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Cinco elementos clave para proteger a su empresa del crimen financiero

Política de Integridad Empresarial

¿Cómo proteger a su organización de un delito financiero?

¿Cuál es el beneficio de asumir un enfoque preventivo?

Cinco elementos clave para protegera su empresa del crimen financiero

Política de Integridad Empresarial

Es conveniente contar con una política de Integridad que mejore la estructura de control interno para prevenir el fraude, la corrupción y el lavado de dinero, que son los crímenes financieros más comunes para las organizaciones.

ReflexiónUn programa de integridad empresarial permitirá a las organizaciones cumplir con requerimientos regulatorios, además de atenuar riesgos y enfrentar amenazas de crimen financiero. Esto les permitirá situarse a la vanguardia en este ámbito y puede traducirseen una ventaja competitiva.

18meses es el tiempo

promedio para detectar un fraude dentro de

una organización

5. Estándar anticorrupción ISO37001Para determinar las condicionesde una empresa en materiaanticorrupción se creó la certificación ISO 37001 Sistema de Gestión Antisoborno. Dar a conocer la fortaleza ética de una organización con este reconocimiento puede convertirse en una ventaja competitiva.

3. Programa anticorrupciónDe acuerdo con el Banco Mundial, el costo por año de la corrupción en México asciende a 10% del Producto Interno Bruto (PIB). Un programa de controles internos enfocado en la prevención, detección y respuesta, es clave para evitarque se materialicen oportunidades para que un colaborador incurraen prácticas corruptas.

4. Programa de prevención de lavado de dineroCon expectativas de los reguladores más rígidas cada año, es necesario demostrar que el programa de prevención contra lavado se mejora de manera continua bajo mejores prácticas, como un enfoque con base en riesgos.

2. Línea éticaContar con un mecanismo de denuncia confidencial, disponible en todo momento y manejado por un tercero, resulta beneficioso al momento de detectar prácticas fraudulentas. De igual forma es oportuno contar con un Comitéde Ética que dé respuesta puntual, equitativa y consistentea las denuncias.

6%de sus ingresos es

lo que las empresas pierden anualmente debido a fraudes*

El enfoque preventivo permite atenuar las posiblessanciones resultantes de una investigación en casode incurrir en acciones ilícitas

1. Estrategia contra fraudeMás de 85% de los fraudes son cometidos por personal interno y solo la mitad de las organizaciones cuenta con algún programa antifraude. Implementar esta estrategia permite identificar las amenazas para evitarlas o mitigar las pérdidas.

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*Fuente:

El fraude o la corrupción afectan la rentabilidad y la reputación de su empresa. Una política de integridad le permite prevenirlos o gestionar sus efectos adversos.

Los crímenes financieros más comunes para las organizaciones son la corrupción, el fraude y el lavado de dinero, que suelen ser cometidos por los propios colaboradores de la empresa, de acuerdo con el estudio Perfiles globales del defraudador de KPMG International.

Ante esta situación es necesario contar con una política de integridad que permita mejorar la estructura de control interno para detectar posibles ilícitos o responder ante alguno ya materializado, reduciendo la probabilidad de que en el futuro se presenten casos similares.

Esta política se conforma por las normas éticas y de comportamiento que deben seguir los colaboradores, guiando su conducta en las operaciones diarias y promoviendo una cultura de prevención.

De acuerdo con las regulaciones locales, una persona moral puede ser sancionada por las acciones ilícitas de alguno de sus colaboradores. Ante ello, contar con esta iniciativa permite mitigar las posibles sanciones que resultaran de una investigación.

Tome en cuenta estos cinco puntos al poner en marcha una política de integridad en su organización:

Estrategia contra el fraudeMás del 85% de los fraudes son cometidos por personal interno, pero solo la mitad de las organizaciones cuenta con algún tipo de programa antifraude. Implementar una estrategia efectiva en contra de estas prácticas ayuda a identificar estas amenazas oportunamente para así evitarlas o, en caso de presentarse, mitigar las pérdidas.

de sus ingresos, es lo que pierden las empresas cada año, aproximadamente, debido a fraudes

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En KPMG tenemos la experiencia para fortalecer su estrategia anticorrupción. Trabajamos con usted hombro con hombro, aportando un enfoque global y pasión para brindarle las herramientas necesarias que protejan a su empresa.

