practica bancara

7/27/2019 Practica Bancara

1/115

UNIVERSITATEA BABES BOLYAI CLUJ-NAPOCAFACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE SI GESTIUNEA

AFACERILOR

Proiect de practica

Tehnica bancara


2/115


3/115

Avnd n vedere pe de o parte ,complexitatea problematicii abordate, iar pe de alt partegradul de analiz,dar i de sintetizare a acesteia, lucrarea de faa contribuie la o analiza si la o mai

bun nelegere a modului de acordare a creditelor pe piaa financiar-bancar din Romnia.

Creditarea poate fi privit i ca un serviciu bancar pe care banca l ofer clienilor care lsolicit.

n economiile competitive, activitile specifice sectorului teriar(al serviciilor) trebuie s

se concentreze asupra nevoilor clienilor.n realizarea acestei lucrri am pornit de la premisa c activitatea de creditare este un

mecanism complex care necesit studiu i experien, dar orice punct de vedere poate duce laperfecionarea produselor i serviciilor bancare oferite de sistemul bancar romnesc pe piaafinanciar-bancar.

Banca Comercial Romn este o societate pe aciuni avnd un capital social de

792.468.750 lei, reprezentat prin 792.468.750 aciuni a 1 leu fiecare, putndu-se emite i titluri

cumulative.

Capitalul social vrsat la nfiinarea bncii a fost n sum de 7.000.000.000 lei vechi.Aciunile ce vor fi emise pentru majorarea capitalului nu pot avea valoarea nominal mai

mic dect cea iniial i vor putea fi transmise persoanelor fizice i juridice din ar i strintate.

Adunarea general a acionarilor va fixa cuantumul noilor emisiuni i criteriile de subscriere.

Aciunile sunt indivizibile, iar banca nu recunoate dect un singur proprietar pe fiecare

aciune.

Structura acionariatului este:

- Autoritatea pentru Privatizarea i Administrarea Participaiilor Statului:69,15 %

- SIF Moldova : 6 %

- SIF Banat-Criana : 6 %

- SIF Transilvania : 6 %

- SIF Muntenia : 6%

- SIF Oltenia : 6,12 %

De la nfiinarea sa n anul 1990 Banca Comercial Romn s-a concentrat pe un

parteneriat durabil cu clienii si. n cei 15 ani de activitate Banca Comercial Romn a nvat

cum s ctige ncrederea i ct de important este s menin ncrederea clienilor si. Banca

Comercial Romn menine cele mai nalte standarde de confidenialitate pentru protejarea

informaiilor referitoare la clieni, afacerile i conturile acestora. Principiul fundamental al Bncii

Comerciale Romne este s-i determine pe clieni s gndeasc despre ea: Nu este o banc

oarecare. Este banca noastr..

Oferta bncii pentru clieni include conturi, decontri complexe, credite pe termen scurt,

mediu i lung, finanri complexe, operaiuni cu bilete la ordin.

3


4/115

CREDITUL continu s fie principalul produs solicitat de ctre clieni.

n tematica lucrrii mele de practica, abordez problematica de creditare utilizat de Banca

Comercial Romn. n acest context prezint n sintez :

- locul i rolul Bncii Comerciale Romne n sistemul bancar romnesc

- principiile, regulile i condiiile de creditare a persoanelor fizice

- categoriile de credite; documentaia necesar obinerii creditelor

- beneficiarii de credite; aprobarea i acordarea creditelor.

Cercetarea o finalizez cu un studiu de caz pentru acordarea de ctre B.C.R. a unuicredit ctre o persoan fizic prin pachetul MOTOR EXTRA/SUPER B.C.R.

An de an, banca s-a consolidat sub toate aspectele, ntreaga activitate a BCR avnd nspate proceduri i norme prudeniale specifice. Ca rezultat, BCR este azi cotat de specialiti ca

lider al pieei financiare romneti, fiind preferat de marile bnci strine i de oamenii de afaceri

din ntreaga lume. Mai mult, BCR se prezint azi ca Grup financiar, deosebit de activ n

strintate, prin subsidiare i sucursale bancare, cu prezen marcant pe piaa de capital i pe

piaa asigurrilor, prin societi de profil.

]

4


5/115

1. BANCA COMERCIAL ROMN. PRINCIPALUL OPERATOR

AL SISTEMULUI BANCAR ROMNESC

1.1 Banca Comercial Romn. Scurt prezentare

Banca Comercial Romn a luat fiin n decembrie 1990, prin preluarea de la Banca

Naional a activitilor comerciale. Momentul a reprezentat, se poate spune, chiar nceputul

reformei sistemului bancar romnesc.

An de an, banca s-a consolidat sub toate aspectele, ntreaga activitate a Bncii Comerciale

Romne avnd n spate proceduri i norme specifice. Ca rezultat, Banca Comercial Romn esteazi cotat de specialiti ca lider al pieei financiare romneti, fiind preferat de marile bnci

strine i de oamenii de afaceri din ntreaga lume. Mai mult, Banca Comercial Romn se

prezint azi ca Grup financiar, deosebit de activ n strintate, prin subsidiare i sucursale bancare,

cu prezen marcant pe piaa de capital i pe piaa asigurrilor, prin societi de profil.

1.2 Poziia pe piaa financiar - bancar a BCR

Dup 17 ani de activitate, aa precum relev datele statistice, BCR este liderul pieei

financiar bancare din Romnia.

Bilan la sfritul anului 2006:

- capitalurile proprii ale BCR nsumeaz peste 16.000 miliarde lei, reprezentnd aproape

50% din fondurile proprii ale bncilor din Romnia;

- reeaua unitilor teritoriale ale bncii - 317 de sucursale i agenii;

- depozitele constituite de clieni la BCR reprezint peste 30% din totalul resurselor atrase

de sistemul bancar de la persoane fizice i juridice;

- aproximativ dou treimi din industria romneasc, indiferent de structura acionariatului,

i deruleaz afacerile prin Banca Comercial Romn;

- creditele neguvernamentale acordate de BCR entitilor din economia real, pe sold

reprezint o treime din volumul creditelor acordate de bncile comerciale;

- 700.000 de transferuri pe zi, ceea ce reprezint peste 40% din tranzaciile interbancare din

Romnia, avnd un rulaj mediu zilnic de 1.100 miliarde lei;

- 500 de automate pentru eliberarea de numerar din conturile de carduri {ATM-uri} i 1.100

POS-uri, care deservesc un numr de cca. 1.300 comerciani;

5


6/115

- 1 milion de carduri emise din care peste 800.000 de carduri sunt active, prin intermediul

lor realizndu-se n anul 2002 cca. 15 milioane de tranzacii n valoare de cca. 17.000

miliarde lei;

- aproape o cincime din volumul comerului exterior al Romniei se deconteaz prin BCR;

- la nivelul operaiunilor cu numerar, prin casieriile BCR a fost rulat aproape 50% din

numerarul sistemului bancar;

- prin cele dou sisteme de decontare intra i interbancar fr numerar, B.C.R. a decontat la

nivelul anului 2004 cca 100 milioane de documente, totaliznd aproape 2.450.000 miliarde

lei.

- BCR a realizat un profit net de 97 mil. EUR la sfritul semestrului I 2006, dup ce n anul

precedent acesta a atins cca. 150 mil. EUR, realizri care reflect performana i puterea

de inovare, ca elemente definitorii ale bncii. Practic, profitul realizat de BCR la finele

anului 2006 a reprezentat mai mult de din profitul net obinut pe ansamblul sistemului

bancar romnesc.

1.3 Recunoaterea intern i internaional a poziiei bncii

1. Premii acordate BCR

Prestigioasa revist britanic de specialitate The Banker, membr a grupului Financial

Times, a nominalizat BCR drept Banca Anului n Romnia, cu urmtoarea motivaie:BCR

poate revendica poziia de lider n fiecare segment al sistemului bancar romnesc, avnd reele

extinse de uniti teritoriale i automate de eliberat numerar (ATM), o larg baz de clieni i

reputaia de a fi una dintre cele mai sigure bnci.

BCR a fost desemnat Banca Anului n 1996,1997,1998,1999 de mai multe publicaii

romneti de specialitate.

BCR a primit Laurii Tribunei Economice pentru calitatea i diversitatea serviciilor

bancare oferite n anul 1999.

Sptmnalul de limba englez Bucharest Business Week a acordat BCR premiul Cea

mai transparent banc, pentru modul deschis de informare asupra rezultatelor performanelor

sale.

Revista Piaa Financiar a desemnat BCR ca Banca Anului 2000.

Bucharest Oracle pentru cel mai ambiios proiect IT bancar - SIBCOR 2000.

Revista PRIMM a acordat premiul Banca Anului 2000 pentru tradiie i stabilitate.

6


7/115


8/115

1.5.3. Obiective n vederea pstrrii poziiei de lider pe piaa bancar

romneasc

a) asigurarea unui management performant, astfel nct s se obin un nivel

adecvat al profitabilitii n condiii de maxim prudenialitate;

b) lansarea intens de produse i servicii, n condiii de competitivitate;

c) luarea n considerare a schimbrilor de pe piaa financiar, care mbrac

diferite forme, deoarece pe lng caracteristicile specifice cu care suntem

familiarizai apar elemente noi, de care urmeaz s se in seama, cum ar

fi:

progresele din domeniul tehnologiei informaiei au influenat nivelul de educaie al clienilor

(cultura bancar);

cerinele clienilor pentru produse i servicii bancare s-au diversificat, iar insituiile de profil

sunt tot mai mult preocupate pentru a veni n ntmpinarea acestora;

extinderea modalitilor de vnzare a produselor i serviciilor bancare netradiionale la costuri

sczute, din acest punct de vedere piaa devenind mult mai standardizat;

accentuarea concurenei i preocuparea bncilor pentru sporirea gamei de produse generatoare

de venit.

1.5.4. Orientrile strategice pentru activitatea de viitor

1. Remodelarea strategiei n ceea ce privete relaia banc-client axat pe cteva direcii

principale:

Orientarea pe segmente de clieni (renunarea la abordarea uniform a acestora i

concentrarea asupra necesitilor concrete ale fiecrei categorii, paralel cu crearea

unor canale de distribuie);

Introducerea de servicii inovatoare (printr-o nalt tenhologie bancar asigurat de

un program major de investiii);

Oferta de servicii pe baz de prioriti;

Cunoaterea mai profund a clientelei i abordarea mai activ a acesteia:

- realizarea unui schimb permanent de informaii ntre banc i clienii acesteia,

prin care s se aduc la cunotina acestora produsele i facilitile nou introduse,

dar s se i recepioneze solicitrile i eventualele nemulumiri;

- implicarea mai direct a conducerii sucursalelor i subunitilor n atragerea i

meninerea clienilor, n rezolvarea problemelor complexe i n acordarea de

consultan, alturi de forele de vnzri i cele destinate monitorizrii relaiei cu

clienii;

8


9/115

Crearea unei noi culturi bancare n rndul clienilor, ale crei coordonate sunt date

de mediul tehnologic, de nevoia de informare asupra noilor posibiliti de afaceri

cu banca i de promovarea acelor produse i servicii care se nscriu pe linia

modernizrii comportamentului de economisire i investiional al clienilor.

