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Presentación por el titular de la entidad, del informe de autoevaluación Presentación por el titular de la entidad, del informe de autoevaluación Presentación por el titular de la entidad, del informe de autoevaluación Presentación por el titular de la entidad, del informe de autoevaluación correspondiente al correspondiente al correspondiente al correspondiente al primer semestre primer semestre primer semestre primer semestre del ejercicio del añodel ejercicio del añodel ejercicio del añodel ejercicio del año 200 200 200 20088881111

De conformidad con lo establecido en los artículos 58 y 59 de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, su respectivo reglamento, y los Términos de Referencia para la Evaluación de la Entidad y Órganos Desconcentrados del Sector Educativo, me permito presentar a este Órgano de Gobierno el Informe de autoevaluación correspondiente al primer semestre del ejercicio del año 2008 de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. 5.1. Diagnóstico La primera mitad del ejercicio se caracterizó por una importante labor comercial enfocada tanto a la promoción de nuestros servicios como a la elaboración de cotizaciones para nuestros clientes. Si bien, durante el primer trimestre del año esta actividad —que arroja un resultado de 820 cotizaciones a más de 50 instituciones diferentes— no se vio reflejada en la facturación institucional, hacia el cierre del semestre la ejecución de diversos pedidos nos permite reportar un comportamiento por demás satisfactorio en este indicador. Asimismo, nos dimos a la tarea de reforzar los mecanismos de atención y servicio con el objetivo de incrementar nuestra participación en los programas editoriales de nuestros clientes y, además, incorporando nuevas instituciones a nuestra cartera. Un aspecto relevante en la operación lo constituye el comportamiento de los precios de las materias primas e insumos ya que éstos inciden directamente en el precio de venta de nuestros servicios. En el caso específico del papel, al 30 de junio de 2008, el alza registrada tanto en el nacional como en el importado alcanza el 4%. Nuestro mayor consumo se da en el de origen nacional, como se muestra en la gráfica siguiente:

1 En el anexo 2 se presenta un resumen ejecutivo de este informe.

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Así, tomando en cuenta el compromiso asumido para llevar a cabo un seguimiento puntual a la evolución de los costos operativos, hemos repercutido este incremento en los precios que ofrecemos; procurando mantenernos dentro del rango del mercado en función de la creciente oferta de servicios en el ramo. Adicionalmente, mantuvimos la ejecución de medidas restrictivas del gasto en conceptos como energía eléctrica, promoviendo un aprovechamiento eficaz con la sustitución de luminarias por modelos ahorradores, colocación de sensores de movimiento en baños y en áreas con poco tránsito y con la sustitución de compresores comunes por compresores tipo Vénturi que no requieren de energía eléctrica ya que funcionan con aire comprimido, no producen ruido debido a que no cuentan con motor eléctrico, no generan calor, no requieren de mantenimiento y gracias a su diseño ahorran hasta un 80% de espacio. También se ajustaron los horarios de cena para el personal del segundo turno a efecto de que la puesta en marcha de los equipos no se dé en aquéllos horarios en los que la energía cuesta hasta cuatro veces más. De esta forma, las diversas actividades realizadas durante el primer semestre del año tanto en la comercialización de nuestros servicios, la producción de bienes y la administración de los recursos han contribuido de manera decisiva y consistente en la obtención de resultados favorables en las metas e indicadores institucionales, perfilando un cierre satisfactorio del ejercicio. 5.2. Resumen de actividades

� Avance en el cumplimiento del Programa de Trabajo 2 008 Cada una de las áreas que conforman la estructura de la entidad dirigió sus esfuerzos a la ejecución del Programa de Trabajo anual. A continuación destacamos algunas de las actividades realizadas y los resultados obtenidos:

Producción de bienes o servicios Durante el primer trimestre se llevaron a cabo las labores de acondicionamiento del espacio que dejó libre la rotativa Goss Commercial para la recepción, desembalaje e instalación del tren de pasta dura de la marca Kolbus. A finales de abril dio inició el curso de capacitación de las tripulaciones asignadas para la operación de dicha máquina en ambos turnos. Este curso proveyó 160 horas de capacitación al personal durante los 16 días en que se impartió abarcando los diferentes procesos que realiza el equipo. Al día siguiente de su conclusión, ambas tripulaciones trabajaron operando directamente la maquinaria con la asesoría de los técnicos de KOLBUS, alcanzando una producción de 19,357 libros en dos turnos de

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ocho horas. Hasta el momento la máquina guarda en su registro un total de 313,831 libros procesados. El aumento de la capacidad productiva resulta contundente si consideramos que antes de la incorporación de este equipo se producían 1,500 libros en el mismo tiempo, lo que hubiese demandado 210 días de trabajo con el tripe de personal. De manera simultánea se llevó a cabo la capacitación del personal en la operación de la máquina que elabora las carteras de manera automática. Finalmente, se concluyó el análisis de los diferentes equipos de forrado en hot melt que actualmente están en el mercado, complementando esta actividad con entrevistas a usuarios de diferentes marcas; determinándose que el equipo modelo Bolero de la marca Müller Martini es el que mejor cubre nuestros requerimientos inmediatos y a largo plazo en lo referente a capacidad de forrado, calidad, fácil y rápido ajuste para el procesamiento de productos con diferentes características.

Comercialización de bienes o servicios Durante el primer semestre del ejercicio el área comercial realizó más de 350 visitas a diversas instituciones tanto del sector público como del privado, promoviendo nuestros servicios con clientes potenciales y atendiendo y dando seguimiento a los clientes actuales. Esta actividad resulta relevante toda vez que equivale a haber visitado, en promedio, de 3 a 4 clientes diariamente. Entre los clientes potenciales destacan los siguientes:

• Instituto Federal de Acceso a la Información • Instituto Nacional de las Mujeres • Instituto Nacional de Bellas Artes • Aeropuertos y Servicios Auxiliares • Centro Nacional para la Prevención de Desastres • Secretaría del Trabajo y Fomento al Empleo • Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios

Financieros • Liconsa, S.A. de C.V. • Fideicomiso del Bicentenario • Instituto de la Educación Básica del Estado de Morelos • Grupo Editorial Tomo • WAL-MART • Instituto Nacional de Migración • Secretaría de Reforma Agraria • Gas Natural • Coordinación de Vinculación Académica de la DGDGIE de la Subsecretaría de

Educación Básica de la SEP.

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Cabe mencionar que a la fecha el INMUJER, la SCT y el Fideicomiso del Bicentenario nos asignaron contratos abiertos para la ejecución de sus programas editoriales, por montos máximos de 1.7 millones de pesos, 3.5 millones de pesos y 1.2 millones de pesos respectivamente. Sin duda, la adquisición del tren de encuadernación KOLBUS para pasta dura, nos posiciona competitivamente en el mercado para atención de pedidos con volúmenes grandes. Para ello, se desarrolló un plan de difusión, visitas a la planta y envío de muestras, tanto a clientes cautivos, potenciales y maquiladores. Con relación a la ampliación de la cartera nos permitimos reportar que en febrero se estableció contacto comercial con el Instituto Federal de Acceso a la Información Pública (IFAI), se sostuvieron reuniones y se elaboraron cotizaciones para la producción de su programa editorial. A finales de marzo se consolidó el acuerdo y se formalizó el convenio de impresión de su programa editorial 2008, que asciende a poco más de 1.5 millones de pesos. De igual manera, en este ejercicio retomamos tratos comerciales con instituciones como el Instituto Mexicano de la Radio, que nos asignó un pedido por casi 1 millón de pesos y, de manera destacada, con el Consejo Nacional de Fomento Educativo (CONAFE) cuya asignación por más de 350 millones de pesos se constituye en una de las más importantes para la entidad. En cuanto a la actualización de manuales y procedimientos podemos resaltar la incorporación de políticas y lineamientos que refuerzan el control interno del área en cuanto a la emisión de notas de crédito y a la conciliación periódica de facturación con el área contable, así como en cuanto al fortalecimiento del procedimiento para las ventas, prospección y acercamiento a clientes. Cabe destacar que también se realizaron ajustes a los lineamientos para la proyección de ventas, los cuales permitirán realizar mediciones más reales replanteando el presupuesto lineal contra un comportamiento histórico mensual.

� Informe acerca del avance en la aplicación del Decr eto de Austeridad sin afectar el cumplimiento de metas (D.O.F. 4-Dic-2006) y de las medidas posteriores.

Con fundamento en lo dispuesto por los artículos 57, 59, fracción I, inciso d), de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 98, 99, fracción V de su Reglamento y a lo señalado en el oficio 307-A-0873 del 26 de mayo del presente año relativo a las Medidas de Racionalidad y Ahorro para el ejercicio fiscal 2008, se solicitó a la SHCP la modificación al flujo de efectivo de la entidad, por cuanto hace al cumplimiento de la reducción del 1% al presupuesto para servicios personales y al presupuesto para gastos de operación en el programa de gasto administrativo, así como la reducción por concepto del congelamiento de plazas en ejercicio presupuestal, quedando de la siguiente manera:

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Reducción del 1% Servicios Personales Mayo-Diciembre $429,565 Reducción del 1% Gastos de Operación Mayo-Diciembre $ 52,026 Reducción Plazas congeladas Mayo-Diciembre $777,300 --------------------- Reducción Total $1,258,891 Cabe señalar que la aplicación de estas medidas se realizará en términos de flujo de efectivo y se reflejará en la disponibilidad final de la empresa.

� Informe acerca del avance en la aplicación de las d isposiciones del PEF. Como parte del cumplimiento que la entidad ha dado a las disposiciones contenidas en el Presupuesto de Egresos de la Federación para el presente ejercicio, reportamos las siguientes acciones:

• Se solicitaron las reducciones correspondientes a las medidas de ahorro para el ejercicio 2008.

• No se han otorgado incrementos salariales a los servidores públicos de mando

apegándonos únicamente a lo establecido por el Manual de Percepciones de la Administración Pública Federal vigente.

