popis informaČnÍho prvku · 2020. 1. 2. · popis ip strana:3/115 kód: epr0142_002 akronym:...
TRANSCRIPT
Popis IP Strana:1/115
EPR0037
EPR0071
Kód:
Kód:
BI0184
BI0440
Akronym:
Akronym:
Cizoměnové závazky a vlastní kapitál - včetně podrozvahových
Pasiva bilanční cizoměnová celkem
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
11.2
26.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Součet cizoměnových závazků a vlastního kapitálu. Cizoměnovými závazky se rozumírozvahové a podrozvahové závazky v dané cizí měně nebo pasiva, mající vzhledemke kurzovému riziku charakter cizí měny přepočtené na CZK ve vazbě na zákonč.563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.Podrovzahové položky zahrnují spotové operace, pevné termínové operace a deltaekvivalent závazků z opcí. Měnové pozice jsou upraveny v § 153 a § 155 vyhlášky ČNB č.123/2007.
Souhrná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 17VZ, 20KZ, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 231KZ, 249KZ, 262VKZ, 263VKZ, 264VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 319b,323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ,347KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 501KZ, 507KZ, 52VKZ, 53KZ, 543KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 562KZ, 563KZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ
POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU
Popis IP Strana:2/115
EPR0075
EPR0142
Kód:
Kód:
BI0444
EPR0142
Akronym:
Akronym:
Přechodná pasiva bank
Vklady a úvěry přijaté od emisních bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
17.0
15.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNBZdroj:
Zdroj:
Fojtáchová / odb.711
Palán / odb.61
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Pasiva v Kč nebo v cizí měně, která mají přechodný charakter (dosud nezařazené,na cestě, jiné závazky vůči klientům), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od emisních bank a kreditních zůstatků na vlastních běžnýchúčtech bank vedených u emisních bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví:Zahrnuje i případný kreditní zůstatek SYU 123 (např. přijatý přeplatek splátkyposkytnutého úvěru).
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR0142 = EPR0143 + EPR0144 + EPR0464 + EPR0463
P0065(S_ZPKRNE)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
229KZ, 272VKZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ,347KZ, 348KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 560VKZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ
013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZ, 125KZ, 127KZ
Popis IP Strana:3/115
EPR0142_002Kód: EPR0142Akronym:
*Vklady a úvěry přijaté od centrálních bankNázev:
Number - ČísloDatový typ:
6.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od centrálních bank a kreditních zůstatků na vlastníchběžných účtech bank vedených u centrálních bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví:Zahrnuje i případný kreditní zůstatek SYU 123 (např. přijatý přeplatek splátkyposkytnutého úvěru).Případný kreditní zůstatek SYU 122 je přípustný pouze pro rezidenty.
Algoritmus odvození:EPR0142_002 = EPR1247 + EPR1375 + EPR1249
P0008(S_EMISFI) P0014(001) P0065(98) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0142 - Vklady a úvěry přijaté od emisních bank
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa
Popis IP Strana:4/115
EPR0146Kód: EPR0146Akronym:
Vklady a úvěry přijaté od jiných bankNázev:
Number - ČísloDatový typ:
13.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:Zdroj: Palán / odb.61Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných bank u banky a vlastníchběžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínových vkladů a úvěrůod jiných bank včetně rep, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje též úvěrypřijaté od jiných bank, které vznikly ze záloh na nákup cenných papírů přijatýchbankou na dobu delší než šest pracovních dnů nebo ze závazků z cenných papírůnakoupených z majetku jiných bank se lhůtou splatnosti delší než šest pracovníchdnů a z cenných papírů přijatých bankou a nezaplacených ve sjednané lhůtěsplatnosti.
Charakteristika:
Poznámka:Nezahrnuje vztahy s emisními bankami.
Algoritmus odvození:EPR0146 = EPR0147 + EPR0148 + EPR0340 = EPR0994 + EPR0995 + EPR0148 + EPR0996 +EPR0997
P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZ, 027KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 332KZ, 531KZ
Popis IP Strana:5/115
EPR0146_002Kód: EPR0146Akronym:
*Vklady a úvěry přijaté od jiných úvěrových institucíNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných úvěrových institucí u bankya vlastních běžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínovýchvkladů a úvěrů od jiných úvěrových institucí včetně rep, v Kč nebo v přepočtu naKč. Zahrnuje též úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí, které vznikly zezáloh na nákup cenných papírů přijatých bankou na dobu delší než šest pracovníchdnů nebo ze závazků z cenných papírů nakoupených z majetku jiných bank se lhůtousplatnosti delší než šest pracovních dnů a z cenných papírů přijatých bankou anezaplacených ve sjednané lhůtě splatnosti.
Charakteristika:
Poznámka:Nezahrnuje vztahy s emisními bankami.
Algoritmus odvození:EPR0146_002 = EPR0994_001 + EPR0995_001 + EPR0148_005 + EPR0997 + EPR1380 +EPR1007 + EPR1381 + EPR1382
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0065(98) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0146 - Vklady a úvěry přijaté od jiných bank
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
Popis IP Strana:6/115
EPR0148
EPR0148_005
Kód:
Kód:
EPR0148
EPR0148
Akronym:
Akronym:
Vklady přijaté od jiných bank termínované
*Termínové vklady jiných úvěrových institucí
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
14.0
4.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
30.01.2002
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Palán / odb.61
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou přijatých termínovaných vkladů od jiných bank (kroměemisních), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota bankou přijatých termínových vkladů od jiných úvěrovýchinstitucí (kromě centrálních), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Nezahrnuje vklady přijaté od bank, kterým bylo odňato povolení působit jakobanka.
Nezahrnuje vklady přijaté od bank, kterým bylo odňato povolení působit jakobanka.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0065(S_TEVK) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0148 - Vklady přijaté od jiných bank termínované
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
023KZa, 027KZa, 136KZ
023KZa, 136KZa
Popis IP Strana:7/115
EPR0151
EPR0156
Kód:
Kód:
EPR0151
BI1254
Akronym:
Akronym:
Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech klientů
Zúčtování s tuzem.pobočkami a jednatelstvími-výsl.kred.zůst.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
13.0
10.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků (vkladů) na běžných a kontokorentních účtech klientů(včetně běžných účtů finančních institucí, které nejsou bankami, - rezidentů, abank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka a vládních institucí v ČR iv zahraničí) vedených u banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.
Výsledný kreditní zůstatek ze zúčtování prostředků přijatých centrálou odtuzemských poboček a jednatelství a prostředků jim centrálou svěřených (tj.saldo přijatých prostředků převyšující prostředky svěřené), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Výsledné kreditní saldo SYU 331 po kompenzaci kreditních a debetních zůstatků.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(500) P0014(001) P0186(23)
P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
20KZav, 221KZa, 229KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa
331VKZ
Popis IP Strana:8/115
EPR0157
EPR0158
Kód:
Kód:
BI1257
BI1259
Akronym:
Akronym:
Ostatní závazky vůči různým věřitelům
Ostatní časové rozlišení a uspořádací účty pasívní
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
11.0
12.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota ostatních závazků, které nejsou finančními činnostmi, včetnězávazků z cla, poplatků apod., a tantiémy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Kreditní zůstatky účtů časového rozlišení, dohadných a uspořádacích účtů, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0014(001)
P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
340KZ, 341KZa, 342KZa, 343KZ, 345KZa, 346KZ, 347KZ, 348KZ
354KZ, 355KZa, 356KZa, 358KZ
Popis IP Strana:9/115
EPR0169
EPR0170
Kód:
Kód:
BI1277
BI1280
Akronym:
Akronym:
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku
Základní kapitál upsaný
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
11.0
12.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota zdrojů banky (souhrn zůstatků) v zákonných a ostatních fondechtvořených ze zisku banky včetně účelových fondů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného upsaného základního kapitálubanky v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Bez zdrojů, které jsou obdobou základního kapitálu, převzatých zahraničnípobočkou od centrály banky.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0014(001) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KZ, 557KZ
376KZa, 561KZ
Popis IP Strana:10/115
EPR0170_001Kód: BI1280Akronym:
*Základní kapitál bruttoNázev:
Number - ČísloDatový typ:
6.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného základního kapitálu bankyzapsaného do obchodního rejstříku, v Kč .
Charakteristika:
Poznámka:Bez zdrojů, které jsou obdobou základního kapitálu, převzatých zahraničnípobočkou od centrály banky.
Algoritmus odvození:
P0014(001) P0025(S_VSEZEME) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0170 - Základní kapitál upsaný
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce561KZ
Popis IP Strana:11/115
EPR0173Kód: EPR0173Akronym:
Pasíva bilanční celkemNázev:
Number - ČísloDatový typ:
19.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví: rozdíl 7 kz, minus 6 dz.
Algoritmus odvození:EPR0173 = EPR1338 + EPR1339 + EPR0545 + EPR0550 + EPR1340 + EPR0551
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 171VZ, 172VZ, 173VZ, 174VZ, 175VZ, 176VZ, 177VZ, 178VZ, 20KZv, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 23KZ, 249KZ, 26VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ, 348KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 50KZ, 521VKZ, 522VKZ, 524VKZ,525VKZ, 53KZ, 54KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ,567VKZ, 568VZ, 569VKZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 59VZ
Popis IP Strana:12/115
EPR0173_001Kód: EPR0173Akronym:
*Pasiva bilanční celkemNázev:
Number - ČísloDatový typ:
11.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0014(001) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0173 - Pasíva bilanční celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 171VZ, 172VZ, 173VZ, 174VZ, 175VZ, 176VZ, 177VZ, 178VZ, 20KZv, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 23KZ, 249KZ, 26VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 319b, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ, 348KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 50KZ, 521VKZ, 522VKZ, 524VKZ, 525VKZ, 53KZ, 54KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 59VZ
Popis IP Strana:13/115
EPR0344
EPR0345
Kód:
Kód:
BS0959
BS0960
Akronym:
Akronym:
Dlouhodobé závazky zahraničních poboček vůči centrále
Kapitálové fondy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
7.2
8.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Zdroje, které byly dlouhodobě svěřeny centrálou pobočkám a jednatelstvímzahraničních bank v tuzemsku a tuzemských bank v zahraničí, v Kč nebo v přepočtuna Kč. Ve výkazech bank uvádějí tyto závazky pouze pobočky zahraničních bank,nikoli tuzemské banky, které mají pobočky v zahraničí.
Celková hodnota zdrojů banky ve fondech vytvářených z jiného zdroje než zúčetního zisku banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Tyto zdroje jsou obdobou základního kapitálu poboček zahraničních bank vtuzemsku a tuzemských bank v zahraničí.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR0345 = EPR0676 + EPR1059
P0014(001)
P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
562KZ
563KZ, 564KZ
Popis IP Strana:14/115
EPR0510
EPR0517
Kód:
Kód:
EPR0510
VD0111
Akronym:
Akronym:
Termínové vklady klientů se splatností
Účelově vázané vklady
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
12.0
13.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNBZdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Karnet / odb.61
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami, a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v ČR i v zahraničí) uložených u bank na termín, jejichž ukončení předdohodnutou splatností není možné, nebo je možné, ale s určitou sankcí, v Kč nebov přepočtu na Kč.
Celková hodnota specifických účelově vázaných vkladů klientů vedených na základězvláštních předpisů a dohod, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Nezahrnuje termínované úsporné vklady, účelově vázané vklady, vkladovécertifikáty a jiné obdobné dluhopisy ani ostatní závazky vůči klientům.
Neobsahuje účelově vázané vklady republikových a místních orgánů.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(500) P0014(001) P0024(21) P0065(S_TEVK) P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
20KZav, 225KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa
20KZav, 271KZ
Popis IP Strana:15/115
EPR0517_001
EPR0602
Kód:
Kód:
VD0111
EPR0602
Akronym:
Akronym:
*Účelově vázané vklady
Ostatní krátkodobé a účelové závazky vůči klientům
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
7.0
9.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota specifických účelově vázaných vkladů klientů vedených na základězvláštních předpisů a dohod, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota ostatních krátkodobých závazků vůči klientům, např. platbypřijaté bankou pro klienty do doby jejich vyplacení nebo připsání na účet, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje i výsledný kreditní zůstatek pohledávek azávazků z operací vyplývajících z mandátních a komisionářských smluv.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Neobsahuje účelově vázané vklady státních a obdobných orgánů.
Nezahrnuje závazky banky vyplývající z emise vlastních cenných papírů a jinézávazky vůči třetím osobám, o kterých se účtuje v účtové třídě 3.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(500) P0014(001) P0186(23)
P0008(500) P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0517 - Účelově vázané vklady
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
271KZa
229KZa, 272VKZ
Popis IP Strana:16/115
EPR0620Kód: EPR0620Akronym:
Pojištěné pohledávky z vkladů klientůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
14.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Sýkorová / odb.416Garant:
P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Celková hodnota pojištěných pohledávek z bankou přijatých vkladů klientů (bezúvěrových institucí) včetně naběhlých úroků, podle §41c zákona č. 21/1992 Sb.,o bankách, ve znění pozdějších předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Nezahrnuje připsanou státní podporu ze stavebního spoření podle zákona č.96/1993 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
Charakteristika:
Poznámka:Při určení, zda se jedná o pojištěnou pohledávku z vkladu, je třeba vycházet zustanovení § 41c odst. 1 zákona o bankách, podle něhož jsou pojištěny veškerépohledávky z vkladů včetně úroků vedených při splnění pořadavků na identifikacistanovených v odstavci 3 v české měně nebo cizí měně, evidovaných jako kreditnízůstatky na účtech či vkladních knížkách nebo potvrzených vkladovýmcertifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem, nejde-li opohledávky uvedené v odstavci 2. Na základě § 41c odst. 2 nejsou pojištěnypohledávky z vkladů bank, finančních institucí, zdravotních pojišťoven astátních fondů. To neplatí, jde-li o případy uvedené v § 41f. Pojištěny nejsoupohledávky z vkladů, které je banka oprávněna zčásti zahrnout do svého kapitálu(podřízený dluh).Peněžní prostředky složené na tzv. jistotní účet (název účtu není relevantní amůže se u jednotlivých bank lišit) představují pohledávku za bankou a připosouzení, zda se na takto vzniklou pohledávku vztahuje systém pojištěnípohledávek z vkladů, je třeba postupovat jako při jakémkoli jiném složenípeněžních prostředků na účet banky. Z hlediska pojištění pohledávek z vkladů jepodstatné, kdo je tzv. oprávněnou osobou, tedy osobou, která má ohledněpředmětného účtu právo na plnění ze strany banky.V případě jistotního účtu dochází v závislosti na splnění určité podmínky kezměně oprávněné osoby.
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 271KZa
Popis IP Strana:17/115
EPR0989
EPR0994
Kód:
Kód:
UP0281
EPR0994
Akronym:
Akronym:
Účelové úvěry přijaté od úvěrových institucí krátkodobé
Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
8.0
7.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Fojtáchová / odb.711
Labská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí (s vyjímkou ČNB) na konkrétní účel sdobou splatnosti do 1 roku (včetně), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých úvěrů a jiných pasívních položek) naběžných účtech banky vedených u jiných bank (kromě emisních) pro účelyplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotlivých běžnýchúčtech u jiných bank (kromě emisních).
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(18) P0186(23)
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
024KZa, 027KZa, 125KZa, 130KZa, 137KZa
013KZa, 131KZ
Popis IP Strana:18/115
EPR0994_001
EPR0995
Kód:
Kód:
EPR0994
EPR0995
Akronym:
Akronym:
*Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky
Běžné účty jiných bank - kreditní zůstatky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
7.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Labská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých úvěrů a jiných pasívních položek) naběžných účtech banky vedených u jiných bank (kromě centrálních) pro účelyplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých vkladů) na běžných účtech jiných bank(kromě emisních) vedených bankou pro účely platebního styku, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotlivých běžnýchúčtech u jiných bank (kromě emisních).
Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotllivých běžnýchúčtech jiných bank (kromě emisních). Vklady se uvažují se splatností do 1 týdne.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0186(23)
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0994 - Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 131KZa
023KZa, 025KZa, 027KZa, 134KZ
Popis IP Strana:19/115
EPR0995_001Kód: EPR0995Akronym:
*Běžné účty jiných úvěrových institucí - kreditní zůstatkyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých vkladů) na běžných účtech jinýchúvěrových institucí (kromě emisních) vedených bankou pro účely platebního styku,v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotllivých běžnýchúčtech jiných úvěrových institucí (kromě centrálních). Vklady se uvažují sesplatností do 1 týdne.
Algoritmus odvození:
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0995 - Běžné účty jiných bank - kreditní zůstatky
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce023KZa, 025KZa, 027KZa, 134KZa
Popis IP Strana:20/115
EPR0997
EPR0998
Kód:
Kód:
EPR0997
EPR0998
Akronym:
Akronym:
Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí
Úsporné vklady klientů na požádání
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.1
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úvěrů přijatých bankou od jiných úvěrových institucí včetněrep, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Zahrnuje i úvěry přijaté od jiných úvěrovýchinstitucí, které vznikly ze záloh na nákup cenných papírů přijatých bankou nadobu delší než šest pracovních dnů nebo ze závazků z cenných papírů nakoupenýchz majetku jiných bank se lhůtou splatnosti delší než šest pracovních dnů a zcenných papírů přijatých bankou a nezaplacených ve sjednané lhůtě splatnosti.
Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách bez výpovědnílhůty, tj. které jsou splatné na požádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei stavební spoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele poukončení platnosti těchto knížek.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Nezahrnuje vztahy k emisním bankám.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR0997 = EPR1378 + EPR1379
P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)
P0008(500) P0014(001) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
024KZa, 137KZa
226KZa
Popis IP Strana:21/115
EPR0999
EPR1007
Kód:
Kód:
EPR0999
EPR1007
Akronym:
Akronym:
Úsporné vklady klientů se splatností
Provozní prostředky přijaté od zahr. poboček a jednatelství
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.1
4.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách s předem stanovenoudobou splatnosti vkladu, jejíchž ukončení před dohodnutou splatností není možné,nebo je možné, ale s určitou sankcí v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje istavební spoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele poukončení platnosti těchto knížek.
Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých prostředků přijatých centráloubanky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžnémprovozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1007=EPR1806+EPR1807
P0008(500) P0014(001) P0065(S_TEVK) P0186(23)
P0014(001) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
227KZa
332KZa
Popis IP Strana:22/115
EPR1017
EPR1078
Kód:
Kód:
EPR1017
EPR1078
Akronym:
Akronym:
Emitované hypotéční zástavní listy
Vklady klientů celkem
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
10.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Sýkorová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186
P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných hypotéčních zástavních listů se splatnostínad 1 rok, které nejsou považovány za neobchodovatelné, snížená o zpětněnakoupené vlastní hypotéční zástavní listy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Celková hodnota bankou přijatých vkladů od klientů (bez úvěrových institucí) naběžných účtech, prostřednictvím vkladových certifikátů a vkladních listů, naúčtech termínovaných vkladů, účtech úsporných vkladů, účtech účelově vázanýchvkladů nebo uložených jako podřízené vklady, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0014(001) P0125(S_ZEMTEROR) P0186(26)
P0002(ZKOMBAN) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
522VKZa
221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 532KZa
Popis IP Strana:23/115
EPR1199
EPR1201
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Záporná reálná hodnota pevných termínových operací
Záporná reálná hodnota opcí
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
Fojtáchová / odb.711
Fojtáchová / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Záporné reálné hodnoty pevných termínových operací zajišťovacích a jiných nežzajiš´tovacích s úrokovými, měnovými, akciovými, komoditními a úvěrovýminástroji, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Záporné reálné hodnoty opcí zajišťovacích a jiných než zajišťovacích na úrokové,měnové, akciové, komoditní a úvěrové nástroje, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ
391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ
Popis IP Strana:24/115
EPR1234
EPR1235
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí - výsl.kred.zůst.
Oceňov.rozdíly z přepočtu zajišť.derivátů - výsl.kred.zůst.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledný kreditní zůstatek kurzových rozdílů z cizoměnových účastí, o které seupravuje jejich ocenění vyplývající ze změny jejich korunové hodnoty, v Kč nebov přepočtu na Kč.
Výsledný kreditní zůstatek rozdílů z přepočtu zajišťovacích derivátů, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
567VKZ
569VKZ
Popis IP Strana:25/115
EPR1247
EPR1249
Kód:
Kód:
EPR1247
EPR1249
Akronym:
Akronym:
Souhrn kredit.zůstatků na běžných účtech u centrálních bank
Termínové vklady centrálních bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota kreditních zůstatků na běžných účtech u centrálních bank, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota termínových vkladů centrálních bank, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 121KZa
023KZa, 127KZa
Popis IP Strana:26/115
EPR1254
EPR1255
Kód:
Kód:
EPR1254
EPR1255
Akronym:
Akronym:
Termínové vklady klientů s výpovědní lhůtou
Úsporné vklady klientů s výpovědní lhůtou
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v ČR i v zahraničí) uložených u bank bez dohodnuté splatnosti, jejichžukončení není možné před uplynutím výpovědní lhůty, nebo je možné, ale s určitousankcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách bez dohodnutésplatnosti, jejichž ukončení není možné před uplynutím výpovědní lhůty, nebo jemožné, ale s určitou sankcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje i stavebníspoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele po ukončeníplatnosti těchto knížek.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0024(25) P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
20KZav, 224KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa
228KZa
Popis IP Strana:27/115
EPR1262
EPR1263
Kód:
Kód:
EPR1262
EPR1263
Akronym:
Akronym:
Uspořádací účty pro zúčtování plateb.styku - výsl.kred.zůst.
Závazky z emise vlastních cenných papírů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledný kreditní zůstatek uspořádacích účtů pro zúčtování s clearingovýmcentrem používaných pro případ, že banka neúčtuje přímo mezi účtem 122 apříslušnými účty v jednotlivých účtových třídách, a pro ostatní zúčtováníplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota závazků z nevyplacených dividend a závazků z emitovanýchdluhopisů, které nebyly dosud proplaceny věřitelům, a z upsaného základníhokapitálu do okamžiku zapsání základního kapitálu nebo jeho zvýšení do obchodníhorejstříku.v Kč nebo v přepočtu na Kč.Nezahrnuje emitované poukázky na akcie.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
323VKZ
376KZa, 378KZ
Popis IP Strana:28/115
EPR1269Kód: EPR1269Akronym:
Emitované podřízené dluhopisyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0186(26) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce533KZa
Popis IP Strana:29/115
EPR1365
EPR1367
Kód:
Kód:
EPR1365
EPR1367
Akronym:
Akronym:
Vklady a úvěry přijaté od klientů se spl. do 2 let vč.
Úvěry z repo obchodů přijaté od klientů se spl.do 2 let vč.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
02.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů a úvěrů přijatých od klientů (vč.vládních institucí ajimi spravovaných fondů a finančních institucí, které nejsou bankami, -rezidentů, bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v zahraničí) přijatých bankami ( na běžných účtech, termínových aúsporných) včetně podřízených přijatých úvěrů a vkladů a účelově vázaných vkladůse splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.
Souhrnná hodnota úvěrů z repo obchodů přijatých od klientů (vč. vládníchinstitucí) se splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
P0002(ZKOMBAN) P0024(65) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 532KZa
231KZa
Popis IP Strana:30/115
EPR1368Kód: EPR1368Akronym:
Emit.neobchod.dluh.cenné papíry se spl. do 2 let včetněNázev:
Number - ČísloDatový typ:
8.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů (depozitních a ostatních směnek a ostatních neobchodovatelných dluhovýchcenných papírů) s dobou splatnosti do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(33) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
Popis IP Strana:31/115
EPR1369Kód: EPR1369Akronym:
Emit.neobchod.dluh.cen.papíry se spl.do 2 let vč.v drž.bankNázev:
Number - ČísloDatový typ:
8.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů( depozitních a ostatních směnek a ostatních neobchodovatelných dluhovýchcenných papírů) s dobou splatnosti do dvou let včetně, které jsou v drženíjiných bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Podkladem je doložitelná evidence ovlastních příslušných cenných papírech.
Charakteristika:
Poznámka:Údaj se uvádí, pokud je banka schopná jej doložit průkaznou evidencí.Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(33) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
Popis IP Strana:32/115
EPR1372
EPR1373
Kód:
Kód:
EPR1372
EPR1373
Akronym:
Akronym:
Emitované ost. dluhové cenné papíry se splat. do 2 let vč.
Emitované ost.dluh.cen.papíry se spl.do 2 let. vč.v drž.bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2005
02.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhopisů peněžního trhu, kupónovýchdluhopisů, hypotéčních zástavních listů, bezkupónových dluhopisů a podřízenýchemitovaných dluhopisů se splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhopisů peněžního trhu, kupónovýchdluhopisů, hypotéčních zástavních listů, bezkupónových dluhopisů a podřízenýchemitovaných dluhopisů v držení jiných bank se splatností do dvou let včetně, vKč nebo v přepočtu na Kč. Podkladem je evidence v registru Střediska cennýchpapírů, TKD (v ČNB), popř. jiných doložitelných evidencí a registrů.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Údaj se uvádí, pokud je banka schopná jej doložit průkaznou evidencí.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(33)
P0002(ZKOMBAN) P0065(33)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
262VKZa, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533VKZa
262VKZa, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533VKZa
Popis IP Strana:33/115
EPR1374Kód: EPR1374Akronym:
Přijaté vklady a úvěryNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota přijatých vkladů a úvěrů od emisních bank a od jiných bank avkladů a úvěrů přijatých od klientů (včetně vládního sektoru a podřízenýchvkladů a úvěrů přijatých od nebankovního sektoru, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1374 = EPR0142_002 + EPR0146_002 + EPR1383
P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
Popis IP Strana:34/115
EPR1374_001Kód: EPR1374Akronym:
*Přijaté vklady a úvěry od úvěrových institucíNázev:
Number - ČísloDatový typ:
4.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů a ostatních závazků (včetně přijatýchpodřízených vkladů a úvěrů) vůči úvěrovým institucím (včetně mezinárodníchinstitucí úč. ve třídě 1), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Nezahrnuje vztahy vůči MMF.
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNUVINMI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1374 - Přijaté vklady a úvěry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
Popis IP Strana:35/115
EPR1374_002Kód: EPR1374Akronym:
*Přijaté vklady a úvěry od neúvěrových MFINázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů (včetně přijatých podřízených vkladů aúvěrů) od klientů a ostatních závazků vůči klientům, kteří jsou měnovýmifinančními institucemi (tj. fondům peněžního trhu a jiným měnovým finančníminstitucím), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNFPTJMFI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1374 - Přijaté vklady a úvěry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:36/115
EPR1374_003Kód: EPR1374Akronym:
*Přijaté vklady a úvěry od klientů jiných než MFINázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů (včetně přijatých podřízených vkladů aúvěrů) a elektonických peněz od klientů a ostatních závazků vůči klientům, kteřínejsou měnovými finančními institucemi (tj. všem klientům kromě bank,spořitelních a úvěrních družstev, fondům peněžního trhu a jiných měnovýchfinančních institucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNKLOMFI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1374 - Přijaté vklady a úvěry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:37/115
EPR1374_004
EPR1375
Kód:
Kód:
EPR1374
EPR1375
Akronym:
Akronym:
*Přijaté vklady a úvěry
Úvěry přijaté od centrálních bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota přijatých vkladů a úvěrů od emisních bank a od jiných bank avkladů a úvěrů přijatých od klientů (včetně vládního sektoru a podřízenýchvkladů a úvěrů přijatých od nebankovního sektoru, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od centrálních bank (včetně úvěrů přijatých vrepo obchodech), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1374_004 = EPR0142_002 + EPR1409 + EPR0146_002 + EPR1383_006
EPR1375 = EPR1376 + EPR1377
P0125(S_ZEMTEROR) P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1374 - Přijaté vklady a úvěry
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
024KZa, 125KZa
Popis IP Strana:38/115
EPR1376
EPR1377
Kód:
Kód:
EPR1376
EPR1377
Akronym:
Akronym:
Úvěry přijaté v repo obchodech od centrálních bank
Ostatní úvěry přijaté od centrálních bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od centrálních bank v repo obchodech, v Kč nebov přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od centrálních bank, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
024KZa, 125KZa
024KZa, 125KZa
Popis IP Strana:39/115
EPR1378
EPR1379
Kód:
Kód:
EPR1378
EPR1379
Akronym:
Akronym:
Úvěry přijaté v repo obchodech od jiných úvěr.institucí
Ostatní úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od jiných úvěrových institucí v repo obchodech,v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od jiných úvěrových institucí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
024KZa, 137KZa
024KZa, 137KZa
Popis IP Strana:40/115
EPR1380
EPR1381
Kód:
Kód:
EPR1380
EPR1381
Akronym:
Akronym:
Ostatní závazky vůči jiným úvěrovým institucím
Podřízené vklady přijaté od úvěrových institucí
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota ostatních závazcích vůči jiným úvěrovým institucím (např.plateb ze záruk, faktoringu, akreditivu apod.), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých vkladů od úvěrovýchinstitucí, o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu,nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání úvěrových institucí budou splaceny ažpo uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
027KZa, 130KZa
531KZa
Popis IP Strana:41/115
EPR1382
EPR1383
Kód:
Kód:
EPR1382
EPR1383
Akronym:
Akronym:
Podřízené úvěry přijaté od úvěrových institucí
Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých úvěrů od úvěrovýchinstitucí, o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu,nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání úvěrových institucí budou splaceny ažpo uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota vkladů klientů (bez úvěrových institucí) přijatých bankami (naběžných účtech, termínovaných a úsporných), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei bankou přijaté úvěry od klientů (bez úvěrových institucí),včetně úvěrů zrepooperací přijatých od klientů (bez úvěrových institucí), účelově vázanévklady a podřízené úvěry a vklady přijaté od klientů (bez úvěrových institucí).
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1383 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389
P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
531KZa
20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:42/115
EPR1383_001Kód: EPR1383Akronym:
Vklady od klientů netermínovanéNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech klientů (bez úvěrových institucí) aúsporných vkladů právnických a fyzických osob na požádání, v Kč nebo v přepočtuna Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(98) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 226KZa, 229KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa
Popis IP Strana:43/115
EPR1383_002Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované do 1 dne včetněNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti do 1dne včetně, přijatých bankou od klientů (bez úvěrových institucí), a přijatýchúvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(01) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:44/115
EPR1383_003Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované nad 1den do 3 měs. vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 1den do 3 měsíců včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů(bez úvěrových institucí) a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(06) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:45/115
EPR1383_004Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované nad 3 měs.do 1roku vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 3měsíce do 1 roku včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů(bez úvěrových institucí) a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(07) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:46/115
EPR1383_005Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované nad 1 rok do 2 let vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 1rok do 2 let včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bezúvěrových institucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(30) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:47/115
EPR1383_006Kód: EPR1383Akronym:
*Vklady a úvěry přijaté od klientů celkemNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů klientů (bez úvěrových institucí), přijatých bankami naběžných účtech, termínovaných a úsporných, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei bankou přijaté úvěry od klientů (bez úvěrových institucí) včetně úvěrů zrepooperací přijatých od klientů (bez úvěrových institucí), účelově vázanévklady a podřízené úvěry a vklady přijaté od klientů (bez úvěrových institucí).Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1383_006 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389
P0017() P0024(S_VKLADUV) P0065(S_UVR) P0125(S_ZEMTEROR) P0151(S_NACE) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:48/115
EPR1383_009Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované nad 5 letNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 5let a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(39) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:49/115
EPR1383_010Kód: EPR1383Akronym:
Vklady a úvěry od klientů termínované nad 2roky do 5 let vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 2roky do 5 let včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bezúvěrových institucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1383 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389
P0065(31) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:50/115
EPR1384Kód: EPR1384Akronym:
Vklady klientůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami, - rezidentů, a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, avládních institucí v ČR i v zahraničí) přijatých bankami (na běžných účtech,termínovaných a úsporných), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1384 = EPR0151 + EPR1253 + EPR0510 + EPR1254 + EPR0998 + EPR0999 + EPR1255
P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa,296KZa, 297KZa, 299KZa
Popis IP Strana:51/115
EPR1385
EPR1386
Kód:
Kód:
EPR1385
EPR1386
Akronym:
Akronym:
Přijaté úvěry od klientů
Úvěry přijaté v repo obchodech od klientů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou přijatých úvěrů od klientů ( vč.vládních institucí)včetně úvěrů z repooperací přijatých od klientů, kteří nejsou bankami, v Kč nebov přepočtu na Kč. Zahrnuje rovněž úvěry přijaté od bank, kterým bylo odňatopovolení působit jako banka, finančních institucí, které nejsou bankami, -rezidentů a případné úvěry přijaté od vládních institucí v zahraničí. Zahrnuje iúvěry podle opatření ČNB o omezeních a podmínkách některých druhů úvěrů ainvestic do majetkových účastí.
Souhrnná hodnota úvěrů přijatých v repo obchodech od klientů (vč.vládníchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1385 = EPR1386 + EPR1387
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
231KZa
231KZa
Popis IP Strana:52/115
EPR1387
EPR1388
Kód:
Kód:
EPR1387
EPR1388
Akronym:
Akronym:
Ostatní úvěry přijaté od klientů
Podřízené vklady přijaté od nebankovních subjektů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2002
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od klientů (vč.vládních institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých vkladů od institucí,které nejsou bankami, a o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případělikvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budousplaceny až po uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
231KZa
532KZa
Popis IP Strana:53/115
EPR1389Kód: EPR1389Akronym:
Podřízené úvěry přijaté od nebankovních subjektůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2002Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých úvěrů od institucí,které nejsou bankami, a o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případělikvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budousplaceny až po uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce532KZa
Popis IP Strana:54/115
EPR1390Kód: EPR1390Akronym:
Emitované neobchodovatelné cenné papíryNázev:
Number - ČísloDatový typ:
4.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů, tj.směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů s původní dobou splatnosti nad1 rok (dlouhodobých), které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejnémtrhu (tj. nejsou registrované), na zahraničním veřejném trhu a nejsou ani běžněobchodovány OTC (ove-the-counter), snížená o zpětně nakoupené vlastníneobchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:55/115
EPR1390_001Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchodovatelné cenné papíry držené bankamiNázev:
Number - ČísloDatový typ:
7.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsouani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených bankami, snížená o zpětněnakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu naKč.
.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Souhrnná hodnota neobchodovatelnýchdluhových cenných papírů je snížená ozpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry,
Algoritmus odvození:
P0017() P0036(S_BANMOR) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:56/115
EPR1390_002Kód: EPR1390Akronym:
*Emit. neobchodovatelné cenné papíry držené nebankovními MFINázev:
Number - ČísloDatový typ:
7.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsouani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených nebankovními měnovýmifinančními institucemi (tj. spořitelními a úvěrními družstvy, fondy peněžníhotrhu a jinými měnovými finančními institucemi), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Souhrnná hodnota neobchodovatelnýchdluhových cenných papírů je snížená ozpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry,
Algoritmus odvození:
P0017() P0036(S_RNMFINS) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:57/115
EPR1390_003Kód: EPR1390Akronym:
*Emit. neobchod. cenné papíry držené klienty jinými než MFINázev:
Number - ČísloDatový typ:
7.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů anejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených klienty jinými nežměnovými finančními, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Souhrnná hodnota neobchodovatelnýchdluhových cenných papírů je snížená ozpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry,
Algoritmus odvození:
P0017() P0036(S_RNKLOMFI) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:58/115
EPR1390_004Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchodovatelné dluhové cenné papíryNázev:
Number - ČísloDatový typ:
8.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, tj. směnek adále ostatních dluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování natuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou ani běžně obchodoványOTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:EPR1390_004 = EPR1391 + EPR1392 + EPR1813
P0017() P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0125(S_ZEMTEROR) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:59/115
EPR1390_008Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchod.dluhové cenné papíry do 1 roku vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
4.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti do 1 roku včetně, tj. směnek a dále ostatních dluhových cennýchpapírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhua nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(18) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa
Popis IP Strana:60/115
EPR1390_009Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchod. dluhové cenné papíry nad 1 do 2 let vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 31.03.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 1 rok do 2 let včetně, tj. směnek a dále ostatníchdluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebozahraničním trhu a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0065(30) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:61/115
EPR1390_012Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchod.dluhové cenné papíry nad 5 letNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 31.03.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 5 let, tj. směnek a dále ostatních dluhových cennýchpapírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhucenných papírů a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebov přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0065(39) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:62/115
EPR1390_013Kód: EPR1390Akronym:
*Emitované neobchod dluh. cenné papíry nad 2 do 5 let vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 31.03.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 2 roky do 5 let včetně, tj. směnek a dále ostatníchdluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebozahraničním trhu a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0065(31) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:63/115
EPR1391Kód: EPR1391Akronym:
Emitované depozitní směnkyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.2 PlatnýStav: 25.01.2004Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných depozitních směnek snížená o zpětně nakoupenévlastní depozitní směnky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
P0088(311) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce264VKZa, 524VKZa
Popis IP Strana:64/115
EPR1392
EPR1394
Kód:
Kód:
EPR1392
EPR1394
Akronym:
Akronym:
Emitované ostatní směnky
Emitované ostatní dluhové cenné papíry
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.2
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
25.01.2004
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných ostatních směnek snížená o zpětně nakoupené vlastníostatní směnky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota bankou emitovaných kupónových, bezkupónových a ostatníchdluhopisů, a hypotéčních zástavních listů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0088(312) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
264VKZa, 524VKZa
026VKZ, 262VKZ, 263VKZ, 521VKZ, 522VKZ, 525VKZ, 533VKZ
Popis IP Strana:65/115
EPR1394_001
EPR1394_002
Kód:
Kód:
EPR1394
EPR1394
Akronym:
Akronym:
*Emit.ostat.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluh.) do 1 roku
*Emit.ostat.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluh.) nad 1do 2 let
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Slavíková / odb.416
Slavíková / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných cenných papírů, tj. cennýchpappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsouregistrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností do 1 rokuvčetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných dluhových cenných papírů ,tj. cenných pappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu(tj. jsou registrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností od 1 do2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(18)
P0065(30)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:
EPR1394 - Emitované ostatní dluhové cenné papíry
EPR1394 - Emitované ostatní dluhové cenné papíry
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
026VKZ, 262VKZ, 263VKZa
521VKZa, 522VKZa, 525VKZa
Popis IP Strana:66/115
EPR1394_008
EPR1394_009
Kód:
Kód:
EPR1394
EPR1394
Akronym:
Akronym:
*Emit.ost.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluhu) nad 2 do 5 let
*Emit.ost dluh.cen. papíry (bez podříz.dluhu) nad 5 let
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Slavíková / odb. 416
Slavíková / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných cenných papírů tj. cenných pappírů, kteréjsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsou registrované)nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností od 2 do 5 let včetně, v Kč nebov přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhových cenných papírů tj. cennýchpappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsouregistrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností nad 5 let, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(31)
P0065(39)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:
EPR1394 - Emitované ostatní dluhové cenné papíry
EPR1394 - Emitované ostatní dluhové cenné papíry
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
521VKZa, 522VKZa, 525VKZa
521VKZa, 522VKZa, 525VKZa
Popis IP Strana:67/115
EPR1395
EPR1396
Kód:
Kód:
EPR1395
EPR1396
Akronym:
Akronym:
Emitované kupónové dluhopisy
Emitované bezkupónové dluhopisy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou emitovaných ostatních dluhopisů se splatností do jednohoroku včetně a kupónových dluhopisů se splatností nad jeden rok, které nejsoupovažovány za neobchodovatelné, snížená o zpětně nakoupené vlastní kupónovédluhopisy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota ostatních dluhopisů se splatností do jednoho roku včetně abezkupónových dluhopisů se splatností nad jeden rok, které nejsou považovány zaneobchodovatelné, snížená o zpětně nakoupené vlastní bezkupónové dluhopisy, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(26)
P0186(26)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 521VKZa
026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 525VKZa
Popis IP Strana:68/115
EPR1397Kód: EPR1397Akronym:
Kapitál a rezervyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
4.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota základního kapitálu, vlastních akcií, opravných položek aoprávek, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondů,dlouhodobých závazků zahraničních poboček vůči centrále a nerozděleného zisku aneuhrazené ztráty, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1397 = EPR1603 + EPR1604 + EPR0169 + EPR0170_001 + EPR1407 + EPR0344 +EPR1647 + EPR0345 + EZZ0985 + EZZ0986 + EZZ0984
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce019KZ, 139KZ, 219KZ, 249KZ, 349KZ, 369KZ, 376VKZa, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ,478KZ, 479KZ, 552KZ, 557KZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 590VZ
Popis IP Strana:69/115
EPR1399Kód: EPR1399Akronym:
Ostatní pasiva bilančníNázev:
Number - ČísloDatový typ:
11.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota ostatních pasiv měsíční bilance aktiv a pasiv, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:EPR1399 = EPR1642 + EPR1643 + EPR1644 + EPR1645 +EPR1646 + EPR0602 + EPR1262 +EPR1400 + EPR0156 + EPR0157 + EPR0158 + EPR1896 + EPR1401 + EPR1263 + EPR1402 +EPR1808 + EPR1904 + EPR1235 + EPR1234 + EPR1906 + EPR1403 + EPR1605 + EPR1608 +EPR1405
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce02KZav, 026VKZa, 026b, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa,137KZa, 163KZ, 164KZ, 17VZ, 20KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 23KZa, 262VKZa, 263VKZa, 264VKZa, 271KZa, 272VKZ, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZa, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ,348KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZa, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 501KZ, 507KZ, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 531KZa, 532KZa, 533VKZa, 543KZ, 560VKZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ
Popis IP Strana:70/115
EPR1400
EPR1401
Kód:
Kód:
EPR1400
EPR1401
Akronym:
Akronym:
Závazky z hodnot zaslaných k inkasu
Závazky z obchodování s cennými papíry
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
25.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Závazky vůči klientům nebo korespondentům z hodnot k nezávaznému inkasu, kteréplynou z přijetí hotovosti v procesu inkasa do doby jejího připsání na účetklienta nebo korespondenta, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Závazky z obchodů s cennými papíry prováděných prostřednictvím burzy nebo jinýchsubjektů a ze zúčtování se subjekty, které daly příkazy k těmto obchodům asouhrnná hodnota upsaných cenných papírů určených k umístění na veřejnosti, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
325KZ, 326KZ
371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ
Popis IP Strana:71/115
EPR1402
EPR1403
Kód:
Kód:
EPR1402
EPR1403
Akronym:
Akronym:
Záporná reálná hodnota derivátů
Dotace a prostředky obdobné dotacím
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Záporné reálné hodnoty derivátů zajišťovacích a jiných než zajišťovacích , tj.záporné hodnoty pevných termínových operací a nakoupených a prodaných opcí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Dotace a účelové zdroje obdržené bankou od státu nebo jiných subjektů, v Kč nebov přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1402=EPR1199+EPR1201
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ
501KZ, 507KZ
Popis IP Strana:72/115
EPR1405
EPR1406
Kód:
Kód:
EPR1405
EPR1406
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění emit. neobchodov.dluh. cenných papírů
Vkladové certifikáty a vkladní listy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2002
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů. Je dán zejménahodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny,reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.
Souhrnná hodnota vkladových certifikátů a vkladních listů, v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1405=EPR1611+EPR1612
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
222KZa, 223KZa
Popis IP Strana:73/115
EPR1407
EPR1408
Kód:
Kód:
EPR1407
EPR1408
Akronym:
Akronym:
Vlastní akcie držené bankou
Emitované oběživo
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb. 711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota vlastních akcií nakoupených bankou na základě rozhodnutí valnéhromady, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota emitovaného oběživa, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1408=EPR1596+EPR1597+EPR1905
P0002(0700)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 566DZ
028KZ
Popis IP Strana:74/115
EPR1410
EPR1410_001
Kód:
Kód:
EPR1410
EPR1410
Akronym:
Akronym:
Vklady a úvěry od úvěrových institucí
*Vklady a úvěry od úvěrových institucí krátkodobé
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.1
4.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:ČNB
Zdroj:
Zdroj:
/
Sýkorová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota vkladů a přijatých úvěrů (úvěry na kontokorentních a běžnýchúčtech) a bankou přijatých termínových vkladů vč. REPO operací od jinýchúvěrových institucí s nimiž má vykazující banka realizovány příslušné vkladovénebo úvěrové vztahy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota krátkodobých vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých odjiných úvěrových institucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, snimiž má vykazující banka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, sesplatností do 1 roku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(S_ZPKRNE) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1410 - Vklady a úvěry od úvěrových institucí
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZ, 025KZ, 027KZa, 121KZa, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZa, 134KZa, 136KZ, 137KZ, 332KZa, 531KZ
013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
Popis IP Strana:75/115
EPR1410_002Kód: EPR1410Akronym:
*Vklady a úvěry od úvěrových institucí od 1 do 2 let vč.Název:
Number - ČísloDatový typ:
4.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Sýkorová / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností od 1 do2 let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(30) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1410 - Vklady a úvěry od úvěrových institucí
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
Popis IP Strana:76/115
EPR1410_005Kód: EPR1410Akronym:
*Vklady a úvěry od úvěrových institucí nad 5 letNázev:
Number - ČísloDatový typ:
4.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Sýkorová / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností nad 5let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(39) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1410 - Vklady a úvěry od úvěrových institucí
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
Popis IP Strana:77/115
EPR1410_006
EPR1423
Kód:
Kód:
EPR1410
EPR1423
Akronym:
Akronym:
*Vklady a úvěry od úvěrových institucí nad 2 r. do 5 let vč.
Emitované majetkové cenné papíry
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.1
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb.416
Slavíková / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností nad 2roky do 5 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného základního kapitálu bankyzapsaného do obchodního rejstříku a souhrnná hodnota závazků vůči akcionářům zupsaného nezapsaného základního kapitálu ve formě cenných papírů, vč. poukázekna akcie a zatímních listů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(31) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1410 - Vklady a úvěry od úvěrových institucí
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
376KZa, 561KZ
Popis IP Strana:78/115
EPR1425
EPR1426
Kód:
Kód:
EPR1425
EPR1426
Akronym:
Akronym:
Časově rozlišené úroky z přijatých vkladů klientů
Emitované podřízené dluhopisy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.1
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNBZdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb.416
/
Garant:
Garant:
P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Časově rozlišené naběhlé úroky z přijatých vkladů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí) na běžných účtech, prostřednictvím vkladových certifikátů a vkladníchlistů, na účtech termínovaných vkladů, včetně úsporných vkladů, účtech účelověvázaných vkladů nebo uložených jako podřízené vklady, které nejsou dosudsplatné, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, okterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nucenéhovyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávekostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 532KZa
533KZ
Popis IP Strana:79/115
EPR1426_001Kód: EPR1426Akronym:
*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 1 do 2 letNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, okterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nucenéhovyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávekostatních věřitelů se splatností nad 1 do 2 let včetne, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(30) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1426 - Emitované podřízené dluhopisy
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce533KZa
Popis IP Strana:80/115
EPR1426_004Kód: EPR1426Akronym:
*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 2 do 5 letNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů se splatností nad 2 do 5 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(31) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1426 - Emitované podřízené dluhopisy
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce533KZa
Popis IP Strana:81/115
EPR1426_005
EPR1596
Kód:
Kód:
EPR1426
EPR1596
Akronym:
Akronym:
*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 5 let
Emitované bankovky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Slavíková / odb. 416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů se splatností nad 5 let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota emitovaných bankovek, V Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(39)
P0002(0700)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1426 - Emitované podřízené dluhopisy
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
533KZa
028KZa
Popis IP Strana:82/115
EPR1597
EPR1599
Kód:
Kód:
EPR1597
EPR1599
Akronym:
Akronym:
Emitované mince
Závazky ČNB vůči mezinár.finančním institucím a ESCB
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota emitovaných mincí (jiných než pamětních) ,v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Závazky ČNB vůči Mezinárodnímu měnovému fondu (MMF), bankám Evropského systémucentrálních bank (ESCB) a jiným mezinárodním finančním institucím, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Platí pouze pro ČNB.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1599=EPR1600+EPR1601+EPR1602
P0002(0700)
P0002(0700) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
028KZa
021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa
Popis IP Strana:83/115
EPR1600
EPR1601
Kód:
Kód:
EPR1600
EPR1601
Akronym:
Akronym:
Úvěry a vklady přijaté od MMF
Závazky vůči Evropskému systému centrálních bank
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úvěry a vklady přijaté od Mezinárodního měnového fondu celkem, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Závazky ČNB vůči Evropské centrální bance a ostatním centrálním bankámvykazované po vstupu České republiky do Evropské unie, v Kč a přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Platí pouze pro ČNB.
Platí pouze pro ČNB.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1600=EPR1638+EPR1639
P0002(0700) P0065(39) P0186(23)
P0002(0700) P0065(39) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa
022KZa
Popis IP Strana:84/115
EPR1602
EPR1603
Kód:
Kód:
EPR1602
EPR1603
Akronym:
Akronym:
Závazky vůči jiným mezinárodním finančním institucím
Opravné položky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Závazky ČNB vůči mezinárodním finančním institucím jiným než banky Evropskéhosystému centrálních bank a MMF, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota opravných položek ke sledovaným a ohroženým úvěrům poskytnutýmostatním bankám a klientům (vč.vládních institucí) podle Vyhlášky ČNB č.123/2007Sb. o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev aobchodníků s cennými papíry,v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Platí pouze pro ČNB.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
023KZa, 024KZa
019KZ, 139KZ, 219KZ, 249KZ, 349KZ, 369KZ, 419KZ, 429KZ
Popis IP Strana:85/115
EPR1604
EPR1605
Kód:
Kód:
EPR1604
EPR1605
Akronym:
Akronym:
Oprávky a opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku
Rozdíly z ocenění přijatých vkladů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota oprávek a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku,vKč nebo v přepočtu na Kč.
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhlého příslušenství arozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování vúčetnictví.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1605=EPR1606+EPR1607
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ
021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 20KZa,221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
Popis IP Strana:86/115
EPR1606
EPR1607
Kód:
Kód:
EPR1606
EPR1607
Akronym:
Akronym:
Nesplacené příslušenství přijatých vkladů
Ostatní rozdíly z ocenění přijatých vkladů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů obsahující naběhlé (dosud nesplatné) příslušenstvízávazku a případně i příslušenství splatné, ale dosud nesplacené.
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů vzniklá především použitím pořizovací ceny, reálnéhodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 20KZa,221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 20KZa,221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
Popis IP Strana:87/115
EPR1608
EPR1609
Kód:
Kód:
EPR1608
EPR1609
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění přijatých úvěrů
Nesplacené příslušenství přijatých úvěrů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhlého příslušenství arozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování vúčetnictví.
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů obsahující naběhlé (dosud nesplatné) příslušenstvízávazku a případně i příslušenství splatné, ale dosud nesplacené.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EPR1608=EPR1609+EPR1610
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
Popis IP Strana:88/115
EPR1610
EPR1611
Kód:
Kód:
EPR1610
EPR1611
Akronym:
Akronym:
Ostatní rozdíly z ocenění přijatých úvěrů
Nesplacené příslušenství emit.neobchod.cenných papírů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
6.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů vzniklá především použitím pořizovací ceny, reálnéhodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů obsahující naběhlé(dosud nesplatné) příslušenství závazku a případně i příslušenství splatné, aledosud nesplacené.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
Popis IP Strana:89/115
EPR1612
EPR1613
Kód:
Kód:
EPR1612
EPR1613
Akronym:
Akronym:
Ostatní rozdíly z ocenění emit.neobchod.dluh.cenných papírů
Emitované ostatní dluhové cenné papíry
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.0
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů vzniklá předevšímpoužitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.
Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných dluhových cenných papírů,tj. cenných papírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu( tj. jsou registrované) nebo na zahraničním trhu, snížená o zpětně nakoupenévlastní obchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1613=EPR1395+EPR1396+EPR1017+EPR1269
P0088(S_DLEMIT) P0186(26)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
026VKZ, 262VKZ, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:90/115
EPR1625
EPR1626
Kód:
Kód:
EPR1625
EPR1626
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění přijatých krátkodobých vkladů
Rozdíly z ocenění přijatých dlouhodobých vkladů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých krátkodobých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých dlouhodobých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 200KZa, 201KZa, 202KZa, 203KZa, 204KZa, 205KZa, 206KZa, 207KZa, 208KZa, 209KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa
021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 200KZa, 201KZa, 202KZa, 203KZa, 204KZa, 205KZa, 206KZa, 207KZa, 208KZa, 209KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
Popis IP Strana:91/115
EPR1627Kód: EPR1627Akronym:
Rozdíly z ocenění emitovaných dluhových CP krátkodobýchNázev:
Number - ČísloDatový typ:
4.0 PlatnýStav: 01.01.2006Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů krátkodobých, který jedán zejména hodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitímpořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví, a rozdíl meziúčetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství [P0088=26]emitovaných ostatních dluhových cenných papírů krátkodobých, který je dánhodnotou naběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného, a zahrnuje i případné další rozdíly zpřeceňování dluhových cenných papírů.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 264VKZa
Popis IP Strana:92/115
EPR1628
EPR1629
Kód:
Kód:
EPR1628
EPR1629
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění emitovaných dluhových CP dlouhodobých
Jiná ostatní pasiva krátkodobá
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů dlouhodobých, který jedán zejména hodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitímpořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví, a rozdíl meziúčetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství [P0088=26]emitovaných ostatních dluhových cenných papírů dlouhodobých, který je dánhodnotou naběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného, a zahrnuje i případné další rozdíly zpřeceňování dluhových cenných papírů.
Jiná ostatní pasiva krátkodobá (závazky z jiných hodnot, závazky z cennýchpapírů a dotace a obdobné prostředky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(18)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa
163KZa, 164KZa, 171VZa, 172VZa, 173VZa, 174VZa, 175VZa, 176VZa, 177VZa, 178VZa, 501KZa, 507KZa
Popis IP Strana:93/115
EPR1630
EPR1633
Kód:
Kód:
EPR1630
EPR1633
Akronym:
Akronym:
Jiná ostatní pasiva dlouhodobá
Rezervy, rezerv.fondy a ost.fondy ze zisku, kapit.fondy kr.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Jiná ostatní pasiva dlouhodobá (závazky z jiných hodnot, závazky z cennýchpapírů a dotace a obdobné prostředky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota rezerv, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondůkrátkodobých, v Kč a v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(20) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
163KZa, 164KZa, 171VZa, 172VZa, 173VZa, 174VZa, 175VZa, 176VZa, 177VZa, 178VZa, 501KZa, 507KZa
543KZa, 552KZa, 557KZa, 563KZa, 564KZa
Popis IP Strana:94/115
EPR1634
EPR1635
Kód:
Kód:
EPR1634
EPR1635
Akronym:
Akronym:
Rezervy, rezerv.fondy a ost.fondy ze zisku, kapit.fondy dl.
Rozdíly z ocenění přijatých krátkodobých úvěrů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota rezerv, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondůdlouhodobých, v Kč a v přepočtu na Kč.
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých krátkodobých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
543KZa, 552KZa, 557KZa, 563KZa, 564KZa
021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa
Popis IP Strana:95/115
EPR1636
EPR1637
Kód:
Kód:
EPR1636
EPR1637
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění přijatých dlouhodobých úvěrů
Účelové úvěry přijaté od úvěrových institucí dlouhodobé
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých dlouhodobých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.
Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí (s vyjímkou ČNB) na konkrétní účel sdobou splatnosti nad 1 rok, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(20) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa
024KZa, 027KZa, 125KZa, 130KZa, 137KZa, 531KZa
Popis IP Strana:96/115
EPR1638
EPR1639
Kód:
Kód:
EPR1638
EPR1639
Akronym:
Akronym:
Alokace zvláštních práv čerpání
Domácí měna v držení MMF
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb. 416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Závazek ČR ze zvláštních práv čerpání (SDR - Special Drawing Rights), které jsounevratně umístěné Fondem v České republice proporcionálně k členskému podílu(nevratné po dobu členství v MMF), v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota zůstatků na korunových účtech Mezinárodního měnového fondu vČeské republice tvořících korunové vklady MMF u ČNB (IMF No.1 Account, IMF No.2Account, IMF Securities Account), v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Platí pouze pro ČNB.
Platí pouze pro ČNB.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EPR1639=EPR1640+EPR1641
P0002(0700) P0186(23)
P0002(0700) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa
021KZa
Popis IP Strana:97/115
EPR1640
EPR1641
Kód:
Kód:
EPR1640
EPR1641
Akronym:
Akronym:
Použití zdrojů Fondu
Protipoložka členského podílu v MMF v CZK
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb. 416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Protipoložka stavu nákupu cizí měny nebo zvláštních práv čerpání Českourepublikou výměnou za domácí měnu, tj zůstatek plateb v CZK za tento nákup nakorunové účty Fondu u ČNB, označovaná za použití zdrojů Fondu (Use of FundCredit) z Účtu obecných prostředků (General Resources Account), v Kč.
Hodnota protipoložky prostředků odpovídajících korunové části členského podíluČR v Mezinárodním měnovém fondu, tj. platby korunové části členského příspěvkuna korunové účty Fondu u ČNB, v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Platí pouze pro ČNB.
Platí pouze pro ČNB.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700) P0186(23)
P0002(0700) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
021KZa
021KZa
Popis IP Strana:98/115
EPR1642
EPR1643
Kód:
Kód:
EPR1642
EPR1643
Akronym:
Akronym:
Závazky ve zlatě
Závazky z jiných hodnot
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota závazků banky ve zlatě, v kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota závazků banky z jiných hodnot než cenné papíry a závazků vezlatě, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
163KZ
164KZ
Popis IP Strana:99/115
EPR1644
EPR1644_001
Kód:
Kód:
EPR1644
EPR1644
Akronym:
Akronym:
Závazky z ostatních dluhových cenných papírů
*Závazky z ostatních dluhových cenných papírů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Slavíková / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů ostatních dluhových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů ostatních dluhových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0088(S_DLUHAKUP) P0125(S_ZEMTEROR)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1644 - Závazky z ostatních dluhových cenných papírů
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
171VZ, 172VZ, 173VZa, 176VZa, 178VZa
171VZ, 172VZ, 173VZa, 176VZa, 178VZa
Popis IP Strana:100/115
EPR1645
EPR1645_001
Kód:
Kód:
EPR1645
EPR1645
Akronym:
Akronym:
Závazky z majetkových cenných papírů
*Závazky z majetkových cenných papírů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Slavíková / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů majetkových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů majetkových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0088(2) P0125(S_ZEMTEROR)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1645 - Závazky z majetkových cenných papírů
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
174VZ, 175VZ
174VZ, 175VZ
Popis IP Strana:101/115
EPR1646
EPR1647
Kód:
Kód:
v
EPR1647
Akronym:
Akronym:
Závazky z neobchodovatelných dluhových cenných papírů
Emitované poukázky na akcie
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
25.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů neobchodovatelných dluhových cennýchpapírů vypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota emitovaných poukázek na akcie vydávaných podle § 204b zákona č.531/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, po splaceníemisního kursu akciií před zápisem zvýšení základního kapitálu do obchodníhorejstříku, v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
173VZa, 176VZa, 177VZ, 178VZa
376VKZa
Popis IP Strana:102/115
EPR1802
EPR1803
Kód:
Kód:
EPR1802
EPR1803
Akronym:
Akronym:
Vklady a úvěry přijaté od centr.bank se spl.do 2 let vč.
Úvěry z repo obchodů přij. od centr.bank se spl.do 2 let vč.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2005
02.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od centrálních bank a kreditních zůstatků navlastníchběžných účtech bank vedených u centrálních bank se splatností do dvoulet včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Soiuhrnná hodnota úvěrů z repo obchodů přijatých od centrálních bank sesplatností do 2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
P0002(ZKOMBAN) P0024(65) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa
024KZa, 125KZa
Popis IP Strana:103/115
EPR1804
EPR1805
Kód:
Kód:
EPR1804
EPR1805
Akronym:
Akronym:
Vklady a úvěry přijaté od jiných bank se spl.do 2 let vč.
Úvěry z repo obchodů přij.od jiných bank se spl.do 2 let vč.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2005
02.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných bank u banky a vlastníchběžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínových vkladů a úvěrůod jiných bank včetně rep se splatností do 2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Stav úvěrů z repo obchodů přijatých od jiných bank se splatností do 2 letvčetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
P0002(ZKOMBAN) P0024(65) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa
024KZa, 137KZa
Popis IP Strana:104/115
EPR1806
EPR1807
Kód:
Kód:
EPR1806
EPR1807
Akronym:
Akronym:
Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednatelství
Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednatelství
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých úvěrů přijatých centrálou banky odzahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), vKč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých vkladů přijatých centrálou bankyod zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžnémprovozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0186(23)
P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
332KZa
332KZa
Popis IP Strana:105/115
EPR1808
EPR1813
Kód:
Kód:
EPR1808
EPR1813
Akronym:
Akronym:
Rezervy na vypořádání závazků a restrukturalizaci
Emitované neobchodovatelné dluhopisy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celková hodnota (stav) rezerv, které představují pravděpodobné plnění, snejistým časovým rozvrhem a výší, tj. rezerv na důchody a podobné závazky, nadaně a ostatní závazky, zejména na restrukturalizaci či záruky, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota emitovaných dluhopisů snížená o zpětně nakoupené vlastníneobchodovatelné dluhopisy, tj. dluhových cenných papírů, které nejsou přijaty kobchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou aniběžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0088(S_NEODLCP) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
543KZ
263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533KZa
Popis IP Strana:106/115
EPR1814
EPR1815
Kód:
Kód:
EPR1814
EPR1815
Akronym:
Akronym:
Rozdíly z ocenění emitovaných ost.dluh.cenných papírů
Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednat.-krátkodobé
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:ČNB
Zdroj:
Zdroj:
/
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství[P0088=26] emitovaných ostatních dluhových cenných papírů. Je dán hodnotounaběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného.Zahrnuje i případné další rozdíly z přeceňování dluhových cenných papírů.
Souhrnná hodnota krátkodobých úvěrů přijatých centrálou banky od zahraničníchpoboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(18) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533VKZa
332KZa
Popis IP Strana:107/115
EPR1816
EPR1817
Kód:
Kód:
EPR1816
EPR1817
Akronym:
Akronym:
Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednat.-dlouhodobé
Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednat.-krátkodobé
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota dlouhodobých (doba splatnosti delší než 1 rok) úvěrů přijatýchcentrálou banky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku(běžném provozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota krátkodobých vkladů přijatých centrálou banky od zahraničníchpoboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(20) P0186(23)
P0065(18) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
332KZa
332KZa
Popis IP Strana:108/115
EPR1818
EPR1896
Kód:
Kód:
EPR1818
EPR1896
Akronym:
Akronym:
Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednat.-dlouhodobé
Závazky z dodavatelsko-odběratelských vztahů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota dlouhodobých (doba splatnosti delší než 1 rok) vkladů přijatýchcentrálou banky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku(běžném provozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota závazků z dodavatelsko-odběratelských vztahů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(20) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
332KZa
341KZa, 342KZa, 345KZa, 355KZa, 356KZa
Popis IP Strana:109/115
EPR1904
EPR1905
Kód:
Kód:
EPR1904Akronym:
Akronym:
Oceň.rozdíly z přecenění majetku a závazků - výsl.kred.zůst.
Emitované pamětní mince
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledný kreditní zůstatek oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků, vKč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota emitovaných pamětních mincí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
560VKZ
028KZa
Popis IP Strana:110/115
EPR1906
EPR1949
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Oceňovací rozdíly z přecenění zlata - výsl.zůst.
Vklady a úvěry přijaté od družst.záložen se spl.do 2 let vč.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledný zůstatek oceňovacích rozdílů z přecenění zlata, v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Souhrnná hodnota vkladů a úvěrů přijatých od družstevních záložen se splatnostído 2 let včetně, v Kč a v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700)
P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
568VZ
130KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 531KZa
Popis IP Strana:111/115
EPR1950
EPR1954
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Úvěry z repoobchodů přij.od družst.zálož.se spl.do 2 let vč.
Elektronické peníze na softwarovém základě
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Sýkorová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186
P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úvěrů z repoobchodů přijatých od družstevních záložen sesplatností do 2 let včetně, v Kč a v přepočtu na Kč.
Elektronické peníze na softwarovém základě jsou produkty elektronických peněz,které mohou používat specializovaný software v osobním počítači jednotlivýchdržitelů, příp. uchovávají elektronickou hodnotu v počítači vydavatele formou"virtuálních" účtů a k převodu elektronické hodnoty používají držitelételekomunikačních nebo datových sítí, jako např. internet.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)
P0065(98)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
137KZa
229KZa
Popis IP Strana:112/115
EPR1955
EPR1956
Kód:
Kód: EPR1956
Akronym:
Akronym:
Elektronické peníze na hardwarovém základě
Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ CZK
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb. 416
Sýkorová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Elektronické peníze na hardwarovém zakladě zahrnují produkty elektronickýchpeněz, u kterých držitelé k převodu elektronické hodnoty používají přenosnéelektronické zařízení, nejčastěji čipovou kartu (tzv. předplacené karty).
Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0065(98)
P0008(550) P0019(CZK) P0024(65) P0065(S_UVVKL)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
229KZa
20KZav, 231KZa
Popis IP Strana:113/115
EPR1957
EPR1958
Kód:
Kód:
EPR1957
EPR1958
Akronym:
Akronym:
Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ EUR
Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ostatní měny
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb. 416
Sýkorová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v EUR, v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v ostatních cizích měnách, vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(550) P0019(EUR) P0024(65) P0065(S_UVVKL)
P0008(550) P0019(S_BCZKAEUR) P0024(65) P0065(S_UVVKL)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
20KZav, 231KZa
20KZav, 231KZa
Popis IP Strana:114/115
EPR1959
EPR1960
Kód:
Kód:
EPR1959
EPR1960
Akronym:
Akronym:
Závazky vůči účel.fin.společ.pro sekuritizaci (FVC)_celkem
Závazky vůči účel.fin.spol.pro sekuritizaci (FVC)spl.do2 let
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb. 416
Sýkorová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota závazků vůči účelovým finančním společnostem pro sekuritizaciaktiv (FVC), celkem, v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota závazků vůči účelovým finančním společnostem pro sekuritizaciaktiv (FVC), se splatností do 2 let, v členění na domácí rezidenty a rezidentyeurozóny, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(555) P0019(S_VSEMEN) P0024(S_VKLADUV) P0065(S_UVVKL)
P0008(555) P0019(S_VSEMEN) P0024(S_VKLADUV) P0065(S_DVAANET)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa
Popis IP Strana:115/115
EPR1961Kód: EPR1961Akronym:
Emit.ostat.dluh. CP (bez podříz.dluhu) do 2 let s KJ do 100%Název:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Novák / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036 P0065 P0088 P0186 P9900 Parametry informačního prvku:
Verze:
Emitované ostatní dluhové cenné papíry (bez podřízeného dluhu) s původnísplatností do 2 let s kapitálovou jistotou při splacení menší než 100 %. Jednáse o krátkodobé dluhové nástroje s vloženými deriváty (s původní splatností do 2let), jejichž výnos závisí na vývoji jiného aktiva nebo indikátoru ceny aktiva(jako například cen akcií, akciových indexů nebo cen komodit). Investor(kupující) do těchto cenných papírů při jejich budoucím prodeji podstupujeriziko nevrácení plné výše původně investované částky při jejich pořízení.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0065(33) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce262VKZ, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa
Popis IP Strana:1/7
ETO0001
ETO0001_001
Kód:
Kód:
Odp. úvěry
Odp. úvěry
Akronym:
Akronym:
Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek
*Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek za domácnostmi
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2004
01.01.2004
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Gregorová / odb.416
Sýkorová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0021 P0034 P0036 P0065 P0125 P0186
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0021 P0034 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnné hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty aodpisů poskytnutých mezibankovních úvěrů a vkladů za sledované období.
Souhrnná hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty -domácnostmi za sledované období (včetně ztrát z postoupených pohledávek), v Kčnebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:ETO0001 - Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
01KOav, 121KOa, 122KOa, 123KOa, 126KOa, 131KOa, 132KOa, 133KOa, 135KOa, 138KOa, 20KOav, 212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 25KOav, 272KOa, 332KOa, 421KOa, 424KOa
212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 272KOa
POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU
Popis IP Strana:2/7
ETO0001_002Kód: Odp. úvěryAkronym:
*Odpisy úvěrů a obdobných pohledávekNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Gregorová M. / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0021 P0034 P0036 P0065 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty aodpisů ve vztahu k úvěrovým institucím poskytnutých úvěrů a uložených vkladů zasledované období (včetně ztrát z postoupených pohledávek), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0021(S_UVEVKL) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Odvozen z primárního informačního prvku:ETO0001 - Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce01KOav, 121KOa, 122KOa, 123KOa, 126KOa, 131KOa, 132KOa, 133KOa, 135KOa, 138KOa, 20KOav, 212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 25KOav, 272KOa, 332KOa, 421KOa, 424KOa
Popis IP Strana:3/7
ETO0002Kód: Odp.neobch. CP
Akronym:
Odpisy pohledávek z neobchodovatelných cenných papírůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2005Platnost od:ČNBZdroj: Gregorová M. / odb.416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota odpisů neobchodovatelných cenných papírů tj. směnek a dáleostatních dluhových cenných papírů (dlouhodobých), které nejsou přijaty kobchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou ani běžněobchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), a které nejsou ani běžně obchodovány naOTC trzích.
Algoritmus odvození:
P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce410KOa, 411KOa, 415KOa, 418KOa
Popis IP Strana:4/7
ETO0003
ETO0004
Kód:
Kód:
Odp. ost.dluhop.
Odp. maj.CP
Akronym:
Akronym:
Odpisy pohledávek z ostatních dluhových cenných papírů
Odpisy majetkových cenných papírů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
31.03.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Gregorová M. / odb.416
Gregorová M. / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036 P0065 P0088 P0125
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036 P0065 P0088 P0125 P0911
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota odpisů ostatních dluhových cenných papírů (t.j. dluhovýchcenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné a které jsou drženybankou do splatnosti), za sledované období, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota odpisů majetkových cenných papírů a majetkových podíů vúčastech držených bankou a ostatních podílů držených bankou ve sledovanémobdobí, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Ospisy se vztahují pouze k dluhovým cenným papírům drženým do splatnosti, kterése nepřeceňují na reálnou hodnotu.
Odpisy se vztahují pouze k cenným papírům a podílům, které se nepřeceňujíreálnou hodnotou nebo ekvivalencí.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0088(S_DLUHAKUP) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
410KOa, 414KOa, 415KOa, 416KOa, 417KOa, 418KOa
360KOa, 412KOa, 413KOa
Popis IP Strana:5/7
ETO0006
ETO0007
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Změny v ocenění zlata
S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC v ČR
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2006
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.416
Novák / odb. 416
Garant:
Garant:
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrn změn v ocenění měnového zlata v držení ČNB, které je přeceňováno na tržníhodnotu ke konci sledovaného období, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v ČR.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700) P0009(CZK) P0011(440) P0013(100) P0014(410)
P0008(555) P2036(S_ROFZAPFI) P2125(CZ)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:6/7
ETO0008
ETO0009
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC v EMU
S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC mimo ČR a EMU
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Novák / odb. 416
Novák / odb. 416
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v zemi eurozóny.
Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v zemi jiné než v ČR nebo v zemi eurozóny.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0008(555) P2036(S_NOFZAPFI) P2125(S_EMUTER)
P0008(555) P2036(S_NOFZAPFI) P2125(S_BCZEMU)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:7/7
ETO0010
ETO0011
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
S dopadem na stavy úvěrů_protistranou není FVC ani rez. MFI
Bez dopadu na stavy úvěrů_protistranou není rez. MFI
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Novák / odb. 416
Novák / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2125
P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje subjekt jiný než účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačníchtransakcí (FVC) nebo měnová finanční instituce (MFI), která je rezidentem v ČR.
Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů bez dopadu na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje subjekt jiný než měnová finanční instituce (MFI), která je rezidentem v ČR.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P2125(S_ZEMTEROR) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:1/23
EVB0506Kód: EVB0506Akronym:
Úrokové výnosyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
14.0 PlatnýStav: 01.01.2006Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odbor 711Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota bankou přijatých úroků a ostatních výnosů úrokového charakteruze všech poskytnutých úvěrů (na obchodní pohledávky a ostatních krátkodobých,střednědobých a dlouhodobých úvěrů, debetních zůstatků na běžných účtech aklasifikovaných úvěrů) a uložených mezibankovních vkladů v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:Ukazatel je definován pro potřeby Čtvrtletního výkazu o úrokových nákladech avýnosech.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa
POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU
Popis IP Strana:2/23
EVB0922Kód: EVB0922Akronym:
Úrokové výnosyNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z dluhových cennýchpapírů a úrokových výnosů z úvěrů poskytnutých centrálním bankám, úvěrovýminstitucím, vládním institucím a ostatním klientům, z vkladů uložených ucentrálních a úvěrových institucí, z repo obchodů, z ostatních aktiv a zisky zezajišťovacích úrokových derivátů, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jsou zdevykazovány i výnosy z finančního leasingu.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 18.35 (b) (iii), IFRS 7.IG13.Úrokové výnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účtynákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa, 714KZa, 717KZa
Popis IP Strana:3/23
EVB0923Kód: EVB0923Akronym:
Úrokové výnosy z dluhových cenných papírůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Úrokové výnosy z dluhových cenných papírů (cenné papíry s pevným výnosem), v Kčnebo v přepočtu na Kč. Úrokovým výnosem se u kupónových dluhových cennýchpapírů rozumí nabíhající kupón stanovený v emisních podmínkách a nabíhajícírozdíl mezi jmenovitou hodnotou a čistou pořizovací cenou (tj. sníženou onaběhlý kupón k okamžiku pořízení cenného papíru), označovaný jako prémie nebodiskont; u bezkupónových dluhových cenných papírů se rozumí nabíhající rozdílmezi jmenovitou hodnotou a pořizovací cenou, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:Úrokové výnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účtynákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce714KZa
Popis IP Strana:4/23
EVB0928
EVB0937
Kód:
Kód:
EVB0928
EVB0937
Akronym:
Akronym:
Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám
Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocímetodyefektivní úrokové míry z vkladů uložených u centrálních bank a úvěrůposkytnutých centrálním bankám, včetně úrokových výnosů z repo obchodů scentrálními bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Zisky vykazujícího subjektu ze zajišťovacích úrokových derivátů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 (b)Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.
FRS 7.20 (b), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNCB) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
711KZa
711KZa
Popis IP Strana:5/23
EVB0939Kód: EVB0939Akronym:
Výnosy z dividendNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv kobchodování, v reálné hodnotě vykázaných do zisku a ztráty a realizovatelných.Vykazují se zde také všechny dividendy a obdobné výnosy z účastí v přidruženýcha ovládaných osobách a ve společných podnicích neoceňovaných ekvivalencí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 18.35 (b) (v). Při oceňování účastí ekvivalencí přijaté dividendy snižujíúčetní hodnotu účastí a zde se nevykazují.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce710KZa
Popis IP Strana:6/23
EVB0940
EVB0942
Kód:
Kód:
EVB0940
EVB0942
Akronym:
Akronym:
Výnosy z poplatků a provizí
Poplatky a provize z platebního styku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 711
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota výnosů vykazujícího subjektu z poplatků a provizí, které přímosouvisejí s operacemi s finančními nástroji pro zákazníky (tj. úvěrovéinstituce, vládní instituce a ostatní klienti), s clearigem a vypořádáním, sobhospodařováním, správou, úschovou a uložením hodnot, s přísliby a zárukami,platebním stykem, strukturovaným financováním, sekuritizací a ostatnímislužbami, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Vykazují se zde i výnosy z poplatky aprovizí z úvěrových smluv, pokud nejsou zohledněny v efektivní úrokové míře.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ve vztahu k centrálním bankám,úvěrovým institucím a zúčtovacím centrům, SWIFT, vládním institucím a ostatnímklientům z platebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 ( c)
Zde se případně uvádějí poplatky a provize z úvěrových smluv, pokud nejsouzohledněny v efektivní úrokové míře v úrocích z úvěrů a jiných pohledávek.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
712KZa, 717KZa
712KZa
Popis IP Strana:7/23
EVB0993
EVB0994
Kód:
Kód:
EVB0993
EVB0994
Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot
Poplatky a provize za obhospodařování hodnot
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb.416
Šípová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za úschovu, správu a uloženíhodnot, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za obhospodařování hodnot, vKč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
717KZa
717KZa
Popis IP Strana:8/23
EVB0996
EVB0997
Kód:
Kód:
EVB0996Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize za poradenskou činnost
Úroky z finančních aktiv k obchodování
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb.416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za poradenskou činnost, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Jedná se zejména o "corporate finance" , tj. poradenskoučinnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tímsouvisejících otázek, a rovněž poskytování porad a služeb týkajících se fúzí akoupě podniků ve vazbě na právní předpisy.
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních aktiv (včetně repo obchodů) určených kobchodování , v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka: IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS7.20 (a) (i), IAS 1.86, IAS 39.9. Úrokovévýnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účty nákladů/výnosůnevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
717KZa
711KZa, 714KZa
Popis IP Strana:9/23
EVB0998
EVB0999
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z
Úroky z realizovatelných finančních aktiv
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do ziskunebo ztráty (včetně repo obchodů), v Kč nebo přepočtu na Kč.
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z realizovatelných finančních aktiv (včetně repoobchodů), v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS7.20 (a) (i), IAS 1.86, IAS 39.9. Úrokovévýnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účty nákladů/výnosůnevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.
IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20(b), IAS 39.55 (b), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
711KZa, 714KZa
711KZa, 714KZa
Popis IP Strana:10/23
EVB1000
EVB1001
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Úroky z úvěrů a jiných pohledávek
Úroky z finančních investic držených do splatnosti
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z pohledávek z úvěrů a jiných pohledávek (včetně repoobchodů) a z neobchodovatelných dluhových cenných papírů. Součástí jsou ivýnosy z finančního leasingu. V Kč nebo přepočtu na Kč.
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních investic držených do splatnosti (včetně repoobchodů) , v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20 (b), IAS 39.9V efektivní úrokové míře by měly být zohledněny výnosy z poplatků a provizí zúvěrových smluv.
IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20 (b), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
711KZa, 713KZa, 714KZa
711KZa, 714KZa
Popis IP Strana:11/23
EVB1002
EVB1003
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Úroky z ostatních aktiv
Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z ostatních aktiv (např. výnosy z vkladů v garančníchfondech burz), v Kč nebo přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv kobchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 1.86
IFRS 7.85 ( e), IAS 39.9 Úrokové výnosy z dividend u finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou naúčty nákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálnéhodnoty
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
711KZa, 717KZa
710KZa
Popis IP Strana:12/23
EVB1004
EVB1005
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z
Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv v reálnéhodnotě vykázaných do zisku a ztráty, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia realizovatelných finančníchaktiv, Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.85 ( e), IAS 39.9 Úrokové výnosy z dividend u finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou naúčty nákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálnéhodnoty
IAS 1.86, IAS 39.55 (b), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
710KZa
710KZa
Popis IP Strana:13/23
EVB1006
EVB1007
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob
Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z účastí v přidružených a ovládaných osobách a společných podnicíchneoceňovaných ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za obstarání emisí afinančních nástrojů a za poradenskou činnost v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Při oceňování účastí ekvivalencí přijaté dividendy snižují účetní hodnotu účastía zde se nevykazují.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
710KZa
717KZa
Popis IP Strana:14/23
EVB1008
EVB1009
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize z obstarání emisí
Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí od zákazníků (tj. úvěrovýchinstitucí, vládních institucí a ostatních klientů), vyplývající zobstaravatelských smluv za obstarání emisí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí od zákazníků (tj. úvěrovýchinstitucí, vládních institucí a ostatních klientů) vyplývající z obstaránífinančních nástrojů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
717KZa
717KZa
Popis IP Strana:15/23
EVB1010
EVB1011
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize z clearingu a vypořádání
Poplatky a provize z příslibů a záruk
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
02.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí z clearingu a vypořádání prosmluvního partnera, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za vydané záruky a přísliby aakreditivy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
712KZa
717KZa
Popis IP Strana:16/23
EVB1012
EVB1013
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize ze strukturovaného financování
Poplatky a provize ze sekuritizace
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ze strukturovanéhofinancování, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ze sekuritizace, v Kč nebopřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Strukturované financování je společný název spektra finančních produktůa postupů nabízených investičními bankami (nebo investičními oddělenímikomerčních bank) specifické skupině klientů z řad korporací. Strukturovanéfinancování obvykle kombinuje syndikovaný úvěr a úvěrové linky s dalšímiprodukty jako jsou opce či swapy
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
717KZa
717KZa
Popis IP Strana:17/23
EVB1014
EVB1015
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Poplatky a provize z ostatních služeb
Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí z devizových operací, zesměnárenské činnosti a z ostatních finančních činností (např. výnosy z provizí zfinančního makléřství, výnosy z poplatků a provizí za inkasa šeků), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Výnos ze zahrnutí negativního goodwillu do výkazu zisku a ztráty, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:IFRS 3.67 (g)
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
712KZa, 717KZa
767KZa
Popis IP Strana:18/23
EVB1016
EVB1017
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Rozpuštění OP
Výnosy z odepsaných aktiv přímo do výkazu zisku a ztrát
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.07.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výše rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost Výše rozpuštěných opravnýchpoložek pro nepotřebnost od 1.1. sledovaného období k datu sestavení výkazu, vKč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".
Hodnota výnosů získaná z již dříve odepsaných aktiv, v Kč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "+".
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0011(740) P0014(700)
P0011(240) P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 751KZa
761KZa, 762KZa
Popis IP Strana:19/23
EVB1018
EVB1020
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Rozpuštění rezerv
Úrokové výnosy ostatní
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0103
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výše rozpuštěných rezerv od 1.1. sledovaného období k datu sestavení výkazu, vKč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".
Souhrnná hodnota úrokových výnosů z úvěrů a vkladů poskytnutých centrálnímbankám, úvěrovým a vládním institucím a ostatním klientům, včetně úrokovýchvýnosů z poskytnutých peněžních prostředků v repo obchodech, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.Jsou zde vykazovány i výnosy z finančního leasingu.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0011(740) P0014(700) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
753KZa
711KZa, 713KZa, 717KZa
Popis IP Strana:20/23
EVB1021Kód: Akronym:
Úroky od úvěrových institucíNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z vkladů uložených uúvěrových institucí a úvěrů poskytnutých úvěrovým institucím včetně úrokovýchvýnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocí metody efektivní úrokové míry, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Úvěrové instituce zahrnují i mezinárodní rozvojové bankypodle přílohy č. 4, bod 4 vyhlášky ČNB č.123/2007.
Charakteristika:
Poznámka:Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNUVINMRB) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa
Popis IP Strana:21/23
EVB1022Kód: Akronym:
Úroky od vládních institucíNázev:
Number - ČísloDatový typ:
3.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:
Verze:
Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z úvěrů poskytnutýchvládním institucím, včetně úrokových výnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocímetody efektivní úrokové míry, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Vládní institucezahrnují i ostatní mezinárodní instituce.
Charakteristika:
Poznámka:Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNVLAOMI) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa
Popis IP Strana:22/23
EVB1023
EVB1024
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Úroky od ostatních klientů/zákazníků
Použití OP
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.07.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota úrokových výnosů banky z úvěrů poskytnutých ostatním klientům,včetně úrokových výnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocí metody efektivníúrokové míry, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jsou zde vykazovány i výnosy zfinančního leasingu.
Výše použitých opravných položek od 1.1. sledovaného období k datu sestavenívýkazu, v Kč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znamémkem "-".
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0036(S_RNOSTKZ)
P0011(740) P0014(700)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
711KZa, 713KZa, 717KZa
- 751KZa
Popis IP Strana:23/23
EVB1026
EVB1027
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Použítí rezerv
Ostatní provozní výnosy
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.07.2007
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
Šípová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0103
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výše použitých rezerv od 1.1. sledovaného období k datu sestavení, v Kč nebopřepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".
Souhrnná hodnota ostatních provozních výnosů vykazujícího subjektu. Jde zejménao výnosy z pronájmu provozního a neprovozního hmotného majetku. Dále se zdeúčtují např. přijaté náhrady mank a škod, pokut a penále apod., v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Součástí nejsou výnosy z finančního leasingu. Vykazuje se zdetaké čistý zisk z přecenění investic do nemovitostí na reálnou hodnotu.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:IAS 1.86
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0011(740) P0014(700) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
753KZa
713KZa, 767KZa
Popis IP Strana:1/35
EVD0001
EVD0004
Kód:
Kód:
EVD0001
EVD0004
Akronym:
Akronym:
Název vykazujícího subjektu
Adresa sídla vykazujícího subjektu - ulice, číslo popisné
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úplný název vykazujícího subjektu zapsaný v Obchodním rejstříku.
Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 1.část: název ulice a číslo popisné.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Analogicky podle parametru P0204
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU
Popis IP Strana:2/35
EVD0005
EVD0006
Kód:
Kód:
EVD0005
EVD0006
Akronym:
Akronym:
Adresa sídla vykazujícího subjektu - PSČ
Adresa sídla vykazujícího subjektu - obec
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 2.část: poštovní směrovací číslo.
Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 3.část: název obce, event. městské části.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Analogicky podle parametru P0205
Analogicky podle parametru P0206
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:3/35
EVD0011
EVD0012
Kód:
Kód:
EVD0011
EVD0012
Akronym:
Akronym:
Adresa elektronické pošty vykazujícího subjektu
Počet hlasovacích práv
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.1
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úplná adresa elektronické pošty (E-mail) sídla vykazujícího subjektu, pokudexistuje. Pokud existují adresy elektronické pošty pouze na konkrétnízaměstnance nebo členy orgánů vykazujícího subjektu, vykazující subjekt uvedejako hodnotu tohoto údaje text "Není".
Celkový počet hlasovacích práv spojený s upsanými akciemi (a případnýmizatímními listy) emitovanými vykazujícím subjektem, včetně vlastních akciídržených vykazujícím subjektem. Obsahuje hlasovací práva na valné hromaděvykazujícího subjektu, nikoliv v jiných orgánech (představenstvu, dozorčí radě).
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Podle parametru P0199
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:4/35
EVD0013Kód: EVD0013Akronym:
Evidenční stav zaměstnancůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025 P0246 Parametry informačního prvku:
Verze:
Evidenční počet zaměstnanců ke dni sestavení výkazu. Do evidenčního počtu zaměstnanců se zahrnují všichni stálí i dočasní zaměstannci(bez ohledu na jejich státní příslušnost), kteří vykonávají závislou práci prozaměstnavatele a jsou k němu v pracovním, služebním nebo členském poměru (kdesoučástí členství je též pracovní vztah).Uvádí se v celých číslech bez tolerance.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:5/35
EVD0014Kód: EVD0014Akronym:
Přepočtený průměrný evidenční stav zaměstnancůNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025 P0246 Parametry informačního prvku:
Verze:
Přepočtený průměrný evidenční počet zaměstnanců ve sledovaném období vypočítanýpodle vzorce A = B/C kde:- A je přepočtený průměrný evidenční počet zaměstnanců - B je součet součinů průměrného evidenčního počtu zaměstnanců ve fyzickýchosobách za sledované období s určitým týdenním pracovním úvazkem a příslušné(t.j. plné nebo zkrácené) délky týdenního pracovního úvazku- C je týdenní pracovní doba zavedená u zaměstnavatele podle kolektivnísmlouvy, případně zákonná týdenní pracovní doba při neexistenci kolektivnísmlouvy (např. v nově vzniklých vykazujících subjektech).Průměrný evidenční počet zaměstnanců se vypočítá jako aritmetický průměr počtuzaměstnanců za jednotlivé měsíce, přičemž u jednotek nově vzniklých nebozaniklých v průběhu sledovaného čtvrtletí se do průměru počítají i měsíce, vekterých zaměstnavatel nepodnikal. V těchto měsících se průměrný evidenční početzaměstnanců rovná"0".(př. jednotka vznikla v březnu, průměrný evidenční počet zaměstanců v březnu je300 osob. Průměrný evidenční počet zaměstnanců za 1. čtvrtletí se vypočte jakoprůměr za všechny měsíce ve čtvrtletí, tzn. (0+0+300/3=100 zaměstnanců).Povolená tolerance pro jednovýkazové kontroly je 0,5.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:6/35
EVD0015
EVD0016
Kód:
Kód:
EVD0015
EVD0016
Akronym:
Akronym:
Počet organizačních jednotek bez centrály
Příjmení člena statutárního orgánu vykazujícího subjektu
Název:
Název:
Number - Číslo
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
5.0
6.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025 P0246
P0011 P0013 P0014 P0094 P0194
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet organizačních jednotek (bez centrály) včetně detašovaných pracovišťvykazujícího subjektu.Organizační jednotky jsou základní obchodní místa přímo podřízené centrálevykazujícího subjektu (např. pobočky, jednatelství, expozitury).
Příjmení člena statutárního orgánu vykazujícího subjektu zapsané v matrice popř.jiné osobní úřední listině.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Podle parametru P0208
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:7/35
EVD0017
EVD0018
Kód:
Kód:
EVD0017
EVD0018
Akronym:
Akronym:
Příjmení člena dozorčího orgánu vykazujícího subjektu
Příjmení řídící osoby vykazujícího subjektu
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
5.0
7.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0094 P0194
P0011 P0013 P0014 P0094 P0194 P0196
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Příjmení člena dozorčího orgánu ( u DZ kontrolní komise) vykazujícího subjektuzapsané v matrice popř. jiné osobní úřední listině.
Příjmení řídící osoby vykazujícího subjektu zapsané v matrice popř. jiné osobníúřední listině podle struktury vykazujícího subjektu do 2. řídící úrovně.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Podle parametru P0208
Podle parametru P0208
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:8/35
EVD0019
EVD0020
Kód:
Kód:
EVD0019
EVD0020
Akronym:
Akronym:
Příjmení kontaktní osoby vykaz.subjektu pro vymezenou oblast
Příjmení představitele banky v jiných právnických osobách
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
4.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0194 P0196
P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0162 P0194 P0201 P0203
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Příjmení kontaktní osoby (zapsané v matrice popř. jiné osobní úřední listině)vykazujícího subjektu pro stanovenou pracovní oblast, kterou vykazující subjektstanoví jako hlavní osobu zajišťující za danou oblast styk vykazujícího subjetus ČNB.
Příjmení člena statutárního orgánu nebo dozorčí rady banky, který je členemstatutárního orgánu (např. představenstvo, jednatel jiné právnické osoby),dozorčí rady apod. orgánů s majetkovou účastí banky (na území ČR i v zahraničí)nebo bez majetkové účasti banky (pouze na území ČR), nebo který je jiným řídícímnebo řadovým zaměstnancem těchto právnických osob, nebo příjmení řadovéhozaměstnance banky, který je členem statutárního orgánu (např. představenstvo,jednatel jiné právnické osoby), s majetkovou účastí banky (na území ČR i vzahraničí) nebo bez majetkové účasti banky (pouze na území ČR), s výjimkoučlenů orgánů, řídících nebo řadových zaměstnanců ve sdružení vlastníků bytů aneziskových organizací (např. sportovní kluby). Nezahrnuje zaměstnancezastupující banku na valné hromadě apod. orgánu jiné právnické osoby.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Podle parametru P0208
Podle parametru P0208 a ve vazbě na informační prvky EVD0016 až EVD0018. Vpřípadě potřeby se táž osoba uvede opakovaně (podle vztahu k různým práv.osobám).
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:9/35
EVD0021
EVD0027
Kód:
Kód:
EVD0021
EVD0027
Akronym:
Akronym:
Celk.podíl banky na zákl. kap. práv.os.s vazbou na banku v %
Zákl.kapitál práv. osoby s kvalifik.účastí vykaz. subjektu
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0162 P0194 P0201 P0203
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celkový (t.j. přímý i nepřímý) podíl banky na základním kapitálu jiné právnickéosoby, kde je řídící zaměstnanec centrály banky nebo vedení pobočky banky členemorgánů nebo vedení nebo jiným zaměstnancem této právnické osoby v %.
Celková účetní hodnota základního kapitálu právnické osoby registrované v ČRzapsaná v Obchodním rejstříku, nebo celková bilanční hodnota kapitálu právnickéosoby registrované v zahraničí, ve které má vykazující subjekt kvalifikovanouúčast, v Kč, nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Vychází z majetkových podílů nekompenzovaných o opravné položky
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0009(950)
P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:10/35
EVD0028
EVD0029
Kód:
Kód:
EVD0028
EVD0029
Akronym:
Akronym:
Celkový počet hlas.práv práv.osoby s kval.úč.vykaz.subjektu
Hodnota přímého podílu vykaz.subjektu na ZK jiné práv.osoby
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
6.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
Hajasová / odb.711
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0034 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celkový počet hlasovacích práv spojených s akciemi nebo s podíly, členskýmivklady apod. u právnické osoby, ve které má vykazující subjekt kvalifikovanouúčast. Obsahuje hlasovací práva na valné hromadě nebo obdobném orgánu právnickéosoby, nikoliv v jiných orgánech (představenstvu, dozorčí radě apod.). Pokud vprávnické osobě nejsou žádná hlasovací práva, nahrazuje se hodnotou základníhonebo kapitálu v tis. Kč (podle EVD0027).
Celková jmenovitá hodnota přímého podílu vykazujícího subjektu na jiné právnickéosobě (t.j. podílu na základním nebo bilančním kapitálu právnické osoby), v Kčnebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje pouze podíl vykazujícího subjektu, který nenídržen zprostředkovaně přes jinou právnickou osobu.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Rozsah sledovaného podílu je charakterizován konkretizací parametru. Zahrnuje ivliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisních služeb vůčiprávnické osobě.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0009(960)
P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN) P0034(0)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:11/35
EVD0030Kód: EVD0030Akronym:
Hodnota nepřímého podílu vykaz.subjektu na ZK jiné práv.os.Název:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0034 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904
Parametry informačního prvku:
Verze:
Celková jmenovitá hodnota nepřímého podílu vykazujícího subjektu na jinéprávnické osobě (t.j. podílu na základním nebo bilančním kapitálu právnickéosoby), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje pouze podíl vykazujícího subjektu,který je držen zprostředkovaně prostřednictvím jiných právnických osob, nadkterými vykonává vykazující subjekt kontrolu.
Charakteristika:
Poznámka:Rozsah sledované majetkové účasti je charakterizován konkretizací parametruP0210. Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek aemisních služeb vůči právnické osobě.
Algoritmus odvození:
P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN) P0034(0) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:12/35
EVD0032Kód: EVD0032Akronym:
Počet přímých hlasov. práv vykaz.subjektu v jiné práv.osoběNázev:
Number - ČísloDatový typ:
5.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904 Parametry informačního prvku:
Verze:
Počet přímých hlasovacích práv držených vykazujícím subjektem, které jsouspojeny s akciemi nebo s podíly, členskými vklady apod. (popř. vyplývajících zjiných důvodů) v jiné právnické osobě. Zahrnuje pouze počet hlasovacích právvykazujícího subjektu z přímé účasti a vlivu, které nedrží vykazující subjektzprostředkovaně přes jinou právnickou osobu. Pokud v právnické osobě nejsoužádná hlasovací práva, nahrazuje se hodnotou přímého podílu na základním nebobilančním kapitálu v tis. Kč (podle EVD0029).
Charakteristika:
Poznámka:Rozsah sledované účasti je charakterizován konkretizací parametru P0210.Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisníchslužeb vůči právnické osobě. Vztahuje se k hlasovacím právům na valné hromaděnebo obdobného orgánu (analogicky k EVD0028).
Algoritmus odvození:
P0009(960) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:13/35
EVD0033
EVD0044
Kód:
Kód:
EVD0033Akronym:
Akronym:
Počet nepřímých hlasov.práv vykaz.subjektu v jiné práv.osobě
Telefonní číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu
Název:
Název:
Number - Číslo
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
5.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNBZdroj:
Zdroj:
Hajasová / odb.711
/
Garant:
Garant:
P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet nepřímých hlasovacích práv vykazujícího subjektu spojených s akciemi nebos podíly, členskými vklady apod. v jiné právnické osobě. Zahrnuje pouze počethlasovacích práv vykazujícího subjeku z nepřímé účasti a vlivu, které držívykazující subjekt zprostředkovaně přes jiné právnické osoby, nad kterýmivykonává vykazující subjekt kontrolu. Pokud v právnické osobě nejsou žádnáhlasovací práva, nahrazuje se hodnotou nepřímého podílu na základním nebobilančním kapitálu v tis. Kč (podle EVD0030).
Základní telefonní číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu.Struktura zápisu tel./fax čísla YYYYYYYYY 99999999 . Po přečíslováni po 22.9.uvádí 9-ti místné účastnické číslo. Číslo se uvádí bez mezer a jinýchoddělovacích znaků. Povolena jsou pouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodníformát čísla.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Rozsah sledované účasti je charakterizován konkretizací parametru P0210.Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisníchslužeb vůči právnické osobě. Vztahuje se k hlasovacím právům na valné hromaděnebo odbobného orgánu (analogicky k EVD0028).
Podle parametru P0294
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0009(960) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:14/35
EVD0046
EVD0055
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Faxové číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu
Počet distribučních kanálů
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:ČNB
Zdroj:
Zdroj:
/
Hubínka / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014 P0178
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Základní faxové číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu. Struktura zápisu tel./fax čísla YYYYYYYYY 99999999 . Po přečíslováni po 22.9.uvádí 9-ti místné účastnické číslo. Číslo se uvádí bez mezer a jinýchoddělovacích znaků. Povolena jsou pouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodníformát čísla.
Počet jednotek jednotlivých typů distribučních kanálů banky ke koncivykazovaného období.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Podle parametru P0295.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0011(450) P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:15/35
EVD0056
EVD0057
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Počet transakcí v distribučním kanálu
Počet aktivních uživatelů používajících distribuční kanál
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
3.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hubínka / odb.711
Hubínka / odb.711
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0019 P0178
P0011 P0013 P0014 P0178
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet transakcí v jednotlivých typech distribučních kanálů vykazující bankyprovedených za vykazované období.
Skutečný počet uživatelů, kteří využili jednotlivé typy distribučních kanálůvykazující banky ve vykazovaném období v souladu s jejich přístupovými právy.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0011(450) P0014(400) P0019(S_VSEMEN)
P0011(450) P0014(400)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:16/35
EVD0059
EVD0060
Kód:
Kód:
xAkronym:
Akronym:
Počet transakcí prováděných platební kartou
Počet vydaných platebních karet pro jiné společnosti
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hubínka / odb.416
Fojtáchová / odb.416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0073 P0089 P0298
P0009 P0011 P0013 P0014 P0092
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet transakcí daného typu provedených určitým druhem platební karty zasledované období.
Celkový počet všech platných (tzn. nezahrnují se karty s prošlou platností astažené z oběhu) tuzemských i mezinárodních druhů a typů platebních karet(kreditních, debetních, charge, s hotovostní funkcí a s funkcí elektronickýchpeněz, klasických, čipových, hybridních a virtuálních) vydaných vykazujícíbankou v ČR včetně jejích poboček v zahraničí pro jiné společnosti (např. HomeCredit), pro použití na území ČR i v zahraničí, ke konci vykazovaného období.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Pobočky zahraničních bank na území ČR vykazují pouze údaje za platební kartyvydané v ČR.
Pobočky zahraničních bank na území ČR vykazují pouze údaje za platební kartyvydané v ČR. U karet s kombinovanou funkcí se údaje uvádějí duplicitně, tj. sezařazením karet do všech relevantních položek pro druh karty.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:17/35
EVD0061
EVD0062
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Náhrady za pojištěné pohledávky z vkladů
Počet přijatých pojištěných vkladů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Sýkorová / odb.416
Sýkorová / odb.416
Garant:
Garant:
P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota potencionálních náhrad za pojištěné pohledávky z vkladů klientů(bez úvěrových institucí) uložené v bance podle §41e zákona č. 21/1992 Sb., obankách, ve znění pozdějších předpisů, v Kč.
Počet (četnost) přijatých vkladů od klientů (fyzických a právnických osob),které splňují kritéria pojištění pohledávek z vkladů podle §41c zákona č.21/1992Sb., v návaznosti na celkovou hodnotu pojištěných pohledávek podle EPR0620. Dopočtu pojištěných přijatých vkladů se zahrnují i účty s nulovým kreditnímzůstatkem.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(ZKOMBAN)
P0002(ZKOMBAN)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:18/35
EVD0063
EVD0064
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Počet vydaných platebních karet pro vlastní klienty
Zlato v ozs
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2006
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
fojtáchová / odb.416
Vonšovská / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0092
P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celkový počet všech platných tuzemských i mezinárodních druhů a typů platebníchkaret (kreditních, debetních, charge, s hotovostní funkcí a s funkcíelektronických peněz, klasických, čipových, hybridních a virtuálních) vydanýchvykazující bankou v ČR včetně jejich poboček v zahraniční pro vlastní klienty,pro použití na území ČR i v zahraničí, ke konci vykazovaného období.
Vyjádření váhové hodnoty obchodovatelného zlata v trojských uncích.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0002(0700) P0009(175) P0011(050) P0013(100) P0014(001)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:19/35
EVD0065
EVD0066
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Počet běžných a vkladových účtů
Počet klientů - majitelů běžných / vkladových účtů
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2005
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Fojtáchová / odb.416
Fojtáchová / odb.416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0036 P0093 P0124
P0011 P0013 P0014 P0036 P0093 P0124
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet běžných a vkladových účtů vedených bankou klientům ke konci sledovanéhoobdobí.Vkladové účty pro tyto účely nezahrnují vkladní knížky, vkladové certifikáty,podřízené vklady a depozitní směnky.
Počet klientů, kteří jsou majiteli běžných a vkladových účtů, ke koncisledovaného odobí.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:20/35
EVD0067
EVD0069
Kód:
Kód: EVD0069
Akronym:
Akronym:
Počet transakcí prováděných na běžných a vkladových účtech
Počet hlasovacích práv z držených vlastních akcií
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
3.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Fojtáchová / odb.416
Chrtková / odb. 416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0036 P0182
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet transakcí uskutečňovaných na běžných a vkladových účtech za sledovanéobdobí.Nezahrnují se transakce na vkladních knížkách a s vkladními listy a depozitnímicertifikáty.
Celkový počet hlasovacích práv spojený s vlastními akciemi drženými vykazujícímsubjektem. Tato hlasovací práva nemůže vykazující subjekt vykonávat. Jedná se ohlasovací práva na valné hromadě vykazujícího subjektu, nikoliv v jinýchorgánech (představenstvu, dozorčí radě).
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:21/35
EVD0070
EVD0071
Kód:
Kód:
EVD0070
EVD0071
Akronym:
Akronym:
Uplatnitelná hlasovací práva
Počet obchodních míst banky s pokl. oper. v CZK pro klienty
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Chrtková / odb. 416
Labská / odb.416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0009 P0011 P0013 P0014 P1100
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet hlasovacích práv, který vznikne rozdílem celkového počtu hlasovacích právpřipadajících na všechny akcie a hlasovacích práv vyplývajících z vlastníchakcií v držení vykazujícího subjektu. Hlasovací práva vyplývající z vlastníchakcií v držení vykazujícího subjektu vykazující subjekt nemůže vykonávat.
Počet obchodních míst (samostatně lokalizovaných poboček, filiálek, expositurapod. pracovišť banky), ve kterých banka provádí pokladní hotovostní operace sklienty v korunách českých, bez samostatně umístěných směnárenských pracovišťbanky a zařízení banky pro automatizovaný příjem a výdej hotovosti (bankomatů,terminálů pro příjem vkladů apod.) a bez obchodních míst banky v zahraničí.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:22/35
EVD0072
EVD0073
Kód:
Kód:
x
x
Akronym:
Akronym:
Počet akceptačních zařízení
Počet transakcí v akceptačních zařízeních
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2005
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Hubínka / odb.416
Hubínka / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0279
P0009 P0011 P0013 P0014 P0279
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet jednotek jednotlivých typů akceptačních zařízení (tj. bankomatů aterminálů) vykazující banky ke konci vykazovaného období.
Počet tranakcí v jednotlivých typech akceptačních zařízení (tj. bankomatech aterminálech) vykazující banky provedených za vykazované období kartami vydanýmivšemi subjekty.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0009(900) P0011(120) P0014(001)
P0009(900) P0011(450) P0014(400)
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:23/35
EVD0074
EVD0075
Kód:
Kód:
EVD0074
EVD0075
Akronym:
Akronym:
Počet úvěrových smluv na HÚ k řádnému krytí HZL
Datum nástupu do funkce
Název:
Název:
Number - Číslo
Date - Datum
Datový typ:
Datový typ:
1.3
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Labská / odb.416
Nováková / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014 P0094 P0194 P0196
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Počet úvěrových smluv odpovídajících vymezení hypotečního úvěru v § 28 odst. 3zákona. č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, které sevztahují k hypotečním úvěrům, kde pohledávky z hypotečních úvěrů jsou použity křádnému krytí hypotečních zástavních listů, v kusech.
Datum nástupu řídící osoby vykazujícího subjektu do funkce ve tvaru DD.MM.YYYY zpřípustného intervalu dolní mez: 01.01.1900, horní mez: 01.01.4000.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
P0009(600) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:24/35
EVD0116
EVD0117
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Adresa internetové stránky vykazujícího subjektu
Doručovací adresa vykazujícího subjektu-ulice, číslo popisné
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Internetová adresa vykazujícího subjektu, na které jsou uvedeny základníúdaje.Pokud adresa neexistuje, vykazující subjekt uvede jako hodnotu tohotoúdaje text "Není".
Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 1.část: název ulice a číslo popisné.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:25/35
EVD0118
EVD0119
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Doručovací adresa vykazujícího subjektu - PSČ
Doručovací adresa vykazujícího subjektu - obec
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 2.část: poštovní směrovací číslo.
Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 3.část: název obce, event. městské části.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:26/35
EVD0120
EVD0121
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Doručovací adresa vykazujícího subjektu - stát
IČ vykazujícího subjektu
Název:
Název:
Character - Řetězec pevné délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 4.část: . část země (stát) zaregistrovaná podle mezinárodní normy InternationalStandard Organization (ISO) 3166-1 (definovaná jejím politicko-geografickýmúzemím). Údaj se zapíše ve formě dvoumístného kódu v rozsahu číselníku BA0025Kody zemí ISO.
Identifikace právnické osoby nebo fyzické osoby - ekonomického subjektu pomocíidentifikačního čísla (IČ). U tuzemských osob se použije IČ, které jim bylo přiděleno oprávněným orgánem vČeské republice - jedná se o osmimístný nevýznamový kód, sloužící k jednoznačnéidentifikaci právnických osob (a jejich organizačních složek) a fyzických osobprovozujících podnikatelskou nebo jinou výdělečnou činnost podle zvláštníchpředpisů; podle zákona je povinnou součástí zápisu do obchodního rejstříku,registru živnostenského podnikání a registru státní statistiky. U zahraničních osob a jejich organizačních složek se použije IČ, které jim bylopřípadně přiděleno oprávněným orgánem v České republice, nebo zahraniční obdobaIČ přidělená oprávněným orgánem v zahraničí nebo náhradní IČ (NIČ) přidělenézahraniční osobě Střediskem cenných papírů nebo jinou oprávněnou osobou v Českérepublice. Pokud zahraniční osoba - ekonomický subjekt nemá přidělené IČ neboNIČ, resp. její IČ nelze zjistit, použije se hodnota 99999999 (na osm znaků).
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:27/35
EVD0122
EVD0123
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Název zřizovatele pobočky
Identifikační číslo zřizovatele pobočky
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úplný název centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČR.
Identifikační číslo centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČR.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:28/35
EVD0124
EVD0125
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Adresa sídla zřizovatele pobočky - ulice, číslo popisné
Adresa sídla zřizovatele pobočky - PSČ
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 1. část: název ulice a číslo popisné.
Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 2. část: poštovní směrovací číslo.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:29/35
EVD0126
EVD0127
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Adresa sídla zřizovatele pobočky - obec
Adresa sídla zřizovatele pobočky - stát
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Character - Řetězec pevné délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 3. část: název obce, event. městské části.
Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 4. část: . část země (stát) zaregistrovanápodle mezinárodní normy International Standard Organization (ISO) 3166-1(definovaná jejím politicko-geografickým územím). Údaj se zapíše ve formědvoumístného kódu v rozsahu číselníku BA0025 Kody zemí ISO.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:30/35
EVD0128
EVD0129
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Telefonní číslo zřizovatele pobočky
Faxové číslo zřizovatele pobočky
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Základní telefonní číslo ústředny sídla centrály zahraničního subjektu,zřizovatele pobočky v ČRvykazujícího subjektu.Telefonní číslo se uvádí bez mezer a jiných oddělovacích znaků. Povolena jsoupouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodní formát čísla.
Základní faxové číslo ústředny sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatelepobočky v ČRvykazujícího subjektu.Faxové číslo se uvádí bez mezer a jiných oddělovacích znaků. Povolena jsou pouzečísla !!!!! Je nutno použít mezinárodní formát čísla.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:31/35
EVD0130
EVD0131
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Adresa elektronické pošty zřizovatele pobočky
Název pobočky v zahraničí
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014
P0011 P0013 P0014 P0025
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Úplná adresa elektronické pošty (E-mail) sídla centrály zahraničního subjektu,zřizovatele pobočky v ČR, pokud existuje. Pokud neexistuje uvede se jako hodnotatohoto údaje text "Není".
Úplný název pobočky vykazujícího subjektu v zahraničí zapsaný v podobnémdokumentu jako Obchodní rejstřík v ČR.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:32/35
EVD0132
EVD0133
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Jméno osoby zodpovědné za řízení pobočky
Příjmení osoby zodpovědné za řízení pobočky
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025
P0011 P0013 P0014 P0025
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Jméno osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničízapsané v matrice nebo. jiné osobní úřední listině.
Příjmení osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničízapsané v matrice nebo. jiné osobní úřední listině.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:33/35
EVD0134
EVD0135
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Titul před jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky
Titul za jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky
Název:
Název:
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Varchar - Řětězec proměnlivé délky
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025
P0011 P0013 P0014 P0025
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Označení titulů, akademických titulů, akademicko-vědeckých a pedagogickýchtitulů před úplným jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícíhosubjektu v zahraničí.
Označení vědeckých hodností a čestných hodností, příp. dříve získaná stavovskáoznačení a ostatní tituly absolventů škol za úplným jménem osoby zodpovědné zařízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničí ve formě oficiálních zkrateknebo úplných názvů titulů.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:34/35
EVD0136
EVD0137
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Datum nástupu nebo posledního zvolení do funkce
Celková jmen. hodnota akcií vyk.subjektu držených akcionářem
Název:
Název:
Date - Datum
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
Zdroj:
Zdroj:
/
/
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0094 P0194
P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0904
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Datum nástupu nebo posledního zvolení (DZ) do funkce ve tvaru DD.MM.YYYY zpřípustného intervalu dolní mez: 01.01.1900, horní mez: 01.01.4000.
Celková jmenovitá hodnota všech akcií a případných zatímních listů vykazujícíhosubjektu držených, resp. upsaných akcionářem vykazujícího subjektu a zapsaných vObchodním rejstříku v Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:35/35
EVD0138
EVD0139
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Celkový počet hlasovacích práv držených akcionářem
Počet transakcí prováděných na přepážce banky
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.1
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2010
01.01.2010
Platnost od:
Platnost od:ČNB
Zdroj:
Zdroj:
/
Zykanová / odb.416
Garant:
Garant:
P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0904
P0011 P0013 P0014 P0036 P0173
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Celkový počet hlasovacích práv držených akcionářem spojených s drženými, resp. supsanými akciemi (a případnými zatímními listy) emitovanými vykazujícímsubjektem.Vykazuje se v jednotkách.
Počet transakcí uskutečňovaných na přepážkách banky za sledované období.Nezahrnují se transakce na vkladních knížkách a s vkladními listy a depozitnímicertifikáty.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Popis IP Strana:1/47
EZZ0653
EZZ0655
Kód:
Kód:
EZZ0653
EZZ0655
Akronym:
Akronym:
Nerozdělený zisk minulého roku - výsledný stav
Zisk minulého roku použitý k rozdělení celkem
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota zisku z minulého roku, která bance zbývá po jeho rozdělení schválenémvalnou hromadou (resp. oprávněným orgánem banky) k převodu do nerozdělenéhozisku z předchozích období, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Souhrnná hodnota zisku z minulého roku (bez zisku z předchozích období), kteráje určena (resp. byla použita) na příděly fondům tvořeným ze zisku, na dividendya tantiémy a na ostatní použití zisku podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Nezahrnuje výsledný nerozdělený zisk minulého roku (tj. zůstatek po schválenémrozdělení zisku).
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EZZ0653 = EZZ0691 - EZZ0655
EZZ0655 = EZZ0686 + EZZ0659 + EZZ0973 + EZZ0657
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
590KZ
590DOa
POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU
Popis IP Strana:2/47
EZZ0656
EZZ0657
Kód:
Kód:
EZZ0656
EZZ0657
Akronym:
Akronym:
Zisk z předchozích období použitý k rozdělení celkem
Ostatní použití zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Souhrnná hodnota nerozděleného zisku z předchozích období (bez zisku z minuléhoroku), která je určena (resp. byla použita) na příděly do fondů tvořených zezisku, na dividendy a tantiémy a na ostatní použití zisku podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena k jinému použití (resp.byla použita jinak) než na příděly do fondů tvořených ze zisku, výplatu dividenda tantiém a která nezůstala nerozdělena podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jde především o použitízisku k úhradě ztráty z předchozích období neuznané jako odpočitatelná položkapro daň z příjmů.Zahrnuje i část zisku převedeného zřizovateli pobočky.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Nezahrnuje výsledný nerozdělený zisk z předchozích období (tj. zůstatek poschváleném rozdělení zisku minulého roku).
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EZZ0656 = EZZ0687 + EZZ0660 + EZZ0972 + EZZ0658
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571DOa
590DOa
Popis IP Strana:3/47
EZZ0658
EZZ0659
Kód:
Kód:
EZZ0658
EZZ0659
Akronym:
Akronym:
Ostatní použití zisku z předchozích období
Dividendy hrazené ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.1
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2009
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena k jinémupoužití (resp. byla použita jinak) než na příděly do fondů tvořených ze zisku,výplatu dividend a tantiém a která nezůstala nerozdělena podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jdepředevším o použití zisku k úhradě ztráty z předchozích období neuznané jakoodpočitatelná položka pro daň z příjmů.Zahrnuje i část zisku převedeného zřizovateli pobočky.
Hodnota části zisku minulého roku, která je určena (resp. byla použita) kvýplatě dividend podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571DOa
590DOa
Popis IP Strana:4/47
EZZ0660
EZZ0661
Kód:
Kód:
EZZ0660
EZZ0661
Akronym:
Akronym:
Dividendy hrazené ze zisku z předchozích období
Příděly do dalších rezervních fondů ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na výplatu dividend podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do dalších rezervních fondů tvořených ze zisku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571DOa
552KOa
Popis IP Strana:5/47
EZZ0662
EZZ0674
Kód:
Kód:
EZZ0662
EZZ0674
Akronym:
Akronym:
Příděly do dalších rezer. fondů z nerozd. zisku z před. obd.
Příděly do fondu odměn ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do dalších rezervních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do fondu odměn banky tvořeného ze zisku podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa
557KOa
Popis IP Strana:6/47
EZZ0675
EZZ0677
Kód:
Kód:
EZZ0675
EZZ0677
Akronym:
Akronym:
Příděly do fondu odměn z nerozděleného zisku z předch. obd.
Příděly do sociálního fondu ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do fondu odměn tvořeného ze zisku podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do sociálního fondu banky tvořeného ze zisku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
557KOa
557KOa
Popis IP Strana:7/47
EZZ0678
EZZ0686
Kód:
Kód:
EZZ0678
EZZ0686
Akronym:
Akronym:
Příděly do sociálního fondu z nerozd. zisku předch. období
Příděly do fondů ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do sociálního fondu banky tvořeného ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do povinných rezervních fondů, rezervních fondů k vlastním akciím,ostatních rezervních fondů a ostatních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EZZ0686 = EZZ0977 + EZZ1037 + EZZ0971 + EZZ1038
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
557KOa
552KOa, 557KOa
Popis IP Strana:8/47
EZZ0687
EZZ0691
Kód:
Kód:
EZZ0687
EZZ0691
Akronym:
Akronym:
Příděly do fondů z nerozděleného zisku z předchozích období
Nerozdělený zisk minulého roku k rozdělení
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
5.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do povinných rezervních fondů, rezervních fondů kvlastním akciím, ostatních rezervních fondů a ostatních fondů tvořených ze ziskupodle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Hodnota zisku minulého roku po zdanění použitelného k rozdělení podlehospodářského výsledku minulého roku schváleného valnou hromadou (resp.oprávněným orgánem banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Neobsahuje případné doplnění zisku k rozdělení z nerozděleného zisku předchozíchobdobí.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EZZ0687 = EZZ0976 + EZZ1034 + EZZ0970 + EZZ01036
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa, 557KOa
590KZ
Popis IP Strana:9/47
EZZ0968
EZZ0969
Kód:
Kód:
EZZ0968
EZZ0969
Akronym:
Akronym:
Příd.do rez.fon.ke krytí rizik bank.č. z ner.zisku z př.obd.
Příd. do rez.fon.ke krytí rizik bank.čin. ze zisku min. roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do rezervních fondů tvořených ze zisku ke krytí rizikbankovní činnosti, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do rezervních fondů ke krytí rizik bankovní činnosti podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa
552KOa
Popis IP Strana:10/47
EZZ0970
EZZ0971
Kód:
Kód:
EZZ0970
EZZ0971
Akronym:
Akronym:
Příděly do ostat. rezerv. fondů z nerozd. zisku předch. obd.
Příděly do ostatních rezervních fondů ze zisku min. roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do ostatních rezervních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do ostatních rezervních fondů tvořených ze zisku, podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
EZZ0970 = EZZ0968 + EZZ0662
EZZ0971 = EZZ0969 + EZZ0661
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa
552KOa
Popis IP Strana:11/47
EZZ0972
EZZ0973
Kód:
Kód:
EZZ0972
EZZ0973
Akronym:
Akronym:
Tantiémy hrazené ze zisku z předchozích období
Tantiémy hrazené ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) k výplatě tantiém podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku minulého roku, která je určena (resp. byla použita) kvýplatě tantiém podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky),v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571DOa
590DOa
Popis IP Strana:12/47
EZZ0974
EZZ0975
Kód:
Kód:
EZZ0974
EZZ0975
Akronym:
Akronym:
Nerozdělený zisk z předchozích období k rozdělení
Nerozdělený zisk z předchozích období - výsledný stav
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota zisku z předchozích období (bez zisku minulého roku), která je dosudnerozdělena a je k dispozici pro rozdělení jako případný doplňkový zdrojrozdělení zisku minulého roku podle rozhodnutí valné hromady banky (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota zisku z předchozích období (bez převedeného výsledného zůstatkunerozděleného zisku minulého roku), která bance zbývá po rozdělení zisku valnouhromadou (resp. oprávněným orgánem banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EZZ0975 = EZZ0974 - EZZ0656
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571KZ
571KZ
Popis IP Strana:13/47
EZZ0976
EZZ0977
Kód:
Kód:
EZZ0976
EZZ0977
Akronym:
Akronym:
Příd.do povin. rezerv. fondů z nerozd. zisku z předch. obd.
Příd. do povinných rezerv. fondů ze zisku minul. roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do povinných rezervních fondů tvořených ze zisku nazákladě příslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do povinných rezervních fondů tvořených ze zisku podle příslušnýchustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa
552KOa
Popis IP Strana:14/47
EZZ0984
EZZ0985
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk(+) / ztráta (-) běžného období
Nerozdělený zisk(+)/ neuhrazená ztráta(-) z předchozího obd.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Vonšovská / odb.711
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Zisk (ztráta) za dané účetní období daný(á) rozdílem účtové třídy 7 a 6 (6 a7) v Kč, popř. v přepočtu na Kč. Ke konci roku je po převodu ve prospěch (navrub) účtu zisku a ztrát dán(a) kreditním (debetním) zůstatkem tohoto účtu.
Hodnota části zisku (+) z předchozích období, která je dosud nerozdělena (bezzisku minulého roku k rozdělení), nebo ztrát (-) z předchozích let, které nebylydosud vyrovnány převody ze zisku, rezerv nebo kapitálu banky, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
U bilancí použitých ve statistice se za účetní období považuje období od počátkuběžného roku do data, k němuž je sestavována bilance.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
583VZ
571KZ, - 572DZ
Popis IP Strana:15/47
EZZ0986
EZZ1000
Kód:
Kód: EZZ1000
Akronym:
Akronym:
Zisk(+)/ztráta(-) z minulého roku
Kurzové rozdíly
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2000
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Vonšovská / odb.711
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Zisk (+) z minulého roku po zdanění do doby schválení roční účetní závěrky arozdělení zisku valnou hromadou nebo ztráta (-) z minulého roku do dobyschválení roční účetní závěrky a vypořádání této ztráty valnou hromadou, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Hodnota zisku nebo ztráty z kurzových rozdílů vč.kurzových rozdílů ze spotovýchoperací jiných, než které se týkají finančních nástrojů oceněných reálnouhodnotou, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:IAS 21.28/52a
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
590VZ
- 616DZa, 716KZa
Popis IP Strana:16/47
EZZ1004
EZZ1010
Kód:
Kód:
EZZ1004
EZZ1010
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv
Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
4.0
4.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.07.2007
01.07.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z realizovatelnýchfinančních aktiv , v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pokud byly k těmto finančnímaktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy z použití OP.
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z cenných papírů apohledávek držených do splatnosti, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pokud byly ktěmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy z použití OP.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 39.55 ( b), IFRS 7.20 (a)
IFRS 7.20 (a) (iii), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa
- 615DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa
Popis IP Strana:17/47
EZZ1019
EZZ1034
Kód:
Kód:
EZZ1019
EZZ1034
Akronym:
Akronym:
Zisk nebo ztráta po zdanění
Příděly do rezer.fondů k vlast.akciím z ner. zisku z př.obd.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
5.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Zisk nebo ztráta z pokračujících i ukončovaných činností po zdanění. Účetní zisk(účetní ztráta) po zdanění je daný(á) rozdílem účtové třídy 7 a 6 s výjimkouskupin 69, 79 (vnitropodnikové náklady, výnosy), v Kč nebo přepočtu na Kč.
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do rezervních fondů k vlastním akciím na základěpříslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 1.81 (f)
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 6DZ, 618b, 671b, 68b, 68VZ, 690b, 7KZ, 718b, 771b, 790b
552KOa
Popis IP Strana:18/47
EZZ1035
EZZ1036
Kód:
Kód:
EZZ1035
EZZ1036
Akronym:
Akronym:
Příděly do dalších fondů z nerozd. zisku z předch. obd.
Příděly do ostatních fondů z nerozd. zisku z předch. obd.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do dalších fondů tvořených ze zisku na základěpříslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do ostatních fondů tvořených ze zisku (do fondu odměn,do sociálního fondu a do dalších fondů) na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EZZ1036 = EZZ0675 + EZZ0678 + EZZ1035
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
557KOa
557KOa
Popis IP Strana:19/47
EZZ1037
EZZ1038
Kód:
Kód:
EZZ1037
EZZ1038
Akronym:
Akronym:
Příděly do rezervních fondů k vlast. akciím ze zisku min. r.
Příděly do ostatních fondů ze zisku minulého roku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2003
01.01.2003
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Spurná / odb. 416
Spurná / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do rezervních fondů k vlastním akciím na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do ostatních fondů tvořených ze zisku na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:EZZ1038 = EZZ0674 + EZZ0677 + EZZ1039
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KOa
557KOa
Popis IP Strana:20/47
EZZ1039Kód: EZZ1039Akronym:
Příděly do dalších fondů ze zisku minulého rokuNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 01.01.2003Platnost od:ČNBZdroj: Spurná / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do dalších fondů tvořených ze zisku na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce557KOa
Popis IP Strana:21/47
EZZ1058Kód: Akronym:
Zisk z finanční a provozní činnostiNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Čistý zisk nebo ztráta vykazujícího subjektu z finančních a provozníchčinností, tj. zahrnuje zisk nebo ztrátu z úroků a poplatků a provizí, náklady nazákladní kapitál splatný na požádání, výnosy z dividend, realizované zisky neboztráty z finančních aktiv a závazků, zisk nebo ztrátu ze zajišťovacíhioúčetnictví, z odúčtování aktiv jiných než držených k prodeji, kurzové rozdíly azisk nebo ztrátu z ostatních provozních činností, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 1.81(a)
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 611DZa, - 612DZa, - 614DZa, - 615DZa, - 616DZa, - 617DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, - 665DZa, - 666DZa, - 667DZa, 710KZa, 711KZa, 712KZa, 713KZa, 714KZa, 715KZa, 716KZa, 717KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa, 765KZa, 766KZa, 767KZa
Popis IP Strana:22/47
EZZ1059
EZZ1060
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek
Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.07.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z úvěrů a jinýchpohledávek včetně neobchodovatelných cenných papírů v Kč nebo v přepočtu naKč. Pokud byly k těmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněnyvýnosy z použití OP.
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních závazků vnaběhlé hodnotě, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 (a) (iv), IAS 39.9
IFRS 7.20 (a) (v), IAS 39.9
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa
- 615DZa, 715KZa
Popis IP Strana:23/47
EZZ1061
EZZ1062
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z ostatních závazků
Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
02.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z ostatních závazků, vKč nebo v přepočtu na Kč.
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních aktiv nebozávazků k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 1.86
IFRS 7.20 (a) (i), IAS 39.55 (a)
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 617DZa, 717KZa
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa
Popis IP Strana:24/47
EZZ1063
EZZ1064
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů
Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů)
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
02.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z akcií, podílových listů aakciových derivátů k obchodování (jiných než zajišťovacích), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z dluhových cenných papírů kobchodování (státních), úrokových derivátů k obchodování (jiných nežzajišťovacích) a převodu pohledávek k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:Státní dluhové CP nemají úvěrové riziko.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
Popis IP Strana:25/47
EZZ1065
EZZ1066
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů)
Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů)
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
02.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z měnových derivátů kobchodování (jiných než zajišťovacích), z obchodování s cizími měnamivyplývající z kurzového rozpětí z operací s bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z dluhových cenných papírů kobchodování (jiných než státních), a z úvěrových derivátů k obchodování (jinýchnež zajišťovacích), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:luhové CP jiné než státní nesou úvěrové riziko.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa
Popis IP Strana:26/47
EZZ1067
EZZ1068
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů
Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
2.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
02.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z komodit a komoditních derivátůk obchodování (jiných než zajišťovacích), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z ostatních nástrojů včetněhybridních, v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
Popis IP Strana:27/47
EZZ1069
EZZ1070
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z
Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
02.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních aktiv nebozávazků v reálné hodnotě vykázaných do zisku a ztráty, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Čistá hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu ze zajišťovacího nástrojea ze zajištěné položky v důsledku zajištění reálné hodnoty či peněžních tokůproti měnovému, akciovému, úvěrovému nebo komoditnímu riziku nebo v důsledkuzajištění čistých investic do zahraničních jednotek proti měnovému riziku, v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 (a) (i), IAS 39.55 (a)
IFRS7.24
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa
- 615DZa, - 616DZa, - 617DZa, 715KZa, 716KZa, 717KZa
Popis IP Strana:28/47
EZZ1071Kód: Akronym:
Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodejiNázev:
Number - ČísloDatový typ:
2.0 PlatnýStav: 02.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota zisku nebo ztráty z hmotného a nehmotného majetku a účastí, v Kč nebopřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 1.34
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 665DZa, - 666DZa, 751KZa, 765KZa, 766KZa
Popis IP Strana:29/47
EZZ1072Kód: Akronym:
Tvorba rezervNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.1 PlatnýStav: 01.07.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Náklady vykazujícího subjektu na tvorbu rezerv netto způsobem, tj. náklady natvorbu rezerv a výnosy z rozpuštění rezerv vytvořených v předchozích účetníchobdobích pro nepotřebnost, v Kč nebo v přepočtu na Kč. V případě, že náklady natvorbu rezerv převyšují výnosy z rozpuštění, potom se tato položka uvádí sezáporným znaménkem, pokud výnosy z rozpuštění převyšují náklady na tvorburezerv, potom se uvádí s kladným znaménkem. Nevykazují se zde výnosy z použitírezerv. Použití rezerv je vykázáno netto způsobem u příslušných nákladů. Nettozpůsob vykazování odpovídá IAS 37.61 a 62.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 37.84 Pokud banka účtuje použití rezervy výsledkově (použití rezervy do výnosů, plněnído nákladů - např. mzdových), vykazuje toto použití kompenzovaně s příslušnýmnákladem (netto způsobem). Stejný dopad do výsledovky by byl v případě, pokud bybanka účtovala o použití rezervy jen rozvahově (pak by v příslušném řádkunákladů byl jen rozdíl mezi skutečnou výši a odhadovou výši vyjádřenourezervou).
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 653DZa, 753KZa
Popis IP Strana:30/47
EZZ1073Kód: Akronym:
Ztráty ze znehodnoceníNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných vreálné hodnotě do zisku a ztráty a ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv, vKč nebo v přepočtu na Kč. Součástí této položky jsou : a) náklady na tvorbuopravných položek, b) výnosy z rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost, c)výnosy z dříve odepsaných pohledávek, d) náklady na odpisy pohledávek, pokud seztráta ze znehodnocení zahrnuje do výkazu zisku a ztráty přímo a neprostřednictvím tvorby opravných položek, e) náklady na odpisy pohledávek přijejich odúčtování. Pokud se k těmto odepisovaným pohledávkám vztahují OP a ojejich použití se účtuje výsledkově (tzn. použití OP se neúčtuje přímo protiúčtu aktiva, ale účtuje se do výnosů a zároveň se účtuje náklad na odpis tétopohledávky), tak se v této položce vykazují i výnosy z použití OP. Pozn.Součástí této položky nejsou ztráty z postoupení pohledávek ani výnosy z použitíOP při postoupení pohledávek, neboť jsou součástí položky Realizované Z/Z zfinan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z .
Charakteristika:
Poznámka:V případě, že součet nákladů na tvorbu OP a nákladů na odpisy převyšuje součetvýnosů z rozpuštění OP, výnosů z použití OP a výnosů z dříve odepsanýchpohledávek bude výsledná hodnota uváděná se znaménkem "-". V případě, že součetvýnosů převyšuje součet nákladů bude výsledná hodnota se znaménkem "+".
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 615DZa, - 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, - 665DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa
Popis IP Strana:31/47
EZZ1074Kód: Akronym:
Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/ZNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných vreálné hodnotě do zisku a ztráty (tj. finančních aktiv v pořizovací ceně,realizovatelných finančních aktiv, úvěrů a jiných pohledávek a investic drženýchdo splatnosti), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Součástí jsou: a) náklady na tvorbuopravných položek, b) výnosy z rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost, c)výnosy z dříve odepsaných pohledávek, d) náklady na odpisy pohledávek, pokud seztráta ze znehodnocení zahrnuje do výkazu zisku a ztráty přímo a neprostřednictvím tvorby opravných položek, e) náklady na odpisy pohledávek přijejich odúčtování. Pokud se k těmto odepisovaným pohledávkám vztahují OP a ojejich použití se účtuje výsledkově (tzn. použití OP se neúčtuje přímo protiúčtu aktiva, ale účtuje se do výnosů a zároveň se účtuje náklad na odpis tétopohledávky), tak se v této položce vykazují i výnosy z použití OP. Pozn.Součástí této položky nejsou ztráty z postoupení pohledávek ani výnosy z použitíOP při postoupení pohledávek, neboť jsou součástí položky Realizované Z/Z zfinan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z .
Charakteristika:
Poznámka:IFRS 7.20 ( e), IAS 39.63
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa
Popis IP Strana:32/47
EZZ1075
EZZ1076
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně
Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně,tj. náklady na odpisy a tvorbu opravných položek a výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Součástí jsou i ztráty ze znehodnocení kapitálových nástrojů oceněnýchpořizovací cenou, které jsou součástí realizovatelných finančních aktiv.
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv(příp. snížené o výnosy z odepsaných pohledávek), v Kč nebo přepočtu na Kč.Součástí nejsou i ztráty ze znehodnocení kapitálových nástrojů oceněnýchpořizovací cenou, které jsou součástí realizovatelných finančních aktiv.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 ( e), IAS 39.66
IFRS 7.20 ( e), IAS 39.67
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 651DZa, 751KZa
- 615DZa, 761KZa, 762KZa
Popis IP Strana:33/47
EZZ1077
EZZ1078
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek
Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek, tj.náklady na odpisy a tvorbu opravných položek, výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem) a výnosy z odepsanýchpohledávek, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních investic držených dosplatnosti, tj. náklady na odpisy a tvorbu opravných položek, výnosy zrozpuštění opravných položek (použití se vykazuje netto způsobem) a výnosy zodepsaných pohledávek, v Kč nebo přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 ( e), IAS 39.63
IFRS 7.20 ( e),IAS 39.63
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa
- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa
Popis IP Strana:34/47
EZZ1079
EZZ1080
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv
Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení nefinančních aktiv (hmotného anehmotného majetku a účastí), tj. náklady na odpisy z důvodu znehodnocení atvorbu opravných položek, výnosy z rozpuštění opravných položek (použití OP sevykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Ztráty ze snížení hodnoty pozemků a budov pro provozní činnost, tj. dlouhodobéhohmotného majetku, který vykazující subjekt využívá při výkonu svých hlavníchčinností, tj. náklady na odpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravnýchpoložek a výnosy z rozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje nettozpůsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IAS 36.126 (a)
IAS 16.73 ( e) (v-vi)
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 665DZa, 751KZa
- 637DZa, - 651DZa, 751KZa
Popis IP Strana:35/47
EZZ1081
EZZ1082
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí
Ztráty ze znehodnocení goodwillu
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty ze snížení investic do nemovitostí, tj. náklady na na odpisy z důvoduznehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Investice do nemovitosti je nemovitost (pozemek nebo budova, popřípadě částbudovy - nebo obojí) držená (vlastníkem nebo nájemcem na základě finančníholeasingu) za účelem dosažení příjmu z nájemného nebo kapitálového zhodnocení čiobojího, a to spíše než pro: (a) používání při výrobě nebo dodávkách zboží čislužeb, případně pro administrativní účely; nebo (b) prodej v rámci běžnéčinnosti.
Ztráty ze snížení hodnoty goodwillu (náklady na tvorbu opravných položek), v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IASs 40.79 (d) (v) .Pokud vykazující subjekt účtuje podle IFRS, postupujev tomto případe podle IAS 40 a v případě investic do nemovitostí, které nejsouoceňovány reálnou hodnotou, také podle IAS 36 Snížení hodnoty aktiv
IFRS 3.75 ( e)
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 637DZa, - 651DZa, 751KZa
- 638DZa, - 651DZa, 751KZa
Popis IP Strana:36/47
EZZ1083
EZZ1084
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku
Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn.
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení nehmotného majetku, tj. náklady naodpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosy zrozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebov přepočtu na Kč.
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení účastí v přidružených a ovládanýchosobách a ve společných podnicích a tvorba a rozpuštění opravných položek(použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:IAS 28.11
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 638DZa, - 651DZa, 751KZa
- 651DZa, - 665DZa, 751KZa
Popis IP Strana:37/47
EZZ1085
EZZ1086
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv
Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.1
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2009
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv, tj.náklady na odpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosyz rozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kčnebo v přepočtu na Kč.
Zisk nebo ztráta vykazujícího subjektu z přecenění neoběžných aktiv avyřazovaných skupin, které nepředstavují ukončované činnosti, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:IFRS 5.37
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 638DZa, - 651DZa, 751KZa
- 665DZa, - 666DZa, - 667DZa, 765KZa, 766KZa, 767KZa
Popis IP Strana:38/47
EZZ1087
EZZ1088
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním
Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.0
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb. 416
Šípová / odb. 416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Zisk nebo ztráta z jiné než ukončované činnosti před zdaněním, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.
Zisk nebo ztráta z pokračujících činností po zdanění, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Ukončovaná činnost je podle IFRS 5 součást účetní jednotky, která byla vyřazenanebo klasifikována jako k prodeji a zároveň a) představuje samostatnou liniipodnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, b) je součástíjednotného koordinovaného plánu vyřadit samostatnou linii podnikání nebozeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, nebo c) se jedná o ovládanouosobu pořízenou výhradně se záměrem prodeje.
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 611DZa, - 612DZa, - 614DZa, - 615DZa, - 616DZa, - 617DZa, - 619DZa, - 631DZa, - 632DZa, - 635DZa, - 636DZa, - 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 653DZa, - 661DZa, - 662DZa, - 663DZa, - 664DZa, - 665DZa, - 666DZa, - 667DZa, - 668DZa, 710KZa, 711KZa, 712KZa, 713KZa, 714KZa, 715KZa, 716KZa, 717KZa, 719KZa, 751KZa, 753KZa, 761KZa, 762KZa, 763KZa, 764KZa, 765KZa, 766KZa, 767KZa, 768KZa
- 6DZa, 618b, 671b, 68b, 68VZa, 690b, 7KZa, 718b, 771b, 790b
Popis IP Strana:39/47
EZZ1089Kód: Akronym:
Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdaněníNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Zisk nebo ztráta z ukončovaných činností po zdanění, v Kč nebo v přepočtu naKč.
Charakteristika:
Poznámka:IAS 1.81 ( e). Ukončovaná činnost je podle IFRS 5 součást účetní jednotky, kterábyla vyřazena nebo klasifikována jako k prodeji a zároveň a) představujesamostatnou linii podnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotkapodniká, b) je součástí jednotného koordinovaného plánu vyřadit samostatnoulinii podnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, nebo c)se jedná o ovládanou osobu pořízenou výhradně se záměrem prodeje.
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 6DZa, 618b, 671b, 68b, 68VZa, 690b, 7KZa, 718b, 771b, 790b
Popis IP Strana:40/47
EZZ1090Kód: Akronym:
Úpravy ocenění přímo zahrnuté do výkazu zisku a ztrátNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:odb.416Zdroj: M.Slavíková / ČNBGarant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota ztrát ze znehodnocení zachycených přímo do výkazu zisku a ztráty neprostřednictvím opravných položek, tj.odpisy, změny reálné hodnoty z tituluúvěrového rizika finančních aktiv nevykázaných v reálné hodnotě do zisku aztráty a u pohledávek vykázaných v reálné hodnotě do zisku a ztráty a ostatníchvybraných aktiv (tj. hmotný a nehmotný majetek, účasti v přidružených aovládaných osobách a společných podnicích, ostatní aktiva, neoběžná aktiva avyřazované skupiny určené k prodeji) od 1.1. sledovaného období do datasestavení výkazu, v Kč nebo přepočtu na Kč.Výsledná hodnota se vykazuje se se znaménkem "+/-".
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
P0011(240) P0014(001) Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce661DZa, 662DZa
Popis IP Strana:41/47
EZZ1091
EZZ1093
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z
Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
2.1
1.0
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.07.2007
01.01.2007
Platnost od:
Platnost od:
ČNB
ČNB
Zdroj:
Zdroj:
Šípová / odb.416
Šípová / odb.416
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
P0009 P0011 P0013 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Výsledná hodnota realizovaného zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu zrealizovatelných finančních aktiv, z úvěrů a jiných pohledávek, z finančníchinvestic držených do splatnosti, z finančních závazků v naběhlé hodnotě aostatních závazků, v Kč nebo přepočtu na Kč.Pokud byly k těmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy zpoužití OP.
Souhrnná hodnota podílů vykazujícího subjektu na ziscích nebo ztrátách z účastív přidružených a ovládaných osobách a ve společných podnicích (tj. účastí srozhodujícím a podstatným vlivem) v případě, že vykazující subjekt oceňuje tytoúčasti ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Nelze použít pokud se účetnictvívede podle mezinárodních účetních standardů upravených právem ES (IFRS).
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
IFRS 7.20 (a) (ii-v)
IAS 1.81 ( c), IAS 28.38, IAS 31.56
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
- 615DZa, - 617DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 717KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa
- 668DZa, 768KZa
Popis IP Strana:42/47
EZZ1094Kód: Akronym:
Rezervní fondy a nerozdělený ziskNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.2 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:odb.416Zdroj: M.Slavíková / ČNBGarant:
P0009 P0011 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Hodnota rezervních fondů a nerozděleného zisku, která je součtem povinnýchrezervních fondů, ostatních fondů, které jsou vytvořeny z rozdělení zisku a lzeje výhradně použít k úhradě ztráty uvedené v účetní závěrce, nerozděleného ziskuz předchozích období uvedeného v účetní závěrce povinné osoby ověřené auditorema schválené valnou hromadou, o jehož rozdělení valná hromada nerozhodla, azisku za účetní období po zdanění uvedeném v účetní závěrce ověřené auditoremsníženém o předpokládané dividendy a další předpokládané platby z rozdělenízisku, snížená o neuhrazenou ztrátu z předchozích období včetně ztráty za minuléúčetní období, podle §55, písm. c) vyhlášky ČNB č.123/2007. Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce552KZa, 571KZ, 572DZ, 590VZ
Popis IP Strana:43/47
EZZ1095
EZZ1096
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Povinné rezervní fondy
Ostatní fondy z rozdělení zisku
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0014 P0019
P0009 P0011 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Hodnota rezervních fondů povinně tvořených podle právních předpisů ze ziskuuvedeného v účetní závěrce nebo příplatky nad emisní kurz akcií, ve vazbě na §55, písm. c), bod 1. vyhlášky ČNB č. 123/2007.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Hodnota ostatních fondů, které jsou vytvořeny z rozdělení zisku a lze jevýhradně použít k úhradě ztráty uvedené v účetní závěrce povinné osoby podle §55, písm. c), bod 2. vyhlášky ČNB č.123/2007. Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
552KZa
552KZa
Popis IP Strana:44/47
EZZ1097
EZZ1098
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Nerozdělený zisk z předchozích období
Zisk za účetní období po zdanění
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0014 P0019
P0009 P0011 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Nerozdělený zisk z předchozích období uvedený v účetní závěrce povinné osobyověřené auditorem a schválený valnou hromadou, o jehož rozdělení valná hromadanerozhodla, podle § 55, písm. c), bod 3. vyhlášky ČNB č.123/2007. Nezahrnuje sezisk za minulé účetní období po zdanění do doby schválení jeho rozdělení.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Zisk za účetní období po zdanění uvedený v účetní závěrce povinné osoby ověřenéauditorem snížený o předpokládané dividendy a další předpokládané platby zrozdělení zisku podle § 55, písm. c), bod 4. vyhlášky ČNB č.123/2007. Jedná se ozisk za minulé účetní období do doby schválení jeho rozdělení.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
571KZ
590KZ
Popis IP Strana:45/47
EZZ1099
EZZ1100
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Neuhrazená ztráta z předchozích období
Zisk za běžné účetní období
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0014 P0019
P0009 P0011 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Neuhrazená ztráta z předchozích období, která nebyla dosud vyrovnána, včetněztráty za minulé účetní období podle § 55, písm. c), bod 5. vyhlášky ČNB č.123/2007. Tato položka snižuje hodnotu rezervních fondů a nerozděleného zisku, a tím ipůvodního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Zisk za běžné účetní období uvedený v mezitímní účetní závěrce povinné osobyověřené auditorem a snížený o předpokládané dividendy a další předpokládanéplatby z rozdělení zisku, pokud ČNB neodmítla záměr doložený souhlasem auditorazapočítávat tento zisk do původního kapitálu ve stanovených lhůtách podle § 55,písm. d) vyhlášky ČNB č.123/2007.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnova
Účtová osnova
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce
572DZ, 590DZ
583KZ
Popis IP Strana:46/47
EZZ1101
EZZ1102
Kód:
Kód:
Akronym:
Akronym:
Ztráta za běžné účetní období
Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace
Název:
Název:
Number - Číslo
Number - Číslo
Datový typ:
Datový typ:
1.2
1.2
Platný
Platný
Stav:
Stav:
01.01.2008
01.01.2008
Platnost od:
Platnost od:
odb.416
odb.416
Zdroj:
Zdroj:
M.Slavíková / ČNB
M.Slavíková / ČNB
Garant:
Garant:
P0009 P0011 P0014 P0019
P0009 P0011 P0014 P0019
Parametry informačního prvku:
Parametry informačního prvku:
Verze:
Verze:
Ztráta za běžné účetní období podle §55, písm. f) vyhlášky ČNB č. 123/2007. Tato položka snižuje hodnotu původního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Čistý zisk (minus) z kapitalizace budoucích příjmů ze sekuritizace, pokud jesoučástí hodnoty rezervních fondů a nerozděleného zisku nebo zisku za běžnéúčetní období podle § 55 písm. j) vyhlášky ČNB č.123/2007. Tato položka snižuje hodnotu původního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.
Charakteristika:
Charakteristika:
Poznámka:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví:
Vazba na účetnictví:
Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce583DZ
Popis IP Strana:47/47
EZZ1103Kód: Akronym:
Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizikaNázev:
Number - ČísloDatový typ:
1.2 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:odb.416Zdroj: M.Slavíková / ČNBGarant:
P0009 P0011 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:
Verze:
Zisky nebo ztráty vzniklé z ocenění závazků povinné osoby reálnou hodnotou vsouvislosti se změnami úvěrového rizika povinné osoby podle § 54, odst. 4vyhlášky č. 123/2007. V případě zisku se hodnota původního kapitálu snižuje(uvádí se se znaménkem minus), v případě ztráty se hodnota kapitálu zvyšuje(uvádí se se znaménkem plus). Uvádějí se zisky/ztráty, které jsou součástínerozděleného zisku z předchozích období, zisku za účetní období po zdanění,zisku za běžné účetní období uvedeného v mezitímní účetní závěrce, neuhrazenéztráty z předchozích období včetně ztráty za minulé účetní období a ztráty zaběžné účetní období.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč
Charakteristika:
Poznámka:
Algoritmus odvození:
Parametry konkretizované na informačním prvku:
Vazba na účetnictví: