PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

2019 - 2023

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Ministra de HaciendaMaría del Rocío Aguilar Montoya

Viceministro de IngresosNogui Acosta Jaen

Viceministro de EgresosRodolfo Cordero Vargas

Oficial Mayor y Gerente de DespachoLeonardo Salas Quirós

Dirección de Planificación InstitucionalCelia White Ward, DirectoraEstefanie Jiménez MéndezNarda Campbell BarrOscar Ricardo Gómez GarcíaYadira Vargas Mora

EQUIPO DIRECTIVO PEI 2019-2023

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1. PRESENTACIÓN .................................................................................................................................4

2. MISIÓN .................................................................................................................................................5

3. VISIÓN ..................................................................................................................................................5

4. VALORES .............................................................................................................................................5

5. FODA ....................................................................................................................................................6

6. LÍNEAS ESTRATÉGICAS .....................................................................................................................7

7. OBJETIVOS, ESTRATEGIAS, INDICADORES Y META DEL PERIODO ............................................8

MATRIZ DEL PEI ....................................................................................................................................13

PARTICIPANTES ELABORACIÓN DEL PEI ..........................................................................................15

TABLA DE CONTENIDO

4

El Ministerio de Hacienda, en aras de responder a los retos globales y económicos a los que se enfrenta y manteniendo la transparencia y la rendición de cuentas, presenta el documento que sintetiza las principales acciones que se realizarán en el periodo 2019-2023.

El Plan Estratégico Institucional (PEI), es producto de un proceso participativo desarrollado bajo la coordinación del Despacho de la Ministra y de la Dirección de Planificación Institucional, en el cual se contó con la participación de los Directores de las Dependencias y Titulares de Unidades Administrativas del Ministerio. Dicho proceso permitió definir la misión, visión, líneas estratégicas y objetivos con las estrategias, así como las metas e indicadores que se plantean ejecutar en el período.

Este documento presenta los aspectos estratégicos que el Ministerio de Hacienda desarrollará, apoyado en una gestión institucional ágil y oportuna. Sintetiza las principales acciones y forma parte de un esfuerzo por informar a la ciudadanía sobre los resultados que se esperan lograr para contribuir con el desarrollo económico de Costa Rica.

El PEI permitirá orientar las capacidades del Ministerio hacia la entrega efectiva de los servicios que tiene a cargo.

Como novedad y parte de la política de transparencia, en la página Web se puso a disposición de los ciudadanos los objetivos que incluye el PEI 2019-2023, con la finalidad de que los interesados remitieran sus propuestas de acciones que contribuyan al cumplimiento de estos objetivos.

Rocío Aguilar M.Ministra de Hacienda

1. PRESENTACIÓN

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2. MISIÓN

Somos la institución rectora de la política fiscal que garantiza la obtención y aplicación de los recursos públicos, según los principios de economía, eficiencia y eficacia, mediante procesos modernos e integrados, para lograr una sociedad más próspera, justa y solidaria.

3. VISIÓN

Ser la institución líder, innovadora y eficiente en la gestión responsable y transparente de la política fiscal, para propiciar la mejora en la calidad de vida de los habitantes de Costa Rica

4. VALORES

• Integridad: actuar con rectitud, bajo un compromiso con la honestidad, la franqueza y la justicia.

• Responsabilidad: llevar a cabo las tareas con diligencia, seriedad y prudencia desde el principio hasta el final.

• Eficiencia: cumplir con los objetivos y metas programadas, utilizando racionalmente los recursos disponibles.

• Transparencia: llevar a cabo la función pública sin tener nada que ocultar, aceptando y facilitando que la gestión sea observada en forma directa por los grupos de interés.

• Compromiso: identificarse con el Ministerio de Hacienda, logrando dar el máximo esfuerzo en el desempeño de las funciones

• Calidad de Servicio: satisfacer las necesidades y expectativas del usuario en el desempeño de la función pública.

• Excelencia: máxima calidad en el desempeño de las funciones.

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5. ANÁLISIS FODA

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

DEBILIDADES

AMENAZAS

- Personal comprometido.

- Rol Estratégico del Ministerio de Hacienda.

- Credibilidad técnica ante los sectores.

- Conocimiento Técnico.

- Relacion con Organismos Internacionales.

- Nuevo marco normativo en materia fiscal.

- Existencia de tecnologías que apoyen la gestión y mejoren los servicios.

- Acceso a mercados financieros internos y externos.

- Presupuesto orientado a resultados.

- Apoyo y cooperación de los Organismos Financieros Internacionales.

- Apoyo de la Presidencia de la República.

- Débil cultura de servicio.- Inadecuada estructura organizativa y funcional.- Falta de integración de las distintas áreas.- Limitado plan integral de continuidad de negocio.- Inadecuado sistema de gestión del talento humano.- Falta de integración de los servicios al usuario.- Imagen Institucional.- Sistemas de información incompletos y/o fragmentados.- Carencia de estrategia de financiamiento.- Ausencia de gestión por procesos.- Falta de posicionamiento de servicios hacia el usuario.

