proyecto de inversion final

2011

CURSO: IMPLEMENTACION DE PROYECTOS

TEMA: PROYECTO DE INVERSION

CONFECCION DE POLOS “POLAC”

PROFESOR: PEDRO RUIZ ROSALES

INTEGRANTES: ANGELLO PIERO MEDRANO LEON

LUIS EDUARDO CARNERO YATACO

AULA: D6G

LIMA - PERU

CONFECCION DE POLOS “POLAC”

TEXTILAC S.A.C. - POLAC

Proyecto de Inversión

PRESENTACION

El propósito de este proyecto es la elaboración y comercialización de productos

de confección: Polos manga corta y polos manga cero. La idea de este negocio

surgió debido a que los jóvenes de hoy piden cada vez más variedad de polos,

por ende nuestra empresa se va a diferenciar por variedad de colores y

estampados.

La empresa cuya razón social es “TEXTILAC SAC” cuya marca es “POLAC”,

estará dedicada a elaborar productos de confección con tela JERSEY y RIB. A

continuación se presentara todos los puntos clave para la implementación de

este interesante proyecto.

SENATI – Administradores Industriales 2



INDICE GENERAL

CAPITULO 1: ASPECTOS GENERALES

1.1 DENOMINACION DEL PROYECTO

1.2 UBICACIÓN SECTORIAL

1.2.1 ACTIVIDAD COMERCIAL

1.2.2 CRITERIO DE CLASIFICACION US-SIC

1.3 JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

1.4 RESUMEN EJECUTIVO

CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO

2.1 EL PRODUCTO O SERVICIO – DESCRIPCION COMERCIAL

2.1.1 PRODUCTO

2.1.2 DIFERENCIACION

2.2 EL AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO

2.3 EL ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA

2.3.1 OBJETIVO DE LA INVESTIGACION

2.3.2 LA UNIDAD DE MUESTREO Y LA SEGMENTACION DE

MERCADO

2.3.3 METODOS DE INVESTIGACION DE MERCADO PRIMARIA A

UTILIZAR

2.3.4 METODO DE MUESTREO

2.3.5 CALCULO DE LA PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

2.3.6 ANALISIS ESTADISTICO DE LA INFORMACION PRIMARIA

2.3.7 PROYECCION DE LA DEMANDA CON INFORMACION

PRIMARIA

2.4 ANALISIS DE LA OFERTA

2.4.1 IDENTIFICACION DE LOS COMPETIDORES

2.4.2 ANALISIS CUALITATIVO DE LA COMPETENCIA

2.4.3 ANALISIS CUANTITATIVO DE LA COMPETENCIA

2.4.4 FODA DE LA COMPETENCIA




2.5 ANALISIS DE PRECIOS

2.5.1 ESTUDIO DE LA POLITICA DE PRECIOS

2.6 COMERCIALIZACION

2.6.1 POLITICAS DE VENTAS

2.6.2 CANALES DE DISTRIBUCION

2.6.3 MARKETING MIX

CAPITULO 3: TAMAÑO DEL PROYECTO

3.1 FACTORES QUE AFECTAN EL TAMAÑO

3.2 RELACIONES RECIPROCAS

3.2.1 TAMAÑO DEL MERCADO

3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO

3.4 TIEMPOS DE CADA PROCESO EN MINUTOS

3.5 CAPACIDAD INSTALADA

3.6 PROYECCION DE LA DEMANDA

CAPITULO 4: LOCALIZACION

4.1 ANALISIS DE LA MACROLOCALIZACION

4.2 ANALISIS DE LA MICROLOCALIZACION

4.3 CROQUIS DE UBICACION

CAPITULO 5: ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA

5.1 DENOMINACION Y TIPO DE EMPRESA

5.1.1 REGIMEN TRIBUTARIO

5.2 EL ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

5.3 DESCRIPCION DE PUESTOS

5.4 EL MARCO LEGAL

5.5 MINUTA DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA




CAPITULO 6: INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1 ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO

6.2 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

6.3 REQUERIMIENTOS: EQUIPOS, MATERIA PRIMA, PERSONAL, ETC

6.3.1 EQUIPOS Y ESPECIFICACIONES

6.3.2 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

6.3.3 REQUERIMIENTO DE MATERIALES

6.4 DIAGRAMA DE OPERACIÓN DEL PROYECTO

6.5 EL PROGRAMA DE PRODUCCION

CAPITULO 7: INVERSIONES

7.1 INVERSIONES FIJAS Y CAPITAL DE TRABAJO

7.1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE

7.1.2 PLANILLA DE REMUNERACIONES

7.1.3 CUADRO DE SERVICIO MENSUAL

7.1.4 MATERIA PRIMA E INSUMO PARA FABRICACION

CAPITULO 8: FINANCIAMIENTO

8.1 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

8.2 LINEAS DE CREDITO-CONDICIONES

8.3 EL CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA

CAPITULO 9: PRESUPUESTO DE EGRESOS

9.1 PRESUPUESTO DE COSTOS

9.2 PUNTO DE EQUILIBRIO




CAPITULO 10: ESTADOS FINANCIEROS

10.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

10.2 FLUJO DE CAJA

CAPITULO 11: EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA

11.1 INDICADORES

11.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

IMPACTO AMBIENTAL

ANEXOS




CAPITULO I

ASPECTOS GENERALES

1.1 DENOMINACIÓN DEL PROYECTO

Fabricación y distribución de polos manga corta y manga cero.

RAZON SOCIAL: TEXTILAC S.A.C

MARCA: POLAC

1.2 UBICACIÓN SECTORIAL

1.2.1 Actividad Comercial:

TEXTILAC S.A.C., se dedica principalmente a la producción y comercialización de Prendas de vestir, accesorios y las líneas generales de los diseños que la empresa puede desarrollar, para el mercado peruano.

CIIU18100 Fabricación de prendas de vestir excepto prendas de piel

1.2.2 Criterio de Clasificación US-SIC

Tomando en cuenta las empresas de similar giro de negocio que TEXTILAC S.A.C. identificamos los códigos SIC 5611 y 5611.

SIC Descripción del sector5136 Ropa para hombres y jovencitos (venta mayorista)5611 Tiendas de ropa para jóvenes y caballeros




1.3 JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

El buen manejo de una empresa no tan solo depende de su estructuración y buena interacción entre todos los componentes de la misma, depende además de la forma en que los procesos dentro de la misma son diseñados y manejados, esto justifica la realización del proyecto.

La importancia de este proyecto está basada en la creencia de que se puede llegar a los consumidores más efectivamente si nos situamos en su ámbito y sus costumbres habituales, pero tratando de trasladarlas a los lugares en que ellos nunca las usarían o, por lo menos, no están acostumbrados.

1.4 RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto de inversión tiene como objetivo general definir el

modelo de gestión de una empresa de confecciones textiles que se

dedicara a atender el mercado nacional de forma competitiva. Además,

se propone alcanzar los siguientes objetivos y metas específicos:

Objetivos

Ser reconocidos como una de las principales marcas en el mercado

por ofrecer variedades de polos.

Obtener la aceptación de nuestro público, brindándoles un producto

de calidad.

Implementar un mejoramiento continuo de nuestros procesos tanto

productivo y administrativo para obtener un nivel óptimo de

productividad y minorar nuestros costos.




Metas

Destinar el 15% de nuestra inversión total para realizar nuestra publicidad

Ser una de las 5 mejores empresas de confección textil de nuestro país.

Lograr un 99% de aprobación en los márgenes de control de calidad.

VISION

Ser reconocida como la empresa líder en la distribución y

fabricación de productos de confección.

Ser la mejor empresa de confección textil del Perú, que brinde

la más amplia variedad de polos con los últimos diseños del

mercado nacional e internacional.

Competir en el mercado de manera eficaz y objetiva.

MISION

Lograr una comodidad y calidad garantizada, así también contribuir con

la mejora del país, con efectividad, preservando el medio ambiente,

utilizando tecnología adecuada, con personal competente, y dando el

máximo valor a la inversión de nuestros accionistas.




VALORES

Ø Trabajo en Equipo, que integre al personal con las metas del área y de

la Empresa, fomentado la participación de todos los trabajadores.

Ø Honestidad, integridad moral, lealtad y respeto para los directivos,

trabajadores, clientes, proveedores y público en general.

Ø Promover la mejora continua e innovación, para alcanzar la máxima

calidad considerando criterios de rentabilidad.

Ø Compromiso social y cultural con la comunidad, protegiendo y

respetando el medio ambiente.




CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1 PRODUCTO O SERVICIO – DESCRIPCION COMERCIAL

Nuestras prendas están elaboradas con materia prima de calidad y

tecnología adecuada a nuestro nivel de producción. A continuación se

describe las líneas de nuestros productos y sus características.

2.1.1 PRODUCTO:

Nuestros productos estarán elaborados a base de tela JERSEY con

aplicaciones de RIB.

Nuestra producción está dividida en dos tipos de líneas:

LINEA 1

POLO MANGA CORTA

Polo para caballero manga corta confeccionados con tela JERSEY y

aplicaciones de RIB. De escote redondeado, con estampado en el centro

y contraste de aplicaciones en los laterales.

Tenemos Tallas: S, M, L

Combinación de Colores: Blanco, Azul, Rojo, Negro, etc.




LINEA 2

POLO MANGA CERO

Polo para caballero manga cero confeccionados con tela JERSEY y

aplicaciones de RIB. De escote redondeado, con gran estampado en el

centro.

Tenemos Tallas: S, M, L

Combinación de Colores: Rojo, Azul, Amarillo, Blanco, etc.

2.1.2 DIFERENCIACION:

La empresa se dedicará a confeccionar productos con diseños únicos

exclusivos sacados de la moda de revistas americanas y europeas para

que el producto sea diferenciado al de la competencia, por la variedad

de sus estampados, acabado, presentación y precio.

Las cifras demuestran el potencial exportador de las confecciones de

punto del Perú. De ahí que la empresa debe buscar en el mediano plazo

exportar.




2.2 EL AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO

Nuestro producto está orientado a los distritos de: La Victoria y

San Juan de Lurigancho, siendo estos nuestra AREA PRIMARIA

DE INFLUENCIA.

Área Primaria de Influencia

Distrito de La Victoria

Distrito de San Juan de Lurigancho

Área Secundaria de Influencia:

Distrito de Comas.

Distrito de Ate Vitarte.

Conclusión:

Dichos distritos son muy parecidos tanto al nivel socioeconómico

como cultural. Estos distrititos son una gran alternativa si se

deseara extender el área de influencia de nuestros productos.

2.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA

2.3.1 Objetivo de la Investigación

Vamos a realizar un análisis de los demandantes por cada línea

que se pretenden comercializar, cabe mencionar que nuestro

producto será distribuido a puntos específicos de venta debido a

que nuestros precios están a valores de mercado.




2.3.2 La unidad de muestreo y segmentación de mercado

POLO MANGA CORTA Y POLO MANGA CERO

Estos productos estarán orientados a los jóvenes básicamente de los distritos de La Victoria y San Juan de Lurigancho. Estará dirigido a los jóvenes que deseen usar polos de la más alta calidad a un precio accesible.

2.3.3 Método de investigación de mercado a utilizar

El proceso de investigación de mercado consta de 3 etapas que se

detallan a continuación:

1era etapa.- Se elaboró el cuestionario el cuál fue revisado y

evaluado.

2da etapa.- Se coordinó el desarrollo de la encuesta donde se

determinó los puntos de estudio, en esta etapa se realiza la

recopilación de la información.

3era etapa.- Se procede a tabular y procesar los datos obtenidos

para ser analizados, realizando las conclusiones y

recomendaciones respectivas.




2.3.4 Método de muestreo

El estudio de mercado se realizó tomando en consideración los

puntos de venta de La Victoria y San Juan de Lurigancho.