• Se firmó un convenio con Nacional Financiera para ingresar al sistema de cadenas

productivas desde el 17 de mayo de 2007.

• Con relación a los gastos de comunicación social se precisa que esta entidad no cuenta con un programa en la materia para realizar erogaciones por este concepto; no obstante lo cual mensualmente presentamos un reporte a la Secretaría de la Función Pública, mediante el sistema implementado para tal efecto.

� Presentación, en su caso, de asuntos correspondient es al Comité de Control y Auditoría (COCOA)

� Informe sobre el avance en la atención de acuerdos del COCOA y del Órgano de Gobierno En la sesión del COCOA celebrada el pasado 27 de agosto se dio seguimiento a dos acuerdos previamente adoptados por el Comité y uno del Órgano de Gobierno de la entidad. El avance y estado de cada uno se presenta a continuación:

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REFERENCIA AVANCE/ESTADO

COCOA. Revisar y, en su caso actualizar los precios de venta.

Se analizaron métodos y sistemas de cotización en el mercado de las artes gráficas; determinándose, por su adaptabilidad a la operación institucional, la conveniencia de adquirir un sistema desarrollado por la empresa Heidelberg. Celebramos un acuerdo comercial con un proveedor de tintas para obtener precios preferentes y estamos explorando otras marcas que se ajusten a la calidad y costo que requerimos. Programamos ajustes en los horarios de arranque de las máquinas a efecto de no ocasionar consumos elevados en horas pico. Asimismo, estamos analizando la conveniencia de que el servicio de CTP se pueda contratar con terceros reduciendo un costo operativo y, en algunos procesos, se estableció un tercer turno, con lo cual se restringe el gasto que generaban el pago de tiempo extra.

COCOA. Transformación de plazas eventuales en plazas presupuestarias..

En el mes de mayo se presentaron a nuestra Coordinadora Sectorial los oficios DG/027/2008 y GAF/072/2008, a efecto de que por su conducto se gestionara el trámite de referencia ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Adjunto a dichos comunicados entregamos toda la información requerida y actualmente estamos en espera de la respuesta que emita esta dependencia.

ORGANO DE GOBIERNO. Consultar a la Coordinadora de Sector sobre la aplicabilidad de la normatividad relativa a los fideicomisos, mandatos o contratos análogos que celebren las dependencias y entidades, respecto del fondo de garantía constituido como parte del arrendamiento financiero para la adquisición de la rotativa M-600.

Mediante oficio No. GAF/082/08, de fecha 22 de julio de 2008, se presentó la consulta a la Dirección General de Administración Presupuestal y Recursos Financieros de la Secretaría de Educación Pública, acompañando la información del Contrato de Arrendamiento Financiero celebrado con Banobras, así como del Fideicomiso suscrito para integrar un fondo de garantía para el pago subsidiario de las rentas. Estamos en espera de la respuesta que emita esa autoridad.

� Informe sobre los asuntos y/o riesgos identificados como críticos relevantes de atención inmediata. En la indicada sesión del Comité de Control y Auditoría se presentó el informe sobre una situación crítica relativa a la falta de un tabulador actualizado para el establecimiento de precios de encuadernación en pasta dura, con motivo de la adquisición del tren de encuadernado de la marca Kolbus. Las acciones propuestas se refirieron al análisis, estudio y actualización de los precios para este tipo de encuadernado, en función de la capacidad actual de la entidad y las condiciones técnicas del equipo adquirido, así como presentar un estudio del impacto prespuestal que tuvo la falta de actualización del tabulador en el proceso de cotización de este tipo de trabajos.

� Acuerdos adoptados 03:03:08.- El Comité de Control y Auditoría aprueba que la Gerencia Comercial promueva las acciones correspondientes con el propósito de actualizar el tabulador de precios para las cotizaciones de los trabajos de encuadernación de pasta dura.

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� Información acerca de los diversos Comités en opera ción.

El Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios relacionados con bienes muebles de la entidad sesionó en 6 ocasiones, 3 de las cuales fueron de carácter ordinario y en ellas se presentaron y aprobaron los informes periódicos que establece la ley de la materia. Las 3 sesiones restantes tuvieron carácter de extraordinarias y en ellas se trataron temas emergentes para la operación institucional, como es el caso de la contratación de servicios externos que, en apego a las disposiciones actuales, nos han permitido el cumplimiento de los compromisos comerciales con los clientes. Por otra parte, el Comité de Información sesionó en 5 ocasiones, 2 de las cuales fueron ordinarias y en ellas se presentaron los informes correspondientes al primer y segundo trimestre por parte de la Unidad de Enlace. Las 3 restantes fueron de carácter extraordinario y en ellas se dictaminaron las solicitudes que se referían a información inexistente o reservada.

� Cumplimiento a la Ley Federal de Transparencia y Ac ceso a la Información Pública Gubernamental.

Se recibieron 19 solicitudes de acceso a la información relativas a contrataciones, recursos humanos, marco normativo, facultades, certificaciones obtenidas, servicios brindados e información contable, las cuales fueron debida y oportunamente, atendidas. A continuación presentamos gráficamente la procedencia de dichas solicitudes y el tipo de respuestas que originaron.