2. Consolidarea relaiilor cu anumite categorii de clieni, n ceea ce privete clienii

considerai stategici sau importani pentru banc (pe ansamblul i la nivelul sucursalelor judeene)

i clienii IMM, astfel ncat acetia s devin parteneri de curs lung.

3. Creterea calitii serviciilor i scderea costurilor aferente printr-o gestionare mai bun

a resurselor (financiare, materiale, umane), care s conduc la realizarea obiectivului central -

creterea eficienei i a profitabilitii bncii.

4. Fundamentarea unei politici de dezvoltare zonal pune n eviden necesitatea

proiectrii unor orientri strategice pentru unitile teritoriale ale BCR, innd seama de

caracteristicile locale specifice fiecrui jude.

5. Promovarea unor laturi strategice pentru a contracara tendinele de accentuare a

concurenei i a modificrilor structurale intervenite n cadrul sistemului bancar romnesc,

caracterizat n principal prin:

Creterea importanei relative a bncilor cu capital privat sau majoritar privat

(inclusiv sucursalele bncilor strine) n ceea ce privete activele totale

bilaniere;

mbuntirea indicatorilor de solvabilitate i rentabilitate la nivel bancar;

Ieirea din sistem a ctorva bnci cu probleme care, alturi de fenomenele

negative nregistrate n ansamblu care au subminat ncrederea investitorilor;

Accentuarea concurenei pentru ctigarea unor segmente specifice de clieni,

cum sunt companiile importante, care desfoar o gam larg de activiti i

utilizeaz, n consecin, produse i servicii bancare complexe, i n al doilea

rnd populaia, printr-o ofert n continu diversificare: carduri, credite,

instrumente de economisire cu diverse faciliti.

1.6 Tendine ale sistemului bancar romnesc n perioada 2004-2006

n ultimii ani, sistemul bancar romnesc a avut o evoluie volatil determinat de factori

externi sau de disfuncionaliti interne, a parcurs o serie de etape i se poate considera c n

prezent se afl ntr-o faz de stabilizare procedural i operaional.

Putem aprecia, n acest context, c anii 2004 2006 reprezint momente de referin

pentru a analiza tendinele de dezvoltare pe termen mediu a bncilor comerciale romneti, cel

puin din patru motive:

9


10/115

Creterea pentru prima oar a activelor sistemului bancar n termeni reali, fr ca

numrul bncilor s se micoreze.

Demararea procesului de dezinflaie, cu impact asupra diversificrii surselor de venit.

Consolidarea poziiei pe pia a capitalului strin i debalcanizarea acestuia.

nsprirea reglementrilor prudeniale i a supravegherii bancare.

1.6.1 Dezvoltarea activitii bancare

La sfritul anului 2006, activele sistemului bancar erau de 345.221 miliarde lei

(aproximativ 11 miliarde EUR), n cretere n termeni reali cu 13,6% fa de 2003, i de 397.793

miliarde lei la 30 iunie 2004, n cretere cu 5,4% fa de 2003.

Evoluia bilanului pe sistem ne conduce la concluzia c, n 2003, principalul susintor al

creterii l reprezint operaiunile interbancare, urmate ndeaproape de cele cu clientela, n timp ce

la mijlocul anului 2004 aproape ntreaga cretere a bilanului bncilor comerciale este dat de

operaiunile cu clientela (5,0% din 5,4% total active).

n condiiile unei concurene foarte ridicate, Banca Comercial Romn se menine n

sistem cu o cot de 26,1 %, urmtoarea banc BRD poziionndu-se la o distan apreciabil,

cu o cot de 13%.

Plutonul doi este format din alte 2 bnci (CEC + Raiffeisen) care dein cote ntre 9% i

5,9% din activele sistemului bancar romnesc.

Figura nr.1

10

26,1

13

5,99,2

45,8BCR

BRD

CEC

Raiffeisen

Alte bnci

Structura activului total al sistemului bancar romnesc la

31 decembrie 2006


11/115

De asemenea, atenia este reinut i de faptul c bncile strine dein 54,4% din bilanul

sistemului bancar, avnd o pondere superioar la creditele acordate clientelei 65,4% fa de doar

34,6% n cazul bncilor autohtone. Pe partea de resurse, bncile strine dein o pondere foarte

ridicat la poziia Datorii la bnci 70,9%.

1.7 Dezvoltarea grupului BCR .Rezultat al activitii Bncii Comerciale

Romne i a subsidiarelor sale

Banca Comercial Romn a evoluat n mod constant i ntr-o caden susinut ca urmare

a dou elemente fundamentale: existena unei strategii proprii foarte bine gndite i un

management superior performant i ndrzne.

1.7.1 Strategia BCR conine obiective i inte dintre cele mai dinamice

Strategia B.C.R. este structurat n patru capitole distincte, fiecare dintre acestea fiind

menite s susin o dezvoltare dinamic i sigur a bncii pe termen mediu.

Obiective strategice generale

Obiective strategice pe activiti

Obiective suport al strategiei

inte strategice 2004 2007

a) Abordarea de nceput a strategiei este clar i sugestiv Creterea valorii bncii i

implicit a ctigurilor oferite acionarilor, precum i a valorii adugate pentru clieni

reprezint obiectivul major cruia i se va subordona procesul de dezvoltare a activitilor

BCR.

Astfel, conducerea bncii consider c, n condiiile accenturii competitivitii n sector i

avnd n vedere evoluia pozitiv a mediului de afaceri care se prefigureaz, este necesarmeninerea unei strategii de cretere bazat pe majorarea volumului de active ale bncii.

Banca opteaz n continuare pentru o structur echilibrat a plasamentelor, n cadrul crora

va rmne prioritar angajarea resurselor de finanare n credite acordate agenilor economici i

populaiei.

Asigurarea dinamicii prevzute pentru portofoliul de afaceri al bncii va fi susinut de

creterea corespunztoare a volumului de resurse atrase, nivelul acestuia fiind o condiie

determinant pentru dimensionarea bilanului.

11


12/115

Este important ca banca s asigure n permanen un raport optim ntre resursele atrase

pentru finanarea activitilor sale i capitalurile proprii, astfel nct s obin un nivel adecvat de

rentabilitate a investiiei acionarilor i un raport de solvabilitate corespunztor.

Capacitatea bncii de a genera profit reprezint factorul determinant pentru creterea

valorii sale. Competiia actual, venit din partea investitorilor strini care au preluat principalele

bnci concurente din sistem, face ca, acum, mai mult ca oricnd, profitabilitatea s devin criteriul

decisiv care s stea la baza organizrii i funcionrii unei bnci, managementul bazei de clieni i

a promovrii unei oferte performante de produse i servicii.

b) Dezvoltarea Grupului B.C.R. este i va fi susinut de consolidarea B.C.R. ca banc

universal

Statutul de banc universal va fi consolidat prin extinderea ofertei de servicii financiare

integrate care se adreseaz unei baze largi i diverse de clieni. Conducerea bncii apreciaz c

profilul universal este singurul fezabil, n stadiul actual de maturizare a pieelor financiare

romneti, prin care banca poate s valorifice la maxim oportunitile de afaceri i s-i diversifice

riscurile.

Grupul BCR va dezvolta toate activitile permise de Legea bancar, urmnd ca, n

conformitate cu prevederile exprese ale acesteia, s deruleze prin subsidiarele sale acele

operaiuni care nu pot fi realizate n mod direct de ctre o banc.

Corelat cu estimrile privind evoluia pieelor financiare, banca va pune accent peextinderea activitilor de retail, investment banking i bancassurance, leasing financiar i

management al activelor.

Dezvoltarea i consolidarea Grupului BCR presupune eforturi conjugate i o distribuie

optim a produselor i serviciilor care trebuie s fie permanent ajustate la cerinele clienilor.

n aceste condiii, ntrirea sinergiei ntre entitile grupului trebuie s reprezinte un

obiectiv important care urmeaz s fie monitorizat atent n scopul creterii gradului de

complexitate a ofertei de servicii financiare, precum i a mbuntirii parametrilor de eficien lanivel consolidat.

Banca este preocupat de promovarea i distribuirea unitar a ofertei Grupului, n paralel

cu interesul pe care l manifest pentru asigurarea accesului clienilor la toate pieele financiare de

interes. n acest sens, diversificarea canalelor de distribuie are un rol deosebit pentru satisfacerea

cerinelor clienilor, concomitent cu utilizarea de proceduri specifice care s asigure securitatea

tranzaciilor i gestionarea riscurilor care apar.

c) Meninerea poziiei de lider pe piaa serviciilor bancare i ctigarea de cote

semnificative pe pieele financiare pe care acioneaz subsidiarele bncii reprezint un alt

obiectiv strategic important.

12


13/115

Piaa intern a serviciilor financiar-bancare reprezint zona de interes pentru dezvoltarea

Grupului B.C.R. att din punct de vedere al activitii bancare prin B.C.R., ct i al celor

nebancare derulate prin societile care fac parte din grup.

Pe termen mediu, strategia bncii nu prevede ptrunderea acesteia pe alte piee externe

dect cele pe care este deja prezent. Subsidiarele din strintate, majoritatea cu sediul n ri

membre ale Uniunii Europene, sunt deja integrate n sistemele bancare locale i vor sprijini

promovarea intereselor B.C.R. pe pieele respective.

Pentru ca B.C.R. s-i menin poziia de lider n sistemul bancar romnesc ca furnizor de

servicii bancare trebuie:

s elaboreze politici comerciale care s susin acest obiectiv n condiiile unui mediu

concurenial din ce n ce mai agresiv;

s exploateze avantajele sale competitive, respectiv mrimea reelei, soliditatea

financiar, relaiile externe puternice i ncrederea opiniei publice n banc; aceast

int poate deveni realizabil prin nbuntirea n continuare a productivitii reelei de

uniti, prin creterea volumului de proiecte guvernamentale pentru care banca asigur

management financiar i prin mbuntirea managementului la unitile de baz;

s adopte msuri pentru creterea volumului de afaceri n ritmuri comparabile cu

cele previzionate pentru cererea de credite, astfel nct s acopere 30 32% din pia;

s-i menin cota de 29-30% pe piaa depozitelor atrase de la clieni; politicile

specifice n acest domeniu vor pune accent pe dezvoltarea unei oferte stimulative de

instrumente de economisire pentru persoanele fizice n vederea contracarrii resurselor

financiare ale populaiei spre alte forme de plasament (certificate de trezorerie, titluri

de fond, pia de capital);

s-i menin actuala cot de pia la carduri n calitate de emitent; BCR

intenioneaz s fie lider de pia i n tranzaciile decontate n urma utilizrii

cardurilor ca instrumente de plat n reeaua de comerciani;

s se implice mai activ n finanarea comerului internaional prin creterea

portofoliului de clieni cu activitate de export-import, astfel nct pn la finele anului

2007 s dein aproximativ 35% din volumul decontrilor comerciale externe realizate

pe ansamblul sistemului bancar;

s susin subsidiarele sale interne cu activiti de intermediere de valori mobiliare,

leasing, asigurri, management al activelor pentru ca, pe termen lung, acestea s

ajung la cote de pia comparabile cu cele ale bncii mam; astfel, pn la finele

anului 2007, obiectivul int l constituie atingerea unei cote de 8-10% pe piaaleasingului; pe termen scurt, pentru celelalte subsidiare avndu-se n vedere

13


14/115

specificul activitii desfurate de acestea se intenioneaz includerea lor n topul

primilor 10 furnizori de profil pe pieele financiare pe care acioneaz .

