FINANCIAMIENTO E INVERSIONACGP GROUPDESCRIPCIONCOSTO UNITARIOUNIDADCOSTO TOTALACTIVO FIJOEQUIPOSComputadora150011500Impresora3001300Motocicleta205024100MUEBLESSillas 40280Escritorio90190Fierro de gas de 10kg70402800OTROS ACTIVOS FUNGIBLESEscoba818Tacho616Recogedor515Trapeador414TOTAL ACTIVO FIJO8893CAPITAL DE TRABAJOMercadera1330 Llama gas3310330 Inti gas3310330 Zeta Gas3310330 Sol gas3410340Mano de Obra5501550TOTAL CAPITAL DE TRABAJO1880 GASTOS ADMINISTRATIVOSAlquiler de Local80180Luz y agua13113Publicidad50150TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS143TOTAL INVERSION 10916FINANCIAMIENTO EN BIENES DINERARIOS Y NO DINERARIOS( nuevos soles)CONCEPTOAPORTE EN BIENESAPORTE EN EFECTIVOTOTAL APORTEaportes de socios Contreras Aguilar Clinton 72920002729Cespedes Borda Yulan72920002729Gutierrez Lopez Jhonatan72920002729Palomino Urquizo Milton72920002729prestamo bancario000otras fuentes000TOTAL APORTES2916800010916

ESTRUCTURA DE COSTOS40COSTOS FIJOSCODIGODESCRIPCIONCOSTO UNITARIO SIN IGVIGV 18%COSTO UNITARIO CON IGVUNIDADESCOSTO TOTALDESCRIPCIONUNIDADTOTALCOSTOS DIRECTOSALQUILERMensual80COSTO DE MERCADERIACONTADORMensual501LLAMA GAS27.966101695.0338983053310330SUELDO AL REPARTIDORMensual5002INTI GAS27.966101695.0338983053310330TOTAL6303ZETA GAS27.966101695.033898305331033015.754SOL GAS28.813559325.1864406783410340COSTOS VARIABLESCOSTO TOTAL DE MERCADERIA1330DESCRIPCIONUNIDADTOTALTOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOS1330TELEFONOMensual20CELULAR RPCMensual70AGUAMensual3LUZMensual10IR 1.5% DE LAS VENTASMensual15PAGO A CUENTA MENSUALCOSTOS INDIRECTOSALQUILER DEL LOCAL80Mensual80TOTAL118PAGO AL CONTADOR50Mensual50COSTO VARIABLE UNITARIO2.95SUELDO AL REPARTIDOR500Mensual500COSTO FIJO UNITARIO15.75PUBLICIDAD50Mensual50ARTICULOS DE LIMPIEZA25Mensual25748SERVICIO DE AGUA3Mensual3SERVICIO DE LUZ10Mensual10TOTAL COSTOS INDIRECTOS718

PdemandaPROYECCIONES DE LA DEMANDAGRAFICO PROYECCION MENSUAL EN UNIDADESNAOSMESESUNIDADES/MESUNIDADES/AOSOLES/MESSOLES /ANUAL12014Abril290271411092.5103791.3752Mayo29311207.253Junio29511283.754Julio29911436.755Agosto30211532.3756Septiembre30411643.37Octubre30711754.2258Noviembre31011865.159Diciembre31311976.075102015Enero316398312087152365.0511Febrero31912197.92512Marzo32212308.8513Abril32512419.77514Mayo32812530.715Junio33112641.62516Julio33312752.5517Agosto33612863.47518Septiembre33912974.4PROYECCION ANUAL DE LA DEMANDA AL 201819Octubre34213085.325PROYECCION ANUAL DE LA DEMANDA EN UNIDADES20Noviembre34513196.252014271421Diciembre34813307.17520153983222016Enero351440113418.1168338.252016440123Febrero35413529.0252017481924Marzo35713639.952018523625Abril36013750.87526Mayo36213861.827Junio36513972.72528Julio36814083.6529Agosto37114194.57530Septiembre37414305.531Octubre37714416.42532Noviembre38014527.3533Diciembre38314638.275342017Enero386481914749.2184311.4535Febrero38914860.12536Marzo39114971.0537Abril39415081.97538Mayo39715192.939Junio40015303.82540Julio40315414.7541Agosto40615525.67542Septiembre40915636.643Octubre41215747.52544Noviembre41515858.4545Diciembre41815969.375462018Enero420523616080.3200284.6547Febrero42316191.22548Marzo42616302.1549Abril42916413.07550Mayo4321652451Junio43516634.92552Julio43816745.8553Agosto44116856.77554Septiembre44416967.755Octubre44717078.62556Noviembre44917189.5557Diciembre45217300.475COSTOS PROMEDIOSLLAMA33INTI 33ZETA33SOL3433.25PRECIOS PROMEDIOSLLAMA38INTI 38ZETA38SOL3938.25201420152016201720182713.53983.444014818.60000000000045236.2AbrilMayoJunioJulio290293295299

ANALISIS DE PRECIOSNDESCRIPCIONCOSTO UNITARIO CON IGVUNIDADESCOSTO TOTALCOSTO UNITARIO SIN IGVCTUUTILIDAD 15%VVUIGVPVUVENTA BRUTACOSTO DE VENTAS1LLAMA GAS331033027.9661016927.966101694.19491525432.161016955.78898305137.95379.533049.52INTI GAS331033027.9661016927.966101694.19491525432.161016955.78898305137.95379.533049.53ZETA GAS331033027.9661016927.966101694.19491525432.161016955.78898305137.95379.533049.54SOL GAS341034028.8135593228.813559324.32203389833.135593225.9644067839.1391340511529.51330199.5305926603999755.35100%4139.05x0.4242851358

EDRESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AL 2018DETALLEAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5 Ventas Netas 103791.375152365.05168338.25184311.45200284.65Proyeccion de ventas en soles Costo de Venta 90223.875132448.05146333.25160218.45174103.65103791.375 Gastos administrativos 60128016801680168016152365.05 Gastos ventas 450600600600600168338.25UAII7105.511301133891547717565184311.45 G. Financieros (Intereses)00000200284.65 Amortizacin 00000 UAI7105.511301133891547717565 Impuesto a la renta 30%2131.651418.3643447.95650.2367679.772 Utilidad Neta 4973.859882.6369941.19826.7649885.228 Participaciones 00000 Utilidades retenidas 00000UTILIDAD NETA4973.859882.6369941.19826.7649885.2284508016

BGBalance GeneralExpresado en soles (S/.)BALANCE DE APERTURAAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5ACTIVO8419.588419.5821809235002565527166.2429695.77ACTIVO CORRIENTE5000500012916145001640517666.2420095.77Caja y bancos300030002000350052556436.248495.77Existencias200020001091611000111501123011600ACTIVO NO CORRIENTE3419.583419.5888939000925095009600Activo fijo tangible3419.583419.5888939000925095009600Activo fijo intangible00000PASIVO Y PATRIMONIO17220.31626465.982180923500.0042565527166.23629695.772PASIVO0064358018.36410047.912250.23614279.772PASIVO CORRIENTE64358018.36410047.912250.23614279.772Proveedores00000Sueldos49506600660066006600Impuestos14851418.3643447.95650.2367679.772Prstamos bancarios corto plazo00000PASIVO NO CORRIENTE00000Prestamos de largo plazo00000Deuda de largo00000PATRIMONIO17220.31626465.981537415481.6415607.11491615416Capital inicial11758.8811758.881091610916109161091610916Adiciones de capital00000Utilidades retenidas acumuladas (ER)5461.43614707.144584565.644691.140004500

PUNTO DE EQUILIBRIOCODIGODESCRIPCIONUNIDADESPRECIOCOSTO DE COMPRACVUCVTCFTMCUPPEP1LLAMA GAS1038332.9535.9515.752.057.682INTI GAS1038332.9535.9515.752.057.683ZETA GAS1038332.9535.9515.752.057.684SOL GAS1039342.9536.9515.752.057.68TOTAL30.73MARGEN DE CONTRIBUCION POR UNIDAD PRODUCIDAMCUPCOSTO FIJO UNITARIOCFUCOSTO VARIABLE UNITARIO GENERALCVUGPUNTO DE EQUILIBRIO UNITARIO DEL PERIODOPEP

FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJA PROYECTADOAbril-Diciembre 2014DESCRIPCIONMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBREINGRESOSVentas11092.511207.2511283.7511436.7511532.37511643.311754.22511865.1511976.075103791.375TOTAL INGRESOS11092.511207.2511283.7511436.7511532.37511643.311754.22511865.1511976.075103791.375EGRESOSCosto de ventas9642.59742.259808.759941.7510024.87510121.310217.72510314.1510410.57590223.875Gasto de ventas5050505050505050400Gastos administrativos6686686686686686686686685344Gastos financieros00000000TOTAL EGRESOS9642.510460.2510526.7510659.7510742.87510839.310935.72511032.1511128.57595967.875UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS1450747757777789.5804818.5833847.57823.5Impuesto a la renta435224.1227.1233.1236.85241.2245.55249.9254.252347.05UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS1015522.9529.9543.9552.65562.8572.95583.1593.255476.45INVERSION10916Activo fijo8893Capital de trabajo y GA2023FLUJO DE CAJA-109161015522.9529.9543.9552.65562.8572.95583.1593.255476.45EVALUACION FINANCIERA8016GASTOS ADM(ALQUILER, SUELDOS, AGUA LUZ) OTROS AOS5344GASTOS ADM(ALQUILER, SUELDOS, AGUA LUZ) 2014FLUJO DE CAJARUBROSAO 020142015201620172018INGRESOS103791.375152365.05168338.25184311.45200284.65ventas103791.375152365.05168338.25184311.45200284.65EGRESOS95967.875141064.05154949.25168834.45182719.65103791.375Costo de ventas90223.875132448.05146333.25160218.45174103.65152365.05Gasto de ventas400600600600600168338.25Gastos administrativos53448016801680168016184311.45Gastos financieros00000200284.65UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS7823.511301133891547717565Impuestos (30%)2347.053390.34016.74643.15269.5UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS5476.457910.79372.310833.912295.5INVERSION10916Activo fijo8893Capital de trabajo y GA2023FLUJO DE CAJA-109165476.457910.79372.310833.912295.5EVALUACIONANUALMENSUALDIASPERIODO DE RECUPERACION1.9923.92598INDICE DE RENTABILIDAD0.841 ao7 meses28 diasVALOR ACTUAL NETO16073.15348TASA INTERNA DE RETORNO64%BENEFICIO COSTO2.47