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5.3. Comportamiento financiero y programático-presu puestal

Estado de Posición Financiera al 30 de Junio de 200 8 y 2007(miles de pesos)

2008 2007 VariaciónACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 16,421 2% 20,539 4% (4,118) -20%

Cuentas por cobrar 205,630 27% 121,999 22% 83,631 69%

Almacenes e Inventarios 305,288 40% 203,562 38% 101,726 50%

Suma el activo circulante 527,338 70% 346,100 64% 181,239 52%

NO Circulante

Propiedades, planta y equipo. 327,016 43% 274,718 51% 52,297 19%

Depreciación acumulada (117,429) -15% (105,997) -20% (11,432) 11%

Suma el Activo Fijo 209,586 28% 168,721 31% 40,865 24%

Diferido

pagos anticipados 2,486 0% 5,828 1% (3,342) -57%

Gastos financieros no devengados 8,601 1% 12,234 2% (3,633) -30%

Impuestos diferidos (D-4) 10,135 1% 9,569 2% 566 6%

TOTAL ACTIVO 758,147 100% 542,452 100% 215,695 40%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 403,521 53% 142,017 26% 261,504 184%

Anticipo de clientes 50,253 7% 109,724 20% (59,471) -54%

Impuestos por pagar 21,574 3% 11,671 2% 9,903 85%

Suma el pasivo a corto plazo 475,348 63% 263,413 49% 211,936 80%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 373 0% 846 0% (473) -56%

Arrendamiento financiero 37,510 5% 46,212 9% (8,702) -19%

TOTAL PASIVO 513,232 68% 310,471 57% 202,761 65%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 4% 26,857 5% 1,747 7%

Resultados acumulados 89,405 12% 85,875 16% 3,531 4%

Resultado del ejercicio 4,389 1% 1,634 0% 2,755 169%

Efecto acumulado ISR (613) 0% (591) 0% (22) 4%

Efectos boletín B-10 123,130 16% 118,207 22% 4,923 4%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 244,915 32% 231,981 43% 12,934 6%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 758,147 100% 542,452 100% 215,695 40%

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El Estado de Posición Financiera muestra que al 30 de junio de 2008, el activo total de la empresa ascendió a 758.1 millones de pesos, 40% más que lo registrado en el mismo periodo del ejercicio 2007. Las principales variaciones se registran en la cuenta de Almacenes e Inventarios con un incremento de 101.7 millones de pesos (50%), y las Cuentas por Cobrar con 83.6 millones de pesos (69%), derivado de la adquisición de materias primas para los pedidos recibidos de nuestros clientes próximos a producir, así como por las cuentas por cobrar al cierre del periodo. El saldo de las cuentas por cobrar representa el 27% del activo total de IEPSA, y se integra principalmente por los adeudos de nuestros clientes CONAFE por 106.0 millones de pesos, INEE por 14.0 millones de pesos y FCE por 9.1 millones de pesos. El saldo total en la cuenta de clientes al cierre del mes de junio asciende a 151.4 millones de pesos.

Cuentas por cobrar(miles de pesos)

CONAFE

106,009

70%

INEE

14,009

9%

FCE

9,133

6%

INEA

6,369

4%

DGETI

2,692

2%

BACHILLERES

2,472

2%

CONAPRED

1,969

1% OTROS

8,757

6%

Respecto al pasivo de la entidad, se observa un incremento del 65% debido principalmente a las cuentas por pagar a nuestros proveedores y acreedores por la adquisición de materias primas y la contratación de líneas de apoyo necesarias para la producción de los pedidos captados.

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El capital contable de la empresa muestra un aumento de 12.9 millones de pesos por la capitalización de los resultados acumulados de los ejercicios 2007 y 2008, el incremento en la reserva legal, así como por el reconocimiento de los efectos inflacionarios en la información financiera. El activo total al mes de junio asciende a la cantidad de 758.1 millones de pesos, observándose que el rubro más significativo es el de almacenes e inventarios cuyo monto asciende a 305.3 millones de pesos, representando el 40%; las inversiones en propiedades, planta y equipo representan el 28% una vez descontada la depreciación acumulada, y las cuentas por cobrar el 27%. Las demás cuentas de activo tienen una participación máxima del 2%.

Intergación del Activo(miles de pesos)

Activo Fijo (Neto)

209,586

28%

Inventarios

305,288

40%

Cuentas por cobrar

205,630

27%

Efectivo y valores

16,421

2%

Otros activos

21,222

3%

El pasivo total representa el 68% de la posición financiera, destacando las cuentas por pagar con el 53%, los anticipos de clientes con el 7% y el pasivo a largo plazo del arrendamiento financiero con el 5%; el restante 3%, se conforma por las cuentas de impuestos por pagar y prima de antigüedad. El 32% restante de la posición financiera, corresponde al capital contable de la empresa.

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Integración del Pasivo y Capital Contable(millones de pesos)

Capital Social

28,605

4%

Resultados

acumulados

93,794

12%

Efectos contables al

capital

122,517

16%

Pasivo

513,232

68%

Arrendamiento

Financiero

37,883

5%

Impuestos y otros

pasivos por pagar

21,574

3%

Anticipos de clientes

50,253

7%

Cuentas por pagar

403,521

53%

Con las variaciones mencionadas en las cuentas contables, las razones financieras muestran una disminución del índice de liquidez del 63% respecto al mes de junio de 2007, debido principalmente al incremento del 184% de las cuentas por pagar.

Razón Financiera 2008 2007 Variación

De liquidez o disponible 0.03 0.08 (0.05) -63%Mide el índice de liquidez inmediata

Capital de trabajo 1.11 1.31 (0.20) -15%Medida para cubrir compromisos inmediatos

Endeudamiento 0.68 0.57 0.11 19%Mide la porción de activos financiados por deuda

De protección al pasivo circulante 0.52 0.88 (0.36) -41%Medida de protección de propietarios a acreedores

El índice de Capital de Trabajo muestra también una disminución (15%), debido a la relación existente entre los activos circulantes y los pasivos a corto plazo en cada periodo de análisis, lo que significa que se cuenta con un excedente en el activo circulante de 11 centavos por cada peso de deuda a corto plazo.

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El índice de endeudamiento nos muestra que el activo total de la entidad se encuentra financiado en un 32% por capital propio y 68% con financiamiento de nuestros proveedores y acreedores. El pasivo a corto plazo tuvo un incremento del 65% derivado principalmente a las cuentas por pagar, lo que originó que la razón de protección al pasivo circulante se viera disminuida en un 41% para situarse en 0.52, lo que supone que el capital contable de IEPSA representa el 52% de la deuda contraída a corto plazo. El estado de resultados al mes de junio del 2008, muestra ventas netas por 201.1 millones de pesos, lo que representa un incremento del 37% respecto a las ventas netas realizadas en el 2007, las cuales fueron de 147.1 millones de pesos.

(miles de pesos)

2008 2007 Variación

Ventas netas 201,086 100% 147,089 100% 53,997 37%

Costo de Producción 179,831 89% 130,469 89% 49,363 38%

Utilidad Bruta 21,255 11% 16,620 11% 4,635 28%

Gastos de operación De venta 4,055 2% 3,485 2% 570 16%

De administración 11,618 6% 9,898 7% 1,721 17%

Financieros 1,817 1% 2,342 2% (524) -22%

Total gastos de operación 17,491 9% 15,724 11% 1,767 11%

Resultado en operación 3,764 2% 896 1% 2,868 320%

Otros gastos y productos 624 0% 737 1% (113) -15%

Resultado Neto 4,389 2% 1,634 1% 2,755 169%

Estado de Resultados del 1º de enero al 30 de Junio de 2008 y 2007

El costo de producción asciende a la cantidad de 179.8 millones de pesos al cierre del semestre, obteniendo una utilidad bruta de 21.3 millones de pesos, lo que permitió hacer frente a los gastos de operación y a los intereses generados por 17.5 millones de pesos, el rubro de otros productos permitió a la empresa mejorar su resultado en operación, logrando obtener una resultado neto de 4.4 millones de pesos, 2.8 millones de pesos superior a lo realizado en el mismo periodo del 2007. Respecto a los pedidos recibidos de nuestros clientes, al cierre del mes de junio éstos ascendieron a 649.8 millones de pesos, superando así las ventas alcanzadas en el ejercicio anterior, las cuales fueron de 602.8 millones de pesos. Por otra parte, al comparar el estado de posición financiera al 31 de junio de 2008 con el del 31 de diciembre de 2007, se puede observar que principalmente se obtuvieron recursos para la operación de la entidad por el incremento en el pasivo a corto plazo,

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obteniendo financiamiento de nuestros proveedores y acreedores, de los anticipos otorgados de nuestros clientes, así como de los impuestos por pagar por un monto de 370.6 millones de pesos. Dichos recursos fueron destinados para el pago del tren de encuadernación en pasta dura y las adecuaciones necesarias para su instalación, incrementando los activo fijos netos en 30.5 millones de pesos; en la adquisición de materias primas para la producción de los pedidos de nuestros clientes por 288.7 millones de pesos, así como en el incremento de las cuentas por cobrar por 67.9 millones de pesos.

