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UNIVERSITE DE YAOUNDE ICentre d »Excellence des Technologies de l’Information et de la

CommunicationCETIC

COOPERATION CAMEROUN – BANQUE MONDIALE

UNITE DE COORDINATION DU PROGRAMME (UCP)

RAPPORT DE SUIVI FINANCIER

01 Janvier au 30 Juin 2017

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INTRODUCTION

PARTIE 1 : PRESENTATION DU PROGRAMME

PARTIE 2 : SITUATION FINANCIERE

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INTRODUCTION

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Le présent rapport de suivi financier du Centre d’Excellence en Technologies de l’information et lacommunication (CETIC), porte sur la période allant du 1er Janvier au 30 Juin 2017. Il a été élaboréconformément aux directives de l’IDA en matière de rapport de suivi financier des projets du30 novembre 2001. A cet effet, Il renseigne notamment sur l’activité financière.

Il comprend deux parties :

- la présentation du programme ;- la situation financière.

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I : PRESENTATION DU PROGRAMME

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I. PRESENTATION DU PROGRAMME

1.1. Gestion du CETIC

En vertu l’Accord de crédit N° 5422 - CM et de l’arrêté N° 105 CAB/PM du 04 novembre2014 portant création, organisation et fonctionnement du Comité National de pilotage de suivide la mise en œuvre du Projet des Centres d’Excellence Africains de l’EnseignementSupérieur, « le Comité ». Placé auprès du Ministre de l’Enseignement Supérieur, le comité apour mission principale de piloter et suivre la mise en œuvre au Cameroun du Projet desCentres d’excellence Africains de de l’Enseignement Supérieur de la Banque Mondiale.

A ce titre, il est notamment chargé :

- d’approuver les plans d’actions et les budgets annuels des Centres d’Excellence nationaux duProjet ;

- d’approuver les manuels des procédures des Centres d’Excellence nationaux ;- de valider les rapports d’audit des Centres d’Excellence nationaux du projet ;- de veiller à la mise en œuvre des recommandations des audits des Centres d’Excellence

nationaux du projet ;- de veiller à l’alignement des objectifs des Centres d’Excellence nationaux du projet aux

stratégies du développement du Pays ;- d’approuver les requêtes de décaissements des Fonds des Centres d’Excellence nationaux du

projet ;- de veiller de manière générale à la bonne exécution du projet.

1.2. Objectif Général du CETIC

Le CETIC trouve sa justification dans la nécessité de combler le déficit en enseignementsupérieur de qualité dans les pays d’Afrique Occidentale et Centrale en général, et auCameroun en particulier. A travers ce projet, la Banque mondiale entreprend avec leGouvernement camerounais une démarche visant l’amélioration de de la qualité et de lapertinence de l’enseignement supérieur en partant d’un pôle de concentration clairementidentifié au sein de l’Université de Yaoundé I : le Centre d’Excellence en Technologies del’Information et de la Communication (CETIC).

Le projet CETIC a pour but de renforcer les capacités de l’Université de Yaoundé I (UYI) enmatière de formation, de recherche, de relations industrielles et d’internationalisation dans ledomaine générique des technologies de l’information et de la communication. Ses objectifsgénéraux sont de :

- renforcer les capacités du Continent à produire en masses critiques des spécialistes dehaut niveau dans le domaine générique des technologies de l’information et de lacommunication.

- accompagner la mutation technologique de l’économie du Continent vers des secteursà forte valeur ajoutée, en procurant, tant en matière de la recherche proprement dite

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qu’au niveau des applications qui en découlent, un avantage comparatif dans desfilières à fort impact sur la croissance économique régionale.

- impulser, dans le cadre d’une solidarité de destin avec les autres pays du Continent lavision d’un enseignement supérieur régional catalyseur de développement, quiservirait d’alternative crédible à la fuite des cerveaux et à la transhumancedésordonnée des ressources humaines en quête de formation et de valorisation ;

- renforcer l’intégration régionale dans le domaine de l’Enseignement Supérieur et de laRecherche et contribuer à l’émergence de pôles d’excellence régionaux, véritableslocomotives pour l’ensemble des systèmes éducatifs de la région et partenairesreconnus et respectés du réseau mondial du savoir et de l’innovation.