1.7.2 Banca Comercial Romn prezent n topul bncilor comerciale prin

volum de afaceri i performan constant

Banca Comercial Romn a devenit un caz al sistemului bancar romnesc, ea fiind

studiat cu atenie n mod special de concuren care ncearc s descifreze secretul

performanelor acestei bnci.

n urm cu civa ani, n Romnia, se acredita ideea c o banc bun trebuie s fie neaprat

privat i, apoi, o alt idee, c o banc bun trebuie s fie neaprat cu capital strin. Bncile cu

capital de stat erau privite cu oarecare rezerve i nencredere.

Evenimentele din ultimii ani, care au consemnat o serie de falimente n rndul celor dou

categorii al bncilor autohtone cu capital privat i al celor cu capital strin au zdruncinat serios

acest mit.Banca cea mai performant a fost i rmne B.C.R., o banc autohton cu capitalprivat.

O banc bun i un lider n sistemul unei ri poate fi i o banc autohton cu capital privat.

De aici putem trage concluzia c natura capitalului nu creeaz singur premisele pentru

performana unei bnci. Doar un management performant i prudent asigur buna funcionare a

unei banci corelat cu contribuia mai multor factori, dintre care, n cazul Bncii Comerciale

Romne, un rol important l constituie contribuia personalului, un personal foarte devotat, modest

i contiincios.B.C.R. are o coal proprie de cercetare, de studii i analize, centre proprii de

perfecionare a pregtirii personalului. Managerii din banc, la ndemnul conducerii, au ajuns la

concluzia c restructurarea permanent a managementului este o necesitate i nu o mod, este o

prghie prin care unitatea condus poate fi ferit de provocrile actuale i poate face fa

concurenei de pe pia, care se simte din ce n ce mai mult.

n aceste condiii, banca a monitorizat cu atenie criteriile pe baza crora se poate menine

piaa:

ncrederea clienilor n stabilitatea bncii i a capacitii sale financiare;

calitatea produselor i a serviciilor oferite;

14


15/115

calitatea personalului;

o bun recepie a solicitrilor clienilor i ale pieei i implicarea n problemele

partenerilor de afaceri;

satisfacerea cerinelor clienilor la costuri rezonabile.

Pentru clieni conteaz fr ndoial ctigul n relaia cu banca, dar, n prezent, acetia

pun mai presus de toate sigurana i ncrederea n banc. B.C.R. este preferat astzi tocmai

pentru c este o banc sigur i de ncredere. Aceasta este o alt condiie care a contribuit la

rezultatele foarte bune pe care B.C.R. le-a obinut de-a lungul anilor.

Crearea Grupului B.C.R. este una din cele mai reuite idei ale managementului B.C.R..

Prin fuziunea i preluarea prin absorie a Bancorex, banc ajuns la jumtatea anului 1999 ntr-o

stare financiar precar, B.C.R. a inclus n bilanul de fuziune i o serie de participaii n Anglia,

Germania, Frana i Italia. i aceste subsidiare aveau problemele lor care i ateptau soluionarea.

Dezvoltarea deciziei de constituire a Grupului B.C.R. format din:

- BCR Leasing

- BCR Securities

- BCR Asigurri

- BCR Aseet Management

- Anglo Romanian Bank

- BCR sucursala Chiinu

a solicitat mult munc i decizii de curaj pe dou planuri:

1) mbuntirea situaiei financiare a subsidiarelor din strintate.

2) Investiii de capital n noi subsidiare ale Grupului prin societile de leasing, asset

management, asigurri, restructurarea B.C.R. Securities.

Ultima decizie n planul consolidrii grupului B.C.R. a vizat restructurarea subsidiarelor

din Europa prin concentrarea participaiilor de la Banque Franco-Roumaine i Frankfurt Bukarest

Bank n Anglo Romanian Bank, primele dou urmnd s devin n viitor sucursale ale bncii de la

Londra.n forma sa actual, Grupul B.C.R. este o realitate, el se consolideaz i devine astfel

primul supermarket financiar din Romnia.

Aceast structur organizatoric convine de minune i clienilor B.C.R. care pot beneficia

astzi de o palet larg de servicii bancare i nebancare de la banca pe care au agreat-o de mult

timp i n care au ncredere deplin.

Astfel, evoluia din ultimii 4 ani a Grupului B.C.R. i dezvoltarea sa rapid este o alt

explicaie a performanei acestei bnci.

15


16/115

Managementul programelor susinute prin finanri externe constituie o alt zon de

afaceri n care B.C.R. s-a implicat dup 1992 cu bune rezultate i n care, de asemenea, a devenit

lider.

Interesul pentru activiti de acest gen este rezultatul unei decizii a managementului bncii

care a fructificat cum se cuvine aceast oportunitate, ceea ce a nsemnat:

implicarea i pe aceast cale n finanarea economiei reale i a unui numr de obiective

nominalizate n diverse programe;

mbunrirea normelor i procedurilor bncii prin asimilarea normelor impuse de

organismele financiare internaionale pentru derularea programelor respective;

acumularea de experien i la nivelul Centralei i a unitilor teritoriale prin

participarea direct la procesul de contractare i finanare a diferitelor proiecte;

apropierea de Uniunea European prin aplicarea sistemelor de lucru i a practicilor pe

care aceasta le folosete n activitile proprii legate de derularea diferitelor proiecte pe

care le monitorizeaz.

Experiena celor 12 ani de cnd B.C.R. este implicat n asemenea proiecte constituie un

mare ctig care i-a permis s se impun cu autoritate n acest domeniu.

n perioada 1992 2006, B.C.R. a asigurat managementul unor programe n sum de 650

milioane EUR, iar n prezent este implicat n derularea unor programe n valoare de 2160

milioane EUR, principalele organisme finanatoare fiind: BERD, BIRD, BEI, Japonia, Banca de

Dezvoltare a Consiliului Europei.

Proba final a ntregii activiti a B.C.R. n cei 14 ani de activitate de cnd funcioneaz o

constituie gradul ridicat de eficien i profitabilitate care au evoluat de la an la an. Este suficient

s artm c numai n ultimii trei ani BCR a obinut un profit nsemnat: 120 mil. EUR n 2002,

150 mil. EUR n 2002 i 165 mil. EUR la 30 septembrie 2004.

2. MODUL CONCRET DE ORGANIZARE I CONDUCERE

A ACTIVITII

Structura organizatoric, numrul i structura de personal, statul de funcii, criteriile de

studii i stagiu pentru funciile specifice bncii, att pentru administraia central, ct i pentru

unitile subordonate, se stabilesc de Consiliul de administraie al Bncii Comerciale Romne.

Nivelul de salarizare pentru administraia central este cel prevzut n Legea nr. 57/1974,

anexa nr. VI, iar pentru unitile teritoriale, n Hotrrea Guvernului Romniei nr. 544/1990.

Personalul care trece de la Banca Naional a Romniei la Banca Comercial Romn se

consider transferat n interesul serviciului.Banca Comercial Romn i ncepe activitatea la 1

decembrie 1990.16
http://webeurolex/webeurolex.exe?activ=7&coddoc=8017#57186http://webeurolex/webeurolex.exe?activ=7&coddoc=8017#57186


17/115

Activul i pasivul, care se preiau de Banca Comercial Romn de la Banca Naional a

Romniei, se stabilesc prin protocol pe baza bilanului contabil de la 30 noiembrie 1990.

Cheltuielile ce se efectueaz pn la 30 noiembrie 1990, necesare organizrii i

funcionrii Bncii Comerciale Romne, se suport de Banca Naional a Romniei.

2.1 Conducerea bnciiConducerea i administrarea bncii snt asigurate de:

- Adunarea general a acionarilor;

- Consiliul de administraie;

- Comitetul de credit;

- preedinte i vicepreedini.

2.1.1 Adunarea general a acionarilorOrganul de conducere al bncii este Adunarea general a acionarilor, care reprezint

totalitatea proprietarilor de aciuni. Adunrile generale snt ordinare i extraordinare.

La edinele Adunrii generale a acionarilor pot participa, personal sau prin delegat - pe

baz de procur scris -, acionarii care fac dovada acestei caliti cu propriile aciuni sau cu

certificatul de atestare a proprietii asupra aciunilor.

Norma de participare la edinele Adunrii generale a acionarilor va fi stabilit de

Consiliul de administraie al bncii n funcie de valoarea aciunilor aflate n proprietatea unuiacionar.

Adunarea general ordinar se ntrunete anual, n locul, ziua i ora stabilite, care trebuie

sa fie fixate naintea datei de depunere a bilanului contabil i a contului de profit i pierderi.

Adunarea general ordinar este ndreptit s ia hotrri cu privire la:

a) aprobarea bilanului contabil anual al bncii i al contului de profit i pierderi, dup

ascultarea i analizarea raportului Consiliului de administraie al bncii i al Comisiei de cenzori;

b) stabilirea cuantumului dividendelor;c) alegerea i numirea Consiliului de administraie i a Comisiei de cenzori i stabilirea

indemnizaiei membrilor acestora;

d) numirea preedintelui, vicepreedinilor bncii, precum i a preedintelui Comisiei de

cenzori;

e) autorizarea transferului aciunilor;

f) aprobarea bugetului de venituri i cheltuieli i a programului de activitate, pentru exerciiul

urmtor;

g) descrcarea gestiunii anului ncheiat.

17


18/115

Adunarea general extraordinar poate fi convocat de Consiliul de administraie al bncii

ori de cte ori se consider necesar.

Convocarea extraordinar a Adunrii generale a acionarilor se poate face i de preedintele

acesteia sau la cererea acionarilor proprietari care reprezint cel puin 25% din capitalul social al

bncii.

