proyecto felix tello rojas

CENTRO EDUCATIVO PNP.

“FELIX TELLO ROJAS”

PLAN DE NEGOCIOS

PROYECTO INSTITUCIONAL:

“ELABORACION DE PRODUCTOS DE LIMPIEZA”

CHICLAYO – PERU

NOVIEMBRE DE 2009

PROGRAMA PARA LA GENERACION DE

“JOVENES EMPRESARIOS”

2009

PROYECTO EMPRESARIAL INSTITUCIONAL:

“ELABORACION DE PRODUCTOS DE LIMPIEZA”

Institución Educativa : PNP. “FELIX TELLO ROJAS”

Dirección : Calle Benito Díaz s/n – La Primavera

Provincia : Chiclayo

Distrito : Chiclayo

Director : Coronel

Sub. Director : Jorge Guerrero Orrego

Profesor Responsable : Javier Laurente Maluquiz

Profesor Asesor : Econ. Luis Elera Vilela

Lugar y Fecha : Chiclayo, Noviembre de 2009

INDICE

PRESENTACIONPLAN DE NEGOCIOSResumen Ejecutivo:

I. DATOS GENERALES

II. LA EMPRESA2.1.- Planeamiento Estratégico2.2.- Caracterización legal de la Empresa

III. EL MERCADO Y EL MERCADEO3.1.- Mis principales clientes3.2.- Comportamiento de mis clientes3.3.- Características de mis productos3.4.- Mi competencia3.5.- Mi ventaja competitiva3.6.- Mi mercado meta3.7.- Mis proveedores

IV. EL PROCESO PRODUCTIVO

V. ASPECTOS CONTABLES Y FINANCIEROS5.1.- Local e Instalaciones5.2.- Maquinaria, Equipos y Herramientas5.3.- Muebles y Enseres5.4.- Materia prima e Insumos5.5.- Calculo de la depreciación5.6.- Calculo de mantenimiento

VI. PLAN DE INVERSION6.1.- Pre - Inversión6.2.- Activo Fijo6.3.- Capital de Trabajo6.4.- Gastos Administrativos6.5.- Gastos de Ventas

VII. COSTOS Y GASTOS7.1.- Técnica del Prorrateo7.2.- Costos Fijos7.3.- Costos Variables7.4.- Costos de Producción7.5.- Gastos administrativos, financieros y de ventas7.6.- Costo del Producto7.7.- Impuestos7.8.- Precio de Venta

VIII. PUNTO DE EQUILIBRIO

INTRODUCCION

El presente trabajo es el fruto del esfuerzo del Director, Sub. Director, padres

de familia, alumnos y docentes de la I.E. “Félix Tello Rojas”, quienes en

coordinación mediante convenio con la Universidad “Señor de sipan” vienen

desarrollando desde el presente año su Proyecto empresarial institucional

“Elaboración de productos de limpieza” el cual ha tenido la aceptación de

los agentes involucrados en este novedoso proyecto el mismo que pretende

desarrollar capacidades empresariales en nuestros jóvenes alumnos que

egresan de las aulas secundarias y, luego puedan insertarse en el mercado

laboral desarrollando estas actividades que les permita gestionare su propio

negocio.

Para ello se ha contado con la efectiva participación de los docentes: Ing.

Químico Jorge Cabrejos Barriga, desarrollando la parte técnico - productiva

(elaborar sus productos) y el Econ. Luis Elera Vilela desarrollando la parte de

gestión empresarial en las mismas instalaciones del centro educativo.

Los productos que desarrollan los alumnos son los que a continuación se

detallan:

1.- Crema lavavajillas

2.- Gel para limpiar computadoras

3.- Cera liquida para pisos

4.- Desinfectante pino

5.- Ambientadores

6.- Jabón liquido para manos

La demanda de los productos será en primer por los mismos padres de familia

los cuales suman 800 en total, luego lo insertaremos en el mercado, logrando

posicionarlo en la mente de los consumidores con una efectiva publicidad por

parte de los mismos alumnos, pero fundamentalmente con la calidad de los

mismos productos ya que la materia prima a utilizar es de primera.

Presentamos este proyecto y dejamos a su consideración esperando tener los

éxitos esperados.