- Marco jurídico que limita la capacidad rectora del MH en el Sector Público.

- Exigencias y acciones de grupos de presión.

- Entorno económico geopolítico.

- Inestabilidad de las finanzas públicas.

- Alta dispersión del sector público y ausencia de planificación.

- Existencia de riesgos fiscales.

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6. LÍNEAS ESTRATÉGICAS

Modelo de Gestión Integrado

Institución Ágil

Orientación a la Innovación

Orientación al Servicio

Comunicación Efectiva

Eficiencia e Inteligencia del Gasto Público

1

2

3

4

5

6

8

ESTRATEGIAS

7. OBJETIVOS, ESTRATEGIAS, INDICADORES Y META DEL PERIODO

1

Incrementar el cumplimiento tributario mediante el

aprovechamiento de las herramientas tecnológicas y procesos eficientes de trabajo, para combatir la

evasión.

• Efectiva implementación del IVA e ISR.

• Efectiva gestión integral de riesgos de cumplimiento fiscal.

Recaudación real entre el potencial recaudatorio estimado del IVA.

Recaudación real entre el potencial recaudatorio estimado del ISR.

Reducción de la Brecha Tributaria del IVA.

Reducción de la Brecha Tributaria del ISR.

Porcentaje de ingresos tributarios con respecto al PIB.

Indicadores y Meta del Periodo

0.56%

0.73%

14.61%

9.20%

37.90%

9

ESTRATEGIAS

2

Mejorar la eficiencia e inteligencia en el gasto

público, mediante la aplicación de la gestión para resultados en el desarrollo,

para contribuir en la reducción del déficit fiscal.

• Implementación de la regla fiscal.• Gestión por resultados.• Implementar el sistema único de compras públicas.• Implementar las NIC/NIIF en empresas del Sector Público No Financiero al 2020.• Implementación y adopción de las NICSP con transitorios en el Sector Público 2022.

Porcentaje del resultado financiero del Gobierno Central con respecto al PIB.

Porcentaje de presupuesto ejecutado en adquisiciones realizadas por medio del SICOP.

Porcentaje del resultado primario del Gobierno Central con respecto al PIB.

Cantidad de entidades con la estructura programática ajustada de acuerdo con la metodología de presupuesto por resultados emitida por la DGPN y STAP.

Cantidad de entidades con aplicación de la metodología de seguimiento y evaluación presupuestaria con enfoque a resultados 4 emitida por la DGPN y STAP.

Cantidad de instituciones incorporadas y utilizando el sistema único de compras públicas.

Porcentaje de Empresas Públicas con aplicación del 100% en NIC-NIIF/Total de Empresas Públicas.

Porcentaje de Instituciones Públicas con aplicación del 100% de las NICSP/Total de Instituciones del Sector Público.

Porcentaje de gasto corriente sin intereses del Gobierno Central con respecto al PIB.

Indicadores y Meta del Periodo

-4.11%

100%

0.24%

13.30%

7

7

278

100%

100%

10

ESTRATEGIAS

3

Alcanzar un nivel sostenible de la Deuda del Gobierno Central y controlar sus riesgos

mediante una estrategia adecuada de gestión, para

la consolidación de las finanzas.

• Mejorar y fortalecer la gestión de deuda en el mercado de valores local.• Implementar la estrategia de endeudamiento de mediano y largo plazo del Gobierno Central.• Diversificar la base de inversionistas de la Deuda.

Porcentaje de Deuda Pública Externa del Gobierno Central.

Porcentaje máximo de colocaciones presupuestarias realizadas por medio de mecanismos de colocación directa.

Porcentaje Implementación de la estrategia de mediano y largo plazo del Gobierno Central.

Indicadores y Meta del Periodo

25%

10%

100%

11

ESTRATEGIAS

4Modernizar la gestión

institucional, mediante la aplicación de un modelo

enfocado a procesos, para mejorar los resultados.

• Cultura de innovación y mejoramiento continuo de los procesos orientados al servicio del Ciudadano.• Establecer una Cultura de Gestión de Riesgos y Continuidad del Negocio.• Proponer e implementar un nuevo modelo de gestión organizacional.

Porcentaje de implementación del levantamiento de procesos.

Porcentaje de implementación de un nuevo modelo de Gestión de Riesgo.

Porcentaje de implementación de un modelo de Continuidad del Negocio.

Porcentaje de avance de Manuales de Cargos aprobados.

Porcentaje de avance de las acciones correspondientes a la nueva estructura organizacional integral.

Indicadores y Meta del Periodo

100%

100%

100%

100%

100%

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ESTRATEGIA

5

Mejorar la gestión tecnológica mediante el uso de tecnologías

innovadoras que permitan la integración y seguridad de

la información, para la toma de decisiones.

• Apoyar la Transformación Digital de la entidad por medio de modernización de los servicios tecnológicos.

Implementar el modelo de interoperabilidad de los servicios institucionales.

Porcentaje de implementación de sistemas de información que impulsan la transformación digital de los procesos institucionales.

Porcentaje de disponibilidad de los servicios tecnológicos.

Implementar un modelo de ciberseguridad de forma integral.

Indicadores y Meta del Periodo

100%

100%

99%

100%

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MATRIZ DEL PEI

14

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PARTICIPANTES ELABORACIÓN DEL PEI

El presente Plan Estratégico fue dirigido por la Dirección de Planificación Institucional, con el patrocinio de la Ministra de Hacienda, los Viceministros de Ingresos y Egresos, así como con el Oficial Mayor. Los Directores de las Dependencias y Titulares de Unidades Administrativas del Ministerio tuvieron una participación activa en la estructuración del mismo, aportando contenidos, con niveles de compromiso altos, para la consecución de lo planteado.

El PEI 2019-2023 es producto de la integración de los aportes de todas las partes involucradas, con el apoyo de la jerarquía institucional para su debida comunicación y cumplimiento a nivel transversal en el Ministerio de Hacienda.

Despacho MinisterialDependencia Funcionario Firma

Ministra de Hacienda Rocío Aguilar M.

Viceministro de Ingresos Nogui Acosta Jaén

Viceministro de Egresos Rodolfo Cordero Vargas

Oficial Mayor y Gerente de DespachoCentro de Investigación y Formación Hacendaria

Leonardo Salas Quirós

Directora de Planificación Institucional Celia White Ward

Directores de dependencia y titulares de otras unidadesDependencia Funcionario

Auditoria Interna Juan de Dios Araya Navarro

Centro de Investigación y Formación Hacendaria Manuel Enrique Ramos Campos

Contabilidad Nacional Ronald Fernández Romero

Contraloría de Servicios Wilberth Sibaja Picado

Dirección Administrativa Financiera Dina Víquez Esquivel

Dirección de Crédito Público Melvin Quirós Romero

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Directores de dependencia y titulares de otras unidadesDependencia Funcionario

Dirección General de Aduanas Juan Carlos Gómez Sánchez

Dirección General de Administración de Bienes y Contra-tación Administrativa Fabián Quiros Alvarez

Dirección General de Hacienda Priscilla Piedra Campos

Dirección General de Presupuesto Nacional Jose Luis Araya Alpizar

Dirección General de Tributación Carlos Vargas Durán

Dirección de Planificación Institucional Celia White Ward

Dirección Jurídica Dagmar Hering Palomar

Dirección de Tecnologías de Información y Comunicación Alicia Avendaño Rivera

Órgano de Normalización Técnica Alberto Poveda Alvarado

Policía de Control Fiscal Irving Malespin Muñoz

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Ana Miriam Araya Porras

Tribunal Aduanero Nacional Loretta Rodríguez Muñoz

Tribunal Fiscal Administrativo María del Socorro Quirós Rojas

Tesorería Nacional Martha Cubillo Jiménez

Unidad de Comunicación Institucional Rosaura Bermúdez Bermúdez

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Equipo de formulaciónDependencia Funcionario

Despacho de la Ministra Bertha Mora Jiménez

Dirección de Planificación Institucional Estefanie Jiménez Méndez

Dirección de Planificación Institucional Narda Campbell Barr

Dirección de Planificación Institucional Oscar Ricardo Gómez García

Dirección de Planificación Institucional Yadira Vargas Mora

Otros participantes en sesiones de trabajoDependencia Funcionario

Auditoría Interna Oldemar Murillo ArceCentro de Investigación y Formación Hacendaria Mauren Urrieta NestozaCentro de Investigación y Formación Hacendaria Xinia Madrigal ChavesContabilidad Nacional Luis Paulino Calderón LoboDespacho de la Ministra Marco Solera RodríguezDespacho de la Ministra María Gabriela Esquivel JiménezDespacho de la Ministra Mariana Ramírez OrtizDespacho de la Ministra Yansy Vargas SolisDirección de Crédito Público Ana Beatriz Hernández HernándezDirección de Tecnologías de Información y Comunicación Vanessa Bolaños CastroDirección General de Administración de Bienes y Contratación Administrativa Ronald Bustamante Ballestero

Dirección General de Aduanas José Raúl Vargas CalvoDirección General de Aduanas Wilson Céspedes SibajaDirección General de Hacienda Mayra Rodríguez QuirósDirección General de Presupuesto Nacional Ana Lía Garita PachecoTribunal Aduanero Nacional Elizabeth Barrantes CotoTribunal Fiscal Administrativo Harold Quesada HernándezTribunal Fiscal Administrativo Susana Mejía Chavarría

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