Estado de Posición Financiera al 30 de Junio de 200 8 y al 31 de diciembre de 2007

(miles de pesos)

2008 2007 Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 16,421 2% 29,848 8% (13,427) -45%

Cuentas por cobrar 205,630 27% 137,702 36% 67,928 49%

Almacenes e Inventarios 305,288 40% 16,557 4% 288,731 1744%

Suma el activo circulante 527,338 70% 184,107 48% 343,231 186%

NO Circulante

Propiedades, planta y equipo. 327,016 43% 296,461 77% 30,554 10%

Depreciación acumulada (117,429) -15% (113,530) -29% (3,899) 3%

Suma el Activo Fijo 209,586 28% 182,931 47% 26,655 15%

Diferido

pagos anticipados 2,486 0% 650 0% 1,836 282%

Gastos financieros no devengados 8,601 1% 8,601 2% 0 0%

Impuestos diferidos (D-4) 10,135 1% 10,135 3% 0 0%

TOTAL ACTIVO 758,147 100% 386,424 100% 371,722 96%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 403,521 53% 84,251 22% 319,270 379%

Anticipo de clientes 50,253 7% 2,289 1% 47,964 2096%

Impuestos por pagar 21,574 3% 18,149 5% 3,425 19%

Suma el pasivo a corto plazo 475,348 63% 104,689 27% 370,659 354%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 373 0% 1,092 0% (719) -66%

Arrendamiento financiero 37,510 5% 40,117 10% (2,606) -6%

TOTAL PASIVO 513,232 68% 145,898 38% 367,334 252%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 4% 28,605 7% 0 0%

Resultados acumulados 89,405 12% 84,229 22% 5,176 6%

Resultado del ejercicio 4,389 1% 5,176 1% (787) -15%

Efecto acumulado ISR (613) 0% (613) 0% 0 0%

Efectos boletín B-10 123,130 16% 123,130 32% 0 0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 244,915 32% 240,526 62% 4,389 2%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 758,147 100% 386,424 100% 371,722 96%

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Situación Presupuestal El flujo de efectivo presupuestal muestra que al cierre del segundo trimestre del ejercicio se obtuvieron 112.2 millones de pesos por concepto de ingresos ejercidos, alcanzando en un 66% la meta establecida para el periodo de 170.5 millones de pesos.

Estado Presupuestal al mes de junio de 2008(miles de pesos)

Presupuesto del periodo

Programado Ejercido DevengadoPor ejercer

(sobreejercido)%

Disponibilidad inicial 63,598.66 63,598.66 0.00 0%

Ingresos

Venta de servicios 170,080.47 111,572.74 228,812.72 58,507.73 34%

Productos financieros 179.09 146.44 146.44 32.65 18%

Otros ingresos 217.80 451.87 520.82 (234.07) -107%

170,477.36 112,171.05 229,479.98 58,306.31 34%

Suma disponibilidad inicial e

ingresos234,076.02 175,769.71 229,479.98 58,306.31 25%

Egresos

Gasto corriente de operación

Servicios personales 29,229.55 24,409.28 24,410.27 4,820.27 16%

Materiales y Suministros 106,308.91 64,405.87 313,320.38 41,903.03 39%

Servicios Generales 66,556.67 59,278.97 167,929.09 7,277.69 11%

Otras erogaciones 4,200.00 5,390.96 5,390.96 (1,190.96) -28%

206,295.12 153,485.09 511,050.70 52,810.04 26%

Inversión Física

Bienes Muebles e Inmuebles 24,295.88 4,576.26 17,655.36 19,719.62 81%

Obra Pública 3,000.00 1,266.33 1,266.33 1,733.67 58%

27,295.88 5,842.59 18,921.69 21,453.29 79%

Operaciones ajenas netas

Por cuenta de terceros 0.00 42.69 34,972.68 (42.69) n/a

Erogaciones recuperables 0.00 (21.38) 29.09 21.38 n/a

0.00 21.31 35,001.77 (21.31) n/a

Disponibilidad final 485.02 16,420.73 (15,935.71) -3286%

Suma gasto corriente, Inversión y

Operaciones Ajenas234,076.02 175,769.71 564,974.16 58,306.31 25%

Concepto

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Respecto a los egresos ejercidos, se muestra un gasto corriente de operación por 153.5 millones de pesos, distribuidos en 24.4 millones de pesos de Servicios Personales, 64.4 millones de pesos de Materiales y Suministros, 59.3 millones de pesos en Servicios Generales, y 5.4 millones de pesos en Otras Erogaciones. Este último concepto se encuentra sobreejercido en un 28% respecto a lo programado, debido a que la estimación original para el pago de la Participación a los Trabajadores en las Utilidades (PTU) correspondiente al ejercicio 2007, resulto inferior a lo determinado conforme a las disposiciones fiscales en vigor. La inversión física asciende a 5.8 millones de pesos, 4.6 millones de pesos en el capítulo 5000 “Bienes muebles e Inmuebles” y los restantes 1.2 millones de pesos en el 6000 “Obra Pública”. Dichos montos se destinaron principalmente a los pagos por a la adquisición del tren de encuadernación en pasta dura, a los trabajos de adaptación para la instalación de dicho equipo, así como para la remodelación del comedor de la entidad. De acuerdo a lo anterior, se tiene una disponibilidad final de 16.4 millones de pesos, la cual es utilizada para realizar las erogaciones de gasto corriente, enfocándose en la adquisición de materias primas y la contratación de servicios de maquila, con objeto de atender los pedidos de nuestros clientes. Comparativamente con lo programado, se observa en el gasto corriente un ejercicio del 74%, y del 21% en la inversión física ejercida en el periodo de análisis, equivalente a 52.8 millones de pesos y 21.4 millones de pesos por ejercer respectivamente. 5.4. Examen de resultados Pliegos Impresos Alcanzamos 41.9 millones de pliegos impresos, contra una estimación de 34.5 millones. Lo anterior representa haber superado la meta establecida casi en un 22%, equivalente a 7.4 millones de pliegos.