LOS AUTORES

EJECUCIÓN DEL PLAN DE NEGOCIOUNIVERSIDAD SEÑOR DE SIPAN

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

PLAN DE NEGOCIOS – EMPRESAS DE PRODUCCIÓN, SERVICIOS y COMERCIO

RESUMEN EJECUTIVO

NOMBRE DEL PROYECTO:“ELABORACION DE PRODUCTOS DE LIMPIEZA”

……………………………………………………………………………….JORGE GUERERO ORREGO

Gerente: --------------------------------------------------------------------------------------------

Socio 1: ---------------------------------------------------------------------------------------------

Socio 2: --------------------------------------------------------------------------------------------

Socio 3: --------------------------------------------------------------------------------------------

IDENTIFICACION DE CLIENTES

SERAN EN PRIMER LUGAR LOS PADRES DE FAMILIA DE LA INSTITUCION EDUCATIVA, LUEGO EL PUBLICO EN GENERAL.

PRODUCTOS / SERVICIOS / LINEAS DE PRODUCTOS

Crema lavavajillas, Gel para limpiar computadoras, cera liquida para

pisos, desinfectante pino, ambientadores, jabón liquido para manos.

INVERSION TOTAL:

PRODUCTOS/ SERVICIO/LINEA PRINCIPÀL: Crema lavavajillas

COSTO DE PRODUCCION =

COSTO DE PRODUCCION UNITARIO =

PRECIO DE VENTA =

PUNTO DE EQUILIBRIO

UNIVERSIDAD SEÑOR DE SIPÁN

S/. 2,252.25

S/. 1,268.48

S/. 2.11

S/. 3.62

281

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

PLAN DE NEGOCIOS

1. DATOS GENERALES:

1.1. DEL NEGOCIO:

Nombre del negocio:

Dirección del negocio:

El negocio: En Marcha Nuevo

Breve descripción del negocio (Actividad principal)

Socios de la empresa: Número:

Nº Apellidos y Nombres Dirección Teléfono01 Jorge Guerrero Orrego Benito Díaz s/n 2718850203

Facilitador/Asesor

1.2. DEL EMPRESARIO

(GERENTE)

Nombres y apellidos:

Edad: Fecha de nacimiento:

Domicilio: Teléfono:

Experiencia laboral: SI NO Cuál? ___________

Experiencia negocio: SI NO Cuál? ___________

Colegio de procedencia:

Tutor:

II.- LA EMPRESA:

Calle Benito Diaz s/n – La primavera

X

La microempresa desarrollara los productos antes mencionados pero fundamentalmente el producto estrella será la crema lavavajillas.

1

Economista Luis Elera Vilela

Jorge Guerrero Orrego

65

271885 La Primavera

La PrimaveraFélix Tello Rojas”

Lic. Javier Laurente Maluquiz

2.1. EL PLANEAMIENTO ESTRATEGICO:

La visión de mi empresa es:

La misión de mi empresa es:

El objetivo de mi empresa es

2.2. CARACTERIZACIÓN LEGAL DE LA EMPRESA

Tipo de empresa: Unipersonal S.A .A S.R.L

S.A.C E.I.R.L. OTROS:________

Régimen tributario: RG R.U.S R.E.R

2.3. LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA:

¿Dónde instalaré mi empresa? (lugar de ubicación)

¿Cuál será el radio de acción de mi empresa?

III.- EL MERCADO Y EL MERCADEO:

Ser una microempresa a nivel institucional líder en el mercado de productos de limpieza y vender nuestra variedad de productos a nivel regional y nacional.

Somos una microempresa que ingresa al mercado laboral lambayecano con una amplia variedad de productos de limpieza al alcance de todas las familias lambayecanas.

Liderar la venta de productos de limpieza en nuestra región a nivel de instituciones educativas con productos de alta calidad a precios competitivos.

Se instalara en los amplios ambientes del mismo centro educativo sito en Benito Díaz s/n Urb. La primavera.

Cubrirá las zonas de la Primavera, San isidro, Miraflores y alrededores.

