Reforma Energtica: Legislacin Secundaria

Mayo de 2014

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Los 5 principios de la Reforma Constitucional

La Nacin mantiene la propiedad de los hidrocarburos en el subsuelo.

Libre concurrencia y competencia entre empresas del Estado y

particulares en exploracin y produccin, transformacin, logstica y

electricidad, en beneficio de los consumidores.

Fortalecimiento de los rganos reguladores y transformacin de PEMEX

y CFE.

Transparencia y rendicin de cuentas.

Proteccin al medio ambiente, fomento de las energas limpias y

sustentabilidad.

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Resumen de la Reforma Constitucional

en materia de Hidrocarburos

Apertura en exploracin y extraccin de hidrocarburos a travs de contratos; y en refinacin, petroqumica, transporte, almacenamiento y distribucin por

medio de permisos.

Ronda Cero.

Fortalecimiento de la CRE y de la CNH.

Nuevo Rgimen Fiscal para PEMEX.

PEMEX se convertir en empresa productiva del Estado, con la libertad de establecer asociaciones, con autonoma presupuestal, tcnica y de gestin,

as como libertad para determinar los salarios de sus trabajadores.

Operador Pblico Independiente del Sistema Nacional de Gasoductos.

Fondo Mexicano del Petrleo para la Estabilizacin y el Desarrollo.

Transparencia financiera en cada contrato y licitacin.

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Resumen de la Reforma Constitucional

en materia de Electricidad

Apertura en generacin y comercializacin de electricidad.

En transmisin y distribucin, CFE podr celebrar contratos amplios con particulares.

Fortalecimiento de la CRE.

Nuevo Rgimen Fiscal para CFE.

CFE se convertir en empresa productiva del Estado, con la libertad de establecer asociaciones, con autonoma presupuestal, tcnica y de gestin,

as como libertad para determinar los salarios de sus trabajadores.

Operador Pblico Independiente del Sistema Elctrico Nacional y del Mercado Elctrico.

Fondo de Servicio Universal Elctrico.

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Reduccin de facturas de luz y precios de gas, a ms

tardar dos aos despus de

entrada en vigor de la

legislacin secundaria.

500 mil empleos adicionales en 2018 y 2.5 millones en

2025.

1% adicional de crecimiento del PIB en 2018 y 2%

adicional en 2025.

Algunos beneficios esperados de la Reforma Energtica:

Aumentar la produccin de fertilizantes a precios competitivos y

evitar la importacin de este insumo

por 400 millones de dlares.

Incremento en la produccin de petrleo, de 2.5 millones de barriles

diarios en 2013, a 3 millones de

barriles diarios en 2018 y 3.5

millones en 2025.

Incremento en la produccin de gas natural, de 5,700 millones de pies

cbicos diarios en 2013, a 8,000

millones de pies cbicos diarios en

2018 y 10,400 millones en 2025.

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A fin de consolidar el nuevo rgimen jurdico del sector energtico, el Ejecutivo Federal envi

al Congreso de la Unin nueve iniciativas que en conjunto incluyen la expedicin o reforma

de 21 leyes.

Iniciativa Leyes Cmara de origen

I

1 Ley de Hidrocarburos*

Senadores

2 Ley de Inversin Extranjera

3 Ley Minera

4 Ley de Asociaciones Pblico Privadas

II 5 Ley de la Industria Elctrica*

III 6 Ley de Energa Geotrmica*

7 Ley de Aguas Nacionales

IV 8 Ley de la Agencia Nacional de Seguridad Industrial y de Proteccin al Medio

Ambiente del Sector Hidrocarburos*

V

9 Ley de Petrleos Mexicanos*

10 Ley de la Comisin Federal de Electricidad*

11 Ley Federal de las Entidades Paraestatales

12 Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico

13 Ley de Obras Pblicas y Servicios Relacionados con las Mismas

VI 14 Ley de los rganos Reguladores Coordinados en Materia Energtica*

15 Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal

VII

16 Ley de Ingresos sobre Hidrocarburos*

Diputados

17 Ley Federal de Derechos

18 Ley de Coordinacin Fiscal

VIII 19 Ley del Fondo Mexicano del Petrleo Para la Estabilizacin y el Desarrollo*

IX 20 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

21 Ley General de Deuda Pblica

Legislacin Secundaria

* Leyes nuevas

Exploracin y Extraccin de Hidrocarburos

Asignaciones

Se otorgarn a Pemex en la Ronda Cero y, de forma excepcional, para permitir la presencia del Estado en proyectos estratgicos.

Establece elementos para la revocacin de la asignaciones.

Contratos para la Exploracin y Extraccin (Rondas de licitacin)

Pueden suscribirlos las EPEs, EPEs asociadas con particulares, o directamente particulares.

Elementos de rescisin administrativa por causa grave.

Arbitraje internacional conforme a las leyes mexicanas y en espaol.

Concesionarios podrn obtener un contrato (sin licitacin) para extraer el gas gris que se encuentre en la mina de carbn en produccin.

Registro del beneficio econmico esperado para efectos financieros y contables, siempre y cuando se afirme que todos los hidrocarburos en el subsuelo, son propiedad de la Nacin.

Posibilidad de participacin directa del Estado en tres casos: (1) coexistencia de campos, (2) transferencia tecnolgica; y (3) inters econmico del Estado.

Yacimientos Transfronterizos

Los contratos incluirn participacin directa de Pemex de al menos 20% en los bloques donde pudiera haber un yacimiento transfronterizo.

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Agencia Nacional de Seguridad

Industrial y de Proteccin al

Medio Ambiente del Sector

Hidrocarburos

Seleccin de reas

Cuartos de datos, licitacin y

adjudicacin del contrato Suscripcin del contrato

Administracin tcnica del contrato

Condiciones fiscales

Con apoyo de:

Lneamientos tcnicos de

contratos

2. Proceso licitatorio

Lineamientos del proceso de

licitacin

3. Operacin

Dictamen tcnico de los planes

exploratorio y de desarrollo Autorizacin de exploracin

superficial y pozos

con:

PRIVADOS

Proceso Contractual

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4. Administracin de los

ingresos petroleros El Fondo Mexicano del Petrleo para la Estabilizacin y el Desarrollo realizar

los pagos de los contratos y administrar los ingresos petroleros del Estado.

1. Diseo del contrato

Regulacin y supervisin de seguridad

Marco Regulatorio

rganos Reguladores Coordinados

Atribucin de regular, supervisar y sancionar en las materias de su competencia, as como aportar elementos tcnicos al Ejecutivo Federal sobre la formulacin de

polticas energticas.

Se les dota de autonoma tcnica, operativa y autosuficiencia presupuestaria.

Ingresos extra-presupuestales a partir del cobro de derechos y aprovechamientos.

Su rgano de Gobierno se conformar por siete comisionados designados por el Senado por un plazo de siete aos, a partir de ternas propuestas por el Ejecutivo.

Consejo de Coordinacin del Sector Energtico

Analizar y validar que los programas anuales de trabajo de los rganos Reguladores Coordinados se apeguen a objetivos y metas de la poltica energtica.

Emitir recomendaciones y aprobar mecanismos de coordinacin para el cumplimiento de la poltica energtica.

Se integra por el titular de la Secretara de Energa (quien preside) y sus Subsecretarios; los Comisionados Presidentes de los rganos Reguladores

Coordinados; los Directores Generales del CENAGAS y del CENACE.

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Nueva figura jurdica que brinda autonoma tcnica y de gestin,

manteniendo la propiedad del Estado:

Contarn con autonoma presupuestaria y flexibilidad operativa. nicamente, se limitarn el endeudamiento y los servicios personales.

El Estado asume el papel de propietario sin intervenir de forma directa en la administracin: (1) Nombra a miembros del Consejo de

Administracin y a su Director General. (2) El Ejecutivo propone al

Congreso el dividendo que las empresas entregarn al Estado. (3)

Evala el desempeo global de las empresas y sus directivos.