1.3. Objectif Spécifiques du CETIC

Les objectifs spécifiques du CETIC se rapportent à nombre de domaines de performance liésà l’académie (enseignement et recherche), à la gouvernance, à l’internationalisation, àl’équité, au respect du genre.

1.4. Informations générales

Date de signature Accord de Crédit N° 5422-CM : 14 aout 2014

Date de clôture : 31 décembre 2018

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II : SITUATION FINANCIERE

PREMIER SEMESTRE 2017

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La présente situation financière couvre la période allant du 01 Janvier au 30 Juillet 2017. Elle

comprend :

- La situation de trésorerie d’ouverture ;

- Les financements de la période ;

- La situation des emplois ;

- La situation de trésorerie de clôture ;

- Le suivi budgétaire ;

- Prévisions des 6 prochains mois

2.1. Situation de trésorerie d’ouverture

Le Principe comptable portant intangibilité de soldes n’est pas respecté ici en raison de ce que le solde

d’ouverture est différent en début de premier semestre de l’exercice 2017, le CETIC présente une

situation de trésorerie théorique d’ouverture pour FCFA 960 138 881, détaillée dans le tableau ci-

après :

Tableau détaillé des Ressources en ouverture au 1er Janvier 2016 FCFAGouvernement Funds 0

World Bank IDA Funds AdvanceReliquat /Compte Avance initiale sur DLI 2

461 841 711

World Bank IDA Funds RemboursementReliquat sur utilisation du Remboursement (DLI)

265 814 323

Student Fees 0

Others 128 844 649

Compte mère de la recherché de l’UYI 18 855 686

Total des Fonds disponibles théoriques au 1er Janvier 2017 875 356 369

2.2. Financement de la période

Au courant du premier semestre 2017, le CETIC a enregistré un Financement de F CFA 800 000 et FCFA 5 769 820 De ce fait, Financement Total de la période est différent du solde d’ouverture ets’élève à F CFA 881 892 038.

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2.3. Situation des emplois

Pendant la période allant du 01 Janvier au 30 Juin 2017, le projet a enregistré les dépenses pour unmontant de FCFA 237 910 651. Elles sont présentées d’abord en détail, ensuite se résumées autourdes DLI.

2.4. a Situation des emplois détaillés sur base des activités :

N0 Activités Sous-activites Rubriques MONTANT

IDA CPTEREMBOURSEMENT

CPTEGAMBIEN

1 Meeting Abuja Billets d'avions

Indemnités demission

MeetingAbidjan

Billets d'avions 3 057 680

reliquat frais demission 144 864

CoomitéNational depilotage2/an

SecrétariatTechnique

Indemnités desession

4 100 000

Restauration 200 000

Communication 5 500 000 200 000

Matériel etfournitures debureau

8 211 391 50 000

Mobilier debureau

6 262 490

Frais de tenuede compte 413 839

104 307 174 800

Indemnités destages

375 000

Matérielinformatique etbureautique

29 233 285

Frais de missionau Cameroun 480 000

120 000

Autres chargesdiverses

550 000

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2 Organisation desformationsde courtedurée

Coût de la sousactivité

Organisation deconférencesnationales etinternationales

18 282 000

Formationsprofessionalisantes

Coût de la sousactivité

Honoraires desencadreurs

18 360 000

Subventionsspécifiques auxapprenants

750 000

Matériel etéquipementpédagogique

8 682 345

Transportinternational desexperts

1 914 000

Restauration 8 871 000 1 000 000

Organisationdesenseignementspour lesanciennesformations

Billets d'avions877 220

Hébergement

Visas

Honoraires 3 170 980

Transport local

Restauration desparticipants

Organisation de laformation

Communication(reproduction desaffiches etplaquettes)

Jurys etencadrement

Frais desubsistance

Heuresd'enseignement

9 972 970

3 Accréditation des

Coût del'activité

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programmesd'enseignement

Séminaires deformation auxprocéduresd'accréditationHCERES

Billets d'avion 496220

Visas

Indemnités demission

1 162 724

Séminaire deformation auxprocéduresd'accréditationCTI

Billets d'avion

Visas

Indemnités demission

Séminaire deformation à laqualité ISO

Restauration

Honoraires del'expert

Séminaire depréparation desdossiersd'accréditationCTI et HCERES(Limbé)

