszközzé vált és válik Európában. A mindennapos ügyek elintézéséreéppúgy használjuk, mint a munkába járásra, a munkavégzésre, a szabadidő eltöltéséneklegkülönfélébb módjaira, bevásárlásra, a szükségletek beszerzésére, a családtagok egyébúti céljainak elérésére. Az autó egyre inkább az életforma, és az életfilozófiakifejezésének egyik eszközévé válik.

Az autóipar történetét tekintve gyakorlatilag egy új iparág Magyarországon. A nagyobbautógyártó cégek csak az 1990-es évek elején kezdtek el hazánkban befektetni, de azótaez az iparág nagy export bevételeket hoz az országnak. Jelenleg több multinacionálisautógyártó cég van jelen a magyar piacon (GM-Opel, Ford, Suzuki és Audi) és várható,hogy más, ebben az iparágban tevékenykedő cég is letelepedik majd itt. EzzelMagyarország is bekerült az autógyártás globális vérkeringésbe, melyben jelenleghatalmas változások folynak. A rengeteg folyamatosan változó trend és körülmény olyankihívásokat idézett elő, amely mind átalakulásra késztet. A tradicionális csatornák nemfelelnek meg az autógyártók és -kereskedők számára és korlátozzák a fogyasztóknaknyújtható szolgáltatásokat. Európában az antitröszt törvények, az EU szabályozása, és azeuro bevezetése felgyorsítja a változásokat az autók kereskedelmében.Eredményeképpen a fúziók, az új kereskedési formák és a fókusz az alaptevékenységekre egyre nagyobb létjogosultságot szerez.A technológiai változások üteme, az egyre növekvő vevői és tulajdonosi elvárások, mindtovábbi nyomást gyakorolnak a vállalatok vezetőségére, akik az alaptevékenységértékteremtő képességének javításával válaszolnak. (ACCENTURE)

Az autóipar világszerte számos lehetőséget, de egyben veszélyeket is rejteget a fejlődőés a fejlett gazdaságokban egyaránt. A kínálkozó lehetőségek ellenére a nyereséggelpárosuló növekedés elérése egyre komolyabb kihívás elé állítja a termelési folyamatminden egyes résztvevőjét, és komolyan megkérdőjelezheti az általuk készített üzletiterveket. Az iparág szereplőinek egyre intenzívebben változó környezethez kellalkalmazkodniuk: figyelembe kell venniük az új iparági szabályozásokat, a fokozódóköltségcsökkentési versenyt, javítaniuk kell a kapacitás-kihasználtságukat, valamintszem előtt kell tartaniuk a bér- és járulékos költségeket is. (PWC)


33..22.. VVeerrsseennyyttáárrssaakk

Az ArmSter versenytársaira vonatkozó pozícionálást a 8-as táblázat tartalmazza. Az európai piacon megtalálhatóak a kínai olcsóbbkategóriájú termékek is, a hasonló kategóriájú kartámaszok és a gyári termékek is. Az alábbi táblázatok a nyolc legfontosabb versenytárskartámaszgyártó és/vagy forgalmazó vállalat felkészültségét, választékát, piaci eredményeit vizsgálja.

Vállalat

Cégnév:Polytec-

FORCASPOL (Rider) ISOTTA

Service BestB.V.

Carcomponents Cora-Italy Kamei Kayee

Márkanév Pelikan (II) CASA - Carpoint -Pocket comfort

relax 2000Komfort

VW groupoptional

Földrajzielhelyezkedés

Ausztria Lengyelország Olaszország Hollandia Olaszország Olaszország Németország Hong Kong

Internetcím www.polytec-for.com

www.caspol.pro.wp.pl www.isotta.com www.carpoint.nl www.carcomponents.net www.coraitaly.com www.kamei.de

Másodpiac I/N N I I I I I I IOEM I/N I N N N N N I IÉves forgalma (millióEUR)

50 - - - - - - -

Alkalmazottak száma 250 - - - - - - -

Piac

Cégnév:Polytec-


Service BestB.V.


Terméknév Pelikan (II) CASA - Carpoint -Pocket comfort

relax 2000- Kayee

Univerzális I/N N N N I I N N NTípusválaszték (kb.db)

- 80 30 3 6 35 120 8

Cégnév:Polytec-


Service BestB.V.


Választék mennyirefedi a jelenlegi újautókínálatot (1-10)

2 9 6 10 9 7 10 2

EU-s piaci lefedettség(1-10)

8 610 (50

országbanimportőr)

8 1 1 10 5

Viszonteladók (1-10) - 6 - 8 1 10 10Általánosvégfelhasználói ár(EUR)

- 22 - 16 - 7099(szövet) –

194 (bőr)75

http://www.polytec-for.com/

http://www.polytec-for.com/

http://www.caspol.pro.wp.pl/

http://www.isotta.com/

http://www.carpoint.nl/

http://www.carcomponents.net/

http://www.coraitaly.com/

http://www.kamei.de/


Termék

Cégnév:Polytec-


Service BestB.V.


Formaterv igazodásaaz utasterekhez (1-10)

8 6 7 2 1 8 8

A termék önálló(beépítetlen)esztétikája (1-10)

7 4 9 2 1 5 7

Konfekcionálhatóság(1-10)

7 4 7 3 2 7 7

Felület minősége (1-10)

9 2 - 2 - 9 9

Általános minőségibenyomás (1-10)

9 3 - 3 - 9 9

Felhasznált anyagokminősége(1-10)

9 3 - 3 - 9 8

Fedél anyaga Szövet Műbőr Bőr Műbőr/Műanyag Műbőr ? Bőr/Szövet MűbőrFunkcionalitás (1-10) 7 5 6 2 9 7

Speciális funkció - - -2 pohártartó ahátulülőknek

- AprópénztartóElőre-hátra /föl-le állítható

-

Rögzítési pont Középkonzol Középkonzol Középkonzol Univ. 3Kivitelben Többféle univ.Üléssín és

padlóKözépkonzol

Rögzítés módjaOEM

típusegyediCsavar Csavar Padlóhoz padló/konzol Csavar Csavar

Beszerelésegyszerűsége (1-10)

- 8 8 8 9 8 8

Roncsolás nélkülrögzíthető-e I/N

- N N I I/N I N

Cégnév:Polytec-


Service BestB.V.


Csomagolásesztétikája (1-10)

- 3 - 8 - - -

Csomagoláspraktikussága (1-10)

- 6 - 8 - - -

Ennek alapján a legfőbb versenytársak a kartámasz piacon:

· Caspol ( Rider) / Közép – Kelet Európa· Kamei / Nyugat Európa· Cora-Italy / Olaszország· Polytec FOR / OEM Európában.


44.. MMEELLLLÉÉKKLLEETTEEKK

44..11.. MMéérrlleegg ééss eerreeddmméénnyykkiimmuuttaattáássookk

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)adatok E Ft-ban

Sor-szám

A tétel megnevezése 2002 2003 2004 2005 2006

1 A. Befektetett eszközök 124912 146036 165181 162246 1605642 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 5914 5169 7323 9867 154953 Alapítás-átszervezés aktivált értéke4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke5 Vagyoni értékű jogok 49 3579 100386 Szellemi termékek 5642 4427 7323 6288 54577 Üzleti vagy cégérték8 Immateriális javakra adott előlegek 223 7429 Immateriális javak értékhelyesbítése10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 118998 140867 157858 152379 14506911 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 42304 41065 42290 42044 4067812 Műszaki berendezések, gépek, járművek 15509 81875 77137 84618 7152313 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 17930 16213 16261 21885 2648214 Tenyészállatok15 Beruházások, felújítások 31015 1714 21870 3832 638616 Beruházásokra adott előlegek 12240 30017 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 0 019 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban


Sor-szám


20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban21 Egyéb tartós részesedés22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban

álló vállalkozásban23 Egyéb tartósan adott kölcsön24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése26 B. Forgóeszközök 133267 127322 123277 131519 17189427 I. KÉSZLETEK 57823 56511 64384 63660 9479428 Anyagok 44479 37051 40009 48533 7148529 Befejezetlen termelés és félkész termékek 2092 4565 6342 2713 1138030 Növendék-, hízó- és egyéb állatok31 Késztermékek 11252 14873 16384 12306 1151032 Áruk 22 1649 108 41933 Készletekre adott előlegek34 II. KÖVETELÉSEK 37971 46060 49749 49053 4824535 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 18441 29643 40172 46706 4079536 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben37 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő

vállalkozással szemben38 Váltókövetelések39 Egyéb követelések 19530 16417 9577 2347 745040 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 0 041 Részesedés kapcsolt vállalkozásban42 Egyéb részesedés43 Saját részvények, saját üzletrészek


Sor-szám


44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok45 IV. PÉNZESZKÖZÖK 37473 24751 9144 18806 2885546 Pénztár, csekkek 673 241 332 1183 62247 Bankbetétek 36800 24510 8812 17623 2823348 C. Aktív időbeli elhatárolások 155 975 964 680 86249 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 22 22 250 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 133 953 964 680 86051 Halasztott ráfordítások

52 Eszközök összesen 258334 274333 289422 294445 333320

"A" MÉRLEG Források (passzívák)adatok E

Ft-banSor-szám


53 D. Saját tőke 142512 127455 142495 150757 15969854 I. JEGYZETT TŐKE 10000 10000 10000 10000 1000055 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken56 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)57 III. TŐKETARTALÉK 11 11 11 11 1158 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 115452 132501 117444 131656 14074659 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 300060 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK61 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 14049 -15057 15040 9090 8941


Sor-szám


62 E. Céltartalékok 0 0 0 0 063 Céltartalék a várható kötelezettségekre64 Céltartalék a jövőbeni költségekre65 Egyéb céltartalék66 F. Kötelezettségek 108752 136398 137459 124292 15676367 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 0 068 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben69 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési

viszonyban lévő vállalkozással szemben

70Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóvalszemben

71 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 8650 12165 8781 9157 1048172 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2785 1975 3092 7730 609773 Átváltoztatható kötvények

74 Tartozások kötvénykibocsátásból

75 Beruházási és fejlesztési hitelek 5865 6654 5689 142776 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 353677 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben78 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban

lévő vállalkozással szemben

79 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 438480 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 100102 124233 128678 115135 14628281 Rövid lejáratú kölcsönök 690 810 459 1509 163382 ebből: az átváltoztatható kötvények

83 Rövid lejáratú hitelek 18765 68805 41172 40015 34335


84 Vevőktől kapott előlegek 75 689 910 12446Sor-szám


85Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból(szállítók) 60317 37924 55605 32154 55475

86 Váltótartozások87 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

szemben88 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési

viszonyban lévő vállalkozással szemben

89 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 20255 16005 30532 41457 4239390 G. Passzív időbeli elhatárolások 7070 10480 9468 19396 1685991 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 282 234 185 123 8892 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 4034 2090 2394 2166 290493 Halasztott bevételek 2754 8156 6889 17107 13867

94 Források összesen 258334 274333 289422 294445 333320

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)adatok E Ft-ban

Sor-szám


1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 419422 363413 453577 390499 3631362 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 156781 223273 286999 339849 4051463 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 576203 586686 740576 730348 7682824 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± -2884 5417 4015 -6602 78875 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 2174 5663 2889 10106 8651


6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) -710 11080 6904 3504 165387 III. Egyéb bevételek 8529 6479 4064 3433 3673

Sor-szám


8 ebből: visszaírt értékvesztés9 5 Anyagköltség 295273 301716 331134 341708 38535910 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 29884 31561 38137 38422 4768611 7 Egyéb szolgáltatások értéke 17651 17568 13945 17970 1302112 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9423 11612 67335 23278 3347513 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 28214 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 352513 362457 450551 421378 47954115 10 Bérköltség 131791 145845 153290 153141 14633416 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 7134 7692 13225 15226 1779017 12 Bérjárulékok 49612 53934 55982 55597 5277418 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 188537 207471 222497 223964 21689819 VI. Értékcsökkenési leírás 16582 26477 30124 35911 4014520 VII. Egyéb ráfordítások 13590 7961 21522 20669 1706821 ebből: értékvesztés 2101 24622 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

(I±II+III-IV-V-VI-VII) 12800 -121 26850 35363 3484123 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

27 15Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége

28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 566 33 282 8 60


bevételek

30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 2836 3876 8874 4148 9591

Sor-szám A tétel megnevezése 2002 2003 2004 2005 2006

32 VIII.Pénzügyi műveletek bevételei(13+14+15+16+17) 3402 3909 9156 4156 9651

33 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége34 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott35 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 3285 5953 5866 5492 283936 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

37 20Részesedések, értékpapírok, bankbetétekértékvesztése

38 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 6422 12748 16545 15777 20499

39 IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai(18+19±20+21) 9707 18701 22411 21269 23338

40 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -6305 -14792 -13255 -17113 -1368741 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 6495 -14913 13595 18250 21154

42 X. Rendkívüli bevételek 9361 48 1457 4096 399143 XI. Rendkívüli ráfordítások 625 192 12 712 156844 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 8736 -144 1445 3384 242345 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 15231 -15057 15040 21634 2357746 XII. Adófizetési kötelezettség 1182 0 0 544 263647 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 14049 -15057 15040 21090 20941

48 22Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra,részesedésre

49 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 12000 1200050 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 14049 -15057 15040 9090 8941


44..22.. 22000077 II--IIIIII nneeggyyeeddéévveess eerreeddmméénnyykkiimmuuttaattááss

Eredménykimutatás 2007. I. negyedév II.negyedév III.negyedév Összesen

Költségekaz

árbevételarányában

Armster árbevétele 121 390 268 161 585 142 162 572 436 445 547 846 62,22%Járműipari beszállítás árbevétele 52 951 128 58 843 477 40 163 461 151 958 066 21,22%Kalaptartó beszállítás árbevétele 14 891 222 14 974 250 25 099 428 54 964 900 7,68%Egyéb beszállítás árbevétele 19 383 572 22 058 136 22 158 956 63 600 664 8,88%Összes árbevétel 208 616 190 257 461 005 249 994 281 716 071 476 100,00%Közvetlen anyagktg Armster 51 760 071 62 696 956 61 130 817 175 587 844 24,52%Közvetlen anyagktg járműip. besz. 28 647 004 27 176 766 15 929 345 71 753 115 10,02%Közvetlen anyagktg kalaptartó 8 282 880 8 553 507 15 029 531 31 865 918 4,45%Közvetlen anyagktg egyéb besz./ELÁBÉ 13 232 825 13 077 712 26 886 986 53 197 523 7,43%Közvetlen anyagktg saját beruházás 151 260 629 578 811 717 1 592 555 0,22%Összes közvetlen anyagktg 102 074 040 112 134 519 119 788 396 333 996 955 46,64%Közvetett anyagktg termelés 2 336 284 2 538 003 3 291 450 8 165 737 1,14%Közvetett anyagktg kereskedelem 254 573 282 635 277 142 814 350 0,11%Közvetett anyagktg K+F 184 468 526 971 21 661 733 100 0,10%Közvetett anyagktg HR 2 833 0 0 2 833 0,00%Közvetett anyagktg informatika 41 400 84 600 98 520 224 520 0,03%Közvetett anyagktg MIR 45 476 73 817 73 032 192 325 0,03%Közvetett anyagktg menedzsment 826 134 735 331 759 959 2 321 424 0,32%Közvetett anyagktg rezsi 3 430 840 2 791 674 2 474 230 8 696 744 1,21%Összes közvetett anyagktg 7 122 008 7 033 031 6 995 994 21 151 033 2,95%Összes anyagktg 109 196 048 119 167 550 126 784 390 355 147 988 49,60%Közvetlen igénybevett szolg. Armster 2 495 146 3 126 470 3 279 237 8 900 853 1,24%Közvetlen igénybevett szolg. járműip. besz 1 249 480 1 624 404 1 328 944 4 202 828 0,59%Közvetlen igénybevett szolg. kalaptartó 0 0 0 0 0,00%Közvetlen igénybevett szolg. egyéb besz. 180 012 190 241 293 985 664 238 0,09%Összes közvetlen igénybevett szolgáltatás 3 924 638 4 941 115 4 902 166 13 767 919 1,92%Közvetett igénybevett szolg. termelés 690 810 1 329 611 1 095 125 3 115 546 0,44%Közvetett igénybevett szolg. kereskedelem 798 872 744 664 3 593 740 5 137 276 0,72%



Költségekaz


Közvetett igénybevett szolg. K+F 2 715 103 1 913 624 2 006 233 6 634 960 0,93%Közvetett igénybevett szolg. HR 453 700 828 627 224 623 1 506 950 0,21%Közvetett igénybevett szolg. informatika 1 602 743 1 844 091 1 838 903 5 285 737 0,74%Közvetett igénybevett szolg. MIR 1 293 774 568 031 97 664 1 959 469 0,27%Közvetett igénybevett szolg. menedzsment 5 854 321 7 137 297 5 649 517 18 641 135 2,60%Közvetett igénybevett szolg. rezsi 125 162 165 690 133 303 424 155 0,06%Összes közvetett igénybevett szolgáltatás 13 534 485 14 531 635 14 639 108 42 705 228 5,96%Összes igénybevett szolgáltatás 17 459 123 19 472 750 19 541 274 56 473 147 7,89%Közvetlen bérktg Armster 5 157 508 5 587 150 6 754 627 17 499 285 2,44%Közvetlen bérktg járműip. besz 7 001 083 6 888 056 6 176 412 20 065 551 2,80%Közvetlen bérktg kalaptartó 723 042 686 859 1 381 794 2 791 695 0,39%Közvetlen bérktg egyéb besz. 1 124 679 1 124 218 1 463 709 3 712 606 0,52%Közvetlen bérköltség termelés 6 407 458 4 731 380 4 863 108 16 001 946 2,23%Összes közvetlen bérköltség 20 413 770 19 017 663 20 639 650 60 071 083 8,39%Közvetett bérköltség termelés (támogató) 9 832 403 9 482 100 11 164 870 30 479 373 4,26%Közvetett bérköltség kereskedelem 6 870 993 9 448 555 10 139 736 26 459 284 3,70%Közvetett bérköltség K+F 2 357 123 2 454 047 2 598 818 7 409 988 1,03%Közvetett bérköltség HR 493 675 532 353 1 117 581 2 143 609 0,30%Közvetett bérköltség MIR 3 177 252 2 397 185 2 515 188 8 089 625 1,13%Közvetett bérköltség menedzsment 7 637 347 8 324 403 8 551 506 24 513 256 3,42%Összes közvetett bérköltség 30 368 793 32 638 643 36 087 699 99 095 135 13,84%Összes bérköltség 50 782 563 51 656 306 56 727 349 159 166 218 22,23%Közvetlen gépköltség 4 141 795 3 416 855 3 451 609 11 010 259 1,54%Közvetett gépköltség 6 008 167 6 964 758 7 424 501 20 397 426 2,85%Összes gépköltség 10 149 962 10 381 613 10 876 110 31 407 685 4,39%Összes közvetlen költség 130 554 243 139 510 152 148 781 821 418 846 216 58,49%Saját termelésű készletekállományváltozása 1 497 241 -6 254 162 1 249 480 -3 507 441 -0,49%Saját előállítású eszközök aktivált értéke 15 647 302 044 190 659 508 350 0,07%Fedezet 79 574 835 111 998 735 102 652 599 294 226 169 41,09%Összes közvetett költség 57 033 453 61 168 067 65 147 302 183 348 822 25,60%



Költségekaz


Üzemi szintű eredmény 22 541 382 50 830 668 37 505 297 110 877 347 15,48%Egyéb bevétel 293 805 8 376 918 111 396 8 782 119 1,23%Egyéb ráfordítás 2 103 228 767 719 2 816 711 5 687 658 0,79%Pénzügyi bevétel 4 200 474 2 672 137 3 709 771 10 582 382 1,48%Pénzügyi ráfordítás 4 571 344 5 393 912 5 009 221 14 974 477 2,09%Szokásos vállalkozási eredmény 20 361 089 55 718 092 33 500 532 109 579 713 15,30%

9,76% 21,64% 13,40% 15,30%


44..33.. RRAATTII KKfftt.. ccaasshh ffllooww kkiimmuuttaattáássaaii 22000055--22000077

RATI KFT. 2005

PÉNZFORGALMI KIMUTATÁSadatok e Ft-ban

A tétel megnevezése I. negyedév II.negyedév

III.negyedév

IV.negyedév Év összesen

I. PÉNZESZKÖZÖK NYITÓ ÁLLOMÁNYA-679 -3 207 -1 646 14 265 -679

Pénztár, csekkek 332 223 686 732 332Bankbetétek -1 011 -3 430 -2 332 13 533 -1 011

II. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK162 580 214 605 214 393 218 166 809 744

Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek 160 047 213 723 214 018 216 970 804 758Vevőktől kapott előleg 2 531 880 372 1 196 4 979Kamat és kamatjellegű bevételek 2 2 3 0 7

III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK181 538 203 409 188 020 202 028 774 995

Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar) 98 927 115 419 106 935 117 835 439 116Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések) 52 691 49 163 55 355 53 377 210 586Kifizetések működési ráfordításokra 20 735 25 551 19 381 22 651 88 318Kamat és kamatjellegű kifizetések 2 132 1 909 1 934 1 810 7 785Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb) 7 053 11 367 4 415 6 355 29 190

IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA-2 950 -8 615 -4 304 -1 457 -17 326

+ Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközökértékesítéséből 0 1 700 0 0 1 700

+ Grawe életbiztosítások felmondása 0 0 0 0 0

- Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére 2 950 10 315 4 304 1 457 19 026


V. FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA19 380 -1 019 -6 158 -11 664 539


III.negyedév


+Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat,kártérítés) 0 0 0 12 440 12 440

+ Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából 21 045 2 197 0 25 130 48 372

- Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére 1 244 2 642 5 739 48 943 58 568

- Kifizetés operatív lízingre 421 574 419 291 1 705

VI. PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA -3 207 -1 645 14 265 17 282 17 282

MŰKÖDÉSI CASH-FLOW -18 958 11 196 26 373 16 138 34 749BEFEKTETÉSI CASH-FLOW -2 950 -8 615 -4 304 -1 457 -17 326FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW 19 380 -1 019 -6 158 -11 664 539ÖSSZES CASH-FLOW -2 528 1 562 15 911 3 017 17 962

RATI KFT. 2006

PÉNZFORGALMI KIMUTATÁSadatok e Ft-ban


III.negyedév


I. PÉNZESZKÖZÖK NYITÓ ÁLLOMÁNYA17 282 10 698 22 194 19 596 17 282

Pénztár, csekkek 1 182 1 388 504 1 208 1 182Bankbetétek 16 100 9 310 21 690 18 388 16 100

II. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK189 658 232 676 196 013 227 406 845 753

Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek 189 651 232 673 195 974 227 393 845 691Vevőktől kapott előleg 0 0 0 0 0


Kamat és kamatjellegű bevételek 7 3 39 13 62


III.negyedév


III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK190 352 218 844 188 619 217 387 815 202

Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar) 109 155 131 797 104 507 138 174 483 633Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések) 53 322 54 917 51 661 47 871 207 771Kifizetések működési ráfordításokra 21 054 24 470 24 020 25 260 94 804Kamat és kamatjellegű kifizetések 1 531 1 741 1 076 1 077 5 425Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb) 5 290 5 919 7 355 5 005 23 569

IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA-2 225 -1 819 -3 570 -4 688 -12 302

+ Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközökértékesítéséből 500 0 0 1 680 2 180

- Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére 2 725 1 819 3 570 6 368 14 482V. FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA

-3 665 -517 -6 422 -643 -11 247

+Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat,kártérítés) 0 351 0 0 351

+ Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából 0 4 593 0 2 528 7 121

- Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére 3 250 4 877 5 962 2 887 16 976

- Kifizetés operatív lízingre 415 584 460 284 1 743

VI. PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA 10 698 22 194 19 596 24 284 24 284

MŰKÖDÉSI CASH-FLOW -694 13 832 7 394 10 019 30 551BEFEKTETÉSI CASH-FLOW -2 225 -1 819 -3 570 -4 688 -12 302FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW -3 665 -517 -6 422 -643 -11 247ÖSSZES CASH-FLOW -6 584 11 496 -2 598 4 688 7 002


RATI KFT. 2007

PÉNZFORGALMI KIMUTATÁS Tényadatok adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése I. negyedév II. negyedév III.negyedév

IV. negyedév Év összesen

I. PÉNZESZKÖZÖK NYITÓ ÁLLOMÁNYA24 228 18 151 48 194 0 24 228

Pénztár, csekkek 541 1 871 492 541Bankbetétek 23 687 16 280 47 702 23 687

II. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK193 283 259 003 265 086 0 717 372

Termékek, áruk értékesítéséből származó pénzbevételek 190 178 258 843 264 959 713 980Vevőktől kapott előleg 0 0 0 0Kamat és kamatjellegű bevételek 3 105 160 127 3 392

III. FOLYAMATOS MŰKÖDÉSRE KIFIZETÉSEK196 003 231 690 210 567 0 638 260

Kifizetés a szállítóknak (anyag, áru, fuvar) 115 170 147 748 117 503 380 421Kifizetés a munkavállalóknak (személyi jellegű kifizetések) 44 023 44 981 52 961 141 965Kifizetések működési ráfordításokra 30 558 35 936 33 671 100 165Kamat és kamatjellegű kifizetések 1 503 2 119 1 310 4 932Kifizetések adóra, adóelőlegre (TA, iparűzési a.,stb) 4 749 906 5 122 10 777

IV. BEFEKTETÉSEK PÉNZÁRAMA-2 245 -1 332 3 635 0 58

+ Pénzbevételek immat. javak és tárgyi eszközök értékesítéséből 283 0 8 000 8 283

- Kifizetések immat. javak és tárgyi eszközök beszerzésére 2 528 1 332 4 365 8 225V. FINANSZÍROZÁSOK PÉNZÁRAMA

-1 112 4 062 -25 472 0 -22 522

+ Pénzbevételek támogatásokból (GM pályázat, Kamat, kártérítés) 0 8 338 0 8 338

+ Pénzbevételek hosszútávú kötelezettségek vállalásából 0 29 634 0 29 634

- Kifizetések hosszú távú kötelezettségek törlesztésére 1 112 33 910 25 472 60 494

VI. PÉNZESZKÖZÖK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA 18 151 48 194 80 876 0 80 876


A tétel megnevezése I. negyedév II. negyedévIII.

negyedévIV. negyedév Év összesen

MŰKÖDÉSI CASH-FLOW -2 720 27 313 54 519 0 79 112BEFEKTETÉSI CASH-FLOW -2 245 -1 332 3 635 0 58FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW -1 112 4 062 -25 472 0 -22 522ÖSSZES CASH-FLOW -6 077 30 043 32 682 0 56 648

A CASH-FLOW-BAN a bankbetétek nyitó állománya több helyen negatív. A negatív pénzkészlet nem túl egészségesde sajnos ez a Kft. életében gyakran előfordult, ilyenkor forgóeszköz hitelből folyt a működés.


44..44.. AARRMMSSTTEERR vváállaasszzttéékk

TÍPUS TÍPUS1 Alfa 147 '01 38 Opel Astra H '04 FE2 Chevrolet Aveo '06- FE 39 Opel Corsa "C" / COMBO FE3 Chevrolet Kalos '03 FE 40 Opel Corsa D '06-FE4 Chevrolet Spark '05- FE 41 Opel Meriva '03 FE5 Citroen Berlingo '03-FE 42 Opel Vectra C '04-FE6 Citroen C1 '05-FE 43 Opel Zafira B '05-FE7 Citroen C2/C3 FE 03' 44 Opel Zafira FE8 Dacia Logan 04'-SZ 45 Peugeot 1007 '05- FE9 Fiat Grande Punto '05/ Linea '07 . 46 Peugeot 107 '05-FE10 Fiat Panda '03-FE 47 Peugeot 206-FE11 Fiat Punto II./Classic '00 48 Peugeot 207 '06- FE12 Fiat Sedici '06- FE 49 Peugeot 307 '01 FE13 Ford Connect '02- FE 50 Peugeot Partner '03-FE14 Ford Fiesta /Fusion '02 FE 51 Renault Clio III. '05- FE15 Ford Focus '02 FE 52 Renault Megane '02-FE16 Ford Focus '97-'02 53 Renault Megane I17 Ford Focus II. 05'-FE 54 Seat Ibiza 02/Cordoba03 FE18 Ford FocusC-Max '04-FE 55 Seat Toledo/Leon'99-'05 FE19 Honda City '06- FE 56 Skoda Fabia FE20 Honda Civic '01 4 a.-FE 57 Skoda Fabia II.07'21 Honda Civic FE 3-5 ajtós 58 Skoda Octavia '04 FE22 Honda Jazz '03 FE 59 Skoda Octavia FE23 Hyundai Accent II. '00-'06 60 Skoda Roomster '06-FE24 Hyundai Accent '06-FE 61 Suzuki Ignis '03 FE25 Hyundai Getz '04 FE 62 Suzuki Swift '05-FE26 Hyundai Getz '05.09 63 Suzuki Swift I. FE27 Kia Picanto '04-FE 64 Suzuki SX4 '06- FE28 Kia Rio '05- FE 65 Suzuki Wagon R+ '02-FE29 Lada Kalina 66 Toyota Aygo '05-FE30 Mercedes A '04-FE 67 Toyota Yaris '06- FE31 Mitsubishi Colt '05- FE 68 Toyota Yaris '99-'05 -FE32 Nissan Micra 69 VW Caddy '04-FE33 Nissan Note 70 VW Golf IV./Bora FE34 Opel Agila '02-FE 71 VW Golf Plus '05-FE35 Opel Agila Diesel- FE 72 VW Golf V 04'-FE36 Opel Astra F 73 VW Passat '05- FE37 Opel Astra G '98 FE 74 VW Polo '02 FE


44..55.. AARRMMSSTTEERR éérrttéékkeessííttééss ggééppkkooccssii ttííppuussookk sszzeerriinntt 22000077 eellssőőhháárroomm nneeggyyeeddéévvéébbeenn..

AM OEM Összesen AM OEM Összesen

Opel Astra 8 462 6 140 14 602Ford FocusC-Max 330 0 330

Dacia Logan 27710

780 11 057 VW Passat 330 0 330Citroen C4 920 3 600 4 520 Renault Clio 322 0 322

Ford Focus 4 515 0 4 515SkodaRoomster 316 0 316

Opel Corsa 3 320 650 3 970 Opel Vectra 294 0 294Opel Zafira 2 380 400 2 780 VW Caddy 285 0 285VW Golf 2 591 0 2 591 Hyundai Getz 256 0 256Skoda Octavia 1 824 0 1 824 Mitsubishi Colt 246 0 246FordFiesta/Fusion 1 702 0 1 702 Kia Picanto 203 0 203

Suzuki Swift 1 621 50 1 671Nissan AlmeraTino 0 202 202

Skoda Fabia 1 575 0 1 575 Citroen Xsara 0 200 200

Suzuki SX4 1 191 0 1 191ChevroletKalos 192 0 192

SeatIbiza/Cordoba 1 138 0 1 138 Citroen C1 180 0 180Opel Meriva 835 0 835 Honda Civic 147 0 147Suzuki Ignis 396 343 739 Honda Jazz 139 0 139Fiat GrandePunto 736 0 736 Kia Rio 131 0 131Peugeot 307 654 0 654 Chevrolet Aveo 122 0 122VW Polo 576 0 576 Fiat Panda 122 0 122Peugeot 207 554 0 554 Fiat Punto 122 0 122SeatToledo/Leon 514 0 514 Citroen C4 114 0 114Citroen C2/C3 492 0 492 Opel Agila 110 0 110Smart Fortwo 483 0 483 Ford Connect 109 0 109

Hyundai Accent 478 0 478Suzuki WagonR+ 61 0 61

Mercedes A-Klasse 403 0 403 Peugeot 1007 55 0 55Toyota Yaris 400 0 400 Nissan Note 53 0 53Peugeot 206 384 0 384 Nissan Micra 51 0 51CitroenBerlingo 363 0 363 Honda City 47 0 47PeugeotPartner 357 0 357 Fiat Sedici 30 0 30RenaultMegane 331 0 331 Egyéb 102 0 102

Összesen39

47221

963 61 435Megjegyzés: mennyiség (db) adapterekkel számolva


44..66.. AA vviilláágg oorrsszzáággaaiinnaakk aauuttóóggyyáárrttáássii aaddaattaaii 22000066--bbaann

Ország Gépkocsi Haszongépjármű ÖsszesenTeljes

változásArgentína 263,12 168,981 432,101 35,10%Ausztrália 270 60,9 330,9 -16,20%Ausztria 248,059 26,873 274,932 8,60%Belgium 881,929 36,127 918,056 -1,20%Brazília 2,092,029 519,005 2,611,034 3,30%Csehország 848,922 5,985 854,907 41,30%Dél-Afrikai Kt. 334,482 253,237 587,719 11,90%Dél-Korea 3,489,136 350,966 3,840,102 3,80%Egyesült Királyság 1,442,085 206,303 1,648,388 -8,60%Egyiptom 59,462 32,111 91,573 32,20%Finnország 32,417 353 32,77 51,40%Franciaország 2,723,196 446,023 3,169,219 -10,70%Hollandia 87,332 72,122 159,454 -11,80%India 1,473,000 546,808 2,019,808 24,20%Indonézia 206,321 89,687 296,008 -40,10%Irán 800 104,5 904,5 10,70%Japán 9,756,515 1,727,718 11,484,233 6,30%Kanada 1,389,536 1,182,756 2,572,292 -4,30%Kína 5,233,132 1,955,576 7,188,708 25,90%Lengyelország 632,3 82,3 714,6 14,20%Magyarország 187,633 3,19 190,823 25,50%Malajzia 377,952 125,021 502,973 -10,80%Mexikó 1,097,619 947,899 2,045,518 22,40%Németország 5,398,508 421,106 5,819,614 1,10%Olaszország 892,502 319,092 1,211,594 16,70%Oroszország 1,177,918 330,44 1,508,358 11,60%Portugália 143,478 83,847 227,325 3,70%Románia 201,663 11,934 213,597 9,60%Spanyolország 2,078,639 698,796 2,777,435 0,90%Svédország 288,583 44,585 333,168 -1,60%Szerbia 9,832 1,35 11,182 -21,10%Szlovákia 295,391 0 295,391 35,30%Szlovénia 115 35,32 150,32 -15,50%Taiwan 211,306 91,915 303,221 -32,10%Thaiföld 298,819 895,607 1,296,060 15,20%Törökország 545,682 442,098 987,78 12,40%Ukrajna 274,86 20,4 295,26 36,80%USA 4,366,220 6,897,766 11,263,986 -6,00%Üzbegisztán 100 10 110 14,80%Egyéb 411,982 129,21 541,192Öszesen 49,886,549 19,240,607 69,127,156 4,00%


44..77.. AAuuttóóggyyáárrttáássii aaddaattookk 22000055--bbeenn ééss 22000066--bbaann

GYÁRTÓ2005

ÖSSZES2006

ÖSSZES2005

SZEMÉLY2006

SZEMÉLYVÁLT.

SZEMÉLY

ÖSSZESEN65 227

02668 340

30445 835

53451 953

234 13,3%1 GM (OPEL VAUXHALL, DAEWOO) 9 097 855 8 926 160 5 657 225 5 708 038 0,9%2 Toyota 7 338 314 8 036 010 6 157 038 6 800 228 10,4%3 FORD (JAGUAR, VOLVO CARS) 6 497 746 6 268 193 3 514 496 3 800 633 8,1%4 VOLKSWAGEN 5 211 413 5 684 603 4 979 487 5 429 896 9,0%5 Honda 3 436 164 3 669 514 3 324 282 3 549 787 6,8%6 PSA (PEUGEOT, CITROEN) 3 375 366 3 356 859 2 982 690 2 961 437 -0,7%7 Nissan 3 494 274 3 223 372 2 697 362 2 512 519 -6,9%8 Chrysler N.A. 2 544 590 N.A. 710 291 N.A.9 RENAULT (DACIA, SAMSUNG) 2 618 818 2 492 470 2 195 162 2 085 837 -5,0%

10 Hyundai (KIA) 3 091 060 2 462 677 2 726 600 2 231 313 -18,2%11 FIAT (IVECO, IRISBUS) 2 037 695 2 317 652 1 539 576 1 753 673 13,9%12 Suzuki 2 071 707 2 297 277 1 723 022 2 004 310 16,3%13 DAIMLERCHRYSLER 4 815 593 2 044 533 1 965 410 1 275 152 -35,1%14 Mazda 1 287 561 1 396 412 1 091 756 1 169 640 7,1%15 Kia N.A. 1 381 123 N.A. 1 181 877 N.A.16 B.M.W. 1 323 119 1 366 838 1 323 119 1 366 838 3,3%17 Mitsubishi 1 331 060 1 313 409 998 043 1 008 970 1,1%18 Daihatsu 1 011 249 1 084 721 803 176 905 932 12,8%19 AVTOVAZ 721 492 765 627 721 492 765 627 6,1%20 Fuji (SUBARU) 591 825 587 274 508 281 507 552 -0,1%21 Tata (TELCO) 419 445 561 081 163 089 190 468 16,8%22 Isuzu 510 730 523 648 N.A. N.A. N.A.23 CHANA 422 168 522 757 N.A. 446 692 N.A.24 FAW (Toyota, Mazda és VW nélkül) 539 029 479 318 58 817 393 754 569,5%25 BEIJING (Hyundai és Isuzu nélkül) 559 190 373 593 N.A. 297 528 N.A.26 DONGFENG (Citroen nélkül) 593 055 352 328 N.A. 257 873 N.A.27 CHERY 185 588 307 232 185 588 307 232 65,5%28 HARBIN 225 260 265 019 N.A. 265 019 N.A.29 GAZ 214 755 244 487 51 596 51 749 0,3%30 VOLVO RENAULT TRUCKS 215 420 220 807 0 0 N.A.31 GEELY 149 532 207 149 N.A. 207 149 N.A.32 BRILLIANCE N.A. 193 377 N.A. 190 377 N.A.33 Paccar (DAF) 149 629 179 624 N.A. N.A. N.A.34 SAIC (SANGYONG) 518 353 178 024 131 536 178 024 35,3%35 ANHUI 167 436 175 421 N.A. 63 343 N.A.36 Navistar 122 326 154 913 N.A. N.A. N.A.37 CHANGHE 115 652 136 739 N.A. 136 739 N.A.38 Mahindra&Mahindra 125 994 136 199 N.A. 136 199 N.A.39 Hino 97 381 100 626 N.A. N.A. N.A.40 PORSCHE 98 135 98 512 98 135 98 512 0,4%41 M.A.N. 76 066 88 448 0 0 N.A.42 GREAT 67 657 85 459 67 657 39 566 -41,5%43 PROTON N.A. 79 072 N.A. 78 412 N.A.


44 NANJING 111 397 73 707 111 397 28 630 -74,3%45 SCANIA 59 506 66 737 0 0 N.A.46 UAZ 68 687 63 668 29 141 28 528 -2,1%47 BYD N.A. 60 135 N.A. 60 135 N.A.48 CHINA NATIONAL N.A. 59 610 N.A. N.A. N.A.49 FUJIAN N.A. 49 145 N.A. 49 145 N.A.

50 KAMAZ 62 324 47 937 30 361 5 086 -83,2%


44..88.. EEUU--2255--öökk ééss aazz úújj ttaaggjjeellöölltteekk aallaappaaddaattaaii ((22000022––22000066))

Me.Népesség millió fő (2006)Egy főre jutó GDP pps/fő (2006)Infláció % (2006)Foglalkoztatási arány % (2003)Munkanélküliségi ráta % (2003)Minimálbérek EUR (2006)Havi bruttó átlagbér EUR (2002)

Me.Népesség millió fő (2006)Egy főre jutó GDP pps/fő (2006)Infláció % (2006)Foglalkoztatási arány % (2003)Munkanélküliségi ráta % (2003)Minimálbérek EUR (2006)Havi bruttó átlagbér EUR (2002)

BE CZ DK DE EE GR ES FR IE IT CY LV LT LU10,4 10,2 5,4 82,5 1,4 11,1 43,0 60,0 4,1 58,5 0,7 2,3 3,4 0,5

27 600 17 000 28 600 25 300 12 800 19 400 22 900 25 500 32 300 23 600 19 700 10 800 11 900 53 9002,3 2,1 1,9 1,8 4,4 3,3 3,6 1,9 2,7 2,2 2,2 3,8 6,6 3,0

59,3 64,9 75,1 64,9 62,3 58,0 59,6 63,3 65,0 56,1 69,2 62,8 61,7 62,77,7 7,6 5,5 9,9 11,0 9,1 11,2 8,5 4,6 9,0 4,2 13,0 10,7 3,7

1 234 264 n.a n.a 192 589 541 1 218 1 326 n.a 631 159 128 1 5032 444 486 3 250 2 616 395 1 264 1 541 2 204 2 641 1 880 1 666 324 281 2 809

HU MT NL AT PL PT SL SK FI SV UK BG CR RO TÜ10,1 0,4 16,3 8,2 38,2 10,5 2,0 5,4 5,2 9,0 60,0 7,8 4,4 21,7 71,6

14 400 16 000 28 700 28 600 11 600 16 600 18 900 12 600 26 300 27 600 27 100 7 400 10 900 7 600 6 8004,0 2,6 1,7 1,7 1,3 3,0 2,5 4,3 1,3 1,5 2,3 7,3 3,2 6,6 n.a

57,0 54,6 73,6 69,1 51,4 67,3 62,5 57,9 68,7 73,6 73,6 n.a n.a n.a n.a5,8 7,5 3,6 4,1 19,7 6,6 6,6 17,2 10,5 5,6 4,9 n.a n.a n.a n.a247 561 1 272 n.a 233 386 512 182 n.a n.a 1 272 82 282 96 332450 n.a 2 456 2 162 578 891 996 345 2 297 2 590 2 979 147 n.a 194 n.a


44..99.. AA ggééppjjáárrmműű kkeerreesskkeeddeelleemm mmeeggoosszzlláássaa EEuurróóppáábbaann 22000033--bbaann

ÖÖsssszzeesseenn:: ((11..110000..665577 mmiilllliióó EEUURR))

77%

11%

10%2%

Gépkocsi eladás

Alkatrész ésautófelszerelésSzerviz és javítás

Motorkerékpár eladás,szerviz és javítás


44..1100..AAzz aauuttóóppiiaacc jjeelllleemmzzőőii

42%

58%

Személyautó értékesítésEurópábanSzemélyautó értékesítés avilág többi részén

2005 Millió db %

Személyautó értékesítésEurópában

15,1 42

Személyautó értékesítésa világ többi részén

20,9 58

Személyautó értékesítésaz egész világon

36,0 100

33%

29%

5%

16%

16%1%

Európa

Észak-Amerika

Dél-Amerika

Japán

Ázsia többi része

Egyéb

2005 Millió db %Európa 21,0 32,5Észak-Amerika 18,7 28,9Dél-Amerika 3,1 4,8Japán 10,7 16,5Ázsia többi része 10,5 16,2Egyéb 0,8 1,3A világ összesen 64,6 100

A világ autó gyártása 2005


AT BE CH DE DK ES FI FR GR IE IT LU NL NOR PT SW UK

Átlagos lökettérfogat cm3 1768 1696 2025 1854 1669 1700 1871 1658 1545 1558 1578 1944 1651 1823 1549 1989 1816

Átlag teljesítmény KW 83 78 110 94 82 81 95 77 n.a 75 75 99 80 92 75 106 93

Diesel megoszlása % 63,6 76,1 32,5 44,7 28,8 66,5 21,3 72,9 2,4 23,5 56,8 81,2 22,6 45,1 70,6 23,7 40,4

4x4 megoszlása % 15,2 5,1 28,2 10,1 2,9 1,14 13,3 6,9 9,1 5,7 11,6 11,6 6,2 37,3 2,8 13,9 8,8

Gépjármű park jellemzői Európában (2005)Összes gépjármű Millió db 220Személyautó Millió db 192Átlag életkor év 8Sűrűség 1000 lakosra 497

Új személyautó értékesítés Európában (2005)Átlagos lökettérfogat cm3 1737Átlagos teljesítmény KW 83Diesel részaránya % 494x4 részaránya % 7,5


44..1100..11.. SSzzeemmééllyyaauuttóókk hhaasszznnáállaattbbaann 22000055--bbeenn EEuurróóppaa

44..1100..22.. SSzzeemmééllyyaauuttóó éérrttéékkeessííttéésseekk 22000066--bbaann

0,0

500,0

1 000,0

1 500,0

2 000,0

2 500,0

3 000,0

3 500,0

4 000,0

DEUK IT FR ES BE NL AT

SW CH GR PL PT HU IE CZ DK FINOR SL SK LU LV EE IC

E LT

ezer

db

Rati piac Potenciális piac

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

45,0

50,0

DE IT FR UK ES PL NL BE GR PT AT SW CZ FI DK IE LV

Mill

ió d

b

Rati piac Potenciális piac


44..1100..33.. 22000066 éévvii aauuttóóeellaaddáássookk vváállttoozzáássaa 22000055 éévvhheezz kkééppeesstt

44..1100..44.. AAuuttóóeellaaddáássookk sszzeezzoonnaalliittáássaa 22000022--22000066

0,00,20,40,60,81,01,21,4

1,61,82,0

JAN FEB MÁR ÁPR MÁJ JÚN JÚL AUG SZEP OKT NOV DEC

Mill

ió d

b

2002 2003 2004 2005 2006

-20,0

-10,0

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

BE CZ DK DE EE GR ES FR IE IT CH LV LT LU HU NOR NL AT PL PT SL SK FI SW UK CR CR

%


44..1100..55.. LLöökkttéérrffooggaatt vváállttoozzááss EEuurróóppáábbaann

44..1100..66.. ÜÜzzeemmaannyyaagg rréésszzaarráánnyyookk

44..1100..77.. SSzzeemmééllyyaauuttóó sszzeeggmmeennsseekk

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006Alsó 32,7 32,8 32,7 34,2 33,9 32,9 35,2Alsó-közép 34,2 33,8 33,9 32,4 34,9 34,9 32,9Felső-közép 15,7 15,9 14,8 13,7 13,1 13,1 12,4Felső 12,7 12,6 12,7 12,9 10,9 10,9 10,9

Diesel részarányának trendje

0

10

20

30

40

50

60

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

%Átlagos lökettérfogat trendje

1500

1550

1600

1650

1700

1750

180019

90

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

cm3

értékek %-os megoszlásban


44..1100..88.. SSzzeemmééllyyaauuttóó ttííppuussookk rréésszzaarráánnyyaa EEuurróóppáábbaann

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006Sedan +ferdehátú 67,5 66,2 65,9 62,2 57,3 57,3 57,3Kombi 12,6 12,1 12,5 13,2 13,1 13,0 13,0Coupé 2,2 1,9 1,7 1,4 1,1 1,1 1,2Cabrio 1,5 1,9 2,0 2,5 2,8 2,8 2,7Egyterű 2,3 2,3 12,7 14,5 18,9 18,9 18,3Egyéb 13,8 15,6 5,2 5,4 6,6 6,6 7,4

értékek %-os megoszlásban


44..1111..AA RRAATTII KKfftt.. kköörrnnyyeezzeettii hhiittvvaalllláássaa ééss ccééggéérrttéékkrreennddjjee


44..1122..AAzz AARRMMSSTTEERR tteerrmméékkeekk úújj ccssoommaaggoolláássaa


44..1133..AA RRAATTII KKfftt.. ddiisszzttrriibbúúttoorrii mmááttrriixxaa

ArmSter

DISZTRIBÚTOR

MegjegyzésMEGFELEL NEM FELEL MEG KEZDET 2007

Ausztria Schaferbarthold Értékelni szükséges

Benelux DSP C itroen kapcsolatot külön figyelemmel kírésni

Bulgária

Csehország P&FDánia DSP Értékelni szükséges

Finnország Rati Képviselő keresünk

Franciaország SUMEX Januárban indul a bevezetés

Görögország Rati Képviselő keresünk

Horvátország Autoprevslake

Lengyelország Tracz&Neuman A piaci potenciálhoz képest alacsony forgalom

Magyarország Nefelejts, Parts

Nagy-Brittania Irmscher bits Értékelni szükséges

Németország Schaferbarthold A piaci potenciálhoz képest alacsony forgalom

Norvégia Rati Képviselő keresünk

Olaszország Lampa Nagyon fontos referencia

Oroszország Rati Képviselő keresünk

Portugália Valero Prats Értékelni szükséges

Románia Rittner, Dacia Önállósítani akarja az ArmSter értékesítést

Spanyolország Valero Prats Értékelni szükséges

Svájc RTM Értékelni szükséges

Svédország Rati Képviselő keresünk

Szerbia AMC Megpróbálja a bevezetést

Szlovákia AMC

Szlovénia RDO Értékelni szükséges

Törökország Rati Képviselő keresünk


44..1144..AAzz AARRMMSSTTEERR éélleettggöörrbbééjjee

rati kft - bölöni farkas sándor szakkollégium · eurocases 2007 pte-ktk rati kft. 1 rati kft...

Documents