Contarn con un Gobierno Corporativo diseado conforme a las mejores prcticas internacionales con Consejeros Independientes.

Gozarn de un nuevo rgimen fiscal.

Empresas Productivas del Estado

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Transparencia y Rendicin de Cuentas

Licitaciones y Contratos de Exploracin y Extraccin

Mecanismo institucional de pesos y contrapesos (SENER, CNH, SHCP y Fondo Mexicano del Petrleo).

Procedimiento de contratacin a travs de licitaciones, cuyo fallo se llevar a cabo en una sesin pblica.

Contratos, contribuciones, contraprestaciones y pagos relacionados sern pblicos.

Sistema de auditoras externas para supervisar la recuperacin efectiva de los costos.

rganos Reguladores Coordinados (CNH y CRE)

Sesiones, acuerdos y resoluciones sern pblicos.

Los comisionados no podrn conocer de asuntos en los que tengan conflicto de inters.

Reuniones con regulados con presencia mnima de dos comisionados y se levantar minuta que ser pblica.

Cdigo de tica (prohibicin de aceptar viticos, pasajes y obsequios).

Empresas Productivas del Estado

Publicarn informacin que permita conocer la situacin de la empresa, sus subsidiarias y filiales conforme a lo dispuesto en la Ley del Mercado de Valores. 11

Apertura Gradual en Gasolinas y Disel

2014 2019 2015 2020

Incremento

controlado en

Precios:

9 centavos para Gasolina

Magna.

11 centavos para Gasolina

Premium.

11 centavos para Disel.

Precios mximos de gasolinas y el disel y su actualizacin

conforme a la inflacin.

2014-2018

Importacin: exclusivamente por parte de PEMEX

Precio libre que

reflejar las

condiciones de

mercado.

2017 en adelante

Expendio al pblico: marcas distintas a PEMEX

2019 en adelante

Estaciones de servicio

Realizan el expendio al pblico bajo franquicia de PEMEX u otras marcas (a partir de 2017).

Venden productos de PEMEX u otros suministradores. 12

2017

Importacin libre

Contenido Nacional

Asignaciones y Contratos

Asignaciones y contratos debern alcanzar gradualmente las metas establecidas. En conjunto debern cumplir con un promedio de 25% de contenido nacional al 2025.

Preferencia a nacionales cuando ofrezcan condiciones similares (precio, calidad y entrega oportuna).

Secretara de Economa supervisa el cumplimiento de porcentajes de contenido nacional y la CNH penaliza su incumplimiento.

Estrategias de fomento industrial y de fomento a la inversin directa

La Secretara de Economa crear una Unidad Especializada que definir la metodologa de medicin y supervisar el cumplimiento del porcentaje mnimo

Dicha Unidad reportar los avances de las estrategias en un informe anual al Congreso.

La Secretara de Economa integrar un Consejo Consultivo, junto con representantes de la Secretara de Energa, la Comisin Nacional de Hidrocarburos, la Comisin Reguladora de

Energa, acadmicos y representantes de la industria.

Se crear el Fideicomiso Pblico para Promover el Desarrollo de Proveedores y Contratistas Nacionales de la Industria Energtica.

Promover programas de capacitacin y certificacin de empresas. 13

Seguridad Industrial y Proteccin al Medio Ambiente

Se crea la Agencia Nacional de Seguridad Industrial y de Proteccin al Medio

Ambiente del Sector Hidrocarburos, con atribuciones para regular, supervisar y

sancionar en materia de:

Seguridad industrial y operativa

Prevencin y contencin de derrames y fugas de hidrocarburos en instalaciones.

Integridad fsica y operativa de instalaciones (pozos, plataformas y ductos).

Diseo y atencin de planes para prevenir y atender emergencias.

Investigaciones de causa raz de incidentes y accidentes.

Adopcin y observancia de estndares tcnicos nacionales e internacionales;

Instrumentos financieros para que los operadores cuenten con coberturas financieras contingentes.

Proteccin al medio ambiente

Proteccin, conservacin y restauracin de ecosistemas y recursos naturales.

