plan de negocios consorcio[1]

PLAN DE NEGOCIO

ORGANIZACIÓN DEL CONSORCIO DE QUESERIAS

WARY - AYACUCHO

FORMULADORES:

AYACUCHO – PERÚ

Noviembre del 2011

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INDICE

Información General sobre El Plan De Negocio…………………………..1. Resumen ejecutivo…………………………………………………………..2. Antecedentes………………………………………………………………..2.1 Antecedentes de la problemática…………………………………………….2.2 Datos de la zona de impacto………………………………………………..2.3 Principales productos, mercado y clientes de la

Organización………………….2.4 Ratios financieros de la Organización…………………………………………3. Análisis del entorno y de la empresa………………………………………..3.1 Análisis de la

Organización……………………………………………………….4. Construcción del análisis FODA…………………………………………..5. Análisis de mercado………………………………………………………..5.1 Identificación de mercado y segmento de mercado para el producto……..5.2 Resultados del estudio de mercado …………………………………………6. Propuestas estratégicas…………………………………………………….6.1 Propuestas estratégicas……………………………………………………6.2 Ventaja Comparativa……………………………………………………..6.3 Ventaja competitiva………………………………………………………6.4 Factores claves de éxito……………………………………………………7. Plan de mercadotecnia…………………………………………………….7.1 Posicionamiento del producto…………………………………………….7.2 Estrategia de mercadotecnia……………………………………………..7.3 Mezcla de mercadotecnia…………………………………………………8. Plan de operaciones……………………………………………………….8.1 Descripción de principales atributos del producto actual y mejorado……..8.2 Objetivos y estrategias de operaciones…………………………………….8.3 Tecnología…………………………………………………………………8.4 Plan de producción………………………………………………………..8.5 Descripción de procesos…………………………………………………..8.6 Distribución del área de trabajo o diseño de la planta………………………..9. Responsabilidad Ambiental y social………………………………………9.1 Responsabilidad ambiental…………………………………………………..9.2 Responsabilidad social………………………………………………………10. Organización de la Organización……………………………………………..10.1 Análisis organizacional……………………………………………………10.2 Recursos organizacionales requeridos por el plan de negocio……………..10.3 Gerencia del proyecto……………………………………………………..11. Evaluación económica y financiera………………………………………….11.1 Supuestos para elaboración del flujo de caja………………………………11.2 Estructura e financiamiento………………………………………………..11.3 Costo de oportunidad del capital………………………………………….11.4 Estado de resultados………………………………………………………11.5 Flujo de caja………………………………………………………………11.6 Análisis de sensibilidad…………………………………………………...11.7 Análisis de escenario………………………………………………………11.8 Riesgos y control…………………………………………………………..12. Conclusiones………………………………………………………………..

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ANEXOS

I. INFORMACIÓN GENERAL SOBRE EL PLAN DE NEGOCIO

1.1 PLAN DE NEGOCIO

1.1.1 Título del plan de negocio:

Conformación del consorcio de queserías de Ayacucho para la producción y

comercialización de derivados lácteos Wary

1.1.2 Tipo de incentivo(s) que solicita:

Se solicita el incentivo para la adopción tecnológica, gestión y administración, Asociatividad y comercialización.

1.1.3 Actividad: Producción y comercialización de los derivados lácteos Wary y

Administración del consorcio de quesería.

1.1.4 Producto: Leche enfriada, queso fresco, queso madurado, yogurt y mantequilla

1.1.5 Localización

Región: Ayacucho

Provincia: Cangallo y Huamanga

Distrito: Los Morochucos y Socos

Localidad: Cusibamba, Manzanayocc y Pampa Cangallo

1.1.6 Duración del proyecto en meses: 24 meses

1.1.7 Fecha tentativa de inicio (mes): Enero 2011

1.1.8 Número total de productores clientes que se espera atender con la presente

propuesta

1.2 ENTIDADES PROPONENTES

1.2.1 Organización de productores

1.2.1.1 Nombre de las organizaciones

1. EMPRESA LACTEO GANADERA LOS MOROCHUCOS –

CUSIBAMBA “EGALMOC S.R.L.”

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2. ASOCIACIÓN NUEVA ESPERANZA DE MANZANAYOCC

3. IESTP FE Y ALEGRIA Nº60 – LOS MOROCHUCOS

1.2.1.2 Tipo de organización de productores

Empresa de Sociedad de Responsabilidad limitada S.R.L

Asociación de productores lácteos

Instituto Superior Tecnológico Fe y Alegría

1.2.1.3 Dirección: Comunidad Campesina de Cusibamba, comunidad de Manzanayocc

y Distrito de Pampa Cangallo

1.2.1.4 Teléfono: 966614000 – Numeral 868088

1.2.1.5 Correo electrónico

1.2.1.6 Fecha de Fundación:

1.2.1.7 Inscripción en Registros Públicos:

1.2.1.8 N° de RUC:

1.2.1.9 Número total de Productores Asociados de la Organización

Organización 1: - N° de hombres: 8

- N° de mujeres: 2


- N° de mujeres: 2


- N° de mujeres: 20

1.2.1.10 Breve historia de la organización

El Proyecto Lechero Cachi Alto ha diseñado una imagen de producto y una Marca denominada derivados lacteos Wary y registrado en el año 2008 en INDECOPI para futuro uso colectivo por queserías asociadas y calificadas de la Región Ayacucho que deben promover el mercado a nivel Regional como también Nacional. Es así que el

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primer beneficiario de la Marca Wary es la Empresa Lácteo Ganadera Los Morochucos – Cusibamba quien viene comercializando los productos (Yogurt, queso fresco y quesos madurados) desde el año 2010, el PLCA apoyo en la promoción y comercialización, efecto del cual el mercado se había ampliado y tenia una tendencia de crecimiento progresivo, pero ahí empieza a surgir el problema de disponibilidad de cantidad de productos para sostener el mercado por contar solo con una Empresa.

Es así que actualmente se pretende continuar con la promoción del producto y atender el mercado con mejor enfoque a través de la organización de un Consorcio de Queserías, para ello en una etapa inicial se han seleccionado 3 empresas que cumplen con los requerimientos de infraestructura, equipos, registro sanitario, personal capacitado, disponibilidad de leche que aseguren la calidad y cantidad de productos.

1.2.1.11 Marcas comerciales: El Consorcio utilizara la marca registrada ®WARY

1.2.1.12 Indicar los proyecto en ejecución y su fuente de financiamiento.

La Empresa EGALMOC “Mejoramiento de la producción y comercialización

de derivados lácteos” con financiamiento de AGROIDEAS.

Asociación Nueva Esperanza de Manzanayocc, “Fortalecimiento de

capacidades en la elaboración derivados lácteos y organización” con la

Cooperación Belga

IESTP Fe y Alegría Nº60 – Los Morochucos, “Construcción e

implementación de una planta de procesamiento de lácteos” con

financiamiento del Instituto Fe y Alegría.

1.2.1.13 Persona de contacto: Ing. Donata Martínez Cáceres

1.2.1.14 Teléfono de la persona de contacto: 966614000

1.2.1.15 Correo Electrónico de la persona de contacto: [email protected]

1.2.1.16 Representante legal:

1.2.1.17 DNI del Representante legal:

1.2.1.18 Datos de los formuladores del plan

Ing. Teléfono:

E-mail:

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El formulador es….

II. PLAN DE NEGOCIOS QUE SUSTENTA EL PROYECTO

1. RESUMEN EJECUTIVO

En la Microcuenca Allpachaka diferentes organizaciones se han preocupado de mejorar

la producción lechera y el procesamiento de derivados lácteos. ADRA Perú instaló

mini-queserías para producir queso pasteurizado en los distritos de Chiara y Los

Morochucos. Caritas Ayacucho inicio en zonas marginales sin riego un proyecto para

incrementar el forraje e instaló queserías artesanales a nivel de Asociaciones. Dentro de

estas acciones se ha promovido también la capacitación en procesamiento y en menor

grado la comercialización de productos lácteos.

El Gobierno Regional por intermedio del Programa Aliados, PRIDER, Agro - emprende

y el Proyecto de Promoción de Desarrollo Agropecuario (PDA) apoyo en la Micro

cuenca Allpachaka la construcción y equipamiento de 7 queserías artesanales de una

capacidad de 1750 litros/día.

Mediante el diagnóstico realizado, se ha identificado algunos problemas que requiere

ser solucionado, en el eje de la transformación de la leche se tiene problemas en la

estandarización que impiden uniformizar la calidad en las plantas queseras por trabajar

cada uno separado, en el eje organización y administración no existe la organización de

un nivel de 2do nivel como es un Consorcio de queserías que englobe a las plantas

queseras de la región de Ayacucho y en eje comercialización existen problemas que

impiden la correcta articulación de los productos al mercado, para que las asociaciones

trabajen Consorciados es necesario contratar un profesional quien gerencia y administre

la Marca WARY, para hacer la comercialización y administración es necesario una

oficina en Ayacucho. El plan de negocio consiste en hacer la conformación del

consorcio de queserías en Ayacucho bajo la marca WARY y abrir mayores

oportunidades de comercialización por cantidad y calidad mediante la firma de

contratos con clientes.

El mercado objetivo identificado es la ciudad de Ayacucho, siendo la población

objetiva las familias de los diferentes estratos sociales por ser un producto de primera

necesidad de consumo y forma parte de la canasta familiar. La estrategia que se plantea

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para el funcionamiento del consorcio a nivel de producción, administración y

comercialización es mediante la implementación de un centro de acopio y ventas de los

productos donde se expenderá los productos elaborados por la empresas bajo una sola

marca (WARY) ventas al por mayor y menor cuya promoción se realizará mediante los

diferentes medios de comunicación (internet, radial y televisivo), catálogos,

participación en ferias y degustaciones. Uno de los nichos de mercado será los

restaurantes turísticos, recreos con platos típicos, supermercados, bodegas y otros.

El proyecto genera un impacto económico y social porque generará fuentes de empleo

en las mismas comunidades donde se ubican las asociaciones como en la ciudad de

Ayacucho, mejorando lo ingresos económicos de los trabajadores. La ejecución del plan

de negocio permitirá articularse mejor al mercado mediante las alianzas entre las

empresas y permitiendo incrementar su participación en el mercado a mayores escalas.

La implementación del presente plan de negocio requiere una inversión de S/. …………

y su operación en el horizonte de evaluación del proyecto generará rentabilidad al

negocio mostrando un VANE de S/..,………….., una TIRE de % y un ratio de B/C

de……….. Evaluado a un costo de oportunidad de capital ponderado de

…………………%.

2. ANTECEDENTES

Todos los organizamos públicos y privados se han centrado en el apoyo individual de

las Asociaciones en la construcción y equipamiento de las queserías, capacitación de

técnicos queseros. A pesar de contar con los requerimientos básicos no fueron

organizados con un enfoque de trabajo Consorciado para enfrentar el mercado actual

con una calidad estandarizada y cantidad requerida.

Desde 2006 se concentra el Proyecto Lechero Cachi Alto (PLCA) en las comunidades

de Satica, Cusibamba, Unión Paqchaq, Munaypata, Manzanayocc y Allpachaka

promoviendo la producción y el manejo de pastos, la alimentación, la sanidad y el

manejo del ganado lechero y su mejoramiento genético. Además el Proyecto se

preocupo en concientizar sobre el control de la calidad de leche, la elaboración de

derivados lácteos y su comercialización. Por esto el Proyecto ha apoyado en la

construcción y equipamiento de una quesería semi-industrial a la empresa EGALMOC

en Cusibamba. Egalmoc es la primera quesería Asociativa que viene trabajando bajo la

marca Wary, razón del cual el proyecto en el año 2010 realizo los esfuerzos de

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promoción y comercialización, según los resultados de esta primera experiencia de

comercialización es posible comercializar 1000 kg por mes con: 750 kg de queso fresco,

150 kg de queso semiduro y 100 baldes de yogurt todo esto es posible de alcanzar y

superar al cumplir calidad, cantidad y puntualidad de entrega.

Sin embargo a pesar de haber un mercado creciente actualmente no es cubierto por que

las asociaciones trabajan aisladamente haciendo que no haya continuidad y cantidad de

producto para el mercado.

Antecedentes de la problemática

TABLA 1: PRINCIPALES INDICADORES DE LA ORGANIZACIÓN DE PRODUCTORES AGRARIOS

Tipo de indicador

Información de la OPA

De producción Las Asociaciones producen quesos, para el cual emplean en promedio 300 litros de leche por día/asociación, el yogurt no se produce con frecuencia una vez por semana 150 litros/día, porque no se cuenta con un profesional que organice y dirija la producción y comercialización de los productos a nivel de un grupo organizado de 2do nivel.

De productividad

El rendimiento promedio en la producción de leche es de 6,8 litros/vaca/día; así mismo se cuenta con equipos para la producción de queso con tinas queseras de capacidad de 300 hasta 500 litros/bach / asociación con un rendimiento promedio de 7 kg de leche a 1kg de queso. En el caso de la producción de yogurt cuentan con tina yogurtera la Empresa Egalmoc y el Instituto con capacidad de producción de 250 litros/turno cada uno.

De calidad La calidad nutricional de la leche fresca es buena por el contenido nutricional como el contenido de grasa en promedio es de 4,19%, proteína 3,65%; sin embargo la calidad higiénica aún es deficiente porque aun se tiene problemas de incidencia de mastitis, la acidez de 17,5 ° Dornic y un pH de 6,5. En cuanto a los derivados lácteos procesados por el grupo consorciado es de calidad pues se procesa con personal capacitado y se cuenta con un sistema de aseguramiento de la calidad; sin embargo, la falta estandarización de los procesos productivos en el grupo consorciado debilita contar con productos de la misma calidad. La organización del consorcio debe formarse y fortalecerse en aspectos capital, gestión operativa y administrativa para poder articularse al mercado.

De costos (S/.) Los costos de producción de leche enfriada es de S/1,40/litro, los costos de producción de queso fresco es de S/. 10,03/kg, queso andino S/. 12.52/kg, queso Edam S/ 15.38/kg y en el caso de yogurt a granel es de S/.2,13/litro. Los costos de producción por mes de los productos en mención es de S/. …………..por año (ver flujo de caja en una situación sin proyecto)

De Ingresos (S/.) Los ingresos provenientes de la venta de los derivados lácteos es de S/. ……… (Ver flujo de caja en una situación sin proyecto), los precios de venta de los productos es de S/.13,00/kg de queso fresco, queso andino S/.18/kg, queso Edam S/.22.00, leche fresca S/. 1,50/litro y S/3,50/litro de yogurt a granel.

Resultado neto (S/.)

La ganancia obtenida por la operación es de S/……………… anualmente.

FinanciamientoFUENTE:

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2.1 Datos de la zona de impacto

TABLA 2: INFORMACIÓN SOCIO – ECONÓMICA DE LA ZONA GEOGRÁFICA DONDE SE ENCUENTRA LA ORGANIZACIÓN DE PRODUCTORES

UbicaciónDeberán indicar, la comunidad, distrito, provincia,

departamento y región

Ubicación

Comunidad : Cusibamba, Pampa Cangallo Manzanayocc,Distrito : Los Morochucos y SoccosProvincia : Cangallo y HuamangaDepartamento : Ayacucho

Población

Principales actividades económicas de la zona

Agricultura (X) Minería Comercio (X)

Principales productos agropecuarios de la zona de impacto de la OPA

Producción de papa, avena, pastos asociados, producción de leche fresca, cachipas, quesos de molde.

Principales OPA agropecuarias (incluir nombres)

Asociación Nuevo Progreso de AllpachakaAsociación AGACOLAR de ChanquilAsociación ECAISAS de SaticaAsociación Nuevo Horizonte de CusibambaAsociación de productores Nueva visión de Unión Paqchaq

Niveles de productividad promedio en la zona para el producto de la OPA

Las plantas tiene una capacidad de procesamiento 1100 litros de leche/batch para la producción de queso, tina yogurtera de con 500 litros/bach ,1600 litros/batch para la producción de leche enfriada. La producción promedio de leche en Manzanayocc es 2500 litros por día, Pampa Cangallo en la ciudad 1000 litros/día y Cusibamba 3500 litros/día.*

Facilidades de acceso

Existen vías de comunicación desde la ciudad de Ayacucho hasta las Comunidades del grupo consorciado, por la vía libertadores y Pampa Cangallo mediante carretera asfaltada y trocha carrosable a una distancia de 35 a 65 km haciendo un viaje de 1 a 2 horas aproximadamente.

Servicios disponiblesLas comunidades cuentan con servicios básicos de energía eléctrica, agua entubada, teléfono comunitario. Excepto Manzanayococ que no tiene energía eléctrica.

FUENTE:. *línea de base de la Cuenca Alta de la Irrigación Cachi.

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2.2 Principales Productos, mercados y clientes de la OrganizaciónTABLA 3: PRODUCTOS DE LA ORGANIZACIÓN - MERCADOS

Producto

Ventas (S/.)Destino

comercial de sus ventas

Nombre del

cliente

Tipos de

clientes

2008 2009 2010

Egalmoc ITSPNueva

EsperanzaEgalmoc ITSP

Nueva Esperanza

Egalmoc

ITSPNueva

Esperanza

Leche enfriada

Quesos frescos

Queso MaduradosYogurt batido

2.3 Ratios financieros de la Organización (Histórico para organizaciones con trayectoria)TABLA 4: PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS

Tipo de indicador


Egalmoc Nueva esperanza Manzanayocc IESTP Fe y Alegría Nº60

De liquidez Razón Corriente=Activo Corriente / Pasivo corriente

De solvencia Activo total / Pasivo Total

De endeudamiento Patrimonio neto / Pasivo total

De rentabilidad Utilidad Bruta / Ventas netas

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FUENTE: Estado de pérdidas y ganancias y pérdidas

1

3. ANÁLISIS DEL ENTORNO Y DE LA EMPRESA

3.1 Análisis de la OPA (análisis externo)

3.1.1 Número de compradores de su producto en su zona

Los productos obtenidos por la empresa son vendidos a los siguientes clientes: la

leche fresca enfriada es comercializada a PRONAA que destina el producto al

programa de desayunos escolares y al público en general en la ciudad de Ayacucho,

el yogurt batido es vendido a la Municipalidad Distrital de los Morochucos para el

Programa de Vaso de Leche y al público general en la ciudad de Ayacucho, la

producción de quesos son vendidos a los minimarkets en la ciudad de Ayacucho,

recreos, restaurantes y público en general.

3.1.2 Número de proveedores de su materia prima en su zona

Los principales proveedores de la materia prima, son los diez socios de la empresa

y algunos productores de la comunidad de Cusibamba. En el anexo 1, se observa los

principales proveedores de leche a la organización.

3.1.3 Análisis de los competidores

Los principales competidores de la empresa se ubican en la Microcuenca

Allpachaka en las comunidades cercanas, entre ellas podemos mencionar a

ECAISAS (en Satica), Nuevo Progreso (de Allpachaka), APAGRAM (de

Munaypata).

TABLA 5: ANÁLISIS DE LOS COMPETIDORES DE LA ORGANIZACIÓN

Variable ECAISAS (Satica )NUEVO PROGRESO

(Allpachaka)APAGRAM

(Munaypata )

Participación de mercado

12,7% en la venta de leche a PRONAA 17,3% en la venta de yogurt al PVL, 2% en la venta de productos lácteos en la ciudad de Ayacucho.

10,7% en la venta de leche a PRONAA.2,5% en la venta productos lácteos en la ciudad de Ayacucho.

12,7% en la venta de leche a PRONAA17,5% en la venta de yogurt al PVL, 2% en la venta de productos lácteos en la ciudad de Ayacucho.

Estrategia de distribución Distribución directa Distribución directa Distribución directa

Imagen de la empresa Buena Reconocida Regular

Calidad de producto Aceptable Aceptable Aceptable

Variedad de productoLeche fresca, quesos de molde, yogurt, majar blanco

Leche fresca, quesos de molde, yogurt, majar blanco.

Leche fresca, quesos de molde, yogurt.

Fortalezas Tienen una planta de Tiene un posicionamiento Cuenta con planta de

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proceso con tanque de enfriamiento, es una empresa comunal.

en el mercado, productos de calidad.

proceso.

DebilidadesCarecen de estrategias de comercialización

La planta de proceso es semi artesanal

Carecen de estrategias de comercialización

Estrategias

Su mercado principal es el mercado social (PRONAA, municipios)

Cuentan con un centro de ventas en la ciudad de Ayacucho, venta de variedad de productos lácteos.

Sus productos son vendidos principalmente a PRONAA y los municipios.

Recursos financieros (nivel de acceso al financiamiento)

Tienen acceso al crédito bancario



Fuente: Diagnóstico por el equipo consultor

3.1.4 Productos sustitutos

Los productos sustitutos identificados son las leches industrializadas como la leche

evaporada que tiene una alta aceptación y participación en el mercado objetivo

(ciudad de Ayacucho) y los yogures bebibles de marcas reconocidas que tienen una

vida útil prolongada que permite su almacenamiento por más tiempo.

Otros productos sustitutos del queso fresco de molde son las cachipas que a su vez

son quesos frescos elaborados de manera artesanal y moldeados con la mano y a un

precio bajo que permite su fácil comercialización aunque no son productos de

calidad.

3.1.5 Competidores potenciales

El desarrollo de diferentes proyectos ejecutados por las instituciones públicas y

privadas ha dado origen al incremento de diferentes asociaciones en la cuenca alta

del cachi que producen los mismos productos lácteos de la empresa y que

potencialmente incrementarán su participación en el mercado.

4. CONSTRUCCIÓN DEL ANÁLISIS FODATABLA 6: ANÁLISIS FODA

Internos

Fortalezas Debilidades

- Se cuenta con planta de proceso implementada con equipos para la producción de quesos y leche enfriada.

- Se tiene personal capacitado y

- Débil articulación al mercado.- Dificultades en la gestión de la empresa

por falta de un profesional especializado.- Débil organización de los socios por falta

de asesoramiento técnico.

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especializado en la elaboración de los derivados lácteos

- Los productos lácteos tienen registro de marca y registro sanitario.

- Se cuenta implementado el sistema HACCP que garantiza la inocuidad de los productos.

- Insuficientes recursos para la adquisición de equipos adecuados para la producción de yogurt y mantequilla

- La calidad sanitaria de la materia prima es deficiente debido a la alta incidencia de mastitis.

- El elevado contenido de grasa de la leche crea problemas tecnológicos en el producto (queso y yogurt), por lo que se requiere estandarizar la cantidad de grasa.

Externos

Oportunidades Amenazas

- El mercado de productos lácteos tiene una tendencia creciente.

- Apoyo de diversas instituciones públicas y privadas a las iniciativas empresariales de productores organizados.

- Programas sociales que incrementan su volumen de compra de productos regionales.

- Aparición de nuevas empresas que oferten los mismos productos en el mercado.

- Incremento de los precios de los insumos para la elaboración de derivados lácteos.

- Cambio de política de estado con el sector agropecuario (próximos gobiernos)

5. ANÁLISIS DE MERCADO

5.1 Identificación de mercado y segmento de mercado para el producto

El mercado identificado es la ciudad de Ayacucho que comprenden los distritos de

Ayacucho, San Juan Bautista, Carmen Alto y Jesús de Nazareno, siendo los

potenciales consumidores de nuestros productos las familias de los diferentes

estratos sociales. El estudio de mercado más detallado se observa en el anexo 2 los

cuales nos permiten obtener una idea del comportamiento del mismo en el consumo

y la oferta de los diferentes productos lácteos. Si bien uno de los clientes de la

empresa es el PRONAA con la compra leche enfriada, en el estudio de mercado no

se considera como un mercado objetivo con el plan de negocio dado que su compra

de leche es estacional (sólo en época escolar) y en bajos volúmenes, es un mercado

incierto; por lo tanto el estudio de mercado se analizará al mercado libre de la

ciudad de Ayacucho.

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TABLA 7: DELIMITACIÓN DEL MERCADO

Elemento Ejemplo

Mercado geográficoRegión de Ayacucho, ciudad de Ayacucho (distritos de Ayacucho, San Juan Bautista, Carmen Alto y Jesús de Nazareno.

Mercado objetivoFamilias de la ciudad de Ayacucho de los estratos sociales A y B para la venta de Queso y Yogurt; y la las familias de los estratos B y C para la venta de leche fresca.

Definición clara del perfil del cliente potencial

Los clientes son de diversos estratos sociales, (A, B y C) ya que los productos son alimentos básicos y de primera necesidad que está en la canasta familiar.

5.2 Resultados del estudio de mercado

Se ha realizado la investigación de mercado en la ciudad de Ayacucho donde se ha

tomado un muestreo no probabilístico al azar a los cuales se encuestó en cada

distrito que comprende la ciudad de Ayacucho (mercado delimitado), el análisis

detallado del estudio de mercado se muestra en el anexo 2 y en la tabla siguiente se

muestran los resultados del estudio:

TABLA 08: RESULTADOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

VARIABLE DESCRIPCIÓN

1. ESTRUCTURA DE MERCADO

- Principales actores

Productores de derivados lácteos, acopiadores, tiendas mayoristas y minoristas y los consumidores finales, restaurants y los Minimarkets. Se tiene identificado también a empresas como ECAISAS, Nuevo Progreso, APAGRAM son los que tienen su participación en el mercado de productos lácteos, así mismo es necesario señalar que las empresas como Gloria y Laive, en el mercado objetivo venden leches industrializadas.

- Estructura de precios

La leche fresca en el mercado, tiene un precio constante de S/.1,50 x litro. Queso fresco de molde de 1 kg S/. 12,00. Yogurt batido S/. 4,00 por litro. Los datos estadísticos del comportamiento de precios se puede observar en el anexo 2. (estudio de mercado)

- Crecimiento del mercado y tendencias

Hay un incremento en el consumo de los derivados lácteos, teniendo un consumo per cápita de leche fresca de 13,93 kg/persona/año, el consumo per cápita del yogurt es de 13,65 kg/persona/año, el consumo per cápita del queso fresco es de 5,90 kg/persona/año y el consumo per cápita de mantequilla es de 0,76

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kg/persona/año. El crecimiento del mercado se debe al acceso que tiene a estos alimentos, los recursos económicos y al crecimiento poblacional(2,5% según INEI), en el anexo 2 se observa la demanda proyectada de los productos lácteos en el horizonte del proyecto.

- Identificación del mercado objetivo

El mercado objetivo son las familias de diferentes estratos sociales de la ciudad de Ayacucho, esto es debidos a que los productos que se ofertan son de consumo masivo y que se considera como un alimento de necesidad básica. De acuerdo al estudio de mercado se ha determinado que el consumo de leche fresca es mayormente por el estrato B y C, la clase A consume mayormente leche evaporada, leche UHT y leche en Polvo, en caso de los derivados lácteos los productos de mayor consumo son yogurt, quesos (en sus dieferentes presentaciones) y mantequilla, el consumo de yogurt lo realizan los tres estratos sociales, los estratos ya sea como yogurt natural, yogurt UHT o yogures producidos en la región. En el caso del consumo de queso de molde el estrato A y B son lo que consumen mayormente este producto y con mayor frecuencia, el estrato C también consume queso fresco pero en queso cachipa (queso moldeado a mano), esto es debido a que tiene bajos precios, los tres estratos sociales consumen quesos frescos, cabe recalcar que el queso de molde es consumido mayormente por los que tienen mayor poder adquisitivo (estrato A y B), otro producto que muestra mayor consumo es la mantequilla y esto es principalmente por los estratos A y B. Entre los requisitos que se exige son: Registro sanitario, certificaciones de calidad de los productos. El lugar de compra de los productos son principalmente en las bodegas, minimarkets, mercado mayorista y las inmediaciones de calles céntricas de la ciudad de Ayacucho (Jr. Manco Capac, Bellido y Asamblea). El pago por la venta de los productos es quincenal cuando se vende al por mayor y de inmediato cuando se vende al por menor. con el comportamiento del mercado objetivo se ha podido determinar el consumo per cápita descritos en párrafos anteriores.

- Competidores

Se tiene como competidores a las empresas comunales o asociaciones de productores de las comunidades vecinas de la cuenca alta de la Irrigación Cachi que vienen produciendo los mismos productos. Se puede mencionar como competidores a las siguientes empresas. ECAISAS, APAGRAM, Nuevo Progreso, Nueva Esperanza, Nueva Vida, El Vaquerito, entre otros. El precio de los productos lácteos que ofertan los competidores es acorde a lo establecido por el mercado y que describe en el ítem de estructura de precios del presente cuadro. El estudio de la oferta se muestra en el anexo 2, de los cuales se puede destacar que los principales competidores en la venta de leche fresca y quesos son las asociaciones y empresas de la región las cuales se han mencionado párrafos arriba, y el caso del yogurt a parte de los productores regionales los competidores son las empresas como Gloria y Laive que se comercializa sus productos en los minimarkets, bodegas y distribuidoras autorizadas. Estos ofertante son los que mayormente cubren la demanda de yogurt en el mercado objetivo.

2. TAMAÑO DE MERCADO DEL PRODUCTO SELECCIONADO

- En soles S/.6 791 700 nuevos soles por la venta de leche fresca por año.

4

S/.8’994 000 nuevos soles por la venta de yogurt por añoS/. 11’550 480 nuevos soles por la venta de queso fresco S/. 4’146 520 nuevos soles por la venta de mantequilla

- En kilos, toneladas, etc.

4527,8 TM de leche fresca por año.2248,5 TM de yogurt por año963 TM de queso fresco de molde por año148,1 TM de mantequilla por año

- Tasa de crecimiento del mercado (tasa anual) histórica

2% de leche fresca, 9% de yogurt y 12% de queso y 2% de mantequilla* 3. ACCESO A MERCADO

- Estándares de calidad

Los estratos A y B son los más exigentes en cuanto a la calidad de los productos, por ello se prefiere productos lácteos industrializados y que cuenten con Registro sanitario, indique la fecha de vencimiento y la información nutricional, en el caso del Estrato C también exige la calidad de los productos pero en menor grado ya que ellos principalmente compran productos de la región que no muestran registro sanitario y que consumen productos de bajos precios.

- Temas ambientales, sociales, de salud y seguridad

Del mismo modo quienes exigen más sobre el cuidado del medio ambiente son los del estrato A y B esto es debido al mayor conocimiento que tienen sobre la contaminación ambiental, en el caso de temas sociales, el interés de que se mejore el empleo, los ingresos económicos de las familias todos los estratos sociales inciden en que se genere empleo y bienestar social, por ello los municipio y programas sociales como el PRONAA priorizan la compra de productos a los productores de la zona. En el tema de salud y seguridad es de interés de toda la población por lo que demandan productos inocuos que no afecten la salud del consumidor.

- Aranceles e impuestosLos impuestos a pagar son de impuesto a la renta de las utilidades obtenidas y el IGV de 19% que paga el consumidor.

FUENTE: Elaborado por el consultor *Ministerio de Agricultura

5.2.1 Estimación de la demanda

TABLA 09: ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA

Variable Valor (S/.)

Tamaño del mercado total para un producto

Se estima que para cubrir la demanda efectiva del mercado se vendería los siguientes productos lácteos haciendo un total de S/.6’791 700 nuevos soles por la venta de leche fresca por año,S/.8’994 000 nuevos soles por la venta de yogurt por año y S/. 11’550 480 nuevos soles por la venta de queso frescoS/. 4’146 520 nuevos soles por la venta de mantequilla.

Tamaño del mercado objetivo

El tamaño objetivo representa a la demanda insatisfecha o la demanda de los productos que aun no están siendo cubiertos y para satisfacer esta demanda se vendería los productos lácteos haciendo un total de S/. 3’925 350 por la venta de leche fresca, S/. 7’280 720 por la venta de yogurt, y S/.10’716 840 por la venta de quesos y S/. 3’811 360 por la venta de mantequilla

Porcentaje de mercado que la OPA Con la implementación del plan de negocio se podrá

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tendrá (% del mercado objetivo)

incursionar en el mercado atendiendo a la demanda insatisfecha del mercado objetivo con un 7,9% de la demanda de leche fresca, 1,7% de la demanda queso de molde, 3,2% de la demanda de yogurt y el 1,1% de la demanda de mantequilla en el primer año. El porcentaje de participación en el mercado objetivo se observa en la tabla 10.

Ventas anuales de la OPA (S/.)

Las ventas anuales con su participación en el mercado sería de: Leche fresca enfriada S/ 362 245,30Queso S/.248 749,95Yogurt S/. 203 406,00Mantequilla S/. 36 192,00

TABLA 10: CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA

Variable EvoluciónSituaciön

actual proyectada

Tendencia

Participación en el

mercado

Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014

OPAGloba

lOPA Global

OPA

Global

OPA Global OPAGloba

lOPA

Global

OPAGloba

l

Leche fresca (TM) y %

115 2398 120 2560 126 2616214,

82691

250,6

2768 286,5 2848 322,3 2929

4,8% 100% 4,7% 100% 4,8% 100% 7,9% 100% 9,1% 100% 10% 100% 11% 100%

Queso (TM) y %

10 852,0 10 870,5 13,1 893,0715,3

2908,80

17,87

924,13 20,42 938,96 22,98 953,16

1,2% 100% 1,1% 100% 1,4% 100% 1,7% 100% 1,9% 100% 2,2% 100% 2,4% 100%

Yogurt (TM) y %

5,4 1790 5,6 1803 40,8 182058,1

51837

67,84

1853 77,53 1866 87,22 1877

0,05%

100%0,05%

100% 2,2% 100% 3,2% 100% 3,6% 100% 4,2% 100% 4,6% 100%

Mantequilla (TM) y %

0 119,30 0 126,1 0 136,12 1,24 139,58 1,44 143,14 1,65 146,78 1,85 150,51

0,0% 100% 0,0% 100% 0,0% 100% 1% 100% 1% 100% 1,1% 100% 1,2% 100%

Fuente: Equipo consultor

6. PROPUESTAS ESTRATÉGICAS6.1 Propuestas estratégicas

TABLA 11: OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DEL NEGOCIO

Tipo de estrategia Datos de la OPA

Estrategias genéricas

- Liderazgo en costos

La implementación de los equipos y operar de manera continua con un programa de producción, se podrá reducir los costos de producción empleando economía de escala. Esta estrategia está orientada sobre todo a la producción de leche enfriada, ya que se venderá al mismo precio que el de la competencia y que se tendrá ventaja sobre la competencia porque se tendrá control sobre los costos de producción, se orienta este producto a la clase B y C por lo tanto se vende a bajo precio.

- Diferenciación La diferenciación de nuestros productos (queso y yogurt) es que cuentan con registro sanitario a comparación de otras asociaciones, la presentación del queso será

6

envasado al vacío mejorando la presentación del producto, será etiquetado con la marca comercial “Wari” y se pretende incursionar al mercado más exigente que es el estrato A y B, del mismo modo el yogurt producido se orienta al estrato A y B por lo que su presentación es en envases de polietileno de 960 ml será etiquetado indicando el registro sanitario, la fecha de vencimiento, las información nutricional y la marca comercial. La mantequilla es un producto que se inserta al mercado diferenciándose de la competencia por comercializarse a bajos precios. Para garantizar que el producto se haga con los estándares de calidad se tiene implementado el sistema de aseguramiento de la calidad (HACCP).

- Enfoque

De acuerdo a la información del comportamiento del mercado nos permite enfocar nuestros productos al mercado, la leche fresca está orientado a las familias del estrato B y C del mercado objetivo, el queso fresco envasado al vacío se orienta sobre todo a las familias de los estratos A y B al igual que el yogurt y la mantequilla.

Estrategias funcionales

- Mercadotecnia

Se incrementará la participación en el mercado, esto se logrará en principio mejorando la calidad de los productos, para el cual se estandarizará el proceso en la elaboración de quesos, yogurt y mantequilla, para el caso del yogurt y quesos se ha estandarizará el contenido de la grasa (3,5%). El canal de distribución será empleando comerciantes mayoristas y minorista y de esa manera se podrá ampliar la participación en el mercado, así mismo se venderá en un establecimeinto en un lugar estratégico de la ciudad de Ayacucho, se promocionará mediante degustaciones y a través de los medios de comunicación, los precios serán competitivos, por que se está trabajando empleado la estrategia de liderazgo en costos de producción.

- Operaciones

La mejora tecnología en el proceso y el cumplimiento de las buenas prácticas de manufactura, el plan HACCP y la elaboración de un correcto programa de producción, permitirá reducir las mermas. Hasta 0,05% de acuerdo a los cálculos mostrados en el diagrama de flujo, se estima que en la actualidad se tiene pérdidas entre un 3 a 5%.

- Organización y administración

Contar con un gerente especializado en empresas de alimentos, a fin de administrar y velar por los intereses de la empresa. Contar con la gerencia de comercialización implementando un centro de ventas y personal capacitado, contar con profesional a cargo de la producción a fin de garantizar la calidad de los productos.

- FinanzasSe incrementará la rentabilidad del negocio de S/.67 739 en una situación sin proyecto a S/. 156 678 con la puesta en marcha del proyecto en el primer año.

Fuente: Elaborado por el equipo consultor

6.2 Ventaja Comparativa

TABLA 12: VENTAJA COMPARATIVA DE LA OPA

Fuentes Información de la OPA

Materias primas e insumos

La ventaja comparativa es que se cuenta con materia prima porque los socios son productores garantizando de esta manera la disponibilidad de leche para el procesamiento, además se tiene identificado y seleccionado a los proveedores de leche garantizando la calidad que se exige en el acopio, por lo tanto se obtiene productos de calidad. Así mismo los insumos se adquieren adjuntando sus fichas técnicas que garantizan su calidad.

Sistemas de La empresa cuenta con el sistema HACCP implementado que garantiza la

7

calidad

calidad de sus productos, esta ventaja comparativa mejora la imagen de la empresa y crea confianza en el consumidor porque se controla la calidad en todo el proceso productivo.

6.3 Ventaja competitiva

TABLA 13: FUENTES DE VENTAJA COMPETITIVA DE LA OPA

Fuentes de ventaja competitiva

Información de al OPA

Calidad de producto

Para que el producto sea de calidad en principio se debe tener una materia prima de calidad para ello se procederá a fortalecer las capacidades en manejo, sanidad del ganado y la implementación de ordeñadoras. En el procesamiento gracias al sistema de calidad implementado y la implementación con equipos, se garantiza la calidad de los productos; se cuenta además con registro sanitario y el registro de marca, esto hace que el producto sea reconocido en el mercado y que los consumidores adquieran con confianza.

Reputación de la OPA

La organización es reconocida en la región debido a que cuenta con la primera planta quesera implementada en la zona y que operan bajo los más estrictas normas de calidad.

Equipo calificadoSe cuenta con personal especializado en el procesamiento, en la gerencia de la empresa y articulación al mercado.

6.4 Factores claves de éxitoTABLA 14: FACTORES CLAVES DE ÉXITO DEL PROYECTO

Factores Información de la OPA

Servicios de apoyo

Se ha tenido apoyo técnico de las instituciones públicas y privadas mediante la asistencia técnica y capacitación en procesamiento, manejo del ganado. Así mismo para darle continuidad al asesoramiento técnico, la empresa contratará personal especializado en el manejo y sanidad del ganado, buenas prácticas de ordeño, así mismo se contratará a profesionales para el procesamiento, la comercialización y la gerencia.

Financieros

Se ha destinado recursos a la empresa desde años anteriores para la construcción de la planta quesera y existe el compromiso de los asociados de seguir invirtiendo los recursos necesarios a fin de darle sostenibilidad a la empresa

Humanos

Se cuenta con personal capacitado tanto los operarios y un ingeniero como jefe de planta, en la gerencia de la empresa se contará con un profesional especializado en la materia y con experiencia, así mismo se fortalecerá la gerencia de comercialización contratando un profesional que diseña estrategias de mercadotecnia además de implementar un centro de ventas en un lugar estratégico de la ciudad de Ayacucho.

Accesibilidad La ubicación de la planta está en la comunidad de Cusibamba donde existe acceso de vehículos y que se puede llegar al mercado objetivo mediante dos rutas (via Los Libertadores y por la carretera a Vilcashuamán.) siendo

8

estratégica su ubicación.

7. PLAN DE MERCADOTECNIA

Para elaborar el plan de mercadotecnia se ha realizado el estudio de mercado, cuyos

resultados permitirán elaborar las siguientes estrategias de mercadotecnia y

garantizar su éxito de la empresa en el mercado objetivo.

7.1 Posicionamiento del productoTABLA 15: ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO

Estrategias de posicionamiento


Posicionamiento por atributo

Se tiene participación en el mercado desde el año 2007 que hace que la empresa sea reconocida en la región que oferta productos lácteos de calidad. Se cuenta con una marca comercial “Wari” que hace que el producto y la empresa se posicione en el mercado.

Posicionamiento por beneficio

Los productos mejoran la nutrición de los consumidores y en al caso del yogurt es un alimento funcional que mejora la digestión de los consumidores. Por lo tanto son alimentos que mejora el bienestar del consumidor, esto se describirá en la etiqueta de los productos indicando la información nutricional de los mismos.

Posicionamiento por usos o aplicación

La leche se emplea en los desayunos y postres, los quesos y yogures son de consumo directo, la mantequilla se consume juntamente untando en panes y en la preparación de alimentos.

Posicionamiento por calidad o precio

Se cuidará la calidad desde la obtención de la materia prima, el procesamiento y la comercialización, los quesos serán envasados al vacío y de esta manera se evita la contaminación y mejora su presentación, del mismo modo se emplea envases adecuados para el yogurt y la mantequilla donde estará etiquetados indicando la marca, el registro sanitario, información nutricional y la fecha de vencimiento. Así mismo los precios de los productos son competitivos, esto se logra teniendo liderazgo en costos de producción que permite fijar los productos a menores precios.

7.2 Estrategias de mercadotecnia

La estrategia que se emplea para lograr un posicionamiento en el mercado es en

primer lugar presentar productos de calidad garantizada, se realiza la promoción en

la ferias regionales mediante las degustaciones de los productos y la promoción con

materiales de información de la empresa y de los productos, la venta de los

productos es al por mayor y menor, la mezcla de esta hace que el producto se inserte

y se incremente su participación en el mercado. La estrategia de mercadotecnia parte

del análisis del mercado para el cual se identifica las principales preferencias de los

9

productos, los atributos más resaltantes y el lugar de compra donde se encuentre

disponible para los consumidores. Los componentes de la estrategia de

mercadotecnia son: producto, precio, plaza y promoción las cuales se describen en la

tabla 16.

7.3 Mezcla de mercadotecnia

TABLA 16: MEZCLA DE MERCADOTECNIA

Estrategia de: Información de la OPA

Producto Los productos tendrán las siguientes presentaciones:Queso fresco en moldes circulares de 1kg estarán envasados al vació. Yogurt batido frutado en envases PET de 960 ml, la leche fresca que se comercializa a temperaras menor a 10°C en bolsas de despacho y la mantequilla se presentará en moldes de 250 gramos envasados con papel aluminio.

Precio El precio de los productos se fija al por mayor: el precio de queso fresco envasado al vacío será de S/ 14.00/kg, el precio de yogurt batido será de S/.3,50/unidad de 960 ml, el precio de la mantequilla será a S/. 6,50/unidad de 250 gramos y el precio de la leche fresca para el público en general es de S/.1,50. Estos precios están fijados en al por mayor y a precios menores que el de la competencia.

Plaza Los productos serán distribuidos a comerciantes mayoristas y minoristas, también se venderá de manera directa en el centro de ventas de la empresa, de esta manera se logrará incursionarse en los diferentes estratos sociales ya que se tendrá el producto en los diferentes mercados.

Promoción Los productos se promocionarán a través de los medios de comunicación, (radial, televisivo) catálogos y degustaciones en las ferias, restaurantes, recreos y minimarkets.

8. PLAN DE OPERACIONES

8.1 Descripción de principales atributos del producto actual y mejorado

TABLA 17: DESCRIPCIÓN DE CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO MEJORADO Vs. PRODUCTO ACTUAL

Situación inicial Antes del plan de negocio Situación finalDespués de la

implementación del presente plan de negocio

Producto Los productos lácteos Producto Los productos lácteos tienen

10

(yogurt, leche y quesos) obtenidos tienen un alto contenido graso.

estandarizado la cantidad de grasa, y se producen los siguientes derivados lácteos: leche enfriada, queso fresco, yogurt batido y mantequilla.

Características principales

Los quesos son envasados en bolsas de despacho. Las características de los productos son heterogéneas.

Características principales

Los quesos son envasados al vacío mejorando su presentación. Se tiene productos con características homogéneas. Productos envasados adecuadamente y etiquetados indicando la información nutricional, registro sanitario.

Características especiales o particulares

Son productos que tienen defectos tecnológicos mostrándose como productos que se enrancian rápidamente por su alto contenido graso

Características especiales o particulares

Tiene mayor vida útil en anaquel y de mejor

presentación.

Productividad o rendimiento

14% en la producción de queso, 105% en la producción de yogurt y hasta un 98% en la producción de leche enfriada, hay mermas en el proceso

Productividad o rendimiento

Se incrementan el rendimiento en la producción de queso hasta el 15%. Del mismo modo el rendimiento en la producción de yogurt es de 108,15%, 39,97% en la producción de mantequilla y 99,9% en la producción de leche enfriada

Etapa del producto

TransformaciónEtapa del producto

Transformación

8.2 Objetivo y estrategias de operaciones

TABLA 18: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS DE OPERACIÓNES DEL NEGOCIO

Objetivos de

operacionesIndicadores

Meta al final del proyecto

Estrategias (¿cómo van a lograr la meta?)

Costos% costos de fabricación /costos totales

82,87% en el

Diseño de procesos

11

% de gastos de venta / Costos totales

primer año.*

7,64% en el primer año.*

Realizando la promoción de manera adecuada.

Calidad

% de satisfacción del cliente con respecto al producto

% de productos defectuosos / producción total

90%

1 %

Mejorando la calidad y la presentación del productos.

Capacitación constante al personal de planta.

Flexibilidad

Productos nuevos introducidos al primer año.

Capacidad para reprogramar las actividades de producción.

2

Alta

Implementando la tecnología para la producción de yogurt batido, elaboración de quesos y mantequilla .Personal capacitado.

Entrega

Total de entregas a tiempo/ total de entregas.

Cumplimiento de contrato con proveedores.

100%

100%

Tener un personal capacitado en comercialización y cuente con las herramientas necesarias para la distribución.

Identificación de proveedores responsables.

*tomado de los costos y gastos de operación mostrados en el anexo 4. Los otros porcentajes han sido estimado bajo un criterio optimista que se debe cumplir con el plan de negocio

8.3 Tecnología8.3.1 Justificación de necesidad de tecnología

TABLA 19: JUSTIFICACIÓN DE NECESIDAD DE TECNOLOGÍA

Concepto Información de la OPA

Necesidad identificada

- La incidencia de mastitis en la leche es del 50% esto es debido al mal manejo en el ordeño y sanidad del ganado conllevando a pérdidas económicas significativas.

12

- En el eje de transformación no se tiene estandarizada la leche y la elaboración de yogurt es semi artesanal por la carencia de equipos necesarios para este fin, la capacidad de producción de quesos es limitado por que el equipamiento es insuficiente. El contenido elevado de la grasa genera problemas tecnológicos en el producto por lo que es necesario desengrasar la leche y estandarizar el contenido de grasa (3,5%), extraer la grasa crea la necesidad de aprovechar la nata ya sea para ser comercializada como tal o aprovecharla en la elaboración de la mantequilla.

- En la comercialización no se cuenta con centro de ventas ni equipos necesarios para la conservación de los productos lácteos, esto hace que se tenga dificultades en la articulación del producto al mercado objetivo.

Que va a solucionar la tecnología

- Se mejorará el sistema de ordeño disminuyendo la incidencia de mastitis en el ganado y obteniendo una leche de calidad mejor calidad higiénica, esto se logrará en primer lugar mediante el fortalecimiento de capacidades en manejo, sanidad y con la implementación de ordeñadoras se evitará la contaminación de la leche.

- Se implementará la línea de producción de yogurt con un sistema semi industrial que garantizará el producto final, así mismo se ampliará la producción de quesos mejora en su presentación y conservación, se aprovechará la nata procesándola y obteniendo mantequilla y de esta manera se está generando mayores ingresos a la empresa.

- Se tendrá un centro de ventas donde se cuente con equipos que mantengan fresco el producto y prolongue su vida útil, y se articule al mercado de manera eficiente.

Impacto de la tecnología en el

producto

- La mejora en el manejo, sanidad y ordeño garantiza obtener una leche fresca de mejor calidad higiénica apta para su procesamiento.

- Productos lácteos de características homogéneas y estandarizadas que garantizan su calidad y evita defectos tecnológicos.

Impacto de la tecnología en la

ventas

- Las características organolépticas de los productos permitirán su fácil comercialización, para el cual serán envasados, empacados adecuadamente y rotulados con la marca de la empresa.

- La implementación de un centro de ventas, permitirá incrementar las ventas propiamente dicho de los productos lácteos e incrementar su participación en el mercado.

Fuente: Elaborado por el equipo consultor

8.3.2 Descripción de la tecnología a financiar

TABLA 20. A: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA - ORDEÑO


Nombre de la tecnologíaOrdeñadora portátil

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Tipo de tecnología Equipo de ordeño portátil para vacunos

Especificaciones técnicas

Ordeñadora portátil para vacuno con tanque colector de 25 litros para leche. Cuenta con pezoneras fabricadas en caucho alimentario, tanque colector fabricado en acero inoxidable, motor monofásico de 0,75 HP y motor gasolinera de 5.5 HP Bomba de vacío de 220 l/h. Dispone de vacuómetro medidos de presión y válvula reguladora incorporada. Ruedas de caucho macizo.

Compatibilidad con tecnología actual

La tecnología es compatible a la zona porque mejora el ordeño en los hatos de las familias.

Costo aproximado S/. 7 850,00 nuevos soles en almacén

Contará con seguro La garantía del producto es de dos años

Nivel de dificultad en usoLa dificultad de uso es medio porque es una tecnología resiente que se emplea en el medio.

Requerimiento de capacitación en uso

Si requiere de manuales de uso y capacitación en el manejo del equipo. La empresa que vende el equipo incluye la capacitación del mismo.

Proveedores identificados

- BP REPCO SAC. Jr. Juan Castro N° 427 – Lima 13 Teléfono 012659483

- FISCHER AGROAv. Tomas Marsano N° 2455 – Óvalo Higuereta – Lima 14 Teléfono 01 2717778

- CINSA EIRLAv. Del Deporte N° 256 – AyacuchoTeléfono: 066 – 318327

Criterios de selección de proveedores

La empresa sea reconocida en el país y que ha vendido productos similares. Garantía por defectos de fabricación, servicios post venta como asistencia en manejo de equipos. Las condiciones de pago son flexibles, 50% de adelanto al pedido del equipo y cancelado en contra entrega.

Impacto de la tecnología en ventasCuenta con personal capacitado para la capacitación en manejo de los equipos.

TABLA 20. B: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA - YOGURTERA


Nombre de la tecnologíaYogurtera de 250 litros

14

Tipo de tecnología Equipo para la producción de yogurt

Especificaciones técnicas

Estructura total de acero inoxidable AISI-304, construido con plancha de 1.5 mm, aislante de lana de vidrio para evitar pérdidas de energía, válvula de descarga. Con pirómetro analógico que permita visualizar la temperatura de fermentación.


Se implementará con esta tecnología que permitirá la producción de diferentes tipos de yogurt

Costo aproximado S/. 9 760,00 nuevos soles puesto en almacén


Nivel de dificultad en usoLa dificultad de uso es medio porque es una tecnología resiente que se emplea y que requiere de capacitación especializada.



Proveedores identificados

- BP REPCO SAC. Jr. Juan Castro N° 427 – Lima 13 Teléfono. 012659483

- AGINSAHoracio Cachay Díaz 244 – Santa Catalina – Lima 13Teléfono. 01 4757905

- CINSA EIRLAv. Del Deporte N° 256 – AyacuchoTeléfono: 066 – 318327



Impacto de la tecnología en ventasCuenta con personal capacitado para la capacitación en manejo de los equipos.

TABLA 20. C: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA – PRENSA QUESERA


Nombre de la tecnología Prensa mecánica

15

Tipo de tecnología Equipo para el prensado de la cuajada en la elaboración de queso.

Especificaciones técnicas Prensa todo de fierro galvanizado con gusano tornillo de 1” araña fuerte con base plancha de acero inoxidable de 1,5 de espesor AISI 304 con una capacidad de prensado de hasta 60 moldes, piso base de acero inoxidable.


Este equipo permitirá prensar más moldes de queso incrementando la capacidad de producción de quesos

Costo aproximado S/. 7200,00 nuevos soles puesto en almacén


Nivel de dificultad en uso La dificultad de uso es baja porque la empresa cuenta con tecnología similar.



Proveedores identificados - BP REPCO SAC. Jr. Juan Castro N° 427 – Lima 13 Teléfono. 012659483

- AGINSAHoracio Cachay Díaz 244 – Santa Catalina – Lima 13

Teléfono. 01 4757905- CINSA EIRL

Av. Del Deporte N° 256 – Ayacucho Teléfono: 066 – 318327



Impacto de la tecnología en ventas Cuenta con personal capacitado para la capacitación en manejo de los equipos.

TABLA 20. D: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA – DESCREMADORA


Nombre de la tecnología Descremadora para leche

Tipo de tecnología Equipo para separar la grasa de la leche

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Especificaciones técnicas Centrífuga descremadora de 300 litros por hora, con platos de acero inoxidable AISI 304 de 7000 RPM, los empaques que están en contacto con la leche son de jebe altamente resistentes y no absorben olores.


Este equipo permitirá separar la grasa de la leche obteniéndose por un lado leche desengrasada y por el otro lado nata con un alto contenido graso.

Costo aproximado S/. 13 980,00 nuevos soles puesto en almacén


Nivel de dificultad en uso La dificultad de uso es alta porque la empresa recién implementa esta tecnología.




- FISCHER AGROAv. Tomas Marsano N° 2455 – Óvalo Higuereta – Lima 14 Teléfono 01 2717778


Teléfono. 01 4757905Criterios de selección de proveedores



TABLA 20. E: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA – MANTEQUILLA


Nombre de la tecnología Equipo completo para elaborar mantequilla compuesto por:- Madurador de crema- Batidora – amasadora para mantequilla

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Tipo de tecnología Es un equipo que se emplea en la elaboración de mantequilla

Especificaciones técnicas Equipo de acero inoxidable AISI 304 de capacidad del barril de 50 litros, capacidad de crema 25 litros, consta de un visor de vidrio, motor eléctrico de 220 voltios. Cuenta con hélices giratorias internas, que baten la nata paulatinamente hasta lograr la consistencia adecuada de la mantequilla.



Costo aproximado S/. 9870,00 nuevos soles puesto en almacén


Nivel de dificultad en uso La dificultad de uso es alta porque la empresa recién implementa esta tecnología.





Teléfono. 01 4757905Criterios de selección de proveedores



TABLA 20. F: CARACTERÍSTICAS DE LA TECNOLOGÍA – EMPACADORA


Nombre de la tecnología Empacadora al vacío

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Tipo de tecnología Es un equipo que empaca al vació alimentos sólidos, liquidos pastas.

Especificaciones técnicas Máquina empacadora modelo de mesa en acero inoxidable con dos barras de sello de 360 mm, bomba de vacío 20 m3/h, energía eléctrica de 220


Es un equipo que se está implementando en la empresa, permitirá obtener productos con mejor presentación, envasa al vacío.

Costo aproximado S/.10 250,00 nuevos soles puesto en almacén


Nivel de dificultad en uso La dificultad de uso es media porque la empresa recién implementa esta tecnología.



Proveedores identificados - BP REPCO SAC. Jr. Juan Castro N° 427 – Lima 13 Teléf. 012659483

- CINSA EIRLAv. Del Deporte N° 256 – Ayacucho

Teléfono: 066 – 318327- FISCHER AGRO

Av. Tomas Marsano N° 2455 – Óvalo Higuereta – Lima 14

Teléfono 01 2717778Criterios de selección de proveedores



TABLA 20. G TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA FORTALECIMIENTO ORGANIZACIONAL Y ARTICULACIÓN AL MERCADO

19


Nombre de la tecnología Transferencia tecnológica en el fortalecimiento organizacional y articulación al mercado

Tipo de tecnología Asistencia técnicaDescripción Brindar asistencia técnica en fortalecer las capacidades en

gestión comercial y fortalecer la organización. Esto se logrará con la capacitación y acompañamiento constante durante.


La metodología a aplicar es de conocimiento de la Organización, por lo que en la transferencia tecnológica no se tendrá dificultades.

Costo aproximado S/.2000,00 nuevos soles por mes

Proveedores identificados Miguel Figueroa SotoMarcial Bendezú VargasCesar Calderón Gonzales


Ing. Agrónomo, Administrador o afines, con experiencia en formación y fortalecimiento de organizaciones agrarios y articulación al mercado.

TABLA 20. H TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA EN MANEJO Y SANIDAD DEL GANADO.


Nombre de la tecnología Transferencia tecnológica en manejo y sanidad del ganado

Tipo de tecnología Asistencia técnica

Descripción Se brindará la asistencia técnica en manejo del ganado, buenas prácticas de ordeño y sanidad a fin de garantizar que la leche cruda sea de calidad y disminuir la incidencia de mastitis.


La metodología a aplicar es de conocimiento de la Organización, por lo que en la transferencia tecnológica no se tendrá dificultades.

Costo aproximado S/.2000,00 nuevos soles por mes

Proveedores identificados Walter Bautista PérezTeresa Dolorier ManzanedaOscar Figueroa Soto


Médico veterinario con experiencia en sanidad y manejo del ganado vacuno.

TABLA 20. I TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA EN ELABORACIÓN DE PRODUCTOS LÁCTEOS

20


Nombre de la tecnología Transferencia tecnológica en la elaboración de productos lácteos.

Tipo de tecnología Asistencia técnica en la elaboración de productos lácteos

Descripción Capacitar a los que laboran en la planta mediante talleres en la elaboración de los derivados lácteos y el uso de los nuevos equipos para yogurt y mantequilla, se pondrá la puesta en marcha de los equipos nuevos de la planta con la asistencia técnica hasta estandarizar los productos lácteos y obtener un producto bueno que cumpla las especificaciones de las normas técnicas peruanas.


El fortalecimiento de las capacidades en la elaboración de los productos lácteos, permitirá a la organización diversificar sus productos lácteos e incrementar su participación en el mercado. La metodología a aplicar es conocida por los productores por lo que no se tendrá dificultades en la transferencia tecnológica

Costo aproximado S/. 3000,00 por mes.

Proveedores identificados - Ing. Elber Orellana Pérez Teléf. móvil: 966121818 E-mail: [email protected] Ing. Jeremías Moisés Rodríguez Pretell Teléf. móvil: 966926121 E – mail: [email protected]


Ingeniero en Industrias Alimentarias. Experiencia en la elaboración de derivados lácteos, manejo de personal en plantas de procesamiento de derivados lácteos.

8.4 Plan de producción

El plan de producción se elabora considerando que se laborará en la planta 29 días por

mes y 348 días por año, y que con la implementación del plan de negocio operará el

primer año al 60% de su capacidad instalada, incrementándose anualmente 10%.

TABLA 21-A: PLAN DE PRODUCCIÓN EN EL MARCO DEL PROYECTO – PRODUCIÓN DE LECHE FRESCA ENFRIADA

AÑO % CAPACIDADLeche

empleada por año TM

Cantidad de producto TM/AÑO

CAP/día VOLUMEN (L)

2011 60% 215,06 214,85 693,962012 70% 250,91 250,66 809,622013 80% 286,75 286,47 925,282014 90% 322,60 322,27 1040,93

2015 - 2020 100% 358,44 358,08 1156,59TABLA 21-B: PLAN DE PRODUCCIÓN EN EL MARCO DEL PROYECTO –

PRODUCIÓN DE YOGURT

AÑO % CAPACIDAD Leche Producto CAP. UNID/DÍA

21

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

empleada por año TM

TM/AÑO (960 ml)

2011 60% 53,77 58,15 167,002012 70% 62,73 67,84 195,002013 80% 71,69 77,53 223,002014 90% 80,65 87,22 251,00

2015-2020 100% 89,61 96,91 279,00

TABLA 21-C: PLAN DE PRODUCCIÓN EN EL MARCO DEL PROYECTO – PRODUCIÓN DE QUESO

TABLA 21-D: PLAN DE PRODUCCIÓN EN EL MARCO DEL PROYECTO – PRODUCIÓN DE MANTEQUILLA

AÑO%

CAPACIDAD

NATA empleada por

año TM

Cantidad de producto TM/AÑO

Producto UNID/DÍA

(250 g)

2011 60% 3,09 1,24 16,002012 70% 3,61 1,44 19,002013 80% 4,12 1,65 22,002014 90% 4,64 1,85 25,002015 100% 5,15 2,06 27,00

El programa de producción de los productos lácteos descritos requiere de insumos,

mano de obra y materiales para su correcto funcionamiento durante la operación de

la planta de proceso. Estos requerimientos se muestran en el cuadro siguiente:

TABLA 21-E: REQUERIMIENTO DE MATERIALES, INSUMOS, PERSONAL Y SUMINISTROS

CONCEPTO UNIDADES

AÑOS DE OPERACIÓN

2011 2012 2013 2014 2015

QUESO FRESCO

22

AÑO%

CAPACIDAD

Leche empleada por

año TM

CAPACIDAD TM/AÑO

CAPACIDAD kg/día

2011 60% 107,53 15,32 51,062012 70% 125,45 17,87 59,572013 80% 143,38 20,42 68,082014 90% 161,30 22,98 76,59

2015 - 2020 100% 179,22 25,53 85,10

DIAGRAMA DE FLUJO DE LECHE ENFRIADA1000 LITROS

1030,00 kgLeche fresca

0,52 kgRecepción/pesado 0,05% pérdidas

1029,49 kg 0,52 kgFiltrado 0,05% pérdidas

1028,97 kgEnfriamiento

1028,97 kgleche enfriada

1028,97 kg

Rendimiento 99,90 %

Leche fresca TM 107,53 125,45 143,38 161,30 179,22Leche fresca litros 104198 121564 138930 156297 173663Cloruro de calcio kg 21 24 28 31 35cuajo en polvo sobres 1392 1624 1856 2088 2320sal kg 2610 3045 3480 3915 4350bolsas unidades 15317 17870 20423 22976 25529gas kg 2688 3136 3584 4032 4481agua para proceso m3 216 252 288 324 360agua para limpieza m3 200 200 200 200 200etiquetas unidades 15317 17870 20423 22976 25529

LECHE ENFRIADA

Leche fresca TM 215,06 250,91 286,75 322,60 358,44Leche fresca litros 208395 243128 277860 312593 347326agua para limpieza m3 100 100 100 100 100

YOGURT BATIDO

Leche fresca TM 53,77 62,73 71,69 80,65 89,61Leche fresca litros 52099 60782 69465 78148 86831Cultivo láctico sobres 104 122 139 157 174Azúcar kg 5377 6273 7169 8065 8961colorante kg 44 51 58 65 73saborizante kg 46 54 62 70 77sorbato de potasio kg 29 34 39 44 48Envases polietileno unidades 58116 67860 77604 87348 97092etiquetas unidades 58116 67860 77604 87348 97092agua para proceso m3 87 102 116 131 145agua para limpieza m3 60 60 60 60 60

MANTEQUILLANata TM 3,09 3,61 4,12 4,64 5,15Nata kg 3092 3608 4123 4638 5154cultivo láctico sobres 31 36 41 46 52sal (cloruro de sodio) kg 31 36 41 46 52papel aluminio unidades 5568 6612 7656 8700 9396

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRAGerente general persona 1 1 1 1 1Jefe de control de producción y control de calidad persona 1 1 1 1 1Jefe de ventas persona 1 1 1 1 1Operarios persona 4 4 4 4 4

Para el procesamiento adecuado de los productos lácteos se requiere equipos y

materiales que permitan la producción de los derivados, entre ellos podemos

mencionar: Yogurtera de 250 litros, descremadora de 300 litros/hora, equipo completo

para elaboración de la mantequilla, congeladoras, porongos de 40 litros. Las

especificaciones de estos se ha descrito en párrafos anteriores en el acápite de

tecnología.

8.5 Descripción de procesos8.5.1 Elaboración de leche enfriada.

23

La leche enfriada es un proceso que inicia con el acopio de la leche de los diferentes

hatos, luego son transportados para que sean sometidos a un proceso de

enfriamiento donde se llega hasta los 5 °C, la leche antes de este operación, es

analizada para verificar su calidad higiénica y su posible adulteración para el cual se

realiza la prueba de plataforma. El responsable de verificar la calidad es el jefe de

planta y el encargado de realizar la operación, es el operario que labora en esta área.

La operación se realiza en el tanque de enfriamiento.

8.5.2 Elaboración de yogurt

El yogurt es un producto obtenido por la fermentación de la leche donde son

inoculadas bacterias lácticas que degradan la lactosa para transformarlo en ácido

láctico. El proceso de la elaboración del yogurt se muestra en la figura 8.2.

24

Figura 8.1 Diagrama de flujo cuantitativo de la elaboración de

leche enfriada

DIAGRAMA DE FLUJO DE YOGURT250 LITROS




257,24 kgDescremado 26,73 4,94

230,52 grasa 0,05%

Estandarizado 21,79252,31

azúcar blanca 10% 25,75 Adición de azucar278,06

Pasteurizado 65°C x 30 min

278,06 kgAcondicionado 43 ° C

278,06 kg

cultivo láctico 0,50 Incubación 43 ° C por 6 horas

(sobres) 278,06 kgRefrigeración 4 °C por 4 horas

colorante (g) 209 278,06 kgSaborizante (g) 222 Batido

Sorbato de potas io 139 278,63 kg 0,14Envasado 0,05% pérdidas

278,49 kgAlmacenado

278,49

El responsable de la supervisión durante la elaboración del yogurt es el jefe de

planta y de control de calidad. La operación se realiza en la yogurtera, que es un

equipo diseñado para este proceso.

8.5.3 Elaboración de queso fresco

La elaboración del queso es un proceso donde por la acción enzimática al que es

sometida la leche y que cuando llegue a su punto isoeléctrico precipitan las

proteínas formando un coágulo del cual se obtiene el queso.

25

Figura 8.2 Diagrama de flujo cuantitativo de la elaboración

de yogurt

DIAGRAMA DE FLUJO DE QUESO FRESCO500 LITROS




514,49 kgDescremado 53,45 9,87

461,03 grasa 0,05%

Estandarizado 43,58504,61

Pasteurizado 65°C x 30 min

504,61 kgAcondicionado 36 -37 ° C

0,10 504,61 kg0,02% de Ca2Cl

6,67 Cuajado 30 a 40 minutos 32°C

cuajo (sobres) 504,71 kgcorte de cuajada

504,71 kg1° agitado 12 a 15 min

504,71 kg 166,55 kg1° Desuerado 33% de suero

338,16 kg2 Agitado

338,16agua caliente Deslactosado 40 ºC

25,75 363,91 kg 276,57 kg2 º desuerado 60% de suero

87,34 kg12,5 Salado

Salmuera 20º baume 99,84 13,10 kgMoldeado suero 15%

86,74 kg 13,01 kgPrensado suero 15%

73,73 kg 0,37 kgOreado suero 0,5%

73,36 kgEnvasado

73,36 kgAlmacenado

Rendimiento 14,67%

El encargado de realizar este proceso son los operarios capacitados que laboran en la

planta y que son supervisados por el jefe de planta para garantizar la calidad del

producto.

En la figura 8.3 se muestra el diagrama de bloques de la elaboración de quesos

26


queso fresco

DIAGRAMA DE FLUJO DE MANTEQUILLA14,81 kg de nata14,81 kg

nata

estandarizado grasa 38 a 40%, acidez 0,12 a 0,14

14,81 kgPasteurizado 90 a 95°C x 30 seg

14,81 kgAcondicionado 18 a 25 °C

14,81 kg0,15 Maduración de crema 10 a 16 horas

cultivo láctico 1% 14,81 kgEnfriamiento

14,96Batido 45 a 60 min a 10 ° C

14,96Desuerado 10° C 8,23

6,735,38 Primer lavado 4 a 6 °C 3 a 4 min. 5,72

6,395,12 Segundo lavado 4 a 6 °C 3 a 4 min. 5,44

6,074,86 Tercer lavado 4 a 6 °C 3 a 4 min. 5,16

5,770,15 Salado

1% de sal 5,92Amasado 25 - 35 min a 10 °C

5,92Endurecimiento a 10°C

5,92Moldeado y empaque a 10°C

5,92Almacenamiento 4 a 6°C

5,92

Rendimiento 39,97%

8.5.4 Elaboración de mantequilla

La mantequilla es elaborada mediante el proceso de batido y maduración de la nata

donde por el proceso de batido, el suero de la nata es separado de la materia grasa y

de la materia grasa que es amasado y moldeado se obtiene la mantequilla. La

mantequilla será elaborada por los operarios y supervisados por el jefe de planta y

control de calidad. El proceso productivo de la mantequilla se muestra en la figura

8.4.

8.6 Distribución del área de trabajo o diseño de planta.

27


mantequilla

La distribución de los ambientes de la planta de procesamiento de lácteos de la

empresa EGALMOC, se muestra en la figura 8.5, donde las áreas demarcadas con

el círculo son las que se implementarán con el plan de negocio. En el área de

producción de yogurt de implementará con la yogurtera, en el área de elaboración de

mantequilla se implementará con la descremadora y el equipo para la mantequilla.

28

Yogurtera

Mesa deenvasado

ÁREA DE PRODUCCIÓN DEYOGURT

ÁREA DE CONTROL DECALIDAD

Tanque deenfriamiento

ÁREA DE ENFRIAMIENTO DE LECHE

ÁREA DELAVADO DEPORONGOS

ÁREA DE MADURACIÓNDE QUESOS A

LMAC

ÉNDE

PRO

DUC

TOTE

RMIN

ADO

ALMACEN DE INSUMOS

VESTUARIO

ÁREA DEELABORACIÓN

DEMANTEQUILLA

Descremadora

AmasadoraTina queseraMesa de moldeado

Prensa

ÁREA DEPRODUCCIÓN DE

QUESOS

ÁREA DESALADO DE

QUESOS

21.09

10.0

2

4.56 2.12 1.40 3.98 3.80 3.84

4.64

4.64

2.53 2.00 3.51 3.99 4.60 2.82

1.52

1.75

1.15

1.50

1.06

1.06

Figura 8.5 Plano de distribución de la planta de procesamiento de EGALMOC

29

9. RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL9.1 Responsabilidad ambiental

TABLA 22: RESPONSABILIDAD AMBIENTAL DE LA ORGANIZACIÓN

Actividades del plan de negocio

Determinación del impacto

Indicadores Acciones correctivas

Elaboración de productos lácteos

En esta actividad el efecto que se tiene al ambiente es sobre todo en la contaminación del agua, esto es debido a que el agua de lavado de equipos tiene una elevada carga orgánica, así mismo el suero que se desecha presenta un gran problema de contaminación.

Elevado consumo de agua

DBO 6000 mg de O2/litro de agua. Agua con alta contenido de materia orgánica.

Cuando estas aguas residuales son tratadas deben salir con una DBO5 menores a 200 mg O2/litro de agua.

De acuerdo a experiencias internacionales, el uso de agua es de 2 – 3 veces la cantidad de leche procesada

La medida correctora para mitigar el efecto negativo que trae consigo esta actividad es la construcción de un tanque séptico donde se almacene estas aguas para su posterior degradación de la materia orgánica por acción de las bacterias. El agua debe salir de este tanque séptico con un DBO5 menor a 200 mg O2/litro.

Se reutilizará el agua proveniente del enfriamiento de la tina quesera, esta agua puede ser empleado en la limpieza de materiales y equipos, luego de reutilizarlo puede ser desviado al tanque séptico

9.2 Responsabilidad social

TABLA 23: RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA ORGANIZACIÓN

Tipo de indicador Impacto esperado

Número de empleos directos generados gracias al plan.

- Mujeres- Varones

La ejecución del plan de negocio genera empleo en la comunidad de Cusibamba, generando trabajo directamente a: 10 varones y 15 mujeres que se dedican al pastoreo y ordeño del ganado, 3 varones y 2 mujeres las que laboran en la planta.

Número de empleos indirecto generados gracias al plan

- Mujeres- Varones

Así mismo el plan de negocio genera empleos indirectos de los que brindan servicios de transporte, comercialización, actividades de capacitación y asistencia técnica también beneficia a personas calificadas con al menos 5 personas entre mujeres y varones beneficiadas indirectamente. Así mismo beneficia indirectamente al menos 25 personas que se dedicarán a la venta al por menor de los productos lácteos.

30

Junta General de Socios

Gerente General

Gerencia de administración Gerencia de Planificación

Gerencia de manejo ganadero Gerencia de producción Gerencia de comercialización

10. ORGANIZACIÓN DE LA OPA 10.1 Análisis organizacional

TABLA 24: PASO 1 – ORGANIGRAMA ACTUAL DE LA ORGANIZACIÓN

TABLA 25: PASO 2 – ANÁLISIS ORGANIZACIONAL

Preguntas Información de la OPA

¿La estructura actual cumple con los objetivos del Plan de Negocios?

Existe deficiencia en la organización, la estructura organizacional actual no ayuda a puntualizar el esfuerzo en la producción y articulación al mercado ya que se divide el trabajo y siendo un proyecto de procesamiento se debe tener mayor énfasis en la producción.

¿Qué área actual está relacionada directamente con la ejecución del plan de negocio?

El área que está directamente relacionada con el plan de negocio es la Gerencia de producción y gerencia de comercialización

¿Cuál es el principal impacto que tendría el plan de negocio en la estructura?

Puntualizar su atención en la producción y comercialización.

¿Cuáles son las principales necesidades que la OPA tendría en cuanto a estructura?

Disponer de personas capacitadas para asumir las diferentes gerencias.

Requerimiento de Capital humano Ingenieros en industrias alimentarias, administradores, médicos veterinarios, operarios.

31

Junta General de Socios

Gerente General

Gerencia de administración Gerencia de Planificación

Gerencia de manejo ganaderoGerencia de producción de lácteosGerencia de comercialización

TABLA 26: PASO 3 – ORGANIGRAMA FINAL CON PLAN DE NEGOCIO

10.2 Recursos organizacionales requeridos por el plan de negocio

TABLA 27: PERSONAL REQUERIDO PARA EL PLAN DE NEGOCIO

Actividad a realizar

Cargo y nivel de responsabilidad

Perfil requerido ¿Se cuenta con

candidato o trabajador

interno?

Nombre, Apellidos y cargo del candidato

internoGERENCIAR LA EMPRESA

GERENTE GENERAL

Ing. Agrónomo, Ing. En Industrias Alimentarias con conocimientos en gerencia y administración

SI

Ing. Oscar Figueroa Soto

GERENCIAR LA PRODUCCIÓN

GERENTE DE LA PRODUCCIÓN

Ing. En industrias Alimentarias

NO

ARTICULAR LOS PRODUCTOS AL MERCADO

GERENTE DE COMERCIALIZACIÓN

Ingenieros, Administrador de empresas, economistas o afines.

NO

PERSONAL PARA LA PLANTA DE PROCESO

Operarios encargados de realizar el proceso

productivos de lácteos

Operarios capacitados en lácteos

SI

32

10.3 Gerencia del proyecto10.3.1 Perfil del gerente del proyecto

TABLA 28: PERFIL DEL GERENTE DEL PROYECTO

Concepto Detalle

Formación Ing. Agrónomo o Ing. En Industrias Alimentarias

Experiencia Experiencia en administración de empresas, ejecución de proyectos, experiencia en planta de procesamiento de alimentos. Experiencia en manejo de personal, persona idónea con aptitud empresarial con conocimientos en marketing y administración.

Principales funciones Gerenciar la empresa en la producción, procesamiento y comercialización; identificar y seleccionar proveedores de materia prima e insumos, velar por el desarrollo de la empresa. (ver TDR en anexos)

Duración del trabajo 3 años

Propuesta salarial S/. 3500.00 mensuales

11. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA11.1 Supuestos para elaboración del flujo de caja

TABLA 29: SUPUESTOS PARA LA ELABORACIÓ DEL FLUJO

Variables generales Información de la OPA Fuente

¿Cuando se inicia el proyecto?

La ejecución del plan de negocio inicia en mayo del 2011

OPA

¿Cuál es la vida útil del proyecto? Diferenciarla con la vida útil de la compra del bien

La vida útil del proyecto es de 10 años, esto es debido a que los equipos principales tienen la vida útil del tiempo mencionado.

Equipo consultor

¿Cuáles son los costos de producción y gastos de operaciones?

S/. 709 708,46 para el primer año, incrementándose en un 10% hasta el quinto año.

Equipo consultor

¿Cuando se realizará el cobro de ventas?

Las ventas se cobran 15 días después de ejecutada la venta

OPA

¿Se ha considerado el análisis del IGV y el impuesto de la renta en la evaluación económica financiera?

La empresa se encuentra exonerada de impuesto a la renta por acogido a la ley 29482, ley de promoción de zonas alto andinas.

Equipo consultor

Considerar otros supuestos de acuerdo al negocio

Que la demanda de los productos lácteos se incrementen en el mercado.

Equipo consultor

33

TABLA 30: INDICADORES ECONÓMICOS

Variable Información de la OPA

¿Cuál es la productividad? El rendimiento en la producción de leche enfriada es de 99,9%. En la producción de queso es 14,67%, en la producción de yogurt es de 108,15% y en la producción de mantequilla es de 39,97%.

¿Cuál es la tasa de crecimiento de la productividad?

La tasa de crecimiento de la producción es de 10% por año, esto de acurdo al plan de producción

¿Cuál es el porcentaje de merma en la producción?

En la actualidad se estima que el porcentaje de merma en la producción es del 3 a 5%, por derrames de leche y mala manipulación.

¿Cuáles son las calidades esperadas con sus tasas de crecimiento?

Se espera que el 90% de los productos pasen los exámenes de calidad incrementándose en un 2% /año.

¿Cuál es el porcentaje de merma por el procesamiento?

Se espera reducir las mermas hasta el 1% de pérdidas.

¿Cuáles son los precios del mercado?

Leche fresca S/.1,50/litroYogurt batido S/.3,50/litros al por mayorQueso fresco S/. 12,00/kgMantequilla S/. 6,50 / unidades de 250 g

11.2 Estructura de financiamiento

TABLA 31: ESTRUCTURA FINANCIERA

Módulo de la estructura de financiamiento del negocio

Participaciones Año 1 Año 2 Año 3 Porcentaje

PCC S/. 130 897,60 80,00%

Aporte propio monetario S/. 32 724,40 20,00%

TOTAL S/. 163 622,00 100,00%

E desagregado y el cronograma de financiamiento pueden observarse en el anexo 3.

11.3 Costo de oportunidad del capital

TABLA 32: COSTOS DE FINANCIAMIENTO SEGÚN FUENTE

Costo de financiamiento según fuenteParticipaciones Costo de oportunidad del

capital (COK)Porcentaje

PCC 12,00% 80,00 %OPA 12,00% 20,00 %

Costo de oportunidad del capital ponderado

12,00 % 100,00%

34

11.4 Estados de resultados

TABLA 33: ESTADOS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO CON PROYECTO

DESCRIPCIÓNAÑOS DE OPERACIÓN

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

TOTAL INGRESOS850

593,25993

315,801136

038,341278

760,881419

221,42Ingreso por la venta de productos lácteos

850 593,25

993 315,80

1136 038,34

1278 760,88

1419 221,42

TOTAL EGRESOS708

618,53796

292,08 885 554,03 974 815,971063

903,22

Costos directos527

382,03606

203,47 685 024,91 763 846,34 842 632,98Costos indirectos 45 181,21 46 843,42 49 885,62 52 927,82 55 970,02GASTOS INDIRECTOS 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42Gastos administrativos 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05Gastos de comercialización 54 274,37 60 070,14 65 865,90 71 661,67 77 318,23imprevistos (2% costos de fabricación) 11 745,44 13 139,59 14 742,13 16 344,67 17 946,51

UTILIDAD NETA OPERATIVA141

974,72197

023,71 250 484,31 303 944,91 355 318,20La organización está exonerado de pagar el impuesto a la renta por estar acogido a la ley de promoción de zonas alto andinas (ley 29482), razón por la cual no se considera en el estado de pérdidas y ganancias.

11.5 Flujo de caja (indicadores de rentabilidad del flujo de caja económico)

35

TABLA 34: FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN UNA SITUACIÓN CON PROYECTO


AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

TOTAL INGRESOS 850

593,25993

315,801136

038,341278

760,881419

221,421419

221,421419

221,421419

221,421419

221,421471

923,42

Ingreso por la venta de productos 850

593,25993

315,801136

038,341278

760,881419

221,421419

221,421419

221,421419

221,421419

221,421419

221,42Valor residual -3 532,00Recuperación de capital de trabajo 56 234,00

TOTAL EGRESOS 219 856,00708

618,53796

292,08 885 554,03 974 815,971063

903,221063

903,221063

903,221063

903,221063

903,221063

903,22Inversión en tangibles 150 622,00 0,00 Inversión en intangibles 13 000,00 Inversión en capital de trabajo 56 234,00

Costos directos 527

382,03606

203,47 685 024,91 763 846,34 842 632,98 842 632,98 842 632,98 842 632,98 842 632,98 842 632,98Costos indirectos 45 181,21 46 843,42 49 885,62 52 927,82 55 970,02 55 970,02 55 970,02 55 970,02 55 970,02 55 970,02Gastos indirectos 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42 14 504,42Gastos administrativos 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05 55 531,05Gastos de comercialización 54 274,37 60 070,14 65 865,90 71 661,67 77 318,23 77 318,23 77 318,23 77 318,23 77 318,23 77 318,23imprevistos (2% costos de fabricación) 11 745,44 13 139,59 14 742,13 16 344,67 17 946,51 17 946,51 17 946,51 17 946,51 17 946,51 17 946,51

FLUJO OPERATIVO 141

974,72197

023,71 250 484,31 303 944,91 355 318,20 355 318,20 355 318,20 355 318,20 355 318,20 408 020,20Depreciación (+) 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO-219

856,00156

683,72211

732,71 265 193,31 318 653,91 370 027,20 370 027,20 370 027,20 370 027,20 370 027,20 422 729,20

36

TABLA 35: FLUJO DE CAJA ECONÓMICO EN UNA SITUACIÓN SIN PROYECTO



TOTAL INGRESOS 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00Ingreso por la venta de productos lácteos 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00TOTAL EGRESOS 0,00 420 618,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03Costos directos 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72 353 907,72Costos indirectos 29 627,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80 23 138,80Gastos administrativos 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00Gastos de comercialización 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80 27 611,80imprevistos (2% costos de fabricación) 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71 7 670,71FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 0,00 67 739,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97 74 228,97

TABLA 36: FLUJO DE CAJA ECONÓMICO INCREMENTAL



TOTAL INGRESOS INCREMENTALES 362 235,25 504 957,80 647 680,34 790 402,88 930 863,42 930 863,42 930 863,42 930 863,42 930 863,42 983 565,42Ingresos con proyecto 850 593,25 993 315,80 1136 038,34 1278 760,88 1419 221,42 1419 221,42 1419 221,42 1419 221,42 1419 221,42 1471 923,42Ingresos sin proyecto 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00 488 358,00TOTAL EGRESOS INCREMENTALES 219 856,00 288 000,50 382 163,05 471 424,99 560 686,94 649 774,19 649 774,19 649 774,19 649 774,19 649 774,19 649 774,19

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Costos con proyecto 219 856,00 708 618,53 796 292,08 885 554,03 974 815,97 1063 903,22 1063 903,22 1063 903,22 1063 903,22 1063 903,22 1063 903,22Costos sin proyecto 0,00 420 618,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03 414 129,03FLUJO OPERATIVO 74 234,75 122 794,75 176 255,34 229 715,94 281 089,24 281 089,24 281 089,24 281 089,24 281 089,24 333 791,24Depreciación (+) 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00 14 709,00

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO INCREMENTAL-219

856,00 88 943,75 137 503,75 190 964,34 244 424,94 295 798,24 295 798,24 295 798,24 295 798,24 295 798,24 348 500,24

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TABLA 37: INDICADORES DE RENTABILIDAD

Indicadores Datos de la OPA

Valor actual neto económico (VANE) S/.1050 288,39

Tasa interna de retorno económica (TIRE) 69,25%

Relación de beneficio/costo (B/C) 1,30

11.6 Análisis de sensibilidad

TABLA 38: ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD (VALORES)

Variable afectada (variación)