Características Psicográficas:

Los distritos de San Juan de Lurigancho y la Victoria, son los

distritos que son más visitados por los comerciantes. Debido a que

son zonas que se caracterizan por realizar actividades de

confección desde hace muchos años.

2.3.5 Calculo de la proyección de la demanda

Para la proyección de la demanda se tiene la información histórica de demanda de una empresa de la competencia, en cuanto a ventas del producto se refiere.

La empresa Textiles San Cristóbal

PERIODO: 1 AÑO

MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SETOCT NOV DIC

VENTAS 15200 17300 16800 20140 19560 17050 18600 19860 20040 19375 18980 19200

Aplicación de la técnica de proyección del promedio móvil ponderado.

Se asume los siguientes pesos:

Pesos Periodo

1 Hace 2 meses

2 Hace 1 mes

3 Ultimo mes




MES DEMANDAPROMEDIO MOVIL PONDERADO

(3 MESES)

ENERO 15200

FEBRERO 17300

MARZO 16800

ABRIL 20140PMP4 = ( 16800 X 3 + 17300 X 2 + 15200 X

1)/ 6 =16700

MAYO 19560PMP5 = ( 20140 X 3 + 16800 X 2 + 17300 X

1)/ 6 =18553

JUNIO 17050PMP6 = ( 19560 X 3 + 20140 X 2 + 16800 X

1)/ 6 =19293

JULIO 18600PMP7 = ( 17050 X 3 + 19560 X 2 + 20140 X

1)/ 6 =18402

AOGOSTO 19860PMP8 = ( 18600 X 3 + 17050 X 2 + 19560 X

1)/ 6 =18243

SETIEMBRE 20040PMP9 = ( 19860 X 3 + 18600 X 2 + 17050 X

1)/ 6 =18972

OCTUBRE 19375PMP10 = (20040 X 3 + 19860 X 2 + 18600 X

1)/ 6 =19740

NOVIEMBRE 18980PMP11 = (19375 X 3 + 20040 X 2 + 19860 X

1)/ 6 =19677

DICIEMBRE 19200PMP12 = (18980 X 3 + 19375 X 2 + 20040 X

1)/ 6 =19288

ENEROPMP13 = (19200 X 3 + 18980 X 2 + 19375 X

1)/ 6 =19156




Características de la población tipo

Son 1307 galerías, 1054 que pertenecen al distrito de La Victoria y

253 de San Juan de Lurigancho que tienen como clientes a

varones de 18 a 25 años que son los usuarios finales de las

prendas a distribuir.

Segmentación Geográfica

Galerías y centros comerciales de La Victoria y San Juan de

Lurigancho.

Universo

N= 1307 galerías

Grado De Confianza: 95%

Error Máximo Permisible: 5%

Población que interesa al proyecto: 89%

Población que no le interesa el proyecto: 11%

Muestreo

n = (1.96) 2 x1307x0.89x0.11 = 135 muestras

(0.05)2x(1307-1)+(1.96)2x0.89x0.11

De acuerdo al cálculo obtenido el tamaño de la muestra es 135 puntos de

venta que se tomara como base para nuestra producción.

2.3.6 Análisis estadístico con información primaria




Necesitamos hacer una encuesta a los puntos de venta para

verificar sus verdaderas necesidades y si el proyecto en mención

será aceptado en el mercado.

ENCUESTA

1 ¿Qué prefieren sus clientes al comprar sus productos? a) Variedad b) Presentación c) Precio 2 ¿Qué modelos de polos venden a sus clientes a) Modelo manga corta b) Modelo manga cero 3 ¿Qué tallas demandan más sus clientes a) Extra larga b) Small c) Medio d) Otros 4 ¿Qué colores son los más demandados? a) Blanco b) Negro c) Azul d) Otros 5 ¿Cómo se abastece del producto? a) Fabrica b) Mayoristas c) Minoristas d) Otros 6 ¿Cada qué tiempo usted compra sus productos? a) Semanal b) Quincenal c) Mensual d) Bimestral 7 ¿En promedio mensualmente cuantas docenas de polo compra? a) 1 a 2 docenas b) 3 a 4 docenas c) 5 a 6 docenas d) 7 a 8 docenas e) 9 a 10 docenas 8 ¿Qué factibilidades les dan a sus proveedores? a) Descuentos b) Créditos c) Ofertas d) Otros 9 Muy pronto va a ingresar una empresa al mercado de acuerdo a sus gustos y preferencias: ¿Consumiría los productos que ella ofrece? a) SI b) NO


28%

38%13%

21%

1) ¿Qué prefieren sus clientes al comprarles sus productos?

a)variedad

b)presentacion

c)precio

d)otros

PORCENTAJE N° PUESTOS28% 3838% 5113% 1721% 29

100% 135



DISEÑO MUESTRAL

En lo siguiente se muestra los resultados y análisis de los puntos de

venta encuestados.

1.- ¿Qué prefieren sus clientes al comprarles sus productos?

Conclusión:

Debido a este gráfico podemos deducir que nuestros clientes de al

comprar prefieren el 38% que tenga buena presentación, 28% prefieren

la variedad en el producto, 13% el precio y el 21% otras variables.

2.- ¿Que modelos de polos vende a sus clientes?


80%

20%

2) ¿Qué modelos de polos vende a sus clientes?

a) modelo manga corta

b) modelo manga cero

N° PUESTOS PORCENTAJE108 80%27 20%

135 100%



Conclusión:

Debido a este gráfico podemos deducir que los clientes prefieren en un

80% polo manga corta, y 20% polo manga cero.


10%

60%

30%

3) ¿Qué tallas demandan más sus clientes?

a) largo

b)small

c)medio

PORCENTAJE N° PUESTOS10% 1460% 8130% 40

100% 135



3.- ¿Qué tallas demandan más sus clientes?

Conclusión:

La talla que se demanda mas es la small con un 44%, el 38% demanda

la talla medio, el 12% la extra larga y 6% otros.


24%

15%35%

26%

4)¿Qué colores son los más demandados?

a)blanco

b)negro

c)azul

d)otros


100% 135



4.- ¿Qué colores son los más demandados?

Conclusión:

Este gráfico muestra que los colores más demandados el azul con un

35%, seguido con un 26% del color otros, es decir combinación y con un

24% blanco.


27%

48%

25%

0%

5)¿Cómo se abastece del producto?

a)fabrica

b)mayoristas

c)minoristas

d)otros


100% 135



5.- ¿Cómo se abastece del producto?

Conclusión:

Este gráfico muestra que nuestro cliente se abastece de mayoristas el

48%, el 27% de fábricas y el 25% los minoristas.


43%

32%

15%10%

6)¿Cada qué tiempo usted compra sus productos?

a)semanal

b)quincenal

c)mensual

d)bimestral


100% 135



6.- ¿Cada qué tiempo usted compra sus productos?

Conclusión:

Nuestros clientes tienen un periodo de compra de 43% semanal, seguido

de un 32% quincenal, 15% mensual y 10% bimestral.


PORCENTAJE N° PUESTOS13% 1831% 4235% 4714% 197% 9

100% 135

13%

31%35%

14%7%

7)¿En promedio mensualmente cuántas docenas de polos compra?

a) 1-2

b) 3-4

c) 5-6

d) 7-8

e) 9-10



7.- ¿En promedio mensualmente cuantas docenas de polos compra?

Conclusión:

Esto nos muestra que los clientes compran en promedio el 35% de 5 a 6

docenas, 31% de 3 a 4 docenas, 14% de 7 a 8 docenas.



100% 135

33%

35%

25%

7%

8) ¿Qué facilidades les dan sus proveedores?

a) descuentos

b) creditos

c) ofertas

d) otros



8.- ¿Qué facilidades les dan sus proveedores?

Conclusión:

A nuestros clientes sus proveedores le dan una facilidad que el 36%

tienen facilidades de crédito, el 33% con descuentos, 25% con ofertas y

el 7% con otros tipos de créditos.


59%

41%

9) Muy pronto ingresará una empresa al mercado de acuerdo a sus gustos y preferencias

a)Si

b)No

PORCENTAJE N° PUESTOS59% 7941% 56

100% 135



Muy pronto va a ingresar una empresa al mercado de acuerdo a sus

gustos y preferencias:

9.- ¿Consumiría los productos que le ofrece?

Conclusión:

Según este gráfico nuestro producto tendría una aceptación del 59% que

representa a 79 puestos contra una negación del 41% que es de 56

puestos de venta.

Conclusión final de la investigación de mercado

Con los resultados obtenidos de la encuesta se puede observar que

tenemos un nivel de aceptación adecuado, por ello diseñaremos una

estrategia competitiva para ingresar al mercado.




2.3.7 Proyección de la demanda con información primaria

Se tomara en consideración los PUNTOS DE VENTA de los

siguientes distritos.

Productos: Polos manga corta y Polos manga cero

Unidad de muestreo: Galerías del distrito:

- Victoria

- San Juan de Lurigancho.

Población objetivo:

Conclusión:

El total de nuestra población objetivo es 135 galerías. Entre las cuales

99 se realizaron en el distrito de la Victoria y 36 en el distrito de San

Juan de Lurigancho.


DISTRITOS % P.VLA VICTORIA 73% 99SAN JUAN DE LURIGANCHO 27% 36



2.4 ANALISIS DE LA OFERTA

En el mercado contamos con competidores que ofrecen una amplia

gama de productos de tocador, en este punto analizamos de manera

detallada las fortalezas y debilidades de nuestros principales

competidores, realizando el análisis cuantitativo y cualitativo de los

ofertantes.

2.4.1 Identificación de los competidores

EMPRESA DATOS GENERALESPRODUSTOS

QUE FABRICA

Topy Top S.A.

Av. Santuario Nro. 1256

Urbanización Zarate Industrial -

San Lurigancho

Prendas de vestir

Devanlay Peru S.A.CAvenida Argentina Nro. 2743-

LimaPrendas de vestir

TEXTIL

MULTIPRENDAS

ANDINAS S.R.L

Cal. Vizcardo y Guzman Nro.

243Prendas de vestir

TEXTIL SAN

CRISTOBAL SA

Av. Avenida Los Robles-

El AgustinoPrendas de vestir




2.4.2 Análisis cualitativo de la competencia

EMPRESA FORTALEZA DEBILIDADES

TOPY TOP SA

- Empresa peruana líder en exportación

de confecciones.

- Cuenta con la más alta tecnología en

máquinas.

- Sus precios dependen de la

calidad y la ubicación de su

comercialización.

- Los colores son entre

cálidos y fríos y están

enfocados a un mercado

más tradicional.

TEXTIL

MULTIPRENDAS

ANDINAS S.R.L

- Brinda poyo en el desarrollo de

productos, diseñando colecciones propias

para cada empresa y marca, a través de

su Departamento de Desarrollo de

Producto.

- Permanentemente se actualiza a los

cambios de la moda convirtiéndolos en

una fuerza competitiva que da tranquilidad

y seguridad al cliente.

- Producen de acuerdo a

pedido del cliente.

- Los colores y diseños son

para uso exclusivo del

cliente.

DEVANLAY PERU

S.A.C

- Se ubica en el segundo lugar en el

ranking de empresas exportadoras de

confecciones en el Perú.

- Falta de variedad de

diseños.

- Los colores limitados.

TEXTIL

SAN CRISTOBAL

S.A.

- Con trayectoria de 18 años en el

mercado. Es la empresa líder en

exportación de tejidos de punto del Perú.

- Cuentan con certificaciones

internacionales que evidencian su mejora

continua.

- Su calidad no es muy

diferenciada y sus precios

son altos.

- Diseños y colores

comunes.