Caracterizacin y manejo de residuos.

Control de emisiones contaminantes.

Elementos tcnicos para las polticas ambiental y energtica del pas. 14

Contraprestacin por el Uso de Tierras

Firma de

Contrato/

Asignacin

Asignatario/contratista

da aviso a la

Procuradura Agraria e

inicia el proceso de

negociacin con

propietarios y titulares

de bienes o derechos

Asesora y representacin legal de la Procuradura Agraria.

Valores de referencia para definir monto de contraprestacin.

Acuerdo

Se suscribe un

acuerdo de compra,

uso u ocupacin

temporal.

Se prev considerar

mnimos dentro de la

valuacin (p. ej. la futura

plusvala de la tierra, y

los avalos se harn

conforme al valor

comercial).

Acuerdo

Se realizarn avalos profesionales. Participacin de testigos sociales.

El proceso de negociacin considerar lo siguiente:

Si la diferencia entre los 2

avalos es

Nueva Estructura de la Industria Elctrica

Generacin

Elimina barreras a la entrada.

Equidad en la competencia, incluyendo a CFE.

Control operativo y acceso abierto a la red

CENACE independiente.

Controla el Sistema Elctrico Nacional y propone la expansin de la transmisin.

Transmisin y distribucin

CFE construye y opera las redes.

Posibilidad de contratacin de terceros.

Fondo de Servicio Universal Elctrico.

Comercializacin y Suministro Elctrico

SHCP fija tarifas para usuarios de Suministro Bsico.

CFE provee el Suministro Bsico.

Usuarios Calificados pactan precios libremente.

Administrador Pblico de la

Red Elctrica Nacional

Generacin Control operativo

Usuario calificado

Usuarios estndar

Transmisin

PIEs contratados por

Consumo Comercializacin

Particulares

Distribucin

Estructura de la Industria Elctrica tras la reforma:

Cogeneracin

Regulacin y Poltica Pblica del Sector Elctrico

Planeacin

SENER emitir el Programa de Desarrollo del Sistema Elctrico Nacional, que servir como indicativo para generacin y obligatorio para transmisin y distribucin.

Tarifas y Precios

La CRE regular las tarifas de transmisin, distribucin y para los servicios que preste el CENACE.

La SHCP fijar las tarifas (y aplicar subsidios) a los usuarios de Suministro Bsico.

Los precios que pagarn los Usuarios Calificados se pactarn libremente en el mercado.

Reglas del Mercado

SENER emitir las primeras reglas del mercado, y CENACE y CRE tendrn facultades para el desarrollo posterior de las reglas.

Supervisin del Mercado

SENER supervisar que los generadores ofrezcan su capacidad completa (sin acaparamiento) a precios basados en costos.

Energas Limpias y Eficiencia Energtica

Certificados de Energas Limpias

Mecanismo de promocin de energas limpias al menor costo.

Interconexin y Transmisin de Generacin a partir de Energas Limpias

Interconexin sin demoras ni sobrecostos.

Expansin de redes en zonas de alto potencial renovable.

Generacin Distribuida

Microgeneradores renovables podrn vender su energa.

Demanda Inteligente y Controlable

Crditos a grandes usuarios por reducir su consumo en horas crticas.

Alcance

La nueva Ley de Energa Geotrmica propone regular, conforme a mejores prcticas internacionales, las tres etapas de la actividad geotrmica para el

aprovechamiento de la energa del subsuelo.

Para su regulacin efectiva, define yacimiento geotrmico hidrotermal para diferenciarlo de los acuferos convencionales.

CFE tendr Ronda Cero en geotermia, otorgndole 120 das para determinar las reas a desarrollar.

Posteriormente CFE podr establecer asociaciones con el sector privado o licitar los proyectos geotrmicos de su inters.

Energa Geotrmica

Permiso por 3 aos,

prorrogable en un rea de

hasta 150 km2.

Exploracin

Registro por 8 meses sin

actividades intrusivas.

Reconocimiento

Concesin hasta por 30 aos,

prorrogable en un rea de hasta 150

km2.

Explotacin

Ley de Ingresos sobre Hidrocarburos

Define las condiciones de los pagos asociados a los contratos de

licencias, utilidad compartida y produccin compartida.

Los contratos se otorgan a quienes ofrezcan las mejores

condiciones para el Estado. Por ejemplo, en los contratos de

produccin compartida se otorgan a quien ofrezca el mayor

porcentaje de produccin al Estado. Con eso, se asegura que el

Estado reciba la mayor renta petrolera.

Los ingresos obtenidos por contratos y asignaciones debern

depositarse en el Fondo Mexicano del Petrleo.

Para asignaciones, no hay modificaciones sustanciales con

respecto al esquema vigente de derechos.

Legislacin secundaria

Elemento fiscal Definicin Aplicabilidad

Impuesto sobre la

renta (ISR)

Grava los ingresos obtenidos para captar la renta normal

de los proyectos.

Servicios, licencias,

utilidad compartida y

produccin compartida.

Cuota por rea

exploratoria Pago por superficie o renta.

Licencias, utilidad

compartida y produccin

compartida.

Regala bsica Derecho sobre los ingresos brutos.

Mecanismo de

ajuste (R-factor)

Captura la rentabilidad extraordinaria (por precios altos,

menores costos o produccin mayor a la esperada).

Cerco Fiscal Impide la consolidacin de utilidades y prdida entre

distintos proyectos para reducir el pago de impuestos.

Bono a la firma Monto en efectivo pagadero al recibir una adjudicacin.

Licencias Contraprestacin

del Estado Pago que hace el contratista al Estado.

Porcentaje de la

utilidad operativa (o

de la produccin)

Porcentaje de utilidad (o de produccin) que corresponde

al Estado. Utilidad compartida y

produccin compartida. Recuperacin de

costos

Reembolso de los costos incurridos (limitado a un

porcentaje del valor de la produccin).

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Se aplicar ISR a la industria de transformacin y se elimina el

Impuesto a los Rendimientos Petroleros.

Para CFE se elimina el aprovechamiento actual (9% sobre el valor

del activo fijo neto) y en adelante se le aplica ISR.

El dividendo del Estado para Pemex y CFE lo determina la SHCP y

lo aprueba el Congreso.

Contiene disposiciones relativas a la transparencia y rendicin de

cuentas. Por ejemplo, la SHCP publicar mensualmente indicadores

respecto a los resultados de cada Contrato.

Otras caractersticas

Integracin de Ingresos Petroleros al Presupuesto

El Fondo Mexicano del Petrleo deber transferir recursos para

que los ingresos petroleros en el presupuesto alcancen el 4.7% del

PIB. Este monto se distribuye entre destinos especficos, fondos de

estabilizacin y el presupuesto.

Ello se atiende con la siguiente mecnica:

La cantidad en pesos equivalente al 4.7% del PIB se estima de manera definitiva en Criterios Generales de Poltica Econmica.

Se le resta a ese monto la estimacin del ISR a recaudar por los contratos.

El faltante se obtiene del Fondo.

Los ingresos del Fondo por encima de ese monto se destinan al ahorro de largo plazo.

Fondo Mexicano del Petrleo para la Estabilizacin y el

Desarrollo

El Comit Tcnico se compone por dos miembros del Gobierno

Federal, el Gobernador del Banco de Mxico y cuatro miembros

independientes, aprobados por el Senado.

Tendr las siguientes funciones:

Recibe los ingresos que le corresponden al Estado por Asignaciones y Contratos (menos ISR, IVA, etc.).

Realizar los pagos a los contratistas y la transferencia de los recursos para que los ingresos petroleros se mantengan en 4.7% del PIB.

Administrar el ahorro de largo plazo.

Cuando el ahorro de largo plazo supera el 3% del PIB, recomendar a la Cmara de Diputados los montos a los destinos establecidos en la

Constitucin.

Reforma Energtica: Legislacin Secundaria

Mayo de 2014