Adunarea general extraordinar adopt hotrri privind:

a) majorarea, reducerea sau rentregirea capitalului social;

b) emiterea de obligaiuni i titluri de credit;

c) participarea cu capital la societi comerciale, financiare i bancare, afilierea sau fuzionarea

cu alte instituii bancare, cu respectarea legii;

d) modificarea statutului bncii;

e) alte aspecte majore privind activitatea bncii.

Convocarea edinelor Adunrii generale a acionarilor se public n Monitorul Oficial cu

cel puin 15 zile nainte de inerea acestora i se afieaz totodat la sediul central i al unitilor

teritoriale ale bncii.

Comunicarea prezenei la Adunarea general a acionarilor trebuie sa ajung la sediul

central al bncii cu cel puin 3 zile nainte de data stabilit pentru desfurarea acesteia.

n perioada dintre data publicrii convocrii de participare i cea de nchidere a Adunrii

generale a acionarilor nu este permis nici un transfer de proprietate a aciunilor.

edinele Adunrii generale snt conduse de preedintele Consiliului de administraie saude persoana care i ine locul, ajutat de un secretar i 3 supraveghetori pentru numrarea voturilor

i efectuarea lucrrilor de secretariat, alei prin majoritate simpl de voturi de ctre participanii la

lucrri.

Adunrile generale ale acionarilor se consider legal constituite, pentru a lua decizii, prin

participarea unui numr de acionari care s reprezinte cel puin trei ptrimi din capitalul bncii.

Hotrrile Adunrii generale a acionarilor vor fi adoptate cu majoritate absolut din

capitalul social aferent acionarilor prezeni, n cazul adunrii ordinare, i cu cel puin jumtate dincapitalul social al acionarilor prezeni n situaia adunrilor extraordinare.

n cazul neconstituirii la prima edin a reprezentrii acionarilor n condiiile art. 29,

Adunarea general se reconvoac pentru un nou termen.

Hotrrile luate n a doua edin vor fi considerate valabile independent de numrul

acionarilor prezeni i de valoarea capitalului reprezentat de acetia, cu majoritate simpl de

voturi.

Adoptarea hotrrilor se poate face prin apel nominal, ridicarea minii sau prin vot secret,

modalitatea urmnd a fi stabilit la deschiderea edinelor.

18


19/115

2.1.2 Consiliul de administraie

Conducerea i administrarea curent a bncii se ncredineaz de ctre Adunarea general

a acionarilor unui Consiliul de administraie, compus din 15 membri.

Membrii Consiliului de administraie se desemneaz pe o perioad de 4 ani. Dup

expirarea mandatului oricare dintre acetia pot fi realei, dar nu mai mult de 3 mandate

consecutiv.

Preedintele Consiliului de administraie este preedintele bncii. Din Consiliul de

administraie fac parte i vicepreedinii bncii.

Membrii Consiliului de administraie vor trebui s depun la casieria bncii o garanie care

s reprezinte dublul remuneraiei lunare.

Garania se depune nainte de intrarea n funcie, rmne n casa bncii i va putea fi

restituit dup ce Adunarea general a acionarilor a aprobat ultimul bilan n exerciiul cruia

acetia au funcionat i li s-a dat descrcare de gestiune.

Semnturile membrilor Consiliului de administraie vor fi puse la registrul comerului, o

dat cu certificatul eliberat de cenzori, din care rezult depunerea garaniei.

edinele Consiliului de administraie al bncii au loc lunar i ori de cte ori este necesar i

se consider valabile numai dac la acestea snt prezeni cel puin 2/3 din membri.

Deciziile Consiliului de administraie al bncii vor fi luate cu majoritate de voturi.

Consiliul de administraie al bncii delibereaz asupra problemelor de baz ale activitii,

cum sunt:a) bilanul contabil i contul de profit i pierderi, precum i propunerile ce urmeaz s fie

prezentate Adunrii generale a acionarilor privind destinaia profitului;

b) politica bncii privind creditele, resursele i dobnzile;

c) propunerile ce urmeaz a fi prezentate Adunrii generale a acionarilor privind rezervele i

eventuala utilizare a acestora;

d) propunerile privind emiterea de aciuni, obligaiuni i titluri de credit i modul de distribuire

a acestora;e) stabilirea veniturilor i cheltuielilor bncii, investiiilor proprii i reparaiilor capitale;

f) regulamentul de ordine interioar al bncii, structura organizatoric, funciile, atribuiile,

competenele i normele de funcionare;

g) aprobarea nfiinrii, desfiinrii sau mutrii sucursalelor, filialelor, ageniilor sau

reprezentanelor;

h) stabilirea numrului de personal al bncii i nivelul de salarizare a acestuia att pentru

administraia central, ct i pentru unitile sale;

i) numirea directorilor, adjuncilor acestora i contabililor efi din centrala bncii i unitile

teritoriale;

19


20/115

j) numirea Comitetului de credit i stabilirea competenelor acestuia;

k) aprobarea mputernicirii membrilor Consiliului de administraie de a semna pentru banc n

lipsa preedintelui;

l) aprobarea comisioanelor, taxelor i spezelor bancare;

m) normele, instruciunile i cadrul de desfurare a operaiunilor bncii;

n) alte aspecte ale activitii curente.

Banca nu are dreptul s acorde credite sau alte faciliti pentru nici unul din membrii

Consiliului de administraie al bncii sau sa garanteze mprumuturi pe care acetia le-ar contracta

cu alt instituie de credit.

Membrii Consiliului de administraie al bncii snt rspunztori de realitatea vrsmintelor

efectuate de acionari, dividendele pltite, existena i evidena corect a registrelor cerute de lege,

ndeplinirea hotrrilor Adunrii generale a acionarilor i respectarea ndatoririlor legale.

Membrii Consiliului de administraie al bncii nu pot ocupa, fr autorizarea expres a

acestuia, posturi de membri n consiliile de administraie sau de directori n alte societi bancare

i nici s participe la asemenea firme ca asociai cu rspundere nelimitat.

De asemenea, directorii nu pot conduce alte societi bancare, comerciale sau industriale;

ei nu pot participa n alte societi de acest fel, nici n calitate de asociai i nici ca administratori

sau directori, afar de cazurile cnd exercit aceste funcii cu autorizarea Consiliului de

administraie al bncii.

Preedintele angajeaz banca potrivit responsabilitilor, sarcinilor i mputernicirilorstabilite de Consiliul de administraie al bncii.

n executarea hotrrilor Consiliului de administraie i n executarea atribuiilor proprii,

preedintele Bncii Comerciale Romne emite, potrivit legii, ordine i alte acte de dispoziie.

Atribuiile i competenele vicepreedinilor se stabilesc de Consiliul de administraie al

bncii, la propunerea preedintelui bncii.

2.1.3. Comitetul de creditPentru conducerea operativ a activitii, Consiliul de administraie al bncii poate delega

o parte din competenele sale unui Comitet de credit, din care fac parte preedintele bncii,

vicepreedinii i directorii executivi din administraia central.

Comitetul de credit ndeplinete sarcinile sale, n cadrul limitelor mputernicirii ce i se d

Consiliului de administraie al bncii, n deliberri sptmnale sau ori de cte ori este necesar.

Comitetul de credit se consider legal constituit n prezena a cel puin 2/3 din totalul

membrilor si, deciziile fiind luate cu majoritate de voturi.

Comitetul de credit este obligat s prezinte la fiecare edin a Consiliului de administraie

al bncii registrul su de deliberri.

20


21/115

2.1.4. Comisia de cenzori

Comisia de cenzori va fi compus din 5 cenzori i 2 supleani, numii de Adunarea

general a acionarilor. Cel puin unul dintre cenzori trebuie s fie expert contabil.

Cenzorii se numesc pe o perioad de 3 ani, putnd fi realei.

Preedintele Comisiei de cenzori particip la edinele Consiliului de administraie al

bncii. n cazul n care are un punct de vedere diferit de hotrrea luat de Consiliul de

administraie al bncii, l va prezenta n scris acestuia.

Cenzorii snt obligai, naintea nceperii mandatului, s depun drept garanie o sum care

s reprezinte nivelul unei remuneraii lunare.

Cenzorii snt obligai s supravegheze gestiunea bncii, s verifice bilanul, contul de

profit i pierderi i evaluarea corect a patrimoniului, despre care vor face un raport amnunit

Consiliului de administraie i Adunrii generale a acionarilor.

Cenzorii snt obligai, de asemenea:

a) s fac n fiecare lun i inopinat inspecia casei, s verifice existena obligaiunilor i

titlurilor de credit proprietatea bncii sau primite n gaj, cauiune sau depozit;

b) s verifice constituirea garaniilor membrilor Consiliului de administraie al bncii;

c) s supravegheze ca prevederile statutului, precum i hotrrilor Adunrii generale a

acionarilor i ale Consiliului de administraie, s fie aplicate ntocmai.

n cazul n care se constat abateri, Comisia de cenzori sau fiecare cenzor n parte vaaduce la cunotin preedintelui Consiliului de administraie al bncii cele constatate.

Dac acesta nu ia de ndat msurile necesare de ndreptare, cenzorii vor aduce abaterile la

cunotin primei adunri generale, iar dac neregulile snt grave, Comisia de cenzori va convoca

n cel mai scurt timp posibil Adunarea general extraordinar, pentru a delibera asupra acestor

nereguli.

Comisia de cenzori verific respectarea de ctre banc a principiului tratamentului egal al

acionarilor privind toate drepturile i obligaiile ce le revin. Cenzorii au drept de control asupraoperaiunilor bncii, putnd verifica la sediul central, la sucursale i filiale, reprezentane sau

agenii orice acte, documente i registre.

2.2 Tehnica, evidena i controlul operaiunilor de tezaur i casierie

Ca reprezentant al bncii n relaiile cu clienii, casierul bancar are stabilite atribuii precise

pentru rezolvarea solicitrilor clienilor. El primete i verific, manipuleaz i ndreapt pe filiera

tipic bancar multiple documente operative i instrumente de plat.

21


22/115

Operaiunile de casierie, n mare, pot fi grupate n operaiuni de ncasri (primiri de

numerar) efectuate n special la casele de ncasri i operaiuni de plat (eliberri de numerar)

efectuate la casele de pli.

Operaiile de primire a numerarului prin casele de ncasri se efectueaz pe baza

urmtoarelor documente: - foaie de vrsmnt cu chitan;

- ordinul de ncasare;

- borderoul nsoitor.

Operaiile de eliberare a numerarului sunt efectuate prin casele de pli i se realizeaz cu ajutorul:

- cecului cu numerar;

- ordinului de plat.

2.2.1 Tehnica i evidena operaiunilor de ncasare (primire) a numerarului

Potrivit atribuiilor sale, casierul primete n mod obinuit numerar i cecuri de la clieni i

prezentatori, ocazionale, precum i sume n favoarea unor beneficiari de conturi deschise fie la

sediul respectiv al bncii fie la alt sediu al aceleai bnci sau chiar la o alt banc.

Operaiile de primire a numerarului se efectueaz de obicei pe baza urmtoarelor

documente: - foaie de vrsmnt cu chitan;

- ordin de ncasare;

- borderou nsoitor.

a) Depunerea numerarului cu foaie de vrsmnt cu chitanImprimatul foaie de vrsmnt cu chitan este compus din dou (2) fle chitan i foaie

de vrsmnt. Acesta se completeaz de depuntor prin dactilografiere sau de mn cu past sau

indigo cu toate elementele prevzute n formular:

- data;

- numele bncii;

- localizarea sediului bncii;

- contul pentru care se face depunerea;- numele depuntorului i a beneficiarului.

Pe jumtatea din dreapta este desfurat un monetar amnunit pentru toate tipurile de

bancnote i monede, suma total rezultnd din adunarea totalurilor pariale.

Dac depunerea se face n favoarea unui titular cu cont la alt banc, foaia de vrsmnt se

ntocmete cu un exemplar n plus, pe hrtie simpl ce se anexeaz la avizul OIS de creditare, ce

va fi remis unitii bncii unde are deschis contul beneficiarului. Dup primirea foii de vrsmnt

referentul contabil verific dac:

- foaia de vrsmnt este completat cu toate elementele prevzute de formular;

- calculul monetarului este corect;

22


23/115

-suma n cifre i litere scris de depuntor este identic i corespunde cu totalul

monetarului;

- toate elementele din prima fil, corespund cu elementele din fila a doua;

- spaiile rmase libere dup completarea rndurilor cu suma n cifre i litere sunt

anulate.

Dup verificare, foaia de vrsmnt este nscris n jurnalul de cas de ctre referentul

contabil, care semneaz i tampileaz cele deu file ale documentului i le trimite la caseii pe

cale intern.

La primirea foilor de vrsmnt, casierul efectueaz i el aceleai verificri i prei; banii

de la depuntor. Dup numrarea banilor, casierul compar suma trecut n foaia d vrsmnt cu

suma ncasat i dac acestea corespund, nscrie data, semneaz pe cele dou; file, numrul 1

"chitana", numrul 2 "foaia de vrsmnt" i elibereaz depuntorului fii numrul 1. Fila numrul

2 rmne la casierie ca document de cas.

nregistrarea n conturile clienilor a sumelor depuse la banc, se face pe baz jurnalelor de

cas, dup efectuarea punctajului cu contabilitatea.

b) Depunerea numerarului cu ordin de ncasare

Pentru depunerile de numerar ce privesc operaiile interne ale bncii, ct i pentn

nregistrarea n evidenele casieriei i ale contabilitii, a primirii numerarului de la Central bncii

comerciale, pentru alimentarea cu fonduri a casei de circulaie, se folosete ordinul d ncasare.

Acesta se ntocmete de referentul contabil de la grupa de eviden contabil i s nregistreaz njurnalul de-cas.

c) Depunerea numerarului cu borderou nsoitor

Unitile bncilor comerciale pot organiza depunerea numerarului prin geni sigilate d ctre

clienii ce au un volum mare de ncasri. Ca document de depunere se folosete n acest ca borderoul

nsoitor ntocmit n trei (3) exemplare, dactilografiat sau completat de mn cu past de pix.

Dac numerarul care urmeaz a fi depus nu ncape ntr-o singur geant, acesta va fi depu n

mai multe geni. Pentru ntreaga sum ce se depune se ntocmete un singur borderou nsoito n carese specific numrul genilor cu numerar i valoarea total a numerarului.

2.2.2 Tehnica i evidena operaiunilor de eliberare a numerarului

Eliberrile de numerar (plile) se efectueaz pe baz de cecuri i ordine de pli interne.

A) Operaiuni efectuate pe baz de cec

Cecul este definit ca o instruciune scris dat unei bnci de a plti cuiva valoare

menionat n aceast instruciune. Este un instrument de plat utilizat de titularii de contu bancarece au disponibilul necesar acestui scop. Disponibilul poate fi creat sub forma uni depozit bancar,

rezultat din operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar.

23


24/115

Cecul este un instrument de plat care pune n legtur, n procesul utilizrii sale trei

persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul.

Instrumentul este creat de trgtor, care n baza unui disponibil constituit n prealab la o

societate bancar d un ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziia de tras, s plteasc la

prezentare o sum determinat, unei tere persoane sau nsui trgtorului, aflat n poziia de

beneficiar al sumei.

Cele trei persoane puse n legtur prin cec, fac toate operaiile legate de acest instrument

n nume propriu: trgtorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz, iar trasul pltete la

prezentare.

n general vorbind bncile comerciale pun la dispoziia clienilor si urmtoarele tipuri de

cecuri:

a) din punct de vedere al modului n care este stipulat beneficiarul:

- cec nominativ;

- cec la ordin;

- cec la purttor.

b) dup modul de ncasare:

- cec obinuit;

- cec barat;

- cec certificat;

- cec de cltorie.c) n funcie de prile angajate n derularea plilor:

- cec personal;

- cec circular (bancar).

Cecul poate fi prezentat de posesorul su la:

- banca trgtorului n vederea ncasrii;

- la unitatea bancar care l deservete pe posesor n vederea remiterii la tras spre

ncasare.A1. Cecul de cltorie este instrumentul de plat prin care trgtorul condiioneaz

plata acestuia de identitatea celor dou semnturi puse pe cec de cumprtor.

Prima semntur o pune cumprtorul cecului n momentul procurrii acestuia de la banc,

n faa casierului, acesta avnd obligaia s o confirme, aplicnd tampila dreptunghiular a bncii i

semntura sa la rubrica "semntura trgtorului" plasat pe faa cecului.

A doua semntur va fi pus de cumprtorul cecului n momentul n care dorete s-1

ncaseze n numerar. Aceast semntur se pune n prezena casierului bncii ce onoreaz cecul.

24


25/115

Cecul de cltorie este tiprit n sum fix, fiecare fil de cec coninnd pe faa ei valoarea

pretiprit, exprimat n cifre i litere. Contravaloarea unui carnet de cecuri de cltorie este egal

cu suma valorilor nominale ale filelor pe care le conine.

nregistrarea n contabilitate a operaiunii de vnzare a cecurilor de cltorie se face astfel:

a) n cazul ncasrii n numerar a contravalorii cecurilor vndute de banc:

cont "Casa" = cont "Disponibiliti din vnzarea

simbol 1010 cecurilor de cltorie" simbol 3716

b) n cazul ncasrii prin virament a contravalorii cecurilor vndute cumprtorul

avnd cont la unitatea bncii comerciale n cauz:

cont "Client" = cont "Disponibiliti din vnzarea

simbol 2511.... cecurilor de cltorie" simbol 3716...

Posesorul cecului de cltorie l poate prezenta oricrei uniti teritoriale a bncii

comerciale emitent n vederea ncasrii lui n numerar.

Cecurile de cltorie, ca formulare cu regim special, sunt nseriate i numerotate, nct

fiecare fil din cec s fie identificat dup seria i numrul nscrise pe aceasta i pe cotorul

carnetului, care constituie criteriul de nregistrare i eviden din momentul ridicrii de la

imprimerie i pn la arhivarea cecurilor rscumprate.

Cu ocazia prezentrii posesorului la banc n vederea ncasrii cecului de cltorie,

angajaii din unitile teritoriale ale bncilor comerciale desemnai s efectueze operaiuni cu

aceste instrumente, acord o atenie deosebit verificrii autenticitii filei de cec, existenei iidentitii celor dou semnturi nscrise pe fila de cec, precum i existena semnturii i tampilei

unitii bancare ce a eliberat fila de cec de cltorie.

ncasarea contravalorii cecului de cltorie la aceeai unitate bancar teritorial care 1-a

eliberat se poate face n numerar, caz n care casierul aplic tampila "ACHITAT" pe faa cecului

de cltorie, achit n numerar contravaloarea cecului i arhiveaz cecul la documentele de cas

ale zilei respective.

ncasarea contravalorii cecului de cltorie la o alt unitate bancar teritorial dect ceacare 1-a eliberat se poate face la prezentarea posesorului cu cecul de cltorie, cnd casierul achit

suma n numerar beneficiarului, aplic tampila "ACHITAT" pe faa cecului.

La sfritul zilei operative, cecurile originale sunt arhivate la casierie, iar copiile xerox ale

acestora sunt predate cu o band de control compartimentului OIS n vederea ntocmirii avizelor

de debitare a unitilor bancare, care au emis cecurile de cltorie respective.

La fiecare aviz de debit se anexeaz copiile xerox corespunztoare n vederea recuperrii

sumelor pltite de unitatea care a rscumprat cecul de la unitile bancare care le-au eliberat

iniial.

25


26/115

nregistrarea n contabilitate a operaiunilor de rscumprare a cecurilor de cltorie se

face dup cum urmeaz:

a) n cazul rscumprrii de la aceeai unitate bancar care a emis cecul

contul "Disponibil din vnzarea" = cont "Casa"

cecurilor de cltorie" simbol 3716.... simbol 1010

b) n situaia rscumprrii cecului de cltorie de o alt unitate bancar teritorial

dect cea care 1-a eliberat, nregistrrile contabile la unitatea bancar ce efectueaz

rscumprarea sunt:

contul "Operaiuni iniiate pentru" = cont "Casa"

alte uniti ale bncii" simbol 3411.... simbol 1010

B) Operaiuni de pli efectuate pe baza ordinului de plat intern

Pentru cheltuielile proprii ale bncilor comerciale sau achitarea sumelor din contul

"Ordine de plat neachitate" precum i pentru nregistrarea n evidena casieriei i a contabilitii a

depunerii excedentului de numerar i a biletelor deteriorate la Banca Naional a Romniei, se

folosete ordinul de plat intern, care se ntocmete de referentul de la grupa de eviden contabil

a bncii i se nregistreaz n jurnalul de cas. Acest document se trimite la casierie pe cale intern,

controlul acestuia, nregistrrile i efectuarea plii fcndu-se dup aceleai reguli ca i la cec-ul

de numerar.Pe verso-ul documentelor de plat se va trece monetarul banilor eliberai.

2.2.3 nchiderea zilnic a operaiunilor de casierie

La ncheierea zilei de lucru fiecare casier desfoar n ordine urmtoarele operaiuni:

- adun coloanele de ncasri i pli i stabilete totalurile;

- adaug la total ncasri "soldul de cas al zilei precedente" cu care de fapt a

nceput ziua de lucru. Stabilete astfel poziia "total intrri";

- din "totalul intrri" scade "total pli" i determin astfel "soldul de nchidere" al

zilei de lucru;

- ntocmete "monetarul" al crui total trebuie s corespund mrimii "soldului de

nchidere";

- registrul de cas, monetarul i alte documente nsoitoare sunt semnate, datate i

tampilate de ctre fiecare casier.

La sfritul zilei de lucru operaiunile casierilor independeni sunt centralizate subsupravegherea ierarhic a casierului ef. Aceasta nseamn pe de o parte prelucrarea datelor

privind totalul de ncasri i pli i soldurile pentru a determina prin nsumare totalul

26


27/115

operaiunilor de cas ale unitii bancare respective. Pe de alt parte, regularizarea "soldului de

nchidere" n funcie de cerinele rezervei de cas n limita stabilit pentru fiecare casier, Astfel, la

sfritul zilei operative, grosul rezervei de cas se va afla depus n seiful central ca rezerv de cas

a unitii bancare. Pe de alt parte, o component a acestei rezerve se va afla \ depus n casetele

casierului i ele sunt pstrate n seiful control, sub form de rezerve atribuite, n anumite limite, n

funcie de sfera de operaiune a fiecrui casier.

Un registru special, Registrul de Eviden al Casierului ef, servete pentru nregistrarea

atent a tuturor micrilor de numerar determinate de alimentarea sau reglarea rezervelor aflate n

administrarea casierului operativ.

Casierul ef se preocup pentru continua reglare operativ a numerarului aflat la casieri

prin alimentri i preluri n cursul zilei operative, evitnd micrile inutile de numerar j ntre

casieri (permise dar nerecomandabile).

n mod deosebit casierului ef i revine sarcina armonizrii zilnice a rezervei de cas n j

sensul de a satisface, n orice moment necesitile de numerar ale unitii bancare, iar pe de alt

parte de a evita supraaglomerarea de numerar n cas, situaie ineficient (prin lipsa de venituri pe

care o presupune) i potenial periculoas.

2.2.4 Operaiuni de ncasri i pli efectuate prin sistem electronic

Sistemul electronic de transfer al fondurilor este o creaie recent, expresie a nnoirilor

tehnologice i a modificrilor calitative n organizarea i desfurarea plilor.

Sistemul electronic de transfer al fondurilor vizeaz n fapt circuitul monedei electronice.

Moneda electronic este considerat ansamblul tehnicilor informatice, electronice, telematice, ce

permit schimbul de fonduri, fr suport hrtie. Ea implic a relaie tripartit ntre bnci,

comerciani i consumatori.

S-au introdus instrumente de plat noi, la rndul lor expresie a progresului tehnologic i

compatibile.cu acesta.

Adoptarea crdurilor fie ele cri de credit sau de debit reprezint o modificare calitativ n

funciunea instrumentelor de plat. Cartea de credit este un titlu de credit multiplu (universal),

dnd titularului posibilitatea sa-1 foloseasc n exercitarea mai multor dispoziii de plat, de-a

lungul termenului ei de valabilitate.

Sistemul electronic de transfer al fondurilor are urmtoarele verigi: distribuitorul automat

de numerar (CASH DISPENSER); automatul bancar sau "trezorierul automat" (AUTOMATED

TELLER MACHTNE - ATM).

A. Distribuitorul automat de numerarDistribuitorul automat de numerar este un dispozitiv electro-mecanic ce permite

utilizatorului autorizat s retrag numerar sub form de bancnote i moned metalic.

27


28/115

Distribuitorul automat de numerar are o conformaie apropiat de cea a unui telefon

public. Pe suprafaa accesibil, distribuitorul cuprinde: o tastatur; un mic ecran; un orificiu sau o

fant unde se introduc crile de credit sau de debit; o ni special; unde urmeaz s cad

bancnotele sau monedele metalice.

Operaiunea de eliberare a numerarului implic urmtoarele etape: introducerea crii de

plat n orificiul special existent; introducerea numrului personal de identificare PIN; se solicit,

prin tastare, suma dorit; furnizarea sumei solicitate concomitent cu debitarea contului bancar al

utilizatorului; afiarea de ctre dispozitiv a ncheierii tranzaciei i restituirea crii de plat.

B. Automatul bancar - ATM

Automatul bancar este un dispozitiv electro-mecanic ce permite utilizatorului autorizat, pe

lng faptul c poate depune sau retrage numerar, accesul la diferite alte servicii ca: solicitare de

informaii privind situaia contului personal, transferul de fonduri, formare de dispoziii, privind

utilizarea disponibilitilor din cont.

Utilizarea crilor de plat prin intermediul automatului bancar presupune parcurgerea

urmtoarelor etape:

- introducerea crii de plat;

- introducerea numrului personal de identificare PIN;

-selectarea unei opiuni din meniul de opiuni afiat pe ecranul aparatului;

-introducerea prin intermediul tastaturii, a datelor minime necesare efecturii

tranzaciei cerut n etapa anterioar;- confirmarea sau acceptul aciunii sau sumei propuse;

- vizualizarea rezultatului i luarea deciziei finale;

- primirea de utilizator a unor chitane justificative;

- restituirea crii de credit.

3. PRINCIPII I REGULI GENERALE, PRECUM I CONDIII DE

CREDITARE A PERSOANELOR FIZICE

3.1 Coninutul, necesitatea, funciile i rolul creditului.

Relaiile de credit au aprut pe o anumit treapt a dezvoltrii produciei de mrfuri i

anume, atunci cnd aceast dezvoltare a permis trecerea mrfurilor de la vnztor la cumprtor,

fr ca n acel moment s aib loc i un transfer de valoare n sens invers, acest transfer urmnd s

se fac ulterior, deci cu un decalaj n timp.

Conceptul de credit n literatura de specialitate este abordat din dou puncte de vedere:

juridic i economic.

28


29/115

Din punct de vedere juridic, creditul exprim o convenie ntre creditori i debitori i care

servete procesul de producie i circulaie a mrfurilor.

Din punct de vedere economic creditul exprim relaii de repartiie a unei pri din

produsul naional brut sau din venitul naional, n vederea satisfacerii unor anumite nevoi de

capital.

Marea majoritate a economitilor abordeaz conceptul de credit n sensul c asemenea

relaii (de credit) fac parte integrant din finanele privite n sens larg. Cu toate acestea, relaiile de

credit au o serie de particulariti distincte care, n final, permit o demarcaie a acestora din

ansamblul relaiilor financiare. Aceste particulariti sunt legate, n primul rnd, de faptul c, n

cazul relaiilor de credit transferul de valoare se realizeaz cu titlul rambursabil i cu obligaia

plii unei dobnzi, n timp ce n cazul relaiilor financiare (n sens restrns) transferul de valoare

se realizeaz fr echivalent; n al doilea rnd, aceste particulariti privesc caracterul transferului,

n sensul c n cazul relaiilor de credit acest transfer are, de regul, caracter temporar sau de

durat, n timp ce n cazul relaiilor financiare propriu-zise caracterul transferului este definitiv.

Ca atare, conceptul de credit trebuie abordat din ambele punctele de vedere, o abordare

unilateral nu duce la o conturare complet a acestuia.

Necesitatea creditului este de natur obiectiv, n sensul c procesul reproduciei sociale

i desfurarea acestuia determin, n ultim instan, manifestarea relaiilor de credit. n cadrul

acestui proces, apar, pe de o parte, necesiti suplimentare de capital, care nu au alte posibiliti de

acoperire dect prin credit, iar pe de alt parte, n cadrul aceluiai proces apar i resursedisponibile de capital, societii n ansamblul su nefiindu-i indiferent modul de folosire a acestor

disponibiliti.

Funciile creditului reprezint modul n care acesta i ndeplinete menirea sa social i

decurg din natura economic a creditului.

Pe linia funciilor creditului, n literatura economic de specialitate nu exist o unanimitate

de opinii, ci din contr o mare diversitate de opinii.

Aceast diversitate de opinii permite delimitarea urmtoarelor grupe:O prim grup de opinii abordeaz funciile creditului n acelai mod ca i funciile

finanelor: de repartiie i de control, plecnd de la considerentul c relaiile de credit fac parte

integrant din relaiile financiare n sens larg.

A doua grup atribuie creditului aceleai funcii ca i finanelor i, n plus, o a treia funcie,

cea de emisiune. Aceast grup de opinii este de altfel dominant n literatura de specialitate.

A treia grup de opinii desparte artificial funcia de repartiie a creditului n dou funcii,

corespunztor celor dou laturi ale acestei funcii: de mobilizare i de redistribuire, plecnd de la

considerentul c prin credit se ndrum un volum mai mare de resurse dect cel mobilizat,

negndu-se unitatea funciei de repartiie i a inseparabilitii celor dou laturi ale acesteia. O

29


30/115

asemenea viziune nu ine seama de faptul c prin funcia de emisiune pentru nceput se ndrum

capitalul suplimentar i de aceea, n final, apar i resurse suplimentare n conturile agenilor

economici, n conturile bugetului public i asupra populaiei.

A patra grup de opinii atribuie creditului i funcia de purttor de dobnd. Dar,

practicarea de dobnzi este o nsoitoare permanent a creditului i nu o funcie distinct, adic o

menire social a acestuia.

A cincea grup de opinii atribuie creditului o serie de funcii, care de fapt in de rolul

creditului (de rezultatele ce se obin n economie prin manifestarea relaiilor de credit).

Funcia de repartiie a creditului mai poart denumirea de funcia distributiv a creditului

cu acelai neles. Aceast funcie are dou laturi inseparabile: cea de mobilizare i cea de

redistribuire.

ndeplinindu-i funcia de repartiie creditul mobilizeaz i redistribuie 3 mari categorii de

resurse:

A. Capitalurile disponibile degajate temporar din circuit;

B. Capitalurile rentierilor;

C. Economiile i veniturile diferitelor clase i pturi sociale;

Funcia de control a creditului este proprie att creditului din economia de pia, ct i

creditului socialist, ntre cele dou situaii existnd deosebiri remarcabile. Astfel, n condiiile

economiei socialiste funcia de control a creditului avea o sfer mult mai cuprinztoare, n timp ce

n economia de pia ea are o sfer limitat, referindu-se strict la problemele creditrii, fr spriveasc ntreaga activitate din intreprinderi.

Funcia de emisiune a creditului const n capacitatea creditului de a creea noi mijloace

de pl at n economie, pe lng cele mobilizate i redistribuite prin ndeplinirea funciei de

repartiie. ndeplinirea de ctre credit a acestei funcii izvorte din particularitile banilor de cont

de a se multiplica.

Aceast capacitate de emisiune a creditului (de a creea noi mijloace de plat n economie)

este totui limitat, limitele depinznd de o serie de factori legai de: mrimea rezervei delichiditate reinut de bnci; structura masei monetare din circulaie; modul de organizare a

sistemului bancar naional; modul de realizare a creaiei monetare; ritmul creterii economice etc.

Dei emisiunea de bani prin credit este strns legat de operaiunile de creditare aceast

legtur nu apare n mod direct, vizibil, ci se manifest ntr-o unitate organic cu micarea banilor

n cont i n numerar. n unele cazuri ntreaga sum a creditului poate circula n sfera banilor n

conturi, iar alteori, o parte mai mare sau mai mic intr n circulaie sub form de numerar.

Aceast funcie de emisiune este specific creditului pe termen scurt, dar exist

posibilitatea manifestrii ei i n cazul creditului pe termen lung, doar c n cazul din urm exist

30


31/115

pericolul ca mijloacele bneti create prin credit s rmn n circulaie o perioad mai

ndelungat, putnd afecta echilibrul monetar n economie.

Rolul creditului este concretizat n rezultatele obinute n economie prin manifestarea

relaiilor de credit sau n contribuia creditului la realizarea anumitor obiective de politic

economic. Acest rol poate fi privit n urmtoarele direcii mai importante:

a) Prin prisma contribuiei sale n realizarea procesului de egalizare a ratei profitului, n

sensul c fiind un mijloc de redistribuire ntre ramuri ale capitalurilor disponibile el particip i la

acest proces;

b) Contribuia creditului n intensificarea procesului de concentrare a capitalului, n

sensul c, procesul acumulrii capitalului este favorizat prin credit, n condiiile n care acesta

vizeaz obiective de investiii. Ca atare, ntreprinztorii i pot spori capitalul real fr s atepte

ca din profit s sporesc acest capital, ci prin creditul ce vizeaz obiective de investiii. n

condiiile actuale acest aspect este deosebit de accentuat i i favorizeaz pe cei care i renoiesc

frecvent capitalul fix, care n lupta de concuren sunt cei avantajai;

c) Contribuia creditului n intensificarea procesului de centralizare a capitalului, n

sensul c accesul la credit este permis mai mult firmelor puternice (acestea putnd plti i

dobnzile relativ ridicate la credit), ele fiind favorizate n lupta de concuren cu firmele mai mici

i slabe (acestea din urm dnd faliment, fiind nghiite de firmele mari);

d) Contribuia creditului n favoarea speculaiei cu hrtii de valoare, n sensul c prin

credit se pot cumpra asemenea hrtii de valoare pentru a le revinde la cursuri superioare;e) Contribuia creditului la ridicarea nivelului de trai al populaiei, n sensul c prin credit

se pot cumpra bunuri de valoare mare i folosin ndelungat.

Avnd n vedere aspectele legate de coninutul, funciile i rolul creditului se poate

formula urmtoarea definiie a acestuia: Creditul reprezint o categorie economic ce exprim

relaii de repartiie a unei pri din produsul naional brut sau din venitul naional, prin care se

mobilizeaz i se redistribuie disponibilitile existente n economie, se creeaz noi mijloace de

plat n economie, se asigur controlul asupra acestor laturi, n scopul satisfacerii unor nevoiobiective decapital i realizriianumitor obiective de politic economic. n economia de pia

creditul prezint anumite caracteristici i anume:

prile participante la relaia de credit au, n toate cazurile, fie calitatea de deintori de

capital, fie calitatea de utilizatori de capital;

obiectul creditului l constituie transmiterea de capital de mprumut fie sub form

bneasc, fie sub form de marf;

este n bun msur credit acordat de bnci cu toate c iniial el a mbrcat i formacreditului comercial (vnzarea pe datorie a unor mrfuri);

31


32/115

are o dubl destinaie, n sensul c poate duce la creterea capitalului real (n cazul

creditului pentru investiii), fie c servete doar micrii capitalului (a trecerii lui din forma

material n forma bneasc).

3.2 Abordarea sistemic a creditului.

n orice economie naional, aa cum sunt rezolvate problemele, creditul acioneaz dup

regulile unui sistem economic. Ca orice sistem economic, cel al creditului este constituit dintr-un

ansamblu de factori i elemente, care prin interaciunea lor trebuie s realizeze, n condiii de

eficien, obiectivul legat de repartizarea i folosirea fondului de mprumut al economiei

naionale.

Elementele principale ale sistemului creditului sunt urmtoarele:

a) Funciile sistemului de credit. Acestea reprezint elementul definitoriu al su.

b) Datele de intrare cu care este alimentat sistemul de credit. Sunt formate din totalitatea

aciunilor sistemului referitoare la manifestarea fondului de mprumut al economiei i la

documentaia ce se folosete n activitatea de creditare. Aceste aciuni au o anumit mrime,

calitate, frecven, anumite caracteristici, iar prin activitatea de creditare realizat se transform n

anumite rezultate.

c) Rezultatele obinute n urma ndeplinirii de ctre credit a funciilor sale. Spre

deosebire de funciile sistemului de credit, rezultatele constau n totalitatea aciunilor realizate ncondiii optime (prin asigurarea procesului de producie i de circulaie a mrfurilor cu fondurile

bneti corespunztoare), n contribuia sa la realizarea anumitor obiective. Demarcaia ntre

funcii i rezultate este esenial deoarece ea influeneaz direct att concepia, ct i perspectivele

de dezvoltare ale sistemului de credit, care n anumite condiii de perfecionare pot s duc la

schimbarea rezultatelor, dei funciile sale au rmas aceleai.

d) Ordinea de desfurare a activitii n cadrul sistemului de credit n scopul

transformrii datelor introduse n sistem n rezultatele sistemului. Acest element caracterizeaznatura proceselor desfurate n cadrul sistemului, etapele n care se realizeaz activitatea de

creditare. Etapele importante ale activitii de creditare se refer la: stabilirea necesitilor de

credite i a resurselor de acoperire a acestora; repartizarea indicatorilor din programul trimestrial

de credite; stabilirea nivelului indicatorilor operativi pe perioade scurte; acordarea creditelor i

urmrirea ncadrrii lor n indicatorii operativi valabili n fiecare moment; urmrirea folosirii

creditelor, privit prin prisma modului n care valorile materiale creditate i desvresc rotaia i

se ncadreaz n normativele economico-financiare, rambursarea creditelor la scadenele stabilite;analiza modului de ndeplinire a programului trimestial de creditare i raportarea acestei

ndepliniri.

32


33/115

e) Condiiile n care se desfoar activitatea de creditare. Acest element al sistemului de

credit se refer att la condiiile generale cu caracter economic n care se desfoar procesul de

producie i circulaie a mrfurilor n unitile economice, ct i la cele cu caracter organizatoric.

Indiferent de natura lor, acetse condiii trebuie s favorizeze desfurarea activitii de creditare i

nicidecum s-o stnjeneasc.

f) Modul de funcionare a sistemului informaional din unitile economice i din bnci.

Acesta trebuie s ofere informaii privind nivelul necesitilor de credite, stocurile formate,

folosirea creditelor, existena garaniei materiale, evidena bancar a creditelor, concluziile

controlului bancar etc. Este un element auxiliar al sistemului de credit, dar necesar pentru

desfurarea sistemului de creditare.

g) Metodele de lucru folosite n vederea realizrii activitii de creditare. Acest element

ine de factorul subiectiv, menirea lui fiind de a stabili relaii de intercondiionare ntre toate

celelalte elemente ale sistemului de credit. Asemenea metode de lucru au un rol deosebit n

obinerea unor anumite rezultate i n ndeplinirea de ctre credit a funciilor sale, ele influennd,

deci, att elementul definitoriu, ct i pe cel de finalitate ale sistemului de credit.

Abordarea sistemic a creditului prezint importan deosebit att din punct de vedere

teoretic, ct i practic.

n primul rnd, o asemenea abordare permite o delimitare teoretic a conceptului de credit

de alte concepte economice, facilitnd n acelai timp stabilirea unor relaii de intercondiionare

reciproc a elementelor din cadrul sistemului i a unor relaii cu alte sisteme economice.n al doile rnd, abordarea sistemic a creditului permite o urmrire analitic a contribuiei

fiecrui element ce concur la realizarea funciilor i la obinerea rezultatelor sistemului, ceea ce

d posibilitatea organelor de decizie din economie s inteprind msuri de perfecionare a

sistemului, acionnd n direcia nlturrii fenomenelor cu implicaii negative asupra elementelor

definitorii i de finalitate a sistemului.

n al treilea rnd, o asemenea abordare permite constituirea unui sistem de indicatori prin

care s se urmreasc eficiena activitii de creditare, obiectiv deosebit de important n etapaactual.

n al patrulea rnd, abordarea sistemic a creditului presupune i posibilitatea existenei

unor corelaii multiple ntre elementele sale, pe de o parte, i posibilitatea autoreglrii, pe de alt

parte, pe aceast baz putndu-se perfeciona i adapta cerinelor fiecrei etape de dezvoltare a

economiei, asigurndu-se n acest fel creditului calitatea de element dinamic al mecanismului

economico-financiar.

3.3 Principii i reguli generale de creditare la B.C.R.

33


34/115

Potrivit prevederilor Legii bancare nr.58/1998, bncile i desfoar ntreaga activitate n

conformitate cu regulile unei practici bancare prudente.

Operaiunile de aprobare i acordare a creditelor au la baz prudena bancar ca principiu

fundamental ce caracterizeaz ntreaga activitate a bncii.

Activitatea de creditare a persoanelor fizice/persoanelor fizice autorizate se bazeaz, n

primul rnd, pe identificarea i evaluarea ct mai exact a capacitii de plat a solicitanilor, ca

principal surs de rambursare a creditului i de plat a dobnzilor.

Pornind de la capacitatea de plat a solicitantului, banca va stabili volumul creditului

posibil de acordat i perioada de creditare.

Toate operaiunile de credit i de garanie, conform prevederilor Legii bancare nr.58/1998,

vor trebui consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar toi termenii i toate

condiiile respectivelor tranzacii.

Conform art.56 alin.2 din Legea bancar nr.58/1998 contractele de credit bancar, precum

i garaniile reale i personale, constituite n scopul garantrii creditului bancar, constituie titluri

executorii.

La acordarea creditelor, banca urmrete ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru

rambursarea acestora la scaden. n acest scop, banca cere ca mprumutaii s prezinte, n toate

cazurile, garanii. Garaniile constituite trebuie s acopere datoria maxim a mprumutatului

format din credite i dobnzile aferente.

Creditele se acord pentru destinaia stabilit prin contractele de credit, aceast cerinfiind obligatoriu a fi respectat de ctre mprumutai. Utilizarea creditului aprobat pentru alt

destinaie dect cea stabilit d dreptul bncii s ntrerup creditarea i s retrag creditul acordat.

Rambursarea anticipat a oricror sume datorate n cadrul creditului se poate efectua

numai cu acordul prealabil al bncii prin diminuarea corespunztoare a soldului creditului rmas

numai dup rambursarea dobnzilor datorate de la ultima scaden i pn n ziua curent. n acest

sens, ofierii de credite vor recalcula rata lunar total de rambursat i/sau numrul de rate rmase

de rambursat, ntocmindu-se un nou grafic de rambursare.Banca acord credite persoanelor fizice/persoanelor fizice autorizate pe seama resurselor

proprii i a celor atrase, n conformitate cu prevederile din programul de credite i resursele de

acoperire ale acestora i cu plafoanele aprobate cu aceast destinaie de ctre organele

competente. Este interzis acordarea de credite peste plafoanele aprobate de organele competente.

Creditele vor putea fi aprobate numai n limita competenelor stabilite i a plafoanelor

disponibile communicate pentru fiecare categorie de mprumut.

n conformitate cu prevederile art.50 din Legea bancar nr.58/1998, creditele acordate

persoanelor aflate n relaii speciale cu banca sau personalului acesteia, inclusiv familiilor

34


35/115

acestora, pot fi permise numai n condiiile stabilite de reglementrile Bncii Naionale a

Romniei.

3.4 Condiii generale de creditare la B.C.R.

Principalele condiii ce se cer a fi ndeplinite de persoanele fizice (populaie) n vedereacontractrii de credite sunt:

a) s fie angajat cu contract de munc pe o perioad nedeterminat i s realizeze venituri

certe, cu caracter de permanen, care s asigure plata lunar a ratelor din credite i a

dobnzilor aferente;

De asemenea, solicitantul poate fi i:

pensionar;

salariat cu contract de munc pe perioad determinat, cu condiia rambursriicreditului i achitrii dobnzii pe perioada valabilitii contractului de munc;

persoana fizic care realizeaz venituri, conform declaraiei de venituri, confirmate

de administraia financiar;

Solicitanii creditelor n valut trebuie s realizeze venituri lunare certe (salariu,

alte venituri, pensie etc.) din care s poat rambursa creditul i dobnzile aferente,

inclusiv marja suplimentar destinat acoperirii riscului valutar.

b) s deschid, la unitile teritoriale ale B.C.R., un cont curent n care se vor depuneiniial avansul minim solicitat ca surs proprie, dac este cazul, iar ulterior ratele totale

lunre de rambursat;

c) s garanteze rambursarea creditelor solicitate i a dobnzilor aferente att cu veniturile

ce le realizeaz, ct i cu garanii reale i personale;

d) s accepte ca plile din contul de credit s fie efectuate numai prin virament,

eliberarea sumelor n numerar din credite fiind interzis;

Excepie sunt creditele de trezorerie pn la nivelul a maxim 6 salarii/pensii nete

lunare care pot fi puse la dispoziie i n numerar.

e) s nu nregistreze debite sau alte obligaii neachitate la scaden ctre banc i teri,

potrivit declaraiei pe propria rspundere din cererea de credit;

f) s participe la realizarea afacerii (proiectului) cu surse proprii al cror cuantum minim

este stabilit prin prezentele instruciuni, pentru fiecare categorie de credite.

Dovada constituirii resurselor proprii poate fi fcut de solicitant fie prin extrasul de cont,

fie prin achitarea parial n avans a facturii proforme (chitana emis, dup caz, de furnizor, de

antreprenorul de construcii, de uniti de desfacere cu amnuntul sau chitan autentificat la

notariat, n cazul achiziiei de la o persoan fizic etc.)

35


36/115

4. CATEGORII DE CREDITE I TERMENE DE CREDITARE,

DOCUMENTAIA NECESAR PENTRU OBINEREA CREDITELOR

I A SCRISORILOR DE GARANIE BANCAR

4.1 Categorii de credite i termene de creditare

n conformitate cu prevederile Legii bancare nr.58/1998 i cu propriul statut de organizare

i funcionare, banca acord clienilor si credite n lei i valut pe termen scurt, mediu i lung, cu

asigurarea resurselor corespunztoare.

Prin credite pe termen scurt se neleg angajamentele de plat a unor sume de bani a cror

durat de rambursare nu depete 12 luni.

Creditele a cror durat de rambursare este cuprins ntre un an i 5 ani sunt considerate petermen mediu, iar cele care depesc durata de 5 ani sunt considerate pe termen lung.

Banca poate acorda clienilor si credite :

~pentru persoane fizice (populaie):

PUNTE EXTRA/ SUPER BCR

Beneficiari: persoane fizice, n vrst de cel puin 18 ani, care ndeplinesc condiiile de

eligibilitate solicitate de ctre banc

Destinaia: credit imobiliar acordat persoanelor fizice, proprietari legali ai unui imobil

(imobilul poate fi i prorpietatea unui ter) , n scopul achiziionrii/ construirii unui alt imobil

Moneda de acordare: RON, EUR, USD

Suma maxim: 75% din valoarea investiiei

Termen maxim: 30 ani

Avans minim: 25% din valoare investiiei

Figura nr. 2: Credit Divers B.C.R.

Credit Divers B.C.R.

Credit de trezorerie nenominalizat, n lei i n valut

Beneficiari: persoane fizice n vrst de cel

puin 18 ani

Destinaia: se acord pentru satisfacerea

nevoilor personale ale mprumutatului


Suma maxim:pentru creditele acordate n

ROL: 10.000 echivalent EUR

pentru creditele acordate n EUR/USD: 10.000

echivalent EUR

36


37/115

Termen: :-pentru creditele acordate n ROL: max 10 ani

-pentru creditele acordate n EUR/USD: max 10 ani Sursa: Arhiva B.C.R.

Avans: deinerea unui aport propriu nu este necesar, dar mprumutatul trebuie s deschid cont

curent la BCR

MAXICREDIT EXTRA / SUPER BCR

Credit nenominalizat garantat cu garanii reale mobiliare/imobiliare, n lei/valut

Beneficiari: prsoane fizice, n vrst de cel puin 18 ani, care ndeplinesc condiiile de


Destinaia: se acord pentru rezolvarea nevoilor personale ale mprumutatului


Suma maxim: n funcie de capacitatea de rambursare i de garaniile constituite, dar nu

va putea dep valoarea de garanie a imobilului (construcie i/sau teren) ce urmeaz a fi admis n

garanie sau 90% < valoarea depozitelor colaterale/certificatelor de depozit/titlurilor de stat.


Avans: nu este necesar

MAXICREDIT

Credit nenominalizat garantat cu garanii reale, n lei i valut

Beneficiari:persoane fizice, n vrst de cel puin 18 aniDestinaia: se acord pentru rezolvarea nevoilor personale ale mprumutatului i ale

familiei acestuia


Suma maxim:

Credite acordate n rol: - 30.000 echivalent EUR - pentru clienii din segmentul standard

- 50.000 echivalent EUR - pentru clienii din segmentul private

banking Credite acordate n EUR/USD: - 20.000 echivalent EUR - pentru clienii din

segmentul standard

- 50.000 echivalent EUR - pentru clienii din segmentul privatebanking

Termen: credite acordate n ROL: max. 10 ani

credite acordate n EUR/USD: max 10ani

Avans: deinerea unui aport propriu nu este necesar, dar mprumutatul trebuie s deschid

cont curent BCRMAXIPLUS EXTRA / SUPER BCR

37


38/115

Credit nenominalizat garantat cu garanii reale mobiliare/imobiliare ce permite trageri i

rambursri multiple n limita plafonului disponibil, n lei/valut



Destinaia: se acord pentru rezolvarea nevoilor personale ale mprumutatului


Suma maxim: 150.000 EUR (echivalent RON/USD) n funcie de capacitatea de rambursare

i de garant constituite, dar nu va putea depi valoarea de garanie (80% din valoarea apreciat) a

imobilului (construi i/sau teren) ce urmeaz a fi admis n garanie sau 90% din valoarea depozitelor

colaterale/certificatelor depozit/titlurilor de stat.

Termen maxim: 20 ani, din care:

5 ani - perioada de trageri i rambursri multiple n limi ta plafonului

disponibil, solicitarea clientului i n funcie de capacitatea sa de

rambursare, aceast perioi se poate prelungi o singur dat cu nc 5 ani

Perioada de rambursare, n continuarea celei de trageri i rambursri

multiple:

a) maxim 15 ani (dac perioada de trageri i rambursri multiple

este de 15 ani)

b) maxim 10 ani ( dac perioada de trageri i rambursri

multiple este 10 ani)Avans: nu este necesar

MOTOR EXTRA/ SUPER BCR

Credit pentru achiziionarea de vehicule noi i rulate, n lei/ valut


eligibilitate solicit de ctre banc

Destinaia: se acord pentru achiziionarea de vehicule noi ( autoturisme, motociclete,

motorete, brci motor, tractoare etc), din producia intern i din import, comercializate n ar de

ctre productori/ deal autorizai i de vehicule rulate din producia intern i din import, de la

persoane fizice/ juridice romne


Suma maxim:

Credite acordate pentru achiziionarea de vehicule noi: 30.000 EUR (sau echivalent RON/

USD) Credite acordate pentru achiziionarea de vehicule rulate: 12.000 EUR (sau echivalent

RON/ USD)


Avans: aport propriu nu este necesar38


39/115

PRACTIC EXTRA/ SUPER BCR

Credit pentru achiziionarea de bunuri de uz casnic sau personal i servicii aferente acestora, n lei/

valut

Beneficiari: persoane fizice, n vrst de cel puin 18 ani, care ndeplinesc condiiile deeligibilitate solicite de ctre banc

Destinaia: achiziionarea de bunuri i servicii din ar sau strintate( aparatur electronic

i electrocasnit mobilier, produse IT, blnuri materiale de construcii, biciclete etc. ) de la furnizorii

interni sau externi s, dealerii autorizai ai acestora


Suma maxim: 5.000 EUR (sau echivalent RON/USD)

Termen maxim:5ani

Avans: nu este necesar

Figura nr. 3: Credit Cmin B.C.CMIN EXTRA/SUPER BCR: Credit

imobiliar, n lei/valut

Sursa: Arhiva B.C.R.

REZIDENIAL EXTRA/SUPER BCR: Credit ipotecar, n lei/valut.

39


40/115


41/115

documentaia tehnico-economic aferent obiectivului de investiii sau memorii

justificative privind necesitatea acestor investiii cu devizele estimative i listele de

utilaje i alte dotri, inclusiv proiecia surselor i a utilizrii acestora pn la

rambursarea integral a creditelor i dobnzilor aferente, precum i proiecia surselor

de venit determinat pentru ntreaga perioad de creditare;

autorizaia de construcie cu toate avizele i acordurile necesare obinerii acesteia,

inclusiv proiectul de execuie tampilat spre neschimbare;

lista cheltuielilor de capital pentru investiia aprobat (se solicit n cazul proiectelor

de investiii a cror acoperire financiar se asigur parial de la bugetul de stat sau din

fondurile speciale extrabugetare);

documente de natura conveniilor civile, contractelor de colaborare, contractelor de

nchiriere, de locaie etc., constituind dovada veniturilor nete obinute din alte surse;

precontracte, contracte, repartiii, facturi proforme, comenzi etc., din care rezult

datele de identificare ale vnztorului (denumirea, adresa i con

practica bancara

Documents