X

X

3.1. ¿QUIENES SON MIS PRINCIPALES CLIENTES? (Dónde están ubicados, qué edad y sexo tienen, cuales son sus ingresos, grado de estudio, clase social, etc.):

3.2. ¿CÓMO SE COMPORTAN MIS CLIENTES CUANDO COMPRAN? (Cuándo, dónde y cómo compran, qué exigen del producto):

3.3. ¿CUÁLES SON LAS PRINCIPALES CARACTERÍSITICAS DE MIS PRODUCTOS Y/O SERVICIOS? (Para el caso de las empresas de comercialización, describir las líneas de productos):

NºLíneas/Productos/

ServiciosDescripción Competencia

01Productos de limpieza

Crema lavavajillas Si existe


Ambientadores Si existe


Cera liquida Si existe

3.4. ¿CÓMO ESTÁ CONSTITUIDA MI COMPETENCIA (Mencionar los 3 principales):

NºNombre/Razón

SocialLíneas/ Productos

ServiciosPrecio

S/Principales

clientes

01“El Super”

Crema lavavajilla 2.80Publico en

general

02“Metro”


general

03“Plaza vea”


general

3.5. ¿CUÁL ES MI VENTAJA COMPETITIVA?

3.6. ¿CUÁL ES MI MERCADO META?

Líneas/Productos/ Servicios

Segmentos de Clientes

Características del Cliente

Exigencias del cliente

Productos de Publico en general Amas de casa Higiene, bajos

Serán en primer lugar los padres de familia de la institución educativa y esta dirigido a todos los estratos sociales ya que contamos con precios competentes.

Lo compran a diario, al contado y lo pueden adquirir en las mismas instalaciones del colegio.Exigen un producto de calidad y precios bajos.

Contamos con un ambiente apropiado para la elaboración de estos productos y con mano de obra barata.

limpieza precios, variedad

3.7. ¿QUIÉNES SERÁN MIS PROVEEDORES?

Nombre/Razón Social

Materia/prima insumos/productos

Precio Unitario S/.

Modalidad VentaCrédito Contado

“La Colmena” Todos los necesarios competentes X

IV. PROCESO PRODUCTIVOFASES-ETAPAS

1Abastecimiento

2Elaboración

3Envasado

4Almacenar

TIEMPO 2 horas 2 horas 2 horas 2 horas

CANTIDAD 20 unidades 20 unidades 20 unidades 20 unidades

Nº TRABAJAD 1 2 2 2

MATERIALES Sal de soda Sal de soda Botes de plásticos

Cajas de cartón

Silicato de sodio Silicato de sodio Balanza

Tensoactivo Tensoactivo Tapas

Glicerina, etc Glicerina, etc

MAQ. Y EQUIP Cocina

Medidores

Embudo

MUEB Y ENSE Canasta Estantes Estantes Deposito

Mesa de trabajo

V.- ASPECTOS CONTABLES Y FINANCIEROS:

FORMATOS DE PROCESO:

LOCAL E INSTALACIONES

UNIDAD DE

COSTEO

PRECIO

UNITARIO

UNIDADES

UTILIZADAS

PARCIAL

RUBRO DE COSTO

ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL 190.00

Pintura Galón 30.00 2 60.00

Resanar ambientes Global 70.00 1 70.00

MANO DE OBRA M2 3.00 20 60.00

ALQUILER DE LOCAL 200.00

Alquiler Mes 100.00 1 100.00

GARANTIA 100.00 1 100.00

TOTAL 390.00

MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS

RUBRO DE COSTO

UNIDAD DE

COSTEO

PRECIO

UNITARIO

UNIDADES

UTILIZADAS

PARCIAL

Cocina Unidad 80.00 2 160.00

Balanza Unidad 50.00 2 100.00

TOTAL 260.00

MUEBLES Y ENSERES

RUBRO DE COSTO

UNIDAD DE

COSTEO

PRECIO

UNITARIO

UNIDADES

UTILIZADAS

PARCIAL

Mesa de trabajo Unidad 100.00 3 300.00

Estantes Unidad 150.00 2 300.00

Depósitos Unidad 20.00 5 100.00

Baldes Unidad 10.00 6 60.00

TOTAL 760.00

MATERIA PRIMA E INSUMOS

RUBRO DE COSTO

UNIDAD DE

COSTEO

PRECIO

UNITARIO

UNIDADES

UTILIZADAS

PARCIAL

Sal de soda Gr. 18.00 10 180.00

Silicato de sodio Gr. 12.00 8 96.00

Tensoactivo Gr 10.00 10 100.00

Glicerina Unidad 2.50 20 50.00

Metasilicato Gr. 4.00 25 100.00

Esencia de perfume ml. 3.00 15 45.00

Colorante Gr. 5.00 6 30.00

Carbonato de sodio Gr. 7.00 7 49.00

TOTAL 650.00

CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN

MAQ, EQUI,HERR, MUEB Y ENSERESCOSTO

(S/.)

