process risk management for better insurance benefits.pdf
TRANSCRIPT
�������������� ����� �������������� ������������������������
�
��������������� �����������������������������������
�
� � � � � � � ����������������� � � � � � ���������������� ����������
�
���������
�
������������� �����������������������������������������������������������������������
��� ���� ��� ����� �������� ���� ���� ���������� ������� ���� ��������� �������� �����
����������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������� �������������������������
�����������������������������������������������������������������������������!�
��������������� ����������������� ������������������������ ���������������������
��������������������������"����������������������������������������������������
���� ���������� ���� ���� ��� �� ��� ������ �� ��� ������� �� �� ��� �������� #�� $���� ��
%�����������������&$!%�'�������������������������������������������������������
��������������������������������������������#���������(�����������������������������
��)�������*�������+�,� ������������� ��� �������� ��������������������������� ���
������!�� - �� ������������� ��������������� ������ �� � �� ��� ��� ����� �������� �������
������������������������������
�
��������� �
���������� ��� ��� ����������� �������� ������ ����� ���������������������� ������� �������� ������ � ��
� ���� ��� ����� ����� ����� ������ ���� ������� ��� �������� ��� ��������� ��� ���� ��� �����������
������������� ��� ��������������� ���� ���� ������� ������������� �!�����������������������
� ��������� ���� �� ����������������� ����������"������ ������������ �������������������������� ��
����!������ ���������� �� ��� ��� ������� ������� ������� �������� ���� ������ ������"�����
��������� ����� ���� ���#�������������!������������������� ����"��������� �������������� ���
��������� �������������� ����������������������� ��� �������� ����������$%&����������������'�()�
*�����������#����.�"����� �������������� ������������������������������ ���������"������ ���
����"� ��� ��� ��������������+(&%)�,(&&&-��.� � �����������'�//�������������� ������"�����������
�� ����� ��� 0������ /)))�� #��� ����� ���� �� ������� ������ �� ����"��� ������� �������� ���
������� ��� �� ������ ��� ��� �� ��� �������� � ����� ���� �� ��� �������� ��������� �������� ���
�� ��� ��������������� �����������������������#�������� ���,������������������� ������ ������� ���
��� ��� ��123�����������������������������������������������������"���������������������
� ���� ����� ��� � ���� ������� ����� ���� ���������� ��� � ��� ��� ������ �� ����"�� ������ #�����
��� ��� �� ����� � ������������������������������������������ ����������������� �����.� ���"��
������ ���� ��� ������� �������� ������ ��� ��������������� ������� ��������� ��� ��� ����� � ����� � ���
������������ ����������������������� ��� ���� ���� ������ ���*����� ������ � ��� �����������
���������� ����� � ���� ����� ������"������� ���������������� � ��� � ��������������"�� �������
�������������� ����� �������������� ������������������������
�� ���� �� ������ �� ��� ���� �� "��� ��� ��� ����"� ��� �����!�� � ������� ������ #��� ������
������������������ �� �����������31��#���������"�/))4��������� ���������������������
��� *������ ��"�� ����� ������ �� � ��� �5�2� ��� ����� ��� �� ���"�� �������� 6��� � ������ �� �2��
7�������� +/))8-� ��� 129�� 5�"� ���� +/)):-� ���� �� ����� �� ��� ����� �� � ���� ��� ��� ����
���� ��� ����� �� ��� �������� �� ������������� ���� ���� ��� ������ �������"��� ��� .�� ����
���� ��� ������� ����� ������ �� ��� �������� �� ����� � ��� �"����� �������� �������� ������ ���
������ ��� ��� ������� �����"�"� ��� ������ ��� ��������� ����� ������ ������� �"� ��� ������
�� ����������������������� ��� ���� ���"� ������ �������� �� �������� �����������������������
�� �����������"��� ���� ����������� ������� ����� ���� ��� �����������������������
�
#�����(��,����������� ��������������� ��������������'(4)���������
�
�
�������������� ����� �������������� ������������������������
��������������������
�
2�������"� ���������� � ������� ������������ ����������������������������������� � ��������
�� ��� ��� ���� ��� ��� ��� ��� ��� ������ �� �� ���� ������"� �� ����� ����� �����"� ������ �� ���
������� ���������"���� ������ �������� �� ����������������������+������������������-����� �����
���� ��� ������� ����"�� �������� ���������� ������� ������ �� ��� �� ���� �"����� � ��
;������ �"� ���������� ��� ���������� ����� ��� ��� �������� ������� ���� ��� ���������� ��� ���
���������� �� �� ����� ���� ���� ��"� ��� �� �� �� ����� ��� ������� �"� �� ��� ������� ���������
6�������������������������"������������ ������ �������������� ��+����������� ������ ���<�
�� �����=� ���� ������ �� ������� ��������"�� ��������� ��� �� �����"� ���"�� !�� � ���� ���
�����������=� �� ������� ������ ����� � �-� ��� � ���� ����� ����� ��������� ��� ���������� �������
����� �"� ������������������������#�����������������"������ ��������� ���������� ����������
����������>��"������������ ���"���������������� ������ ���������������������� ��� ������
��������������������� ������������ ��������� ��������� �����������������1� ����������=����"��
��� ���
������������������� ���
������� ������ � ����� "�������� ����������� ��� ������� ��"����������� ���"������ �� �"�������
��� ����� 1����� �?� ��� ��� ���������.�� ����� ��� ������ ��� � � ��� �� �������� �������9����
1���� ��� ����� �� ��� ��� ��������� ����� �� ��� ����� �� �"� ��� ��� ���� ������"� ����� �� ���
����������� ���������������� ���1*9�+1��������*�������9���-�������� �����������������
���������������&/�������0������������������%1$'�
�������������� ����� �������������� ������������������������
�
��!"�#$%��!�!"���&� � ����'%��(
#��� 1��������*������� 9���� ��� �� �� ��� �� ��� ������ ���� ����������� ��� ��� ��� ����� ���
��������������"������������������ ��������"��������������������������������� ���������� ���� ��
��� �� ��� ��� ������� ��� ��������� ��� � #��� �� ��� �� �"����� ����� ���� �� ����������� ���
�� �� �������������������������� ������ ���������������������
@������"���� ���������� � ����� ��������� ��������������"� ���1*9A�
�� .������ � ��������� ���
�� @��������� �"�������
�� #���������������������������������"� ���
�� >��� ���� ��� �� ���� ��� ��� ����� �� �� ���� ����� ��� ��� �� �"������ � ����"��� ��
������"������������� ������!��������� �����������������"���������� ��
�� ���� ����� �������� ������������!����� �
1*9��������� ���������>���� ���*�������9����+>*9-����*�������1��������9����+*19-��� ��
���������������������� �����
� ����� ������� ����� ��� ����� ��� ����� ���� ����� ����!���� ����� � � "���� ���� ��"���� ����
������� �"��
�� 5����� ��� ������ ����� �������� ������������� ������
�� #��� ���� ��� ��� ����� � ���� ��������� +�� ����� ��� �� �� ��������� ��� ���"��� �
��� ���-������������������������������������ ����������� ���
�� #����������������������������������� �������������������� ���� �������
�� #��� ����!������ ��� ��� ��� ������ � ������ ������ � ��������� +����� 7������ 2�����
>��������-������� �������������
#��� ������ ��� ��� �������� �� �� ������ � �� ��� ����� �� � ���� ��� �� ������ 1� �����������
�� ���� ��������������� ������ �� ����������������� ������������� ���� �����
��)���%�����)� ���"�����""������
#������ ��� ������ ���@��������"��1�� ���(&%8���������� ���� ��������"�"� ������������ ��
������� 1� ����������� �������� #��� 7������ 2����� >�������� � � @��������"�� ����� ��� �� /:�
�� ��� ����������8))�������������������� �� ��������'/))��������+��(&&$������������-��#��������
���������� ��� ����������� �������� � ��� ����������!������ � ��1����� ��B���"��1*9C�� ��
�����"������'8)�����������
�������������� ����� �������������� ������������������������
#������ �� �������� �������������� ������ ������"����� ��� ���1����� ������������ ���
������"A,�
(�� #����� �������� ������������� ����"��������� �"������������������������ �� �����
+��������"� ������� ���� ��� ����������� �"�����-� �������� ��� ����� ���"� ���
�������� ���������������"���� ������� ����
/�� #������������ ������������������!���� � ����������������� ��� ���������������� ���
���� �� �� ����� � ���� ��� �� �"� �"� ��������� ��� �� �� ��������� ��� ���"��� �
��� �����#����������� ����������� ������������?D���� �����6���?����"��� ����
$�� #������������ ��������������������"� ����!���������������� ��� �"�7������2�����
>��������+72>-�1*9C���� �������/���� �� ��� ���������������������������A,��
�� �� ���������� ��������� �� ������ ��� �� ���� ����"�� ������� ��� ���������
���������� ���� �������� ��� ���� ��� �� ��� !�� � �� ��� ���������� �� ������
��������������� ��������� ������������� ��������������
�� ��#5#��!������ ��� �����������!�� ��� ���!�� � ������������������������ ���
�������� �����!������ ���������#5#��*��� �����������������#5#���������������
�������� ���� ��� �� �������"����
#���@��������"����������������� ���� ���������� �"���� ������"���� ����������������������
����!���� �� ������� 1� ����������=� >��"�� �������� ��������� �� ��� ����� ��� �� ���� ������
������������ ������ ����!���� � ������ ��� ����������� � ������������������������������ ��� �����
����!�������
���)��������""������
� ����������� ������������>��"����� ��� ��������������������� �������������� �������,���� � ��
#�������� �������� �"������� ������������������������������� ���� ����+��"������9�����-������+���
��-� ����� ���"��� #���� ���� �� ����� � ��� �� ���� ������� ���� ���� �������� ��� ������� �"�
��������������� ������������� ������������3����+(-�������� ��� ������������ �����������>��"��
;������ �"�����������A,�
•� 9� �������������������������������������� �������� ��������� �"� ����������
•� 5����� �� ��������������� ������������� ���� ���"������������� ���� ������
•� B����������������� �"�������� � �� �����"���������������� �����������������������
��������������� ��������� �����
•� D��� ���"����!���� ���������� ������� � �������������
#���� �� ������������������������������������������ � � ��������������������������� ��
. � ��� �� � �� ���� ����� �������� �� ����� ����� ��� ������� ���� ������ �� ������"�� ��� ��
������C�� ��� � ����� �������� ������������ ������ ��� ��"����"� ��� � ���� ��� � �� ����� ���� ���
���������� �� ��� ��� ���������*��"����
�������������� ����� �������������� ������������������������
6�����"�����"�������������� ��� �� ���������������� �� � ����� �� �������������������� ���
���� ��� ��� ��� �� ���� ��� ��������� �� �� �� ��� ��� �� ������ ��� ��� ���"��� � ��� ����� #��
����� ��"����������1*9��� ��� ��������� ����������������� �"��� ����������� ���� �����
������� �����E���������#� ���������7������� ���� ���1*9��
#���"����������������������� ���1�����.�����+(&::-��������"��� ��������� ������� ����������
����������������� ����!���������������� ����������>��"������������ �����
�)����������������*+"�!�"�������
���!��"
#��� ���� ��� ������� 6���� �������� ��� 1*9=� >*9� ������� ���� �� ��� "�������� ����� ���
���� ���� �� ���������� >��"�� ��� ���� ?D���� �� ��� 6���?� ��� � ���� ���������� �� !���� � ���� �����
�� ���"�� �� ������ ��� ������� ��� 3������� ��� ���� ����� ����� ��� ����� ����"� ��� ���� @���
��������2#���������������������������F���6����6� �"� ���� ������ ��� +F66�-��� ���� ��
������ ���� ����� ��� ���� �������� �� ��� ����������� ���� ����� �� �� ���� ��������� ���� ���
������� ���� ��� ���� ������ ���� �� � ���� �� ���� ��� �� �"� �������� ��� �������� ������� �� ��
�������� ���� ������������ ��������� �� ���� ����������� � ������ �����#������� ����� ����� ��������
"������� �� �� ������� �"������<�������������� ����������� �� ������ �����#�����$�"����� ���
�������� ��� ���� ��� ���������2#�� ���� �� �"��� ����������� �������#����������� ���� ��� �������
����������� �������������� ���)�,4��������
��,��-$ ������������
���./��� ���/��� %����������
5� �����1������ ��"�� � ��� @������������ �� ������ ���
>� �����
���������
����� �"������������ G� ������������
���� �
�� �����
1���� � ���������� ���� B����"��
9����� � *�� ����� 1�������.������������ �� ���
2� ����
��� ����
>"�����"=� #��������
���������
����� ��.������������ �� ���
1������� ���� ��
��� ����
*��"��� �������"�� ; ��� ��������������� �� ���
9����"=�
;�����"�
���� ���1���������� 1�������@����1�� �� ���
� ���"�� ���� �� 1���������� ���
1��� �����
@�������������
; ��� ���� >���"����6������� 1�� �����>!����� �
�������������� ����� �������������� ������������������������
*�������� ������ �� #�� �"�������� ���
>������������#5#�>*9=1*9��� ���������� ��������H������ ������ ��������������������������
������� �� ������ ����������������"� ��������� ����� ��� ��� ��������� ����� ��������� ���
3�� �������������� ������������� ��� ������ ����������"��������>��#������9.*�� �����������
���������� ��� ��� ���������� ��������� ����� ����� 6��� ���"����� � ��� #��� � ���� ���������
���������� ����������� ���������� ��� ��������� ����� 2�5.� ����� �� �� ��������� ��� ���� ����� ���
����� �������"������"������������������� ���"�� ���� ���� ������� ��
����)����
#����������������� �����������6�������������� ������������>��"����� ������� �������� ������
������#���������� �"� ������ ����������������� ��������#�������� � ������ �������������
���� ����� �� �� �� ��� ������ �� ��� ������� ������� �"� ��������� ���� ����� ������ �� ��� ����
������ ��� ��"����"� ��� �� ���� ���� �� !��� ���� ���� ���� ;F� ������ ��������� �������
��������������������>"������� ����������� ������"���������� ���������������� ���� ��
"���"��"����� ������ ����� ���� �������� ��� ������� �����������
>*9� �� ����� ���� � ���� � � "�������� ������ I�������� �� ������� ��� ��������� ����� ���� ���
���������������������>*9�*� ������"��������� ����#������� ����������������� ���3�� ����
����2I.���+2���!�������I� ����.��������������������� ��� ����-������ ���������2I.���
�����������������3�� ���������������"���������������"������������"��� ������������ ��������
#���� >*9� �� ������"��� �� ����� ��� �� �� ��������� ��������� ������� �� �� ��"����� � � ���
���������� ���������� ��������������� ����� ����!���� �����������>��"����������
�
�)����������������*��.����������
�
��������������������������������"����������"����� ��� ����������� � ������ �������� ���
����� >����� �������� ��� ������ ��� ���"� ��� �������� �� �������� 1�� ��������� ��� �������� ��� ��,
������"� ��� ������ �� �������� ��� ����� �������� ���� ������� � ���� � ���"� ��� ������� ���
��������#���#������.��������2���� �������������������������� ����������� �� �"��������� ���
B��� ���� �� ������"�� ����"� ��� ������ ��"���� ��� ���� �� ��"��� ����� (&%)��� #���"�� ���
�������� �������� ��� �� �������� ����� ��� ��� ��������� ������� ������"�� ��� ���� ��� ��� ���
���������� ����������������� ������� ������� ������"���
�
6� �"��������������� �� ����������"�� ���A�
�
�� 2��������������� ������������������ ��� ������ ������������� �� �������������������� ��
�
�������������� ����� �������������� ������������������������
�� @��������������!����� � �� ������������� � ����� ��� ����������0���������)�1��.
��������������� ����� ������ ��=��� ����������
�
�� .��� ��� �����"� ���� �"� �� �������� �"� ������ ������ �� ��� ��������� �������"���� ��
����� �,�"� ������������������������������������������"������������ ��� ��������� ���
�.����.�������)�1��.��������
�
�� .���� ��� ��� !�� � �� ����� ������ �� ���"�� � �������� ������� ��� ���� ��� �������� ��������
���� ��� �"� ��������� ������������ �� ��������� �� �������������� ������ ���+�� ����
�����-� ��� ��� ���������� �� ������� ��� ��������� ��� ����� ��� � ��� �������� � #���
��������� �� �����"� ����� �� ��� �������� �� ��� �������� �� ���� ��� ��� �� ������� ���
���� ������� ������� ��� ����������� �� ���������������������� ������� ��� ���������� � ���
����"��������)�1��.��������
�
�� #���� � ��� ��� ���� ��� ���� �� �������� ����� ��� � ������� ��� ���� �������� ������ ��
�� ����� �� ��� �!����� � ����� �������� ��� ��� ����� � ��� ��"��� � �����������
�� ��������� ������
�
�� #��������� �� �� �������������� ��������� �����"��� ���� ��������� �� �������������� ���� ���
����������!����� ��� ����� ��
�
#��� ������ �� �� ����� ��� ���� ��� ��� �������� ��� ������ ��� ��� ����� � ������ ���
����� � ������"� ������������
�
@������"� ��� ���� ���� ���������� �� ���� ��� �� ��� ������ �� ��� �� ���� ���� �����"� ��� ������
������ ����� �������������� ���������������!�������
�
�� #������ ������ ���� ������ �=�� ���"������=�� ��� ����=��������������������"�=�
������� ���
�� .��������� ����������������� ���
�� .��������� ����������� �����������
�� >���"������� ���
�� 1�� ������������� ���������
�� @������� �"����� ���������� ��
�� D�� � ����������������� �������+2�����.=�3-�� ������������ ���
�� .��������� �������� �"������� ������ ������ ���"���������������������
�� ;��������� ���������������� ����������������
�� 9��� ��������� ��� �������� ���������
�� �2����� ������������ ������������������� �������������
�� 9����� �������� �������������������
�������������� ����� �������������� ������������������������
�� #��������������� ��� ����������"��� ������������ ��������������
�� @������� �� ������ ��,�I���� �������������������2�/��������������� ���� ��
�� .��������� ������� ������������"��� ��� �� �����"�����"����� �����
�
� ����� ��� ���� ������ ����� �������� � ��� ���� �������� � ����� ������ �� ��� �������� � ���
������������������������������� ��������������� ������ �����������
�
�����"��#����#���
�
�������"����� ���� ������ ���������������������������������������"������"� ������������
��� ������ ����"����������������� �������������� ���@������������� ��� ����� ���� ������ ����
�� �� �����"�������� �� �"�� ��9���������������� ������������������������� �����>���"������� �
B������ ���������������I��� ������ ��>������ �2�� �����>!����� ���� ����+I�>2>�-�����
���"�� ������������ ������������������������ �����!����� ����� ��� ������� ���������������
������ �� ���� �����#�������� ��� ����������� �"����������������� �"��������� � �����������"����
�������� ��� �� ��� ��� ��� ���� �� �� ��"���� ��������� ��� #��� ������ ��� ���"���� ���
�� ����������� ������ ����� � ��� ���� ����� � ��� ����� � �� ����� ��� �������� ��������� � ���
������ ��� ��� �� ���� ��� ���� ������ 9����� ��� 1�� �� ��� .������� +9�1.-� ��� ��� ����� ���� �����
�������� ������ �������������������� ����������
1���� ��� 9�1.� ��� ����� ���� �������"� ��� ����� ������� ����������� ������ �"� ������!����� ���
������������� �� ��� ������������ ���� ���������������������� ���� ���� � � �������� ������������
I������� �������������������������� �"� ������"�=��� �����������������������
#��� ������� ��� ��� ����� � ������ � ������"� ��� ����� ������ �� ���� �� �� ���� � ��� ��� ���� ���
������"������������������@�������������������������� ��� ���������� �� ���� ������� ����������
������"������������ ���� ���������"����"� ��� ���� �� ����� � ��������� � ������"���� ������ �
����� ��� ������ ������� ��� ������ ��� �������� ������"��� ����������� ��� ���� ���� ������� ���
� � � �������������"�����������������"��������������������� ����������
���� ������ ����� �������� ��� ��� ���������"����=� ��������"��� ������ � ������ ������
����������������������������� � ����� ������ ��B���"��� ������ ������������ � ������������
������ ���� �������������� ����������"� �������� ������������� �"� ������ ���������� ����#���
������ �������D�� � � ����6����.�������+D6.-����I� ���������������� ��� ����+I.J�1-����
���������������� ����"� ��������� �����������
#��� �������� � ��� ��� 9�1.� ��� ������ ��� �������� ��� ��� �������"� ��� ����� ��� ��� ����� ����
�������� �����������
�� 2���!����������������� ���� ������
�������������� ����� �������������� ������������������������
�� 9������������ ��� ����
#��������� �������������� ������������ ������ ��"��� �������������� ������ ������������ �
������������ 2���!������ ���� ��������� �� ����� ��� ����"�� �� �������� ������ �� ���
������� �� #��� �� � � ��� ����"�� ��� ��� ������ ��� ��� ����� ��� �������� ��� ������� ���
������ �������������������� ���� ��������������#������� �"�����9�1.� ����!��� ����� �� ������ �
�� �� ������������������������ ����������� ��������������������!�� ����� ����������!�������
#������� �� ��������� ��� �� ���� ��� ��� �������"������� �� ��� ���������2� ��� ����2��������
1����������� ��+221�-��������� ���!�� � �����������������������������������
�
��������� ������������� ��� ��� ������!�������� �� �� �"���� ��������� ��� ����������� ���
��� ����� ����� ���������������������������� ���� ������������� ��������������� ��� ������
�������� ������ �� ��� ������ ���� �������� � ��� ����� � ����� ����� ��� ��� �� �� ����� ��� ���
���� ������������������ ����������������������� ����� ��� ������ ���������������������
�
#��� ������ �1�� �� ����9���������������� �� ��� ��� ��� ������� �������������� ������ �
��������� ��� �� �"� �� ��� ����!������ ���� �� ��� ��� ������ ���"� �� �� ����� 1�������� �� ���
@���������B�����+1@B-������������,����������� ��������������1@B�������� ���� �������������
"���� �� ��� �� ��� ����������� �������"����������#�������� ��������� �������������� �� ��������
����!�������������� ���!������9� �������������������������91��� ���"���������9�1.�
�� ��������������� �"� ���91��� ���"��������
������������ ���� ������$2���0�&�"�����.�����%+��"����
9��� ��A�91��� ���"������� >!����� A�91������� ���������� ���
���������
2���!���������
5���
� �� �"�
��� �
+>-�
1���
�����
��1���
�����
�>�
>����"�
>�� �+>>-�
1���
�����
��
1���
�����
�>>�
1�� �� ����
������ �
1�� �� ����9������
+19-�
1��������@���������
������+1@B-�
*� �
"�
�"�
19�
1@
B�
2�����
K�
@��!�����
L�
23 2# %3 %# %- %4 %5 2362#6%3
&%#&%-&%
46%5
�������������� ����� �������������� ������������������������
(� 1�������
�����
(),/� 1����������
�"� ���
���������
��������
(),/� ()
,
(�
(),
(�
(),
(�
(),
(�
(),
(�
5 3789
#�����8A�9�1.�������� �"����� ����91��� ���"���
�
5� �A�
1�� �� ����9����������� ��
1(�A�1�����������"��� ���� �� ���(�4� ����� ���������������� �"�����������������
1/�A����� ��6������7�����������������������������
1$�A�1������������� ������ �� �"������������������������� �
18A��91��������������������������������� �������"�������� ���
14A��@��������� ���� ��������������� �������91��������
K��A�*�������� ��2� �"����4���������+������� �����(-����� ��������������91��!�� � ��
�•� #������������� �������������!������� �"����4�������!��������()
,&� ����������� ��� ��
��� ����� ����� ���,� ������� �"� �� ���� ��� ��� ������� ��� ��� ������� �� ���
����� ����� ����� ������������� ����� ��� ���������"����3������ �"� ����������� ����
����������������� ��� ������������������� ������������� �������"�����������"� � �������
����� � ���� ������� ����� ���� �� ������ �� ������ ��#�������������� ��� ��� � ��"�� �� ���
���� ����� ������� ��� ��� �� ��� �� �������� ��� ����� ������� ��������� ����������� ���
����� �� ������������� "���
�
����"�����
1������� ����� ���"��� � ��� ��� ��� ���������� ������� ��� ��� �������� ��������� ������
������� �"� ����� ������������������7��������������� ��� ������������"������������ ��������
���"��� � ����� � �� �� ������� ��� ���� �"� ��� ���� ��� ��� ������� ��������� ��� �������
�� ��� �"� ����� ���� ���� ��"������������ ���������������� ����� ������� ������ ������ �������
���� ��� ���� �� ����������� ��� ���"� ������ ��� �� ��� ���� � ����� �� ���� �� �� ��� ���� �����
��"���� ��� ����������������������� ������������ �� ��������� �������� �� ����� ��������
�� ������ ��� ������ ��� !�� ��� ��� ����������� ����� ���� �� ��� �� ������� �� ���� ���� ��
�� �����
�������������� ����� �������������� ������������������������
����������
(�� *�����6����2���� �"��9��"��1����������"��9������ ��I���������,���������<�.�
��� ��������������<�#��������.��������5�� �� ��>�� ����@��������/))(�
/�� B���B�0��9������#���6�������6����.����������������������������>��"����������
#���(&&M�.����*�� �"���� �������� ������6����.�������<�>������
$�� 3�����*��� ?���������;������ �"?� 1����� 1���� ���. � 32�2�������� ?��������� ��
�������>��"��������?�9�����@��������(&&M���
8�� 9����2��?>��"��6������������,�1�� ��1���� ����@� ���?�+��������-���
4�� 3� ��� 6�@�� ?@���� ���� >�������� ���������� ,� ���� ����� ������� ���?� ������
����� ���� ���2����>�*�����I� �����2�������H�*����� ������ �����(&&4��
M�� 2#2�����������#���F���6����6� �"����� ������ ���+F6��-����������
%�� #�����.��������2���� ��������1� �����������#������
:�� .2�>� 221�� +/))(-��� 9����� ��� 1�� �� ��� .������� ,� ����������� 1������� 6����
.������� ��
&�� @�����.�1�+/))$-��9�������B������=�9���������1�� �� ���.��������� ���2�*.I�
2� �� ��
()�� 0�� 6������3����� 9�1.� <� .� ���� ���� ������� �"������� ��������� ������� 1����� ����
/))M�
�!����)����)��
:� �� ��) ,�!� ��� �� ��������� �"����� �� �� ��� � "����� ��� !�������� ��� �� 3�������
.����� �� ���� � I�� ������ ��� �������� �� ���� ����� ���� ��� I�� ��� �� .������ �� ��� �������
� � � ����� �������.������ ����� � � � �����6����*��"��� ��;F��I������ ����������������
�����/(�������������� ���������������"��� ������ �����I����������� ���� �������� ���
�������������������� ������������ ���������������"������������������� ���������������������������
�����������������"��������������� ���+�������������������-����� �����.����+�..62��*������
>�� �� ��� �� >�� � .���� ��� ����-� ��� .������� I�� ���� �������� �� � �� ������ ��� ������ �����
���� �"� �������������������� ����������������������������������I����������� ��� �����
������� ����"����"����������������� �����������������"��� ��I����������� ������������
�������������� ����� �������������� ������������������������
� ��� ������������������� ����������������� �������������������9������"���������� ��
F������ ����I����� ���������������������������"� ��������������"��� ����������������6*�
;F�� ��� �����2��� �6�������;F��1����� ���� ������� �����"������ ��� ��������� ��;�����
�������;�.�� ����I���������� ��������"�����������*��"��,�6���������������2������������
*��6�������������9 ����2����������
