Insert Client / Partner logo

Produktkalkyler i SAS

Cost and Profitability

Management hos AvinorPresentasjon på SAS Fans brukersamling

- av Hild Eirin Strømme

2Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Litt om meg…

Utdanning og annen erfaring

Norges Handelshøyskole (NHH), og utvekslinger til Chile og Portugal

Internship ved FNs Hovedkvarter, New York

Sommerinternship i Capgemini

Forskningsprosjekt for The Choice Lab/Christian Michelsens Institutt i Tanzania

Capgemini – Modern Business Intelligence, snart 2 år

Microsoft University – Business Intelligence track

Avinor – Datavarehus og BI teamet / Økonomiavdelingen på Gardermoen, snart 1 år

Bakgrunn

Hild Eirin

StrømmeBI konsulent og Økonom

hild-eirin.stromme@capgemini.com

Tlf: 99265122

Insights & Data - Capgemini OsloKarenslyst Alle 20

0278 Oslo

https://no.linkedin.com/in/hild-eirin-strømme-65002b51

3Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Agenda

Kostnads og lønnsomhetsanalyser

Activity Based Costing (ABC) - metoden – hva er det?

Produktkalkyler i Avinor

Formål og bakgrunn

Prosess

Inndata – datauttrekk

Demo – kalkyle i SAS Cost and Profitability Management (CPM)

Utdata – Rapporter, pivot og dashboards

Kostnad og lønnsomhetsanalyse

5Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

ABC – metoden er aktivitetsbasert kostnadskalkulasjon

Er i økonomi en metode for å henføre en bedrifts kostnader.

Først til aktivitet, så til produkt basert på kostnadsdrivere

Formål:

Gi bilde av lønnsomhet

Gi grunnlag for strategiske beslutninger

• Prissetting

• Outsourcing

• Identifisering av mål og forbedringstiltak

Metoden innebærer tre trinn:

Identifisere aktivitetene, samt kostnader som er forbundet med dem

Bestemme kostnadsdriver(e) og beregne en sats for hver kostnadsdriver

Kalkulere produktet

Aktivitetsbasert kostnadskalkulasjon (engelsk: Activity Based Costing, ABC)

Om Produktkalkyler i Avinor

7Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Samferdselsdepartementet legger føringene for avgiftsnivået i Avinor

Forskrift om avgifter for bruk av lufthavner drevet av Avinor AS

Kap 4 §14 Nettverksfinansiering og bruk av kommersielle inntekter:

8Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Hensikt med prosjektet/behov

• Fastsette avgifter

• basert på faktiske og budsjetterte kostnader

• Virksomhetsstyring

Resultat

• …veldokumentert modell fastsettelse av avgifter

• …visuell og oversiktlig framstilling av kostnader og derav inntektsbehov fra avgifter

Verdi

• Bedre og mer transparent kommunikasjonsverktøy ut til flyselskapene

• Bedre og mer informasjons-drevet virksomhetsstyring

Hovedformålet med prosjektet er fastsettelse av avgifter (og virksomhetsstyring)

Prosessen – Implementering

10Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Inndata

• Henter ønsket data fra Excel og datavarehuset

• Bearbeider dataene i «automatisk», og dynamisk ETL-flyt

Kalkyle

• Laster ferdige data inn i SAS Cost and ProfitabilityManagement (CPM)

• Kalkulerer og fordeler kostnader etter gitte regler

Utdata

• Genererer kuber til self-service rapportering

• Kan egenhendig lage rapporter, pivot, stolpediagram, tabeller etc.

• SAS Visual Analytics, Excel pivot, Microsoft Power BI…

Overordnet prosess

11Copyright © Capgemini 2016. All Rights Reserved

Produktkalkyler i SAS CPM hos Avinor | 24. nov 2016

Steg 1:

Kostnader

Steg 2:

Leveranse

Steg 3:

Produkter

Modellen bygges opp av moduler, eller steg, for kostnadsflyten

Demo!! SAS - Cost and Profitability Management

www.capgemini.com

The information contained in this presentation is proprietary.

© 2016 Capgemini. All rights reserved. Rightshore® is a trademark belonging to Capgemini.

Insert Client / Partner logo

About Capgemini

With almost 180,000 people in over 40 countries, Capgemini is one of the

world's foremost providers of consulting, technology and outsourcing services.

The Group reported 2015 global revenues of EUR 11.9billion.

Together with its clients, Capgemini creates and delivers business and

technology solutions that fit their needs and drive the results they want. A deeply

multicultural organization, Capgemini has developed its own way of working, the

Collaborative Business ExperienceTM, and draws on Rightshore®, its worldwide

delivery model.

Learn more about us at www.capgemini.com

Rightshore® is a trademark belonging to Capgemini