Transport

Hébergement 5 376 066

Carburant etlubrifiants

Indemnités demission

Location de salle 657 950

Restauration 2 000 000

Séminaire depréparation desdossiersd'accréditationCTI et HCERES(Mvolyé/Yaoundé)

Gratifications 12 825 000

Location de salle

Transport local

Restauration 1 338 900

Fraisd'accréditationCTI

2 902 610

Fraisd'accréditationHCERES

15 274 615

Visites sur sitedes évaluateursCTI

Billets d'avion 2 153 920

Hébergement 1 660 000

Restauration 367 500

4 Appui à larecherchescientifique

Appui auxprojets derecherche

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Projet Système decontrôle/commandes embarquées

570 000

ProjetModélisationstatistique duvivant

347 116

Bourses post-doctorales

Bourses 1 800 000

5 Réalisationdes travauxderéhabilitation des locauxet achat devéhicule

Coût del'activité

Passation dumarché duvéhicule

Exécution etréception duvéhicule

20 964 361

Elaboration desTDR pour lesétudes deréhabilitation

2 645 502

Exécution desmarchés destravaux deréhabilitation

16 405 976

6 Timelywithdrawalapplicationsupportedby adequatefinancialreporting

Recrutementd'un auditeurFinancier etComptable

Recrutement deconsultants engestionfinancière etcomptable

Coût de la sousactivité

1 448 000

Mise en placed'un système degestioncomptable etfinancierinformatisé

Coût de la sousactivité

1 500 000

3 804 551

7 Publicationdes

Animation etgestion du site

Coût de la sousactivité

3 940 000

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rapportsfinanciers,plansd'actions etautres

web

TOTAL PAR COMPTE 173 892 795 18 261 636 45 756 220

TOTAL GENERAL 237 910 651

Les dites dépenses s’articulent autour des DLI tels que précisé dans le tableau qui suit. Nous avonspensé à en faire un regroupement avant de passer la trésorerie de clôture.

2.5. b Situation des emplois récapitulatifs axés sur les activités portant DLI se présente ainsiqui suit :

Description DLI Montant

DLI 1 Regional specialization endorsed and institutional readiness 63 501 756DLR 2.1 Nombre de nouveaux étudiants en formation de courtedurée dont 30% de régionaux 57 859 345DLR 2.2 Nombre de nouveaux étudiants inscrits aux nouveaux mastersspécialisés 14 021 170DLR 2.5 Nombre de programmes d'enseignement accrédités àl'échelle internationale y compris l'accréditation sous régionale 46 215 505DLR 2.6 Nombre de publications de recherche internationalementreconnues dans des disciplines soutenues par le programme 2 717 116DLR 2.8 Etapes clés dans la mise en place d'un environnementd'apprentissage et de recherche

40 015 839

DLR 3.1 : Timely withdrawal application supported by adequatefinancial reporting 6 752 551DLR 3.4 : Web transparency on financial management (web access to auditreports, interim financial reports, budgets and annual Work program) 3 940 000

Avances non encore Justifiées 7 211 469

MONTANT TOTAL 237 910 651

2.4 Situation de trésorerie de clôture.

Par déduction des dépenses de FCFA 237 910 651 au Financement Total de la période de FCFA881 892 038, le Solde de clôture au 30 Juin 2017 est de FCFA 625 169 100

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Quelques constats se dégagent de ces soldes au 30 Juin 2017.

2.6. a Constat sur solde de clôture compte DLI 1.

Il ressort du RSF allant du 1er janvier au 31 Décembre 2016 que le montant de F CFA 18 855 686 est

dû par le compte « Mère de la recherche de l’UYI » au compte « dédié CETIC ». Mais en date du

23 Février 2017, le Compte mère de la recherche de l’UYI a crédité le compte dédié CETIC d’un

montant de F CFA 5 769 820. Il résulte de ce qui précède que le montant dû au compte dédié CETIC

est de F CFA 13 076 803, représentant l’écart de trésorerie. Le tableau qui suit en fait la synthèse

ElémentsMouvements à labanque du compteCETIC

Mouvements dansnos livres CETIC

Ecarts entresoldes declôture.

(A) Solde d'ouverture au 30/06/2017 265 814 323(B) Sorties en terme d’emplois 18 261 636(C ) Solde compte banque 253 322 507 282 861 217 13 076 803

2.4. ai- Analyse de l’écart de FCFA 13 076 803 du solde de clôture compte DLI.

Le résultat des travaux d’analyse de cet écart porterait sur le fait que les paiements de la période soientadossés d’abord sur le compte « Mère de la recherche de Ydé I » et ensuite sur le compte dédiéCETIC. Sur ce, il ressort trois paiements initiés par l’UYI pour le compte du CETIC pour un montantde FCFA 6 277 074, qui sont considérés comme des instances de paiements au 30 Juin 2017 parceque non encore débitées par l’institution bancaire. Il s’agit de :

Libellés Dépenses Réf et mode depaiement de l'UYI

NOMS ETPRENOMS DUBENEFICIAIRE

MONTANT(en FCFA) Commentaires

Remboursement desfrais des participants 1 011 574 OV

internationalSANTUCCI 830 934

en instance depaiement

NOATIN 180 640Paiement desévaluateurs étrangers 3 422 000 OV 15/11/16 Evaluateurs

divers (20) 3 422 000

Ecole PolytechniqueFédérale de Lausanne 1 226 569

OVinternational

14/12/16

EcolePolytechnique

Fédérale deLausanne

1 226 569

Cumul des AIR et TSR 616 931 Trésor public 616 931

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2.4. aii- Résumé de l’écart de FCFA 13 076 803 du solde de clôture compte DLI.

L’explication de cet écart est le suivant :

Rubriques Montants (F CFA) Reste à justifier(F CFA)

0Ecart entre solde du grand livre Banque DLItenu par le CETIC et le solde du CETIC tenupar la banque

13 076 803 13 076 803

1 Instances de paiement engagés sur lecompte " Mère de la Recherche de l'UYI" 6 277 074 6 799 729

2 Avances non encore justifiées 5 000 000 1 799 729

3 Montant Complémentaire à virer par l'UYIau compte dédié CETIC

1 799 729

Apres s’être attardés sur les constats portant compte DLI 1, nous n’allons pas manquer de porter uneattention sur le Compte « d’avance de la dotation initiale » géré par la Caisse Autonomed’Amortissement.

2.4. b Examen du solde de clôture compte d’avance.

Ce compte enregistre de dépenses pour FCFA 173 478 956. Les frais bancaires s’élèvent à F CFA413 839.

Trois extraits de comptes ont été utilisés pour établir le présent rapport. Il s’agit de :

- Compte dédié CETIC logé à la Standard géré par la CAA ;

- Compte mère de la recherche de l’UYI ;

- Compte dédier CETIC logé à la SCB.

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2.5- Le tableau des « Ressources et Emplois », ci-dessous, fournit le détail sur lagestion des ressources du programme.

CETICAFRICA HIGHER EDUCATION CENTERS OF EXCELLENCE PROJECT

Statement of Sources and Uses of Fundsfor 01 01 to 30 06 2017

Cummulative for

Sources of FundSemi-Annual Periodending 30 06 2017 Financial Year End

Opening Cash Balance 875 356 369

Government Funds 0World Bank IDA Funds Riembursment 265 814 323World Bank IDA Funds Advance 461 841 711Reliquat compte UYI 18855686compte gambien 128844649Total 875 356 369

Add Receipts 0 0Government Funds 0 0World Bank IDA Funds Reimbursment 0 438 726 136World Bank IDA Funds Advance 0 499 997 000Reliquat compte UYI 5 769 820compte gambien 134 689 142Total Financing 875 356 369 1 079 182 098

Less: ACE Expenditure as per Project ImplementationPlan

Expenditure Classification 1 0 0Expenditures in /World Bank IDA Funds Riembursment 0 0Expenditures in /World Bank IDA Funds Advance 0 0

Expenditure Classificiation 2 0

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Total Uses of Funds by Components 0 0Closing Balances 875 356 369 875 356 369

Government Funds 0 0World Bank IDA Funds Riembursment 253 332 507 253 332 507World Bank IDA Funds Advance 287 958 164 287 958 164Reliquat compte UYI 13 085 866 13 085 866compte gambien 83888429 83888429Total Closing Cash Balance 638 264 966 638 264 966

2.6 b- Le suivi budgétaire suivant le modèle des ACE

Les prévisions budgétaires pour la période allant du 1er Janvier au 31 Décembre 2016 ont été réaliséesà 100%. Les détails figurent dans le fichier ACE FORMAT à la feuille : ‘ USES OF FUNDS AS PERPIM ’ le Projet a pris les dispositions idoines pour renseigner l’état ci-dessous. Il reste cependant vraique l’information cumulée n’est pas renseigné pour cause de l’indisponibilité des budgets sur lespériodes antérieures.

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2.7. Prévisions des 06 prochains mois.

Les prévisions d’activités de Janvier au 30 Juin 2017 sont les suivantes.

Activités Juill.17 Aout.17 Sept.17 Oct.17 Nov.17 Dec.17 Total

Description DLI

DLI 1 Regionalspecializationendorsed andinstitutional readiness

13 448 750 - 13 448 750 13 448 750 26 897 500 13 448 750 80 692 500

DLI 2 Excellence ineducation andresearch capacitydevelopment impact - - - - - - -DLR 2.1 Nombre de

nouveaux etudiantsen formation decourte durée dont30% de regionaux

7 367 500 7 367 500 - 14 735 000 - 14 735 000 44 205 000

DLR 2.2 Nombre denouveaux étudiantsinscrits aux nouveauxmasters spécialisés,dont 30% derégionaux

28 175 000 14 087 500 - 14 087 500 28 175 000 - 84 525 000

DLR 2.3 Nombred'étudiants étrangersinscrit aux nouveauxprogrammesspécifiques dedoctorat, dont 30%de régionaux

- - 6 982 500 - - - 6 982 500

DLR 2.4 Nombred'étudiants etd'enseignants ayanteffectués au moins 1

1 120 000 - 2 240 000 1 120 000 2 240 000 - 6 720 000

20

mois de stage dansles entreprisesprivées

DLR 2.5 Nombre deprogrammesd'enseignementaccrédités à l'échelleinternationale ycomprisl'accréditation sousrégionale

- 4 725 000 4 725 000 - 9 450 000 - 18 900 000

DLR 2.6 Nombre depublications derechercheinternationalementreconnues dans desdisciplines soutenuespar le programme

14 175 000 - 28 350 000 - - 28 350 000 70 875 000

DLR 2.7 Montantdes revenus externescréés par le CEA etlogé dans un comptebancaire particulier

- - - 7 875 000 - - 7 875 000

DLR 2.8 Etapes clésdans la mise en placed'un environnementd'apprentissage et derecherche

24 237 500 24 237 500 24 237 500 24 237 500 24 237 500 24 237 500 145 425 000

DLI 3: Timely,transparent andinstitutionallyreviewed financialManagement

- - - - - -

DLR 3.1 Timelywithdrawalapplication supportedby adequate financial

2 695 000 2 695 000 2 695 000 2 695 000 2 695 000 2 695 000 16 170 000

DLI3.2 Functioningaudit Committee

- - 525 000 - - - 525 000

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DLR 3.3 Funtioninginternal Audit unit 306 207 - - 306 207 - - 612 413

DLR 3.4 Webtransparency onfinancialmanagement (webaccess to auditreports, interimfinancial reports,budgets and annualWork Program)

656 250 - 1 312 500 656 250 1 312 500 - 3 937 500

DLR 4: Timely andaudited procurement - - - - - - -

DLR 4.1 Timelyprocurement audits

- - - - - 2 625 000 2 625 000

DLR 4.2 Timelyimplementation ofprocurement plans

20 455 313 20 455 313 - 40 910 625 - - 81 821 250

- - - - - - -

Total 112 636 519 73 567 813 84 516 250 120 071 832 95 007 500 86 091 250 571 891 163

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ANNEXES :

1 Relevé bancaire :

- Compte dédié CETIC du 1er Janvier au 30 Juin 2017 ;- Compte Standard Chartered Bank du 1er Janvier au 30 Juin 2017 ;- Compte Gambien du 1er Janvier au 30 Juin 2017 ;-

2 ACE FORMAT

3 Contrôle de cohérence.

Lexique des Sigles et Abréviations

DI : Dotation initiale

DLI : Décaissement Lié aux Indicateurs

DLR : Décaissement Lié au Résultats

UY1 : Université de Yaoundé 1