prevencion del blanqueo de capitales ii
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Ronda
29-30 de Noviembre de 2013D. Luis Guirado
Novedades en la
Prevención del
Blanqueo de Capitales
Situación Actual en la
Aplicación de la Ley sobre
PREVENCION del
BLANQUEO de CAPITALES
y Financiación del
Terrorismo
Grado de cumplimiento I
Grado de cumplimiento II
Grado de cumplimiento III
Tres años después de aprobarse, la ley contra elblanqueo todavía no se aplica.
Un equipo de investigadores oficiales ya está enEspaña para evaluar a organismos públicos y elsistema de prevención.
Aún está sin aprobar el reglamento, que está en´fase de consulta. (Marzo-abril 2014).
Se han presentado enmiendas a la Ley 10/2010
Examen del GAFI a España:
Exclusión de actividades accesorias de cambio de
moneda y actos notariales o registrales sin contenido económicos.
Excepciones a la aplicación de las medidas de control interno a los sujetos obligados que, con inclusión de agentes, ocupen menos de 10 personas y cuyo volumen de negocios anual no supere los 2 millones de euros.
Se determinan, los documentos fehacientes que ayudarán o facilitarán la identificación formal de personas físicas y/o jurídicas.
Proyecto de Reglamento I:
Se establecen los productos o servicios respecto de los cuales los sujetos obligados pueden adoptar medidas simplificadas de diligencia debida.
Supuestos en los que deben aplicarse medidas reforzadas de diligencia debida, qué tipo de medidas reforzadas deben implantarse, los países, territorios o jurisdicciones que se consideran de riesgo.
Periodicidad exacta y los supuestos concretos en los que deben ejecutarse las comunicaciones sistemáticas al Servicio Ejecutivo de la Comisión.
Proyecto de Reglamento II:
Principios Generales:
Enfoque en función del riesgo.
Los sujetos obligados desarrollarán sus procedimientos en materia de prevención en función del riesgo de BC/FT inherente a su actividad y forma de operar.
Los sujetos obligados deben elaborar un documento o informe en el que describan y evalúen su exposición al riesgo de BC/FT.
Sensibilización.
La alta dirección o administración debe conocer los riesgos de BC/FT y asegurar que se toman las medidas necesarias para mitigar dichos riesgos.
Los procedimientos de prevención del sujeto obligado deben ser aprobados por órgano o persona de la alta dirección.
Recomendaciones SEPBLAC IAbril 2013
Principios Generales:
Foco de la prevención.
Los procedimientos de prevención también deben estar dirigidos a la detección anticipada de posibles clientes u operaciones de riesgo.
La alta dirección debe velar para que cuenten con los medios necesarios.
Retroalimentación.
Deberá establecerse un cauce de comunicación entre los órganos de prevención y las unidades de negocio en relación con aquellos riesgos en los que pueda estar incurriendo el sujeto obligado, y establecer las medidas necesarias para mitigarlos.
Recomendaciones SEPBLAC II
Principios Generales:
Universalidad.
Los protocolos de prevención deben aplicarse a todos los clientes, operaciones y ámbitos de negocio del sujeto obligado sin excepción.
Adaptación al negocio.
Los procedimientos implantados deben estar totalmente adaptados al negocio y actividades que desarrolle el sujeto obligado.
Pilares de la prevención.
Los procedimientos de prevención deben basarse en la determinación del titular real, el conocimiento del origen de los fondos, y la coherencia de la operativa realizada
Recomendaciones SEPBLAC III
Principios Generales:
Seguimiento reforzado de nuevos
clientes, productos o servicios.
Documento práctico y ágil.
Las medidas de prevención no deben ser una transcripción de la normativa vigente, tiene que describir los procedimientos efectivamente implantados de forma práctica
El manual de prevención debe adaptarse con agilidad a los cambios en el negocio y en los procedimientos
Recomendaciones SEPBLAC IV
Principios Generales:
Revisores externos al sistema.
Los revisores externos al sistema de prevención expresarán una opinión razonada sobre la efectividad del sistema en general y sobre las mejoras o rectificaciones necesarias
Actualizaciones y revisión de procedimientos.
Los sujetos obligados deben llevar un registro de las actualizaciones efectuadas en sus procedimientos.
El Servicio Ejecutivo podrá, cuando considere oportuno, revisar la adecuación de los procedimientos de los sujetos obligados y su implantación práctica.
Recomendaciones SEPBLAC V
Medidas de Control Interno I:Es la base de todo el sistema de PBC/FT implantado
Informe de autoevaluación del riesgo ante
el BC/FT
Responsabilidad de
administradores y directivos
Política de admisión de
clientes
Normativa interna
Docum. interna
Organización interna,
jerarquía y responsable
ante SEPBLAC
Medidas de Control Interno II:Es la base de todo el sistema de PBC/FT implantado
Informe de autoevaluación del riesgo ante
el BC/FT
Medidas de diligencia
debida y su aplicación
Conservación de la
documentación de
clientes y operaciones
Comunic. sistemática
de operaciones
Detección y análisis de
las operaciones
Abstención de
ejecución
Medidas de Control Interno III:Es la base de todo el sistema de PBC/FT implantado
Informe de autoevaluación del riesgo ante
el BC/FT
Cumplimentación de los
requerimientos del
Sepblac
Formación
Filiales en España o en
el extranjero y sucursales
Agentes y otros
mediadores
Verificación interna y EXTERNA
Ficha de autoevaluación
del sistema PBCFT
Los Sujetos Obligados, tendrán que adaptar a la realidad de su negocio y al riesgo del mismo ante el BC/FT , tanto el Modelo de autoevaluación del sistema de PBC/FT, como el documento de recomendaciones de control interno.