VIDA

UTIL

(Años)

Depreciación

Anual

(S/.)

Depreciación

Mensual

(S/.)

Cocina 80.00 4 20.00 1.66

Balanza 50.00 5 10.00 0.83

Mesa de trabajo 100.00 5 20.00 1.66

Estantes 150.00 5 30.00 2.5

Depósitos 20.00 2 10.00 0.83

Baldes 10.00 1 10.00 0.83

TOTAL 8.31

CALCULO DEL MANTENIMIENTO

MAQ, EQUI,HERR, MUEB Y ENSERESCOSTO

(S/.) Situación

%

RESERVA Mantenimiento

Cocina 80.00 B 0.50 0.4

Balanza 50.00 B 0.50 0.25

Mesa de trabajo 100.00 B 0.50 0.5

Estantes 150.00 B 0.50 0.75

Depósitos 20.00 B 0.50 0.1

Baldes 10.00 B 0.50 0.05

TOTAL 2.05

Mantenimiento de mes 0.17

PLAN DE INVERSION: (En soles). Para el detalle use hojas aparte.

COSTOS Y GASTOS:

¿Cuánto pienso producir de productos/ servicios en los próximos tres meses? Para las empresas de comercialización ¿Cuántas líneas pienso comercializar en los próximos tres meses

Técnica del ProrrateoProductos/

Servicios/Línea de Productos

Unidad de Costeo

Producción Ingresos

por ventas %

Incidencia

CREMA LAVAVAILLAS

BOTE 250 GR. 600100

TOTAL 600 100

(SOLO PARA EMPRESAS DE PRODUCCIÓN Y DE SERVICIOS)

¿Cuáles serán mis costos fijos?:

Producto/Servicio: Elaboración de crema lavavajillas

Rubro de InversiónAporte Propio

Préstamo Familiar

Préstamo Terceros

Total

PRE INVERSIÓN: 50.00 50.00

- Estudio técnico 50.00

ACTIVO FIJO: 1410.00 1410.00

- Local e instalaciones 390.00

-Equipo y herramienta 260.00

- Muebles y enseres 760.00

- Otros activos necesarios

- CAPITAL DE TRABAJO 650.00 650.00

- Materia prima, insumos, mercaderías

650.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS (5%):105.50 105.50

GASTOS DE VENTAS (5% a 10%):221.55 221.55

TOTALES 2,437.05

Unidad de costeo: Unidad (bote de 250 gr.) Producción por ciclo: 600 por mes

Rubro de Costo UnidadPrecio

UnitarioUnidad

utilizadasTotal

S/.Sueldo del empresario Mes 200.00 1 200.00Mano de obra Mes 100.00 1 100.00Energía eléctrica Mes 60.00 1 60.00Alquiler de local Mes 100.00 1 100.00Depreciación de equipos,herramientas, muebles y enseres

Mes 8.31 1 8.31

Mantenimiento de equipos,Herramientas, muebles y enseres

Mes 0.17 1 0.17

Costo Fijo Mensual 458.48Costo Total Fijo Línea PrincipalCosto Total Fijo Otras Líneas

¿Cuáles serán mis costos variables?:Producto/Servicio: Elaboración de crema lavavajillas


Rubro de Costo Unidad

Precio

Unitario

Unidades

utilizadasTotal

Materia prima e insumos:

Sal de soda Gr. 18.00 10 180.00

Silicato de sodio Gr. 12.00 8 96.00

Tensoactivo Gr 10.00 10 100.00

Glicerina Unidad 2.50 20 50.00

Metasilicato Gr. 4.00 25 100.00

Esencia de perfume ml. 3.00 15 45.00

Colorante Gr. 5.00 6 30.00

Carbonato de sodio Gr. 7.00 7 49.00

Mano de obra al destajo:

Otros materiales

Agua Mes 40.00 1 40.00

Envases Unidad 0.20 600 120.00

Costo Total Variable Línea Principal

810.00

¿Cuáles serán mi costo de producción y costo unitario?

Costo total de Producción =Costo Fijo + Costo Variable

1,268.48

2.

COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN = 458.48 + 810.00

COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN =

Costo Total de producciónCosto de Producción Unitario = --------------------------------------

Cantidad de productos (MES)

COSTO DE PRODUCCION UNITARIO = 1268.48 / 600

COSTO DE PRODUCCION UNITARIO = 2.11

GASTOS TOTALES

¿Cuáles serán mis gastos administrativos, financieros y de ventas?:

Producto/Servicio: Elaboración de crema lavavajillas


Rubro de CostoUnidad

Precio Unitario

Unidades utilizadas

Total

Gastos administrativos

Útiles de oficina Mes 30.00 1 30.00

Útiles de limpieza Mes 25.00 1 25.00

Teléfono, correo Mes 40.00 1 40.00

Agua, , alumbrado Mes 10.00 1 10.00

baja policía

Dep.de equipos, muebles y enseres

Mant.de equipos,muebles y enseres

Gastos financieros :

Intereses por préstamos MES 60.00 1

Portes bancarios

Gastos de ventas

Movilidad y viáticos Mes 60.00 1 60.00

Comisión de ventas

Promoción y publicidad Mes 15.00 1 15.00

Gastos Totales Mes 180.00

Gastos Totales Línea Principal

Costo del producto = Costo Total de Producción + Gastos Totales

COSTO DEL PRODUCTO = 1268.48 + 180.00

COSTO DEL PRODUCTO = S/. 1,448.48

¿Cuál es el precio de venta adecuado para mi producto/ servicio? :

COSTO DEL PRODUCTO 1,448.48

UTILIDAD ESPERADA (25%) 362.12

IMPUESTOS (RUS) 20.00

VALOR DE VENTA TOTA L 1,830.60

VALOR DE VENTA UNITARIO 3.05

IGV (18%) 0.55

PRECIO DE VENTA 3.60

PUNTO DE EQUILIBRIO: ¿Cuántas unidades de productos y/o servicios debo producir y vender para no ganar ni perder?

COSTO FIJO + GASTOS PUNTO DE EQUILIBRIO = -----------------------------------------------------------

PRECIO UNITARIO- COSTO VARIABLE UNITARIO

458.48 + 180.00PUNTO DE EQUILIBRIO = ----------------------------------- =

3.60 - 1.35

4.3 VENTAS PROYECTADAS:

¿Cuál es la proyección de ingresos por ventas de mi empresa (en nuevos

soles):

Productos/Servicios / Líneas de productos

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

CREMA LAVAVAJILLAS 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00

TOTAL 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00 2160.00

_____________________________________

Firma del responsable o gerente del Negocio

RECOMENDACIONES DEL ASESOR-------------------------------------------------------------------------------------------------------

281. 26

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(SOLO PARA EMPRESAS COMERCIALES)

¿Cuáles serán mis gastos administrativos, financieros y de ventas?:

Producto/Servicio:………………………………………………………………….

Unidad de costeo:………………………….Producción por ciclo:……………………..

Rubro de CostoUnidad

Precio Unitario

Unidades utilizadas

Total

Gastos administrativos

Útiles de oficina

Útiles de limpieza

Teléfono, correo

Agua, baja policía, alumbrado

Dep.de equipos, muebles y enseres

Mant.de equipos,muebles y enseres

Gastos financieros :

Intereses por préstamos

Portes bancarios

Gastos de ventas

Movilidad y viáticos

Comisión de ventas

Promoción y publicidad

Gastos Totales Mes

Gastos Totales Línea Principal

Costo del producto = Costo Total de Producción + Gastos Totales

COSTO DEL PRODUCTO = +

COSTO DEL PRODUCTO = S/.

¿Cuál es el precio de venta adecuado para mi producto/ servicio? :

COSTO DEL PRODUCTO …………………………. ……………………...

UTILIDAD ESPERADA ……………………………. ..…………………….

IMPUESTOS …………………………………………. ……………………...

PRECIO DE VENTA ………………………………… ……………………...

PUNTO DE EQUILIBRIO : ¿Cuántas unidades de productos y/o servicios debo producir y vender para no ganar ni perder?

Para empresas de comercio :

PUNTO DE EQUILIBRIO = ----------------------------------- =

5.3 VENTAS PROYECTADAS:

¿Cuál es la proyección de ingresos por ventas de mi empresa (en nuevos

soles):

Productos/Servicios / Líneas de productos

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5Mes

6

Total

_____________________________________

Firma del responsable o gerente del Negocio

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL ASESOR:………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

______________________

FECHA: / / FIRMA DEL ASESOR

GASTOS PUNTO DE EQUILIBRIO = --------------- --------------------------------------------------------- 1 - (COSTO DE PRODUCCIÓN / ING. POR VENTAS)

proyecto felix tello rojas

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