2.4.3 Análisis cuantitativo de la competencia

PRECIOTOPY TOP

S.A.DEVANLAY

TEXTIL

MULTIPRENDAS

ANDINAS S.R.L

TEXTILES SAN

CRISTOBAL

POLOS

JERSEY35 42 40 30

POLOS

PIQUE45 68 50 45

2.4.4 FODA de la competencia

FORTALEZAS

Diversidad de productos

Fabricantes de su propio tejido

Mayor capacidad técnica

Conocimiento del cliente

Tecnología de punta

DEBILIDADES

Actitud individualista

Mal uso de la merma

procedente de la producción

OPORTUNIDADES

Existencia de potencial de mercado.

Riqueza y variedad de la materia

prima

Acceso a tecnología apropiada

Altas posibilidades de

diversificación

Desarrollo de la creatividad para

elaborar prendas novedosas.

AMENAZAS

Apertura de mercados

Variabilidad de costos

Cambios constantes en la

ley tributaria.




2.5 ANALISIS DE PRECIOS

Los factores más importantes que influyen en los precios son los siguientes:

2.5.1 ESTUDIO DE LA POLITICA DE PRECIOS

Según la información obtenida acerca de los precios que queremos

distribuir y vender. Hemos hallado los siguientes datos:

LINEASPRECIO VENTA

CLIENTE UNITARIOLINEA 1 28LINEA 2 24.5

Conclusión:

Según esta información nuestros polos serán vendidos a los clientes a

un precio menor en comparación a la competencia.

A los clientes se le otorgara un margen de utilidad de 30% por lo cual

nuestros precios de venta al cliente de la línea 1 será de S/.28 y línea 2

S/. 24.50.




2.6 Comercialización

2.6.1 Políticas de Venta:

Nuestra empresa “TEXTILAC SAC” tendrá las siguientes políticas:

Venta al contado: Se realizará en puntos de venta que están

ubicados en los centros comerciales y galerías más concurridas de

los distritos de La Victoria y San Juan de Lurigancho por ejemplo:

Galerías Rey, Guisado, etc.

Descuentos por volúmenes: Esta se realizara para las tiendas a

las cuales proveemos, de acuerdo a la cantidad que adquieran se

les efectuará un descuento.

2.6.2 Canales de Distribución


CANTIDAD DE COMPRA DESCUENTODe 5 a 6 docenas 5%De 7 a 8 docenas 8%De 9 a mas 11%



Indirecta: Productor – Distribuidor (mayoristas y minoristas)

Se realizará a través de nuestro personal de venta, quienes ofrecerán

nuestros productos a las diversas tiendas de las galerías y los

centros comerciales quienes a su vez ofrecerán nuestro producto al

usuario final.

2.6.3 Marketing Mix

Estrategias de publicidad

Los objetivos de nuestra publicidad son los siguientes:

Posicionar la marca en la mente de los consumidores

Marcar la diferenciación en: calidad, variedad y precio.

Diferenciarnos de la competencia por los diseños novedosos.

Elección del medio publicitario:

El medio para la publicidad será por las emisoras radiales más

frecuentadas.




CAPITULO III

TAMAÑO DEL PROYECTO

Las siguientes proyecciones se realizaran anualmente por un periodo de 5

años y estarán expresadas en unidad de docenas.

3.1 Factores que afectan el tamaño

Tamaño de mercado

Tamaño recursos productivos

Tamaño tecnología

Tamaño financiamiento

3.2 RELACIONES RECIPROCAS

3.2.1 Tamaño de mercado

AÑO

MERCADO ESTIMACION SJL

- LA VICTORIA

MERCADO NEGATIVO 11%

MERCADO POTENCIAL

CPPDEMANDA POTENCIAL

% PARTICIPACIO

N

DEMANDA PARA EL

PROYECTO

1 1,307 144 1,1633.5

9 4,176 10% 418

2 1,346 148 1,1983.5

9 4,301 11% 473

3 1,387 153 1,2343.5

9 4,430 12% 532

4 1,428 157 1,2713.5

9 4,563 13% 593

5 1,471 162 1,3093.5

9 4,700 14% 658




3.3 TAMAÑO DEL PROYECTO

Considerando el máximo número de venta de nuestros productos

que el proyecto puede atender en función de sus recursos

(personal disponible y servicios básicos).

VENTAS MENSUALESDemanda mensual Anual

Puntos de venta Numero de docenas TotalAceptació

n

1 12

7,040 84,480

79 15111,93

2 59%

DEMANDA/LINEA ENCUESTAS CONTRIBUCION

LINEA1 108 80%

LINEA2 27 20%

TOTAL 135 100%

3.4 TIEMPOS DE CADA PROCESO EN MINUTOS

PRODUCTOSMINUTOS

/PROD/LINEA/DOCENA

LINEA1 23

LINEA2 19

TOTAL 42

El tiempo por cada proceso se ha obtenido del Diagrama de Operaciones del Proceso, y se ha encontrado el tiempo en minutos para producir una docena del producto.

UNIDAD 12 UNID DOCENA

H/TRAB/DIA MES HORAS /MES MINUTOS/MES

8 26 208 12480




3.5 CAPACIDAD INSTALADA

PRODUCTOS PROD DIARIA PROD/MENSU PROD/ANUAL

LINEA1 8 204 2448

LINEA2 2 52 624

TOTAL 10 256 3072

La producción diaria a plena capacidad es de 10 docenas de los productos, lo cual está compuesto por 8 docenas para la LINEA 1, 2 docenas para la LINEA 2.

3.6 PROYECCION DE LA DEMANDA

El presente proyecto será estudiado y evaluado en un tiempo de 5 año

por ello en todas las proyecciones realizadas se han considerado 1 año.

Para realizar la proyección de los servicios se efectúa con un incremento

del 5% anual durante los 5 primeros años.

VENTAS POR LINEA

ANUAL

LINEA1 734

LINEA2 187

TOTAL 922

1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año TOTAL

PORCENTAJE % 75% 80% 85% 90% 95%

LINEA 1 551 588 624 661 698 80%LINEA 2 140 150 159 168 178 20%

876 100%




CAPITULO IV

LOCALIZACION

4.1 ANÁLISIS DE LA MACROLOCALIZACIÓN

En la macro localización se tomará como referencia los dos

distritos de:

San Juan de Lurigancho

La Victoria.

Estas alternativas serán confrontadas en a través del método de

ranking de factores.

En este caso el ranking de factores nos muestra que la macro localización

estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho.




4.2 ANALISIS DE LA MICROLOCALIZACIÓN

Para la localización del local se ha optado por las siguientes

direcciones:

Av. San Miguel De P. Mz Lote S, 3 A Campoy, Zarate

Av. Principal Mz Lote 4, 3 A Campoy Zarate.

Estas alternativas serán confrontadas en a través del método de

ranking de factores.

De acuerdo a esta evaluación se determinó que la Av. Principal Mz

Lote 4, 3 A Campoy Zarate. Ha obtenido el mayor puntaje.

De acuerdo al ranking de factores vamos a ubicar nuestra planta

de producción en el distrito de San Juan de Lurigancho en la Av.

Principal Mz Lote 4, 3 A Campoy Zarate.




4.3 CROQUIS DE UBICACION

Nuestra planta estará ubicada en la Av. Principal Mz Lote 4, 3 A

Campoy Zarate del distrito de san Juan De Lurigancho. Debido a

que es en lugar visitado por la mayoría de clientes. Este factor nos

puede ser de suma importancia para realizar una efectiva y rápida

distribución de nuestra mercadería.




CAPITULO V

ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA

5.1 DENOMICACION Y TIPO DE EMPRESA

Nosotros estaremos constituidos como una persona jurídica en forma

S.A.C. debido a que es una modalidad donde las participaciones se dan

por acciones, además comercialmente la persona jurídica tiene mayor

confiabilidad, garantía y respaldo financiero.

5.1.1 Régimen tributario

Nuestro proyecto será de Régimen General (R.G.) porque será

necesario la emisión de facturas y se llevará una contabilidad completa.

Se presentará al final del año un Balance General y un Estado de

Ganancias y Pérdidas, también estamos afectos al Impuesto anual 30%

sobre las utilidades, incluyendo también el I.G.V. 19% sobre nuestro

producto final.

5.2 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA




5.3 DESCRIPCION DE PUESTOS

Accionistas

Control de las actividades técnicas, administrativas, económicas y

financieras de la institución de conformidad con las normas del sistema

nacional de control.

Gerencia General

La Gerencia General es el órgano ejecutivo encargado de dirigir la

estructura orgánica tanto administrativa como operativa de la institución.

Administración y Finanzas

Órgano encargado de diseñar y dirigir y ejecutar los planes y proyectos

institucionales en materia de desarrollo, planificación, racionalización

administrativa, estadística e informática.

La gerencia de administración es responsable de programar, conducir, y

controlar los servicios administrativos de presupuesto, personal, logística

y contabilidad.

Producción

Órgano encargado de planificar, el proceso productivo de manera eficaz

y eficiente haciendo uso óptimo de los recursos personales y materiales.

5.4 MARCO LEGAL




CONSTITUCION Y FORMALIZACION DE LA EMPRESA

A continuación detallamos los pasos que hay que realizar y seguir en el marco legal de nuestro Proyecto.

Paso Nª1: Adopción de la decisión de la forma en que se va a actuar.

TEXTILAC S.A.C. Determino según sus proyecciones de ingresos por año y según el tipo de persona jurídica que representa, que el RER (Régimen Especial de Renta) es el más adecuado para el régimen tributario, ya que está dirigido a personas jurídicas, sucesiones indivisas y sociedades conyugales domiciliadas en el país que obtengan rentas de tercera categoría provenientes de actividades de comercio e industria.

Paso Nº 2: Certificado de Búsqueda de nombre Mercantil y solicitud de Reserva de Razón Social (SUNARP).

Verificación de nuestra ubicación, se tiene que conciliar con la municipalidad si nuestra ubicación es una zona industrial, según los planos que proporciona la municipalidad correspondiente.

Verificación de nuestro nombre (Razón social) en los Registros Públicos (SUNARP), el costo por la búsqueda de nombre es de S/.4.00 Nuevos soles, sino existe el nombre se realiza una reserva, llenando el formulario “Reserva de nombre”(la cual se tiene que indicar la razón social, domicilio legal, número de socios y el representante legal)el costo es de S/.18.00 Nuevos soles y tiene caducidad de 30 días hábiles.

Después se tiene que llenar el formulario de Inscripción (que tiene ser llenado por el representante legal).

Paso Nª 3: Registro de Marca (INDECOPI)




Si se quiere asociar la denominación o Razón Social a una determinada marca de producto, tiene que efectuar una búsqueda de antecedente adicional en INDECOPI y si desea se registra la marca.

Costo de búsqueda de antecedentes:

Es el tramite que se realiza para verificar si la marca no es utilizada por otra empresa fluctúa entre los S/.37.00 a S/.55.00 Nuevos Soles dependiendo del tipo de búsqueda.

Registro de Marca:

Después de realizar la búsqueda respectiva y se esté seguro de que no exista un nombre comercial o marca de producto similar al de nosotros se puede realizar el registro de la marca, que lo

convertirá en propietario de la misma por 10 años.

Costo de Registro:

Es de s/. 397.30 Nuevos Soles (por concepto de Registro de Marca)

Proceso:

Para el Registro tiene que presentar una solicitud y efectuar un pago. Después de 15 días, le entregaran un anuncio de publicación que tendrá que hacer efectiva en el diario Oficial El Peruano.

Paso Nª 4: Elaboración de la Minuta de constitución de la Empresa




La elaboración del documento que establece el tipo de empresa y la forma como debe administrarse, asimismo, se incluye información general de los propietarios y de los encargados de la gestión.

Con este documento se solicita al Notario Público que inscriba a la empresa en su registro y que tramite su inscripción en los Registros Públicos.

La minuta contiene la siguiente información:

El tipo de empresa o sociedad (S, A.C.) El estatuto que la rige: Régimen del directorio, la gerencia, la junta

general, deberes y derechos de los socios o accionistas. Datos del titular o socios (nombre, domicilio, estado civil,

nacionalidad, ocupación, DNI, RUC). Capital social en bienes o en efectivo. Designación del primer gerente.

PASO No. 5: ELABORACIÓN DE LA ESCRITURA PÚBLICA:

La escritura pública es el documento que elabora el notario para inscribir a la empresa en registros públicos.

Requisitos:

Para la elaboración de la escritura pública el notario necesita los siguientes documentos:

Minuta de constitución de la empresa y copia simple. Informe de valorización (Bienes aportados por los socios). Declaración jurada suscrita por el gerente indicando la recepción de

los bienes aportados. Constancia de depósito bancario de apertura de la cuenta corriente a

nombre de la empresa que se va a constituir. Copia simple de los DNI. De los socios y sus conyugues en caso de

ser casados (en caso de ser casados). Pago de los derechos notariales.




PASO No. 6: INSCRIPCION DE LA EMPRESA EN LOS REGISTROS PUBLICOS.

Una vez otorgada la escritura pública de constitución, el notario o el titular de la empresa tiene que realizar la inscripción de la empresa en los Registros Públicos.

Plazo:

El registrador tiene un plazo de 30 días útiles para inscribirla, pero el trámite puede durar de 15 a 30 días.

Costo:

El pago por ingreso a Registros Públicos es de s/. 17.00 y una vez calificada la escritura pública de la empresa, el empresario tiene que hacer un pago por derecho de inscripción, cuyo monto dependerá del capital aportado por la empresa.

Otros:

En caso de que la escritura haya sido observada, se tendrá que subsanar el inconveniente dentro de 30 días de presentada a registros públicos.

PASO No. 7: INSCRIPCION EN EL REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES RUC- SUNAT:

Se registra a la empresa como contribuyente y obtener su número de identificación tributaria RUC ante SUNAT, permitirá a la empresa a emitir comprobantes de pago, conocer los tipos de impuestos que deberá pagar y las fechas en que deberá declarar sus impuestos.

Requisitos:Antes de solicitar el RUC usted deberá conocer el siguiente orden:

El tipo de renta o categoría que genera la empresa, en función de la actividad de su negocio.

El tipo de régimen tributario al que se acogerá la empresa: RUS, RG, RER.




PASO No. 8: AUTORIZACION Y LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO MUNICIPAL.

Tramitar la licencia de funcionamiento de la empresa, la cual es otorgada por la municipalidad del distrito donde se encuentra ubicado el negocio. Puede solicitar una Licencia provisional o Definitiva.

Requisitos:

Para tramitar la licencia de funcionamiento es necesario tener un certificado de Zonificación dicho certificado indica la posibilidad de realizar actividades comerciales y/o industriales en el local que se elija para que funcione el negocio (se tramita en el mismo municipio teniendo un costo aproximado de S/.165.00).

Para solicitar la licencia de funcionamiento para cada municipalidad solicita distintos documentos que deberán entregar junto con la licencia de funcionamiento.

PASO No. 9: INSPECCION TECNICA DE SEGURIDAD DE DEFENSA CIVIL.

Inspección técnica básica:

Verificar en forma ocular el cumplimiento de condiciones mínimas de seguridad e identificar los peligros, así como las condiciones de seguridad, tanto físicas como especiales que ofrece la edificación o recinto de toda su área, determinando el equipo básico de seguridad con el que debe contar.

Todo ello se realiza en la municipalidad, ya que allí se encuentra defensa civil y ellos determinan la inspección que se debe realizar.

PASO No. 10: LEGALIZACION DE LIBRO DE PLANILLAS.




Una vez inscrita la empresa en SUNAT, tanto si se trata de una persona natural o jurídica, deberá comprarse un libro de planilla (donde se lleva el registro mensual de pago de los trabajadores) y legalización en el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo – MINTRA.




5.5 MINUTA DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA

MINUTA: SEÑORITA NOTARIA DE LIMA DRA. GERTRUDES JULIA

SOTERO VILLAR:

============================================================

==========

SIRVASE EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PUBLICAS

UNA DE CONSTITUCION SIMULTANEA DE SOCIEDAD ANONIMA

CERRADA, QUE OTORGAN:

============================================================

==========

1.- SR. LUIS EDUARDO CARNERO YATACO, DE NACIONALIDAD

PERUANA, DE OCUPACION EMPRESARIO, IDENTIFICADO CON DNI. Nº

45675950, DE ESTADO CIVIL SOLTERO Y DOMICILIADO EN CALLE

MARIANO CAMPORS # 473, DISTRITO DE SAN JUAN DE MIRAFLORES,

PROVINCIA DE LIMA. =================================

============================================================

===========

2.- SR. ANGELLO PIERO MEDRANO LEON, DE NACIONALIDAD PERUANA,

DE OCUPACION EMPRESARIO, IDENTIFICADO CON DNI. Nº 46848251, DE

ESTADO CIVIL SOLTERO Y DOMICILIADO EN JR. MANUEL PEREZ

TUDELA # 354, URB CONDEVILLA, PROVINCIA SAN MARTIN DE PORRES;

EN LOS TERMINOS SIGUIENTES: ============

PRIMERO.- POR EL PRESENTE PACTO SOCIAL LOS OTORGANTES

MANIFIESTAN SU LIBRE VOLUNTAD DE CONSTITUIR UNA SOCIEDAD

ANONIMA CERRADA BAJO LA DENOMINACION DE: “TEXTILAC”,

PUDIENDO USAR LA ABREVIATURA: “TEXTILAC S.A.C.”, SE OBLIGAN A

EFECTUAR LOS APORTES PARA LA FORMACION DEL CAPITAL SOCIAL Y

A FORMULAR EL CORRESPONDIENTE ESTATUTO.




====================

============================================================

============

SEGUNDO.- EL MONTO DEL CAPITAL SOCIAL ES DE S/. 15,000.00

(QUINCE MIL Y 00/ 100 NUEVOS SOLES), REPRESENTADO POR 1,500

(MIL QUINIENTOS) ACCIONES NOMINATIVAS, DE UN VALOR NOMINAL DE

S/. 10.00 (UNO Y 00/ 100 NUEVO SOL)

CADA UNA, QUE LOS OTORGANTES SUSCRIBEN Y PAGAN DE LA

SIGUIENTE MANERA:

============================================================

1.- SR. LUIS EDUARDO CARNERO YATACO, SUSCRIBE 2,162.00

(DOCIENTAS DIESISEIS) ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/.2,263.00.00

(DOS MIL DOCIENTOS SESENTA Y TRES Y 00/100 NUEVOS SOLES)

MEDIANTE APORTES DE BIENES NO DINERARIOS.

2.- ANGELLO PIERO MEDRANO LEON, SUSCRIBE S/.6,200.00

(SEISCIENTOS VEINTE) ACCIONES NOMINATIVAS Y PAGA S/.6,200.00

(SEIS MIL DOCIENTOS Y 00/100 NUEVOS SOLES) MEDIANTE APORTES

DE BIENES NO DINERARIOS.

EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y

PAGADO. =============

TERCERO.- LOS OTORGANTES DECLARAN QUE LOS BIENES MUEBLES

APORTADOS A LA SOCIEDAD SON LOS QUE HA CONTINUACIÓN SE

DETALLAN Y QUE EL CRITERIO ADOPTADO PARA LA VALORIZACIÓN, EN

CADA CASO, ES COMO SE INDICA:




SR. LUIS EDUARDO CARNEROYATACPO APORTA:

VALOR DE MERCADO

MAQUINA REMALLADORA (2) 3000 C/U.

6000.00

CORTADORA

600.00

MUEBLES DE ESCRITORIO

2100.00

TOTAL:S/ 8700.00

SR. ANGELLO PIERO MEDRANO LEON APORTA: VALOR DE

MERCADO

ESTAMPADORA

6000.00

MESA DE CORTE

300.00

========================================================

TOTAL:S/ 6300.00




CUARTO.- LA SOCIEDAD SE REGIRA POR EL ESTATUTO SIGUIENTE

Y EN TODO LO NO PREVISTO POR ESTE, SE ESTARA A LO

DISPUESTO POR LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES- LEY 26887-QUE

EN ADELANTE SE LE DENOMINARA “LA LEY”

============================================================

======

ESTATUTO:

============================================================

============================================================

===========

ARTICULO PRIMERO.- DENOMINACION-DURACION-DOMICILIO.- LA

SOCIEDAD SE DENOMINA: “TEXTILAC”, PUDIENDO USAR LA

ABREVIATURA: “TEXTILAC S.A.C.”. TIENE UNA DURACION

INDETERMINADA, INICIA SUS OPERACIONES EN LA FECHA DE ESTE

PACTO SOCIAL Y ADQUIERE PERSONALIDAD JURIDICA DESDE SU

INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE PERSONAS JURIDICAS DE LOS

REGISTROS PUBLICOS DE LIMA. SU DOMICILIO ES LA PROVINCIA DE

LIMA, EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO DE LA AV.

PRINCIPAL MZ LOTE 4, 3 A CAMPOY ZARATE..

============================================================

===========

ARTÍCULO SEGUNDO.- OBJETO SOCIAL.- LA SOCIEDAD TIENE POR

OBJETO PRINCIPAL:

A) FABRICACIÓN DE POLOS MANGA CORTA PARA HOMBRES

B) FABRICACIÓN DE POLOS MANGA CERO PARA HOMBRES




SE ENTIENDE INCLUIDOS EN EL OBJETO SOCIAL LOS ACTOS

RELACIONADOS CON EL MISMO, QUE COADYUVEN A LA REALIZACION

DE SUS FINES. PARA CUMPLIR DICHO OBJETO PODRA REALIZAR

TODOS LOS ACTOS Y CONTRATOS QUE SEAN LICITOS SIN

RESTRICCION ALGUNA.

ARTICULO TERCERO.- CAPITAL SOCIAL.- EL MONTO DEL CAPITAL

SOCIAL ES DE S/. 19522.00 (DIECINUEVE MIL QUINIENTOS VEINTIDÓS Y

00/ 100 NUEVOS SOLES), REPRESENTADO POR (MIL NOVECIENTAS

CINCUENTA Y DOS) ACCIONES NOMINATIVAS DE UN VALOR NOMINAL

DE S/. 10.00 (UNO Y 00/100 NUEVO SOL) CADA UNA. EL

CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y

PAGADO.

============================================================

=========

ARTICULO CUARTO.- TRANSFERENCIA Y ADQUISICION DE ACCIONES.-

LOS OTORGANTES ACUERDAN EJERCER EL DERECHO DE

PREFERENCIA PARA LA ADQUISICION DE ACCIONES, CONFORME A LO

PREVISTO EN EL ARTICULO 237 DE “LA

LEY”

.============================================================

============================================================

=================

ARTICULO QUINTO.- ORGANOS DE LA SOCIEDAD.- LA SOCIEDAD

QUE SE CONSTITUYE TIENE LOS SIGUIENTES ORGANOS: A) JUNTA

GENERAL DE ACCIONISTAS; B) LA GERENCIA. LA SOCIEDAD NO

TENDRA DIRECTORIO.

============================================================

===========




ARTICULO SEXTO.- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.- LA JUNTA

GENERAL DE ACCIONISTAS ES EL ORGANO SUPREMO DE LA

SOCIEDAD. CONSTITUIDOS EN JUNTA GENERAL DEBIDAMENTE

CONVOCADA Y CON EL QUORUM CORRESPONDIENTE, DECIDEN POR

LA MAYORIA QUE ESTABLECE “LA LEY“, LOS ASUNTOS PROPIOS DE SU

COMPETENCIA TODOS LOS ACCIONISTAS INCLUSO LOS DISIDENTES Y

LOS QUE NO HUBIERAN PARTICIPADO EN LA REUNION ESTAN

SOMETIDOS A LOS ACUERDOS ADOPTADOS POR LA JUNTA

GENERAL. ======================================

LA CONVOCATORIA A JUNTA DE ACCIONISTAS SE SUJETA A LO

DISPUESTO POR EL ARTICULO 245 DE “LA

LEY”

.============================================================

======

EL QUORUM Y ADOPCION DE ACUERDOS SE SUJETA A LO DISPUESTO

POR LOS ARTICULOS 125, 126 Y 127 DE “LA LEY”.

============================================================

==========

EL ACCIONISTA PODRA HACERSE REPRESENTAR EN LAS REUNIONES

DE JUNTA GENERAL POR MEDIO DE OTRO ACCIONISTA, SU CONYUGE

O ASCENDIENTE O

DESCENDIENTE EN PRIMER GRADO, PUDIENDO EXTENDERSE LA

REPRESENTACION A OTRAS PERSONAS.

======================================================

ARTICULO SETIMO.- JUNTAS NO PRESENCIALES- LA CELEBRACION DE

JUNTAS NO PRESENCIALES SE RIGE SEGÚN EL ARTICULO 246 DE

“LA LEY”.

============================================================

===========




ARTICULO OCTAVO.- LA GERENCIA.- NO HABIENDO DIRECTORIO

TODAS LAS FUNCIONES ESTABLECIDAS EN “LA LEY” PARA ESTE

ORGANO SOCIETARIO SERAN EJERCIDAS POR EL GERENTE GENERAL.

LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS PUEDE DESIGNAR UNO O MAS

GERENTES. SUS FACULTADES, REMOCION Y RESPONSABILIDADES SE

SUJETAN A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 185 Y SIGUIENTES DE

“LA LEY”.

==================================================

EL GERENTE GENERAL ESTA FACULTADO PARA LA EJECUCION DE

TODO ACTO Y/O CONTRATO CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA

SOCIEDAD, PUDIENDO ASIMISMO REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS:

============================================================

==========

A)DIRIGIR LAS OPERACIONES COMERCIALES Y ADMINISTRATIVAS.

============================================================

==========

B)REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE

AUTORIDADES. EN LO JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES

GENERALES Y ESPECIALES, SEÑALADAS EN LOS ARTICULOS 74, 75, 77

Y 436 DEL CODIGO PROCESAL CIVIL, ASI COMO LA FACULTAD DE

REPRESENTACION PREVISTA EN EL ARTICULO 10 DE LA LEY 26636 Y

DEMAS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS, TENIENDO EN

TODOS LOS CASOS FACULTAD DE DELEGACION O SUSTITUCION.

============================================================

===========

PODRA CONSTITUIRSE A CENTROS DE CONCILIACION CON

FACULTADES PARA CONCILIAR, TRANSAR, SUSCRIBIENDO EL ACTA

CONCILIATORIA, GOZANDO DE LAS FACULTADES SEÑALADAS EN LAS

DISPOSICIONES LEGALES QUE LO REGULAN.




============================================================

==========

C) ORDENAR PAGOS, COBRAR Y OTORGAR RECIBOS Y

CANCELACIONES.

============================================================

===========

D) GIRAR CHEQUES, YA SEA SOBRE SALDOS DEUDORES O

ACREEDORES, COBRAR CHEQUES Y ENDOSAR CHEQUES PARA ABONO

EN CUENTA DE LA SOCIEDAD O A TERCEROS.

============================================================

E) GIRAR, EMITIR, ACEPTAR, ENDOSAR, COBRAR, AVALAR, AFIANZAR,

RENOVAR, PRORROGAR Y/O DESCONTAR, PROTESTAR LETRAS DE

CAMBIO, VALES, PAGARES, FACTURAS CONFORMADAS Y CUALQUIER

OTRO TITULO VALOR.

============================================================

===========

F) RETIRAR O ENDOSAR CERTIFICADOS DE DEPOSITO, CONOCIMIENTO

DE EMBARQUE, POLIZAS DE SEGUROS Y/O WARRANTS, ASI COMO

CUALQUIER OTRO TITULO VALOR O DOCUMENTO COMERCIAL O DE

CREDITO TRANSFERIBLE, DEPOSITAR Y RETIRAR VALORES

MOBILIARIOS EN CUSTODIA; ASIMISMO GRAVARLOS Y ENAJENARLOS.

============================================================

==========

G) REALIZAR CUALQUIER OPERACIÓN BANCARIA, INCLUSIVE LA

APERTURA, RETIRO Y/O CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES, CUENTAS

A PLAZO, CUENTAS DE AHORRO, CUENTAS DE CUSTODIA Y/O

DEPOSITOS, SEA EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,

ENCARGARSE DE SU MOVIMIENTO, DEPOSITAR O RETIRAR FONDOS,

TRANSFERIR, GIRAR CONTRA LAS CUENTAS, SOLICITAR SOBREGIROS,




CON GARANTIA O SIN ELLA, SOLICITAR Y ABRIR CARTAS DE CREDITO,

CARTA FIANZA, SOLICITAR Y CONTRATAR FIANZAS BANCARIAS,

CELEBRAR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO O LEASING,

LEASE BACK, FACTORING Y/O UNDERWRITING, OBSERVAR ESTADOS

DE CUENTA CORRIENTE, ASI COMO SOLICITAR INFORMACION SOBRE

OPERACIONES REALIZADAS EN CUENTAS Y/O DEPOSITOS DE LA

SOCIEDAD.

============================================================

========

H) EFECTUAR COBROS DE GIROS Y TRANSFERENCIAS, EFECTUAR

CARGOS Y ABONOS EN CUENTAS, EFECTUAR PAGOS DE

TRANSFERENCIAS Y OTORGAR CANCELACIONES Y RECIBOS.

I) CELEBRAR CONTRATOS DE COMPRA VENTA, PROMESA DE COMPRA

VENTA Y/O OPCIONES PUDIENDO VENDER Y/O COMPRAR BIENES

INMUEBLES Y/O MUEBLES, INCLUYENDO ACCIONES, BONOS Y DEMAS

VALORES MOBILIARIOS, ASI COMO REALIZAR OPERACIONES DE

REPORTE RESPECTO DE ESTOS ULTIMOS, DAR O TOMAR EN

ARRIENDO BIENES MUEBLES O INMUEBLES.

============================================================

===========

J) CELEBRAR CONTRATOS DE PRESTAMO, MUTUO, ARRENDAMIENTO,

DACION EN PAGO, FIDEICOMISO, FIANZA, COMODATO, USO,

USUFRUCTO, OPCION, CESION DE DERECHOS Y DE POSICION

CONTRACTUAL, TANTO EN MANERA ACTIVA COMO PASIVA, PARA LA

ADQUISICION, DISPOSICION Y GRAVAMEN DE TODA CLASE DE BIENES

MUEBLES E INMUEBLES, INCLUYENDO EL ALQUILER Y POSTERIOR

MANEJO DE CAJAS DE SEGURIDAD, ASI COMO CUALQUIER TIPO DE

CONTRATO BANCARIO, ASI COMO ACORDAR LA VALIDEZ DE LAS

TRANSFERENCIAS ELECTRONICAS DE FONDOS, POR FACSIMIL U

OTROS MEDIOS FAMILIARES, ENTRE CUENTAS PROPIAS O A FAVOR DE

TERCEROS CON EL BANCO DE CREDITO U OTRA ENTIDAD BANCARIA.




============================================================

===========

K) PRESTAR AVAL Y OTORGAR FIANZA A NOMBRE DE LA SOCIEDAD, A

FAVOR DE SI MISMO Y/O DE TERCEROS; ASI COMO CONSTITUIR A

FAVOR DE SI MISMO O DE TERCEROS PRENDA GLOBAL Y FLOTANTE,

GARANTIAS MOBILIARIAS, HIPOTECAS O GRAVAMENES SOBRE LOS

BIENES MUEBLES O INMUEBLES DE LA SOCIEDAD, MODIFICAR O

AMPLIAR DURANTE SU VIGENCIA DICHAS GARANTIAS, PUDIENDO

AFECTAR CUENTAS, DEPOSITOS, TITULOS VALORES O VALORES

MOBILIARIOS EN GARANTIA INCLUSIVE EN FIDEICOMISO EN GARANTIA.

============================================================

=========

L) CELEBRAR CONTRATOS DE CREDITO EN GENERAL, YA SEA CREDITO

EN CUENTA CORRIENTE, CREDITO DOCUMENTARIO, PRESTAMOS,

MUTUOS, ADVANCE ACCOUNT Y OTROS; ASI COMO CEDER DERECHOS

Y CREDITOS.

==========================================

M) CONTRATAR TODA CLASE DE SEGUROS, FLETES, SUMINISTROS Y

TRANSPORTES, DEPOSITOS Y LOCACION DE OBRAS Y SERVICIOS,

ACTIVA O PASIVAMENTE.

===============

N) EN GENERAL PODRA CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS

NOMINADOS E INNOMINADOS INCLUSIVE LOS DE CONSORCIO,

ASOCIACION EN PARTICIPACION Y CUALQUIER OTRO CONTRATO DE

COLABORACION EMPRESARIAL VINCULADOS AL OBJETO SOCIAL.

=============

============================================================

===========




O) PARTICIPAR EN LICITACIONES, CONCURSOS PUBLICOS PARA

OBTENER

CONCESIONES

.==========================================================

P) ADEMAS PODRA SOMETER LAS CONTROVERSIAS A ARBITRAJE Y

SUSCRIBIR LOS RESPECTIVOS CONVENIOS ARBITRALES.

============================================================

==========

Q) PARA EL EJERCICIO DE LAS FACULTADES ANTES CITADAS PODRA

SUSCRIBIR TODA CLASE DE DOCUMENTO PRIVADO, MINUTAS,

ESCRITURAS PUBLICAS, INCLUSIVE MINUTAS Y ESCRITURAS PUBLICAS

ACLARATORIAS, MODIFICATORIOS O RATIFICATORIOS, SI ELLO FUERA

NECESARIO.

============================================================

==========

R) OTORGAR, DELEGAR Y/O SUSTITUIR, PARCIAL O TOTALMENTE,

ESTOS PODERES EN LAS PERSONAS QUE CONSIDERE CONVENIENTE Y

REASUMIRLOS O REVOCARLOS CUANDO LO ESTIME NECESARIO.

============================================================

EN GENERAL EL GERENTE GENERAL PODRA REALIZAR TODOS LOS

ACTOS NECESARIOS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD,

SALVO LAS FACULTADES RESERVADAS A LA JUNTA GENERAL DE

SOCIOS.

============================================================

ARTICULO NOVENO.- MODIFICACION DEL ESTATUTO, AUMENTO Y

REDUCCION DEL CAPITAL.- LA MODIFICACION DEL PACTO SOCIAL SE

RIGE POR LOS ARTICULOS 198 Y 199 DE “LA LEY”, ASI COMO EL




AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITAL SOCIAL SE SUJETA A LO

DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 201 AL 206 Y 215 AL 220

RESPECTIVAMENTE DE “LA LEY”.

ARTICULO DECIMO.- ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACIÓN DE

UTILIDADES.- SE RIGE POR LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 40,

221 AL 233 DE “ LA LEY”.

============================================================

ARTICULO UNDECIMO.- DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION.- EN

CUANTO A LA DISOLUCION, LIQUIDACION Y EXTINCION DE LA

SOCIEDAD SE SUJETA A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 407, 409,

410, 411, 412, 413 AL 422 DE “LA LEY“

============================================================

QUINTO.- QUEDA DESIGNADA COMO PRIMER GERENTE GENERAL, SR.

LUIS EDUARDO CARNERO YATACO LUIS EDUARDO, IDENTIFICADO

CON DNI. Nº 45675950, QUIEN EJERCERA A SOLA FIRMA LAS

FACULTADES PREVISTAS EN EL ARTICULO OCTAVO DE ESTE

ESTATUTO.

========================================================

AGREGUE UD. SEÑOR NOTARIO LO QUE FUERE DE LEY, INSERTE LA

DECLARACIÓN JURADA DE APORTES DE BIENES NO DINERARIOS Y

SIRVASE CURSAR LOS PARTES CORRESPONDIENTES AL REGISTRO DE

PERSONAS JURIDICAS DE LIMA, PARA SU RESPECTIVA INSCRIPCIÓN.-

LIMA, 18 DE ENERO DEL 2011.

============================================================

Firma y dni




Firma y dni

DECLARACIÓN JURADA DE RECEPCIÓN DE BIENES NO DINERARIOS

POR EL PRESENTE DOCUMENTO, YO, SR. LUIS EDUARDO

CARNERO YATACO IDENTIFICADO CON DNI. Nº 45675950, DECLARO

BAJO JURAMENTO LO SIGUIENTE:

QUE, EN MI CALIDAD DE GERENTE GENERAL RECIENTEMENTE

DESIGNADA, DE LA SOCIEDAD ANONIMA CERRADA “TEXTILAC S.A.C.”,

HE RECIBIDO LOS APORTES DE BIENES NO DINERARIOS QUE

APARECEN DETALLADOS Y VALORIZADOS EN LA CLAUSULA TERCERA

DEL PACTO SOCIAL QUE ANTECEDE.

LIMA, 18 enero del 2011

firma

__________________________

SR. CARNERO YATACO LUIS EDUARDO

DNI. Nº 45675950




CAPITULO VI

INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1 ESPECIFIACIONES DEL PRODUCTO

LINEAS DEL PROYECTO

LINEA 1: POLO MANGA CORTA

Tallas: S,M,L.

LINEA2: POLO MANGA CERO

Tallas: S,M,L.

6.2 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

Primera Etapa: En esta está relacionada a la compra de los

insumos, materiales adicionales y otros accesorios del proyecto.

Segunda Etapa: aquí se realizara la inspección de la tela

comprada y se procede al tendido y a su corte.

Tercera Etapa: Se distribuyen las piezas al proceso de producción

que tiene diferentes operaciones a la par con en el proceso del

estampado.

Cuarta Etapa: Inspección de productos terminados y su empaque.

Quinta Etapa: Distribución a los centros de venta.


MAQUINA RECTA "JUKI" (1)MAQUINA REMALLADORA "JUKI" (2)MAQUINA BASTIDORA "JUKI" (1)CORTADORAPLANCHAESTAMPADORA

MAQUINARIAS

TIJERAS INDUSTRIALTIJERA S MANUAL (7)MOLDES "M.S,L"MESA DE CORTTEMESAS (7)COMPUTADORA (2)IMPRESORAMUEBLES Y ESCRITORIOMESA PARA ESTAMPAR

EQUIPOS



6.3 REQUERIMIENTOS: EQUIPOS, MATERIA PRIMA, PERSONAL, ECT.

6.3.1 EQUIPOS Y ESPECIFICACIONES

Equipos y/o máquinas requeridos

Para el proceso de producción serán necesarios los siguientes:




6.3.2 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

AREA ADMINISTRATIVA Y DE VTAS

1 Administrador

1 Asistente administrativo

2 vendedores

AREA DE PRODUCCION

1 Jefe operario

2 Operarios

6.3.3 REQUERIMIENTO DE MATERIALES

A continuación se muestra el consumo de materia prima de línea

por tamaño. Para la producción de un polo.


LINEA 2 POLO MANGA CERO

CONSUMO CONSUMO CONSUMOS M L

YERSEY por metro 8 0.6 0.65 0.7RIB por kilo 10 0.125 0.125 0.125ETIQUETA por unidad 0.5 1 1 1BOLSAS por unidad 0.3 1 1 1ESTAMPADOS por unidad 0.7 1 1 1OTROS INSUMOS por unidad 1 1 1 1

INSUMOS CANTIDADES COSTOS

CONSUMO MATERIA PRIMA

LINEA 1 POLO MANGA CORTA

CONSUMO CONSUMO CONSUMOS M L

YERSEY por metro 8 0.7 0.75 0.8RIB por kilo 10 0.125 0.125 0.125ETIQUETA por unidad 0.5 1 1 1BOLSAS por unidad 0.3 1 1 1

ESTAMPADOS por unidad 0.7 1 1 1OTROS INSUMOS por unidad 1 1 1 1

INSUMOS CANTIDADES COSTOS

CONOS DE HILOS "RECTA"CONOS DE HIJO "REMALLE"POTES DE PINTURAS

MATERALES DE FABRICACION

CONSUMO DE ENERGIA , AGUA Y OTROS



Aquí se muestra los gastos indirectos que se requieren para la

fabricación.




6.4 DIAGRAMA DE OPERACION DEL PROYECTO

A continuación se muestra el diagrama de operaciones de

proceso para una docena de polos.




6.5 PROGRAMA DE PRODUCCION DEL PROYECTO




CAPITULO VII

INVERSIONES

7.1 INVERSIONES FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO

INVERSIONES S/. 48,152.07

Inversión Fija S/. 27,776.00

Tangibles S/. 27,776.00

Equipos S/. 8,186.00

Maquinarias S/. 19,590.00

Capital de Trabajo S/. 20,376.07

Gastos de Constitución S/. 1,000.00

Caja y Bancos S/. 2,000.00

Estudio del Proyecto S/. 500.00

Sueldos y Salarios S/. 6,182.41

Materia Prima S/. 8,349.66

Linea 1 S/. 6,790.25

Linea 2 S/. 1,559.41

Materiales de Fabricación S/. 474.00

Servicios S/. 1,070.00

Gastos de Administración y Ventas S/. 800.00




DETALLE DE LA INVERSION

7.1.1 Inversión fija tangible

TIPO DE CAMBIO 3.00MAQUINARIAS PRECIO UNID. $ PRECIO UNID. S/. CANTIDAD PRECIO TOTAL S/.MAQUINA RECTA "JUKI" 650 1950 1 1950MAQUINA REMALLADORA 1000 3000 2 6000MAQUINA BASTIDORA "JUKI" 1600 4800 1 4800CORTADORA 200 600 1 600PLANCHA 80 240 1 240ESTAMPADORA 2000 6000 1 6000

TOTAL 19590

EQUIPOS PRECIO UNID S/. CANTIDAD PRECIO TOTALTIJERAS INDUSTRIALES 80 1 80TIJERAS MANUAL 8 7 56MODELS " M,S,L" 90 3 270MESA DE CORTE 300 1 300MESAS 40 7 280COMPUTADORA 1800 2 3600IMPRESORA 1000 1 1000MUEBLES Y ESCRITORIO 2100 1 2100MESA PARA ESTAMPAR 500 1 500

TOTAL 8186

DEPRECIACION TANGIBLE

DESCRIPCION VALOR % DP DP ANUALEQUIPOS 8,186.00 25% 2,046.50MAQUINARIAS 19,590.00 10% 1,959.00

TOTAL 4,005.50




7.1.2 Planilla de remuneraciones

PLANILLA DE REMUNERACIONES 9% 0.75% 1%

OCUPACIONREMUNERACION BAS. MENSUAL

GRATIFIACION SUB TOTAL

CTS ESSALUD

SENATI

SCRT TOTAL

JEFE OPERARIO 600 100.00 700.0058.3

1 63 5.25 7.00 833.56

OPERARIO 1 550 91.67 641.6753.4

5 57.75 4.8125 6.42 764.10

OPERARIA 2 550 91.67 641.6753.4

5 57.75 4.8125 6.42 764.10

ADMINISTRACION 900 150.00 1050.0087.4

7 94.5 7.87510.5

0 1250.34

ASISTENTE ADMINISTRATIVO 650 108.33 758.3363.1

7 68.25 5.6875 7.58 903.02

VENDEDOR 600 100.00 700.0058.3

1 63 5.25 7.00 833.56

VENDEDOR 600 100.00 700.0058.3

1 63 5.25 7.00 833.56 TOTAL MENSUAL 6182.24

TOTAL ANUAL74,187.0

0

7.1.3 Cuadro de servicio mensual

ServiciosMantenimiento 280Revista Técnica 60Teléfono e Internet 180Alquiler 550Total Mensual 1070

Gastos de Administración y VentasPublicidad Radial 250Útiles de Escritorio 200Pago de Servicio de Distribución 300Otros 50Total 800

7.1.4 Materia prima e insumo para fabricación de un mes

Materia Prima 8349.66Línea 1 6790.25 Línea 2 1559.41




Materiales de Fabricación 474Materia Prima e Insumo para Fabricación de un mes 8823.66

APITULO VIII

FINANCIAMIENTO

8.1 ESTRUTURA DEL FINANCIAMIENTO

Financiamiento Monto %Financiamiento Accionistas 15000 31.15Financiamiento Bancario 33,152.07 68.85Inversion Total 48,152.07 100.00

8.2 LINEA DE CREDITO – CONDICIONES

Plazo 5 añosTasa Anual 23%Cuota 11825.36

8.3 EL CUADRO DE SERVICIOS DE LA DEUDA

Cronograma de Pagos

Peridos Saldo Interés Amortización

Cuota

0 33,152.07 1 28,951.69 7,624.98 4,200.38 11,825.362 23,785.22 6,658.89 5,166.47 11,825.363 17,430.46 5,470.60 6,354.76 11,825.364 9,614.11 4,009.01 7,816.35 11,825.365 0.00 2,211.25 9,614.11 11,825.36

Totales 25,974.72 33,152.07 59,126.79




CAPITULO IX

PRESUPUESTOS DE EGRESOS

9.1 Presupuesto de Costos

PRESUPUESTO DE COSTOS

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Costos Fijos Sueldos y Salarios 74,186.84 74,186.84 74,186.84 74,186.84 74,186.84Servicios 12,840.00 12,840.00 12,840.00 12,840.00 12,840.00Depreciacion Tangible 4,005.50 4,070.82 4,070.82 4,070.82 4,070.82Total Costos fijos 91,032.34 91,097.66 91,097.66 91,097.66 91,097.66Costos Variables Materia Prima 100,195.92 107,903.28 115,610.70 123,318.00 131,025.36Linea 1 81,483.00 87,750.90 94,018.86 100,286.76 106,554.66Linea 2 18,712.92 20,152.38 21,591.84 23,031.24 24,470.70Materiales de Fabricacion 5,688.00 6,125.52 6,563.10 7,000.62 7,438.14Linea 1 4,550.40 4,900.44 5,250.48 5,600.52 5,950.50Linea 2 1,137.60 1,225.08 1,312.62 1,400.10 1,487.64

Total Costos Variable105,883.9

2 114,028.80 122,173.80 130,318.62 138,463.50

Total Costos196,916.2

6 205,126.46 213,271.46 221,416.28 229,561.16

Gastos de Administracion y Ventas 9600 9600 9600 9600 9600




9.2 Punto de Equilibrio

Linea 1 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Produccion 2,448.00 2,448.00 2,448.00 2,448.00 2,448.00

Costos Variables 43.25 46.58 49.91 53.23 56.56

Precio (28 und x 12) 336.00 336.00 336.00 336.00 336.00

M.C 292.75 289.42 286.09 282.77 279.44

P.Equilibrio 311.18 314.76 318.42 322.17 326.00

Linea 2 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Produccion 624.00 624.00 624.00 624.00 624.00

Costos Variables 169.69 182.74 195.79 208.84 221.90

Precio (28 und x 12) 294.00 294.00 294.00 294.00 294.00

M.C 124.31 111.26 98.21 85.16 72.10

P.Equilibrio 732.80 818.77 927.59 1,069.77 1,263.43




CAPITULO X

ESTADOS FINANCIEROS

10.1 ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

Estado de Ganancias y Pérdidas Financiero

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 226346.4 241436.16 256525.92 271615.68 286705.44

Costos de Ventas196,916.2

6 205,061.14 213,206.14221,350.9

6 229,495.84

Utilidad Bruta 29,430.14 36,375.02 43,319.78 50,264.72 57,209.60

Gasto de Adm. Y ventas 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00

Gastos Financieros 7,624.98 6,658.89 5,470.60 4,009.01 2,211.25

Utilidad Imponible 12,205.16 20,116.13 28,249.18 36,655.71 45,398.35

Impuesto a la Renta (30%) 3,661.55 6,034.84 8,474.75 10,996.71 13,619.51

Utilidad Neta 8,543.61 14,081.29 19,774.43 25,659.00 31,778.85

Estado de Ganancias y Pérdidas Económico

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 226346.4 241436.16 256525.92 271615.68 286705.44

Costos de Ventas196,916.2

6 205,061.14 213,206.14221,350.9

6 229,495.84

Utilidad Bruta 29,430.14 36,375.02 43,319.78 50,264.72 57,209.60

Gasto de Adm. Y ventas 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00

Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Utilidad Imponible 19,830.14 26,775.02 33,719.78 40,664.72 47,609.60

Impuesto a la Renta (30%) 5,949.04 8,032.51 10,115.93 12,199.42 14,282.88

Utilidad Neta 13,881.10 18,742.51 23,603.85 28,465.30 33,326.72


10.2 FLUJO DE CAJA

FINANCIEROFLUJO CAJA FINANCIERO DE UN AÑO

INGRESOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

SALDO INICIAL

S/. 2,000.00

S/. 8,547.08

S/. 17,701.63

S/. 28,614.66

S/. 40,676.76

VENTAS 226346.4 241436.16 256525.92 271615.68 286705.44

TOTAL INGRESOS

S/. 228,346.40

S/. 249,983.24

S/. 274,227.55

S/. 300,230.34

S/. 327,382.20

EGRESOS

COSTO DE VTA - DEPREC S/. 192,910.76 S/. 201,055.64 S/. 209,200.64 S/. 217,345.46 S/. 225,490.34

GASTOS FINAC S/. 7,624.98 S/. 6,658.89 S/. 5,470.60 S/. 4,009.01 S/. 2,211.25

GASTOS DE AD Y VTAS

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

AMORTIZACION

S/. 4,200.38

S/. 5,166.47

S/. 6,354.76

S/. 7,816.35

S/. 9,614.11

IMPUESTOS

S/. 5,463.20

S/. 9,800.61

S/. 14,986.89

S/. 20,782.76

S/. 27,024.18

TOTAL EGRESOS S/. 219,799.32 S/. 232,281.61 S/. 245,612.89 S/. 259,553.58 S/. 273,939.88

SALDO FINAL

-S/. 48,152.07

S/. 8,547.08

S/. 17,701.63

S/. 28,614.66

S/. 40,676.76

S/. 53,442.32

Al elaborar el flujo de caja se realiza una proyección de los ingresos y desembolsos por cada año.

RESUMEN FINANCIERO



FLUJO CAJA FINANCIERO

AÑOS Inversión Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

TOTAL INGRESOS S/. 228,346.40 S/. 249,983.24 S/. 274,227.55 S/. 300,230.34 S/. 327,382.20


INVERSION -S/. 48,152.07

AHORRO S/. 8,547.08 S/. 17,701.63 S/. 28,614.66 S/. 40,676.76 S/. 53,442.32

FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/. 48,152.07 -S/. 39,604.99 -S/. 21,903.36 S/. 6,711.31 S/. 47,388.07 S/. 100,830.39

ECONOMICO




FLUJO CAJA ECONOMICO DE UN AÑO

INGRESOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

SALDO INICIAL

S/. 2,000.00

S/. 18,084.95

S/. 34,205.83

S/. 50,351.78

S/. 66,515.40

VENTAS 226346.4 241436.16 256525.92 271615.68 286705.44

TOTAL INGRESOS

S/. 228,346.40

S/. 259,521.11

S/. 290,731.75

S/. 321,967.46

S/. 353,220.84

EGRESOS COSTO DE VTA - DEPREC S/. 192,910.76 S/. 201,055.64 S/. 209,200.64 S/. 217,345.46 S/. 225,490.34GASTOS FINAC

GASTOS DE AD Y VTAS

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

S/. 9,600.00

AMORTIZACION

IMPUESTOS

S/. 7,750.69

S/. 14,659.64

S/. 21,579.33

S/. 28,506.60

S/. 35,439.15


SALDO FINAL

-S/. 48,152.07

S/. 18,084.95

S/. 34,205.83

S/. 50,351.78

S/. 66,515.40

S/. 82,691.35

RESUMEN ECONOMICO




FLUJO CAJA ECONOMICO

AÑOS InversionAño 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

TOTAL INGRESOS S/. 228,346.40 S/. 259,521.11 S/. 290,731.75 S/. 321,967.46 S/. 353,220.84


INVERSION -S/. 48,152.07

AHORRO S/. 18,084.95 S/. 34,205.83 S/. 50,351.78 S/. 66,515.40 S/. 82,691.35

FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/. 48,152.07 -S/. 30,067.12 S/. 4,138.71 S/. 54,490.48 S/. 121,005.88 S/. 203,697.23


CAPITULO XI

EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA

11.1 Indicadores

INDICADORES

INVERSIÓN TOTAL S/. 48,152.07CAPITAL PROPIO S/. 15,000.00

COK E 28%COk F 25%

INDICADORES ECONÓMICOS CONCLUSIÓNVAN E 59,709 EL PROYECTO ES RENTABLEB/C E 2.24 EL PROYECTO ES RENTABLETIR E 68% EL PROYECTO ES RENTABLE

INDICADORES FINANCIEROS CONCLUSIÓNVAN F 18,839 EL PROYECTO ES RENTABLEB/C F 2.26 EL PROYECTO ES RENTABLETIR F 38% EL PROYECTO ES RENTABLE

VAN: Permite determinar la valoración de la inversión en función de la

diferencia entre el valor actualizado de todos los cobros derivados de la

inversión y todos los pagos actualizados originados por la misma.

TIR: Es el descuento que hace al VAN (Valor actual neto) igual a cero, es

decir, el tipo de descuento que iguala el valor actual del flujo de entrada con

el flujo de salida inicial actualizado del proyecto.

BENEFICIO/COSTO: El análisis de la relación B/C nos indica la rentabilidad

por cada S/.1.00 invertido.

11.2 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

El análisis de sensibilidad nos permite tener un escenario en los cuales podremos analizar posibles resultados de nuestro

proyecto, cambiando los valores de sus variables y restricciones financieras y determinar cómo afectan al resultado final. Este

nos facilitará tomar las decisiones y hacer los cambios convenientes para obtener mejores resultados.

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

AÑOS BENEFICIOS BRUTOS

COSTOS Y GASTOS BENEFICIOS NETOSCOSTOS PRECIOS8.50% 9.23%

0 -48152.07 -48152.07 -48152.071 228346.40 219799.32 8547.08 -10135.86 -11740.392 249983.24 232281.61 17701.63 -2042.31 -3737.963 274227.55 245612.89 28614.66 7737.57 5944.594 300230.34 259553.58 40676.76 18614.71 16719.975 353220.84 273939.88 79280.95 55996.06 53996.30

TIR 42% 7% 4%

IMPACTO AMBIENTAL

Actividades Aspectos Ambientales Impacto Ambiental

Teñido de telasGeneración de desechos

líquidos

Suelo y subsuelo deteriorados

y mal olor en el ambientes

Transportación de materias primasy producto final

Derrame de aceitesemisión de gases

Dañan la capa de ozono

Mantenimiento y Funcionamientode las máquinas

Residuos sólidos: grasas aceites

Generación de ruidosConsumo de energía

eléctrica

Contaminación sónica y visual

Molestia por parte de los operarios

al momento de trabajar

Uso de aire acondicionado

Fugas de Refrigerante

En exceso las diversas áreas no

estaráncon un clima óptimo para sus diversas

funciones

Diseño de polosResiduos de papel debido al

usode herramientas de trabajo

Descomposición de dichos residuos

provocarían fuertes olores que no serían

agradables al momento de trabajar



Anexo:

Esta es una ley referente al impacto ambiental.

Lunes, 23 de mayo del 2001

CONGRESO DE LA REPUBLICA

Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental

LEY Nº 27446

CARLOS FERRERO

Presidente del Congreso de la República

POR CUANTO:

LA COMISION PERMANENTE DEL CONGRESO DE LA REPUBLICA;

Ha dado la Ley siguiente:




LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE EVALUACION DEL IMPACTO

AMBIENTAL

CAPITULO I

DISPOSICIONES GENERALES

Articulo 1.- Objeto de la ley

La presente Ley tiene por finalidad:

a) La creación del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto

Ambiental (SEIA), como un sistema único y coordinado de

identificación, prevención , supervisión, control y corrección

anticipada de los impactos ambientales negativos derivados de

las acciones humanas expresadas por medio del proyecto de

inversión.

b) El establecimiento de un proceso uniforme que comprenda los

requerimientos, etapas y alcances de las evaluaciones del

impacto ambiental de proyectos de inversión.

c) El establecimiento de los mecanismos que aseguren la

participación ciudadana en el proceso de evaluación de impacto

ambiental.




Articulo 2.- Ámbito de la Ley

Quedan comprendidos en el ámbito de aplicación de la presente Ley, los

proyectos de inversión públicos y privados que impliquen actividades,

construcciones u obras que puedan causar impactos ambientales

negativos, según disponga el Reglamento de la presente Ley.

Articulo 3.- Obligatoriedad de la Certificación Ambiental

A partir de la entrada en vigencia del Reglamento de la presente Ley, no

podrá iniciarse la ejecución de proyectos incluidos en el articulo anterior

y ninguna autoridad nacional, sectorial, regional o local podrá

aprobarlas, autorizarlas, permitirlas, concederlas o habilitarlas si no

cuentan previamente con la certificación ambiental contenida en la

Resolución expedida por la respectiva autoridad competente.

Articulo 4.- Categorización de proyectos de acuerdo al riesgo

ambiental

4.1 Toda acción comprendida en el listado de inclusión que establezca

el Reglamento, según lo previsto en el Articulo 2 de la presente

Ley, respecto de la cual se solicite su certificación ambiental,

deberá ser clasificada en una de las siguientes categorías:

a) Categoría I - Declaración de Impacto Ambiental.- Incluye los

proyectos cuya ejecución puede originar impactos ambientales

negativos de carácter significativo.




b) Categoría II - Estudio de Impacto Ambiental Semidetallado.-

Incluye los proyectos cuya ejecución puede originar impactos

ambientales moderados y cuyos efectos negativos pueden ser

eliminados o minimizados mediante la adopción de medidas

fácilmente aplicables. Los proyectos clasificados en esta

categoría requerirán un Estudio de Impacto Ambiental

Semidetallado (EIA-sd). (*) RECTIFICADO POR FE DE

ERRATAS

c) Categoría III – Estudio de Impacto Ambiental Detallado.-

Incluye aquellos proyectos cuyas características, envergadura

y/o localización, pueden producir impactos ambientales

negativos significativos, cuantitativa o cualitativamente,

requiriendo un análisis profundo para revisar sus impactos y

proponer la estrategia de manejo ambiental correspondiente.

Los proyectos de esta categoría requerirán de un Estudio de

Impacto Ambiental detallado (EIA – d).

4.2 Esta clasificación deberá efectuarse siguiendo los criterios de

protección ambiental establecidos por la autoridad competente.

Articulo 5.- Criterios de Protección ambiental

Para los efectos de la clasificación de los proyectos de inversión que

queden comprendidos dentro del SEIA, la autoridad competente deberá

ceñirse a los siguientes criterios:

a) La protección de la salud de las personas:

b) La protección de la calidad ambiental, tanto del aire, del agua,

del suelo, como la incidencia que puedan producir el ruido y los

residuos sólidos, líquidos y emisiones gaseosas y radioactivas;




c) La protección de los recursos naturales, especialmente las

aguas, el suelo, la flora y la fauna;

d) La protección de las áreas naturales protegidas;

e) La protección de los ecosistemas y las bellezas escénicas, por

su importancia para la vida natural;

f) La protección de los sistemas y estilos de vida de las

comunidades;

g) La protección de los espacios urbanos;

h) La protección del patrimonio arqueológico, histórico,

arquitectónicos y monumentos nacionales;

i) Los demás que surjan de la política nacional ambiental

Articulo 6.- Procedimiento para la certificación ambiental

El procedimiento para la certificación ambiental constara de las etapas

siguientes:

1. Presentación de la solicitud

2. Clasificación de la acción

3. Revisión del estudio de impacto ambiental

4. Resolución

5. Seguimiento y control




CAPITULO II PROCEDIMIENTO

Articulo 7.- Contenido de la solicitud de certificación ambiental

7.1 La solicitud de certificación ambiental que presente el proponente

o titular de toda acción comprendida en el listado de inclusión a

que se refiere el

Articulo 4, sin perjuicio de incluir las informaciones, documentos y

demás requerimientos que establezca el Reglamento de la

presente Ley, deberá contener:

a) Una evaluación preliminar con la siguiente información:

a.1 Las características de la acción que se proyecta ejecutar.

a.2 Los antecedentes de los aspectos ambientales que

conforman el área de influencia de la misma

a.3 Los posibles impactos ambientales que pudieran producirse

a.4 Las medidas de prevención, mitigación o corrección

previstas

b) Una propuesta de clasificación de conformidad con las

categorías establecidas en el Articulo 4 de la presente Ley.

c) Una propuesta de términos de referencia para el estudio de

impacto ambiental correspondiente, si fuera el caso.

7.2 La información contenida en la solicitud deberá ser suscrita por el

proponente o titular y tendrá carácter de declaración jurada.




Articulo 8.- Clasificación de la acción propuesta

8.1 De conformidad con los criterios de protección ambiental

establecido en el Articulo 5 de la presente Ley, la autoridad

competente deberá ratificar o modificar la propuesta de

clasificación realizada con la presentación de la solicitud, en un

plazo no menor de 45 días calendario.

8.2 Además de la clasificación que reciba la acción propuesta, la

resolución de la autoridad competente deberá:

a) Expedir la correspondiente certificación ambiental, para el caso

de la categoría I.

b) Para las restantes categorías, aprobar los términos de

referencia propuestos para la elaboración del estudio de

impacto ambiental correspondiente.

Articulo 9.- Mecanismos de clasificación para actividades comunes la

autoridad competente podrá establecer los mecanismos para la

clasificación y definición de los términos de referencia de los estudios de

impacto ambiental de actividades comunes en el sector que le

corresponda, en cuyo caso no será aplicable lo dispuesto en los

Artículos 7 y 8 de la presente Ley, procediendo el proponente o titular

con la elaboración del estudio de impacto ambiental de acuerdo con los

términos de referencia correspondientes.




Articulo 10.- Contenido de los Estudios de Impacto Ambiental

10.1 De conformidad con lo que establezca el Reglamento de la

presente Ley y con los términos de referencia que en cada caso se

aprueben, el estudio de impacto ambiental deberá contener:

a) Una descripción de la acción propuesta y los antecedentes de su

área de influencia

b) La identificación y caracterización de los impactos ambientales

durantes todo el ciclo de duración del proyecto

c) La estrategia del manejo ambiental o la definición de metas

ambientales incluyendo, según el caso, el plan de manejo, el plan

de contingencias, el plan de compensación y el plan de abandono

d) El plan de participación ciudadana de parte del mismo proponente

e) Los planes de seguimiento, vigilancia y control

f) Un resumen ejecutivo de fácil comprensión

10.2 El estudio de impacto ambiental deberá ser elaborado por

entidades autorizadas que cuenten con equipos de profesionales

de diferentes especialidades con experiencia en aspectos de

manejo ambiental, cuya elección es de exclusiva responsabilidad

del titular o proponente de la acción, quien asumirá el costo de su

elaboración y tramitación.

10.3 Las autoridades competentes deberán establecer un registro de

entidades autorizadas para la elaboración de estudios de impacto

ambiental. Este registro incluirá a las personas naturales

integrantes de dichas entidades.

10.4 El Reglamento de la presente Ley especificara las características

y alcances del referido registro.

11.1 El proponente deberá presentar el estudio de impacto ambiental a

la autoridad competente para su revisión. Asimismo la autoridad




competente, en los casos establecidos mediante decreto supremo,

solicitara la opinión de otros organismos públicos e instituciones.

11.2 Para la revisión de los Estudios de Impacto Ambiental detallados

(EIA-d), correspondientes a proyectos clasificados en la categoría

III, la autoridad competente podrá establecer un mecanismo de

revisión que incluya a las autoridades sectoriales, regionales o

locales involucradas.

11.3 Los plazos para las revisiones de los estudios de impacto

ambiental de las diversas categorías señaladas en el Articulo 4 de

la presente Ley serán establecidos en su Reglamento.

Articulo 12.- Resolución de certificación ambiental

12.1 Culminada la revisión del estudio de impacto ambiental, la

autoridad competente emitirá la resolución que aprueba o

desaprueba dicho estudio indicando las condiciones adicionales

surgidas de la revisión del estudio de impacto ambiental si las

hubiera.

12.2 La resolución que aprueba el estudio de impacto ambiental

constituirá la certificación ambiental, quedando así autorizada la

ejecución de la acción o proyecto propuesto.




CAPITULO III DIFUSION Y PARTICIPACION

Articulo 13.- De la difusión y participación de la comunidad

La SEIA garantiza:

a) Instancias formales de difusión y participación de la comunidad

en el proceso de tramitación de las solicitudes y de los

correspondientes estudios de impacto ambiental.

b) Instancias no formales que el proponente debe impulsar, para

incorporar en el estudio de impacto ambiental, la percepción y

la opinión de la población potencialmente, afectada o

beneficiada con la acción propuesta.

Articulo 14.- De la participación ciudadana

El SEIA contempla para la participación de la comunidad , lo siguiente:

a) Que la autoridad competente, durante la etapa de clasificación,

tiene la facultad de solicitar a la comunidad o representantes o

informantes calificados, los antecedentes o las observaciones

sobre la acción propuesta.

b) Que el proponente y su equipo técnico presente un plan de

participación ciudadana y su ejecución.




c) Que la autoridad competente efectúe la consulta formal durante

la etapa de revisión, solo en los casos de estudios de impacto

ambiental detallado y semidetallado. Estos estudios se pondrán

a disposición del publico, para observaciones y comentarios, en

la sede regional del sector respectivo. La convocatoria se hará

por los medios de prensa de mayor difusión, mediante la

publicación de un aviso de acuerdo con el formato aprobado en

el Reglamento de la presente Ley, cuyo costo será asumido por

el proponente. Asimismo, la difusión se realizara por medios

electrónicos de comunicación.

d) La audiencia publica, como parte de la revisión del estudio de

impacto ambiental detallado, se deberá realizar a mas tardar 5

días antes del vencimiento del periodo de consulta formal. La

autoridad competente podrá disponer la presentación en

audiencia publica de los estudios de impacto ambiental

semidetallados.




CAPITULO IV SEGUIMIENTO Y CONTROL

Articulo 15.- Seguimiento y Control

15.1 La autoridad competente será la responsable de efectuar la

función de seguimiento, supervisión y control de la

evaluación de impacto ambiental, aplicando las sanciones

administrativas a los infractores.

15.2 El seguimiento, supervisión y control se podrá ejecutar a

través de empresas o instituciones que se encuentren

debidamente calificadas e inscritas en el registro que para el

efecto abrirá la autoridad competente. Las empresas o

instituciones que elaboren los estudios de impacto ambiental

no podrán participar en la labor de seguimiento, supervisión

y control de los mismos.




CAPITULO V DE LAS AUTORIDADES COMPETENTES

Articulo 16.- Organismo Coordinador del Sistema

El organismo coordinador del SEIA será el Consejo Nacional del

Ambiente (CONAM), en concordancia con lo que se establece en la

Ley Nº 26410 y la presente Ley.

Articulo 17.- Funciones del organismo coordinador

Corresponde al CONAM a través de sus órganos respectivos

a) Coordinar con las autoridades sectoriales competentes y proponer

al Consejo de Ministros, el o los proyectos de reglamentos y sus

modificaciones, para la aprobación de los correspondientes

decretos supremos.

b) Asegurar y coordinar con las autoridades sectoriales competentes

la adecuación de los regimenes de evaluación del impacto

ambiental existentes a lo dispuesto en la presente Ley.

c) Llevar un registro publico y actualizado de las solicitudes de

certificación ambiental presentadas y su clasificación, de los

términos de referencia emitidos, procedimientos de revisión de

estudios de impacto ambiental en curso, de los mecanismos

formales de participación, de las resoluciones adoptadas y de los

certificados ambientales emitidos.

d) Recibir, investigar, controlar, supervisar e informar a la

Presidencia el Consejo de Ministros las denuncias que se le

formulen por infracciones en la aplicación de la presente Ley y su

Reglamento.




Articulo 18.- Autoridades competentes

18.1 Serán consideradas como autoridades competentes para

efectos de la presente Ley y su Reglamento, las autoridades

nacionales y sectoriales que poseen competencias

ambientales.

18.2 LA autoridad competente para cada tipo de proyecto que

quede comprendido en el listado de inclusión a que se

refiere el Articulo 4 de la presente Ley, es el Ministerio del

Sector correspondiente a la actividad que desarrolla la

empresa proponente o titular del proyecto.

18.3 En caso de que el proyecto incluyera dos o mas actividades

de competencia de distintos sectores, la autoridad

competente será únicamente el Ministerio del Sector al que

corresponda la actividad de la empresa proponente por la

que esta obtiene sus mayores ingresos brutos anuales.

18.4 En caso de que el proyecto corresponda a una actividad que

no haya sido identificada como perteneciente a un

determinado sector o en caso de que sea necesaria la

dirimencia sobre la asignación de competencia,

corresponderá al Consejo Directivo del CONAM definir la

autoridad competente.




DISPOSICION TRANSITORIA UNICA.- Aplicación de las normas

sectoriales. En tanto se expida el Reglamento de la presente Ley, se

aplicaran las normas sectoriales correspondientes, en lo que no se

oponga a la presente Ley.

DISPOSICIONES FINALES

Primera.- Reglamentación de la Ley

El Poder Ejecutivo, mediante decreto supremo, refrendado por el

Presidente del Consejo de Ministros y los Ministros de los sectores,

involucrados con la presente norma, aprobara el reglamento de esta

Ley, en un plazo que no excederá de 45 días hábiles contados a

partir de la publicación de la presente Ley.

Segunda .- Norma derogatoria

Deróguense las normas que se opongan a la presente Ley.

Comuníquese al señor Presidente de la República para su

promulgación. En Lima, a los dieciséis días del mes de marzo del dos

mil uno.




AL SEÑOR PRESIDENTE CONSTITUCIONAL DE LA REPUBLICA

POR TANTO:

No habiendo sido promulgada dentro del plazo constitucional por el

señor Presidente de la República, en cumplimiento de los Artículos

108 de la Constitución Política y 80 del Reglamento del Congreso,

ordeno que se comunique a la Presidencia del Consejo de Ministros

para su publicación y cumplimiento.

CARLOS FERRERO


proyecto de inversion final

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