Contenidos de la Ficha:
•Funcionalidad de la herramienta para la detección
•Gestión de alertas de la herramienta
•Comunicaciones internas de empleados
•Proceso de análisis especial.
•Auditoría interna.
•Experto externo.
•Política de aceptación de clientes
•Segmentación de clientes y medidas adicionales
•Identificación
•Conocimiento: origen de los fondos
•Conservación de documentos: digitalización
• Involucración Alta Dirección
• Composición del OCI.
• Unidad de Prevención: estructura y funciones GOBERNANZA
DILIGENCIA DEBIDA
DETECCIÓN, ANÁLISIS Y COMUNICACIÓN
REVISIONES
Diligencia Debida:
DILIGENCIA DEBIDA
Política de aceptación de clientes
Segmentación de clientes y medidas
adicionales
IdentificaciónConocimiento origen de los
fondos
Conservación de
documentos: digitalización
Producción de dos documentos públicos, como parte de sutrabajo en curso para identificar las jurisdicciones que puedansuponer un riesgo para el sistema financiero internacional.
Aprobación y publicación de los informes de seguimiento de lasevaluaciones mutuas de Nueva Zelanda y la Federación Rusa.
Aprobar y publicar el Documento sobre las Mejores Prácticas enel Uso de las Recomendaciones del GAFI para combatir lacorrupción. (Resumen)
Aprobar y publicar los informes sobre tipologías:
Financiación del terrorismo en África Occidental
El papel de la hawala y otros proveedores de servicios similares de LD / FT
Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo a través de comercio dediamantes
Otras actuaciones
París GAFI 16-18 Oct. 2013:
Aplicación efectiva de los requisitos de diligencia debida sobre elcliente: Las instituciones financieras tienen que saber quiénesson sus clientes.
Colección de banderas rojas y los indicadores de sospecha quese pueden utilizar para ayudar en la detección de mal uso de lossistemas financieros de PEP durante una relación con el cliente.
Uso de vehículos corporativos, información inconsistente,publicada oficialmente, sobre sus bienes y salarios…
Negocios con países, industrias o sectores de riesgo…
GAFI Orientación: Personas
Expuestas Políticamente (recomendaciones 12 y 22 sobre PEP) Junio 2013:
Proyecto de Ley Orgánica por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal.
Artículos 298.1 y .2 sobre delito de receptación.
Nuevo artículo 304 bis, sobre libertad vigilada.
Modificación artículo 306.
Nuevo artículo 308 bis.
Endurecimiento Código Penal
DOCUMENTACION y links
GUIAS Y FORMULARIOS
Recomendaciones sobre medidas control interno PBCF.
Qué operaciones deben comunicar los sujetos obligados al Servicio Ejecutivo.
Ficha autoevaluacion del sistema PBCFT.
Modelo de MANUAL DILIGENCIA DEBIDA para asesorías fiscales.
Documentación:
LECTURA RECOMENDADA
Memoria SEPBLAC 2012.
Proyecto Ley Orgánica Código Penal.
Reunión plenaria del GAFI en París del 16 al 18 de octubre 2013.
Resumen del Libro de Buenas prácticas para combatir la corrupción.
Guía con recomendaciones sobre PEP. (en inglés)
Recordatorio
Deber de:
Identificación.
Conservación de documentación.
Designación de un representante ante el Servicio ejecutivo (SEPBLAC).
Órganos de control interno y comunicación.
Formación de su personal.
Comunicación de determinadas operaciones (SEPBLAC).
Obligaciones de los sujetos
obligados.
Sobre Infracciones
Muy Graves:
No comunicar teniendo indicios o certeza.
No colaborar con la Comisión.
Revelación del inicio de actuaciones al cliente o terceros.
Trabas a labor inspectora.
Incumplimiento doloso.
Graves:
Incumpliento de obligaciones formales.
No comunicar representante al SEPBLAC.
Incumplimiento de la obligación de formación de empleados.
Etc. (véase detalle exhaustivo).
Leves: Todo aquello no catalogado de grave o muy grave.
Sanciones I
Por la comisión de infracciones Muy Graves:
Amonestación pública.
Multas desde 150.000 hasta 1.500.000€.
Revocación de autorización administrativa.
Multa de 60.000€ a 600.000€ a cada miembro directivo.
Separación del cargo e inhabilitación a directivos.
Comisión de infracciones Graves:
Amonestación pública o privada.
Multas de 60.001€ hasta 150.000€.
Suspensión de cargo hasta 1 año.
Multa de 3.000€ a 60.000€ a cada miembro directivo.
Comisión infracciones Leves:
Amonestación privada y/o multa hasta 60.000€
Sanciones II
Graduación de las sanciones:
Según la cuantía.
Grado de responsabilidad.
Conducta anterior en cuanto a LPBC.
Capacidad económica del sujeto infractor.
Existencia de sanciones en los últimos 5 años.
Prescripción de las infracciones y sanciones:
INFRACCIONES graves y muy graves: 5 años.
Cómputo desde la última infracción.
Se interrumpe por inicio de procedimeinto de inspección o proceso
penal.
SANCIONES muy graves: 3 años desde resolución.
SANCIONES graves: 2 años desde resolución.
SANCIONES leves: 1 año desde resolución.
Ronda
29-30 de Noviembre de 2013
Novedades en la
Prevención del
Blanqueo de Capitales
D. Luis Guirado
Fin de la presentación:
D. Luis Guirado
Ronda
29-30 de Noviembre de 2013
Gracias por su atención