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Del resultado obtenido en este indicador, encontramos que el 49% fue procesado en las prensas planas y el 51% restante en rotativa. En periodos anteriores la distribución de la producción había registrado una proporción aproximada del 40% en planas y 60% en rotativas.

A su vez, el indicador de las prensas planas refleja que la prensa de cuatro colores con que contamos soporta el 23% de la producción de este tipo, el 52% recae en las tres prensas de dos colores y el 25% restante en la de 5 colores.

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Ventas

Al primer semestre de este año se registra una facturación de 201.1 millones de pesos, que equivalen a haber superado la estimación de 183 millones en casi un 10%. En comparación con las ventas facturadas en el 2007, se observa un incremento de 37% aproximadamente.

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Por su parte, el importe de los pedidos captados en el mismo periodo asciende a 649.8 millones de pesos, cantidad que se irá reflejando en la facturación en la medida que estos se vayan ejecutando. Este rubro también reporta un aumento sustantivo al compararlo con el mismo periodo del año anterior, en el que se captaron 387 millones de pesos, lo que equivale a un aumento del 68%.

En el 2007, el INEA y la CONALITEG, representaron el 81% de los pedidos captados con importes de 291.8 millones de pesos y 23.2 millones de pesos respectivamente, mientras que para el primer semestre de 2008, el CONAFE y el INEA, representan el

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87% de las ventas realizadas (347.5 millones de pesos y 228 millones de pesos respectivamente). Indicadores del Programa Anual de Adquisiciones

Las adquisiciones y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público representan aproximadamente el 6% del programa anual.

Bienes Ejercido 329.6 millones de pesos

Materia Prima Otros 323.1 millones de pesos 6.5 millones de pesos

Servicios

Ejercido 119 millones de pesos Líneas de apoyo Otros

105.2 millones de pesos 13.8 millones de pesos En el segundo trimestre se reporta la adquisición de una máquina de encuadernado modelo Bolero 3028, de la marca Müller Martini, por un importe aproximado de 13 millones de pesos.

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5.5. Esfuerzos de superación Producción Como es de su conocimiento, una de las principales problemáticas a las que se ha enfrentado la entidad es la limitación de espacio en la planta productiva. Con motivo de la incorporación del tren de encuadernado en hot melt, se está trabajando de manera conjunta con los técnicos del proveedor en la determinación del lay out que permita la optimización del área asignada para este equipo; ya que uno de los beneficios que ofrece la marca Müller Martini es precisamente que dicha máquina puede ser modificada desde su diseño, en función de las necesidades del cliente en lo relativo a la orientación de la salida del producto, alimentación de pliegos y banda de enfriamiento y transporte de libros. Asimismo, aprovechando la labor conjunta se están estableciendo otros requerimientos como por ejemplo los voltajes de alimentación óptimos, las necesidades de aire a presión, los conductos para la succión de viruta, chimeneas, etc. Seguimiento a la satisfacción de nuestros clientes Con el objetivo de hacer más dinámica y funcional la encuesta de satisfacción al cliente, se inició su reestructuración para incluir, junto a la evaluación integral del servicio, una calificación para los diferentes departamentos que participan en su realización, de manera que se puedan identificar con mayor precisión áreas de oportunidad. Mantendremos los factores a evaluar: Calidad, Servicio, Competitividad, Imagen, Medio, Quejas y Sugerencias. Hacia el segundo semestre se dará la aplicación consistente de este nuevo medio de seguimiento a la satisfacción de los clientes con relación a nuestros servicios y atención. Innovación y Calidad El pasado 30 de junio del presente año, se llevó a cabo la auditoría externa de seguimiento a nuestro Sistema de Gestión de la Calidad por parte del organismo certificador de QS Mexiko AG. La auditoria fue determinada a través de una revisión integral a la estructura documental del Sistema; es decir, desde el Manual de la Calidad, pasando por los procedimientos y hasta cada uno de los instructivos de las áreas vinculadas con la elaboración de los productos y prestación de los servicios. La operación individual de los procesos y su descripción en los procedimientos documentados fue verificada mediante la observación de su aplicación, revisión de registros y entrevistas personales.

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Como resultado de este proceso se constató que, salvo una No Conformidad detectada y calificada como menor por el organismo, nuestro Sistema cumple con los requisitos de la norma ISO 9001:2000. La toma oportuna de acciones nos permitió solventar la No Conformidad detectada y así, el Comité de Vigilancia de QS Mexiko AG determinó la continuidad de la vigencia de la certificación otorgada a nuestro Sistema al amparo de la norma ISO 9001:2000. Programa de Transparencia y Rendición de Cuentas (P TRC) El establecimiento del PTRC responde a una nueva orientación de las estrategias federales sobre tópicos específicos con el objetivo de mejorar la gestión pública y la percepción de la ciudadanía sobre el quehacer gubernamental, elevar la calidad de los servicios públicos y promover la participación ciudadana. Destacan dos temas en los que la entidad ha estado trabajando para integrar la información requerida por la Comisión Intersecretarial para la Transparencia y el Combate a la Corrupción: Tema 6 Cultura de legalidad y Tema 7 Ordenar imagen de la Administración Pública Federal. Con relación al Tema 6, que comprende la equidad de género, implementaremos una evaluación diseñada por el gobierno federal que está dirigida a todo el personal de la institución. Por lo que hace al Tema 7, se reporta que en el periodo llevamos a cabo las acciones necesarias para alinear nuestro sitio de internet a las plantillas diseñadas por la Presidencia; la cual llevará a cabo una evaluación y, en su caso, determinará áreas de oportunidad que deberemos atender para dar cumplimiento a este proyecto. Informática Al inicio del periodo se realizaron los respaldos de la información de los sistemas informáticos de la entidad y la preparación de los archivos para recibir la información del año que inicia. Iniciamos la conversión de los sistemas informáticos de Almacén y Compras a Visual Basic .NET 2005 y SQL Server, con el propósito de hacerlos más eficientes, rápidos y seguros. Esta actividad tendrá una duración de 3 a 4 meses y una vez concluida se hará lo mismo con los sistemas de cotizaciones y el de control de la producción. Reforzamos la seguridad perimetral de la red de cómputo con la instalación de un muro de fuego (firewall) que evita ataques de virus y programas espías a la red de cómputo institucional desde internet. También permite controlar y restringir el uso de internet. Se implantó un Sistema de Gestión Documental que nos permitirá resguardar documentación importante en formato digital facilitando así su búsqueda y consulta; de

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igual manera, se podrá distribuir a los diferentes destinatarios a través de la red interna de cómputo o por correo electrónico. Este sistema está a cargo del área responsable del control y gestión documental de la institución. 5.6. Perspectivas Actualizaremos las herramientas impresas de promoción institucional para incorporar en ellas las actualizaciones de maquinaria y equipo; dando continuidad a la difusión de nuestros servicios. Programaremos la capacitación del personal responsable del archivo de trámite en el manejo del Sistema de Gestión Documental, a fin de dotar de mayor eficiencia a los mecanismos de comunicación, transferencia e intercambio documental. Hacia el año 2004, la entidad contaba con una plataforma en materia de sistemas que resultaba suficiente para atender sus requerimientos; sin embargo, dicha infraestructura debe ajustarse al crecimiento registrado en los últimos años para poder responder a las necesidades operativas de la institución, de manera que se contratará la elaboración de un estudio que evalúe los sistemas informáticos y procedimientos de operación de las áreas, de manera que nos permita definir líneas concretas de acción para actualizar la plataforma y adecuarla al ritmo de crecimiento de la entidad.

� Previsiones programáticas o presupuestales para el cierre del ejercicio 2008. La proyección presupuestal de cierre del ejercicio en el rubro de ingresos y egresos, se estima de la siguiente manera:

(m illon es d e p esos)

Presupuesto Ped idos Expecta tiva

O rig ina lE jerc ido

a Jun ioForm alizados Ju l- D ic .

D ispon ib ilidad in ic ia l 50 .00 63.60 0.00 0 .00 63.60 (13 .60 )

Ingresos

Ventas 504.63 111.57 538.43 150 .00 800.00 (295 .37 )

Ing resos d iversos 1.21 0.60 0.61 (0 .00) 1 .21 0.00

Tota l de recursos 555.84 175.77 539.04 150 .00 864.81 (308 .97 )

Egresos

Serv ic ios Persona les 62.22 24.41 37.81 0 .00 62.22 0.00

Ma teria les y sum in is tros 234.94 64.41 240.59 65 .37 370.37 (135 .43 )

Serv ic ios genera les 199.85 59.27 190.73 61 .45 311.45 (111 .60 )

B ienes m ueb les e inmueb les 51.63 4.58 47.05 0 .00 51.63 0.00

Obra púb lica 3.00 1.27 1.73 0 .00 3.00 0.00

Participac ion de U tilidades 4.20 5.39 0.00 0 .00 5.39 (1 .19 )

Operaciones a jenas 0.00 0.02 0.02 0 .00 0.04 (0 .04 )

Suma 555.84 159.35 517.93 126 .82 804.10 (248 .26 )

D ispon ib ilidad fina l 0 .00 16.42 21.11 23 .18 60.71 (60 .71 )

Tota l de recursos 555.84 175.77 539.04 150 .00 864.81 (308 .97 )

p resupuesto

excedente

P resupuesto

To ta l

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Previsión Programática 2008 Para el cierre del ejercicio presupuestal 2008, considerando como un hecho la proyección de ventas señalada, se estima alcanzar las metas del programa de producción proyectadas a continuación:

Programa

original

Programado

Jun. 2008

Realizado

Jun.2008

Proyectado

Jul- Dic.

Variación con

Original %

(miles de unidades)

Pliegos Impresos 97,680 34,550 41,917 120,000 22,320 23%