6%ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse 2016, Association of Certified Fraud Examiners

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Línea éticaComo parte de la política de integridad es necesario contarcon un mecanismo de denuncia que sea confidencial, que esté disponible en todo momento y sea manejado por personal externo a la empresa. Es convenienteimplementar un Comité de Ética que dé seguimiento a las denuncias recibidas dándoles respuesta puntual, equitativa y consistente.

Programa anticorrupciónEl problema de la corrupción le cuesta a México alrededor del 10% de su Producto Interno Bruto (PIB), de acuerdo con estimaciones del Banco Mundial, la Organización de Estados Americanos (OEA) y el Centro de Estudios Económicos del Sector Privado (CEESP). La clave en el combate exitoso a este flagelo estriba en evitar a toda costa que se materialicen oportunidades para que un colaborador incurra en prácticas fraudulentas. Por ello resulta de vital importancia en la vida de cualquier empresa poner en marcha un sistema de controles internos, mejor conocido como un programa anticorrupción.

A través de una política de integridad adecuada las empresas podrán mejorar la estructura de control interno para detectar posibles ilícitos o responder ante alguno ya materializado, reduciendo la probabilidad de que en el futuro se presenten casos similares.

18 meses

El enfoque preventivo permite mitigar las posibles sanciones resultantes de una investigación, en caso de incurriren acciones ilícitas.

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en promedio tarda un fraude interno en ser detectado

ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse 2016, Association of Certified Fraud Examiners

Programa de prevención del lavado de dinero

Las expectativas de los reguladores se intensifican cada año y los programas de prevención de lavado de dinero deben actualizarse y fortalecerse en consecuencia. Asimismo es necesario probar que se cuenta con un programa de prevención y demostrar que este se mejora continuamente bajo las mejores prácticas en la materia; por ejemplo, un enfoque basado en riesgos.

Las empresas que adapten una cultura de prevención y protección en materia anticorrupción a su labor cotidiana, podrán proteger mejor sus recursos y permitir que se abran nuevas oportunidades de negocio si muestran sus esfuerzos para implementar una política de integridad.

Además, deberán estar al tanto de las mejores prácticas en sus diversas industrias, para que, con la asesoría adecuada, generen una estrategia integral que les permita mitigar los riesgos y enfrentar las amenazas de crimen financiero, ya sean externas o internas.

Un programa de integridad empresarial le permitirá a las organizaciones cumplir con requerimientos regulatorios, además de situarse a la vanguardia en este ámbito, algo que se puede traducir en una ventaja competitiva.

Los especialistas de Forensic de KPMG trabajarán con usted hombro con hombro, brindando enfoques innovadores para establecer y mantener la estrategia de ética empresarial de su organización, entregando resultados confiables.

2.1 billones

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Estándar anticorrupción ISO 37001

Para determinar las condiciones de una empresa en materia anticorrupción se creó la certificación ISO 37001 Sistema de Gestión Antisoborno. Dar a conocer su fortaleza ética a sus grupos de interés por medio de este reconocimiento puede permitirle ganar licitaciones, atraer talento y trabajar en conjunto con instancias de gobierno, entre otros beneficios.

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de pesos se habrían destinado en México a la corrupción en el año 2016Estimación con base en datos del Banco Mundial y el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI)

Nuestra oferta KPMG

La asesoría de KPMG en materia de integridad empresarial ayuda a nuestros clientes a preparar una estrategia preventiva para reducir el riesgo del crimen financiero, al igual que correctiva para mitigar afectaciones que pudieran surgir de este tipo de prácticas. Esto a través de una amplia variedad de servicios, incluyendo los siguientes.

– Investigaciones de crimenfinanciero: fraude, corrupcióny lavado de dinero

– Apoyo en la implementaciónde Programas Antifraudey Anticorrupción

– Cumplimiento contractual(Contract Compliance)

– Apoyo en disputas

– Tecnología forense (cyberinvestigations, recuperaciónde evidencia digital,análisis de datos)

– Diseño y operación de sistemasde denuncia (Líneas Éticas)

– Prevención de Lavado de Dineroy Financiamiento al Terrorismo

Contacte a nuestros especialistas para que establezcamos juntos una política de integridad empresarial para su organización.

Contacto

Shelley HayesSocia Líder de Forensic KPMG en México

José Claudio TreviñoSocio de ForensicKPMG en México

César PérezSocio de Forensic KPMG en México

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Antisoborno y corrupción: enfrentando el desafío en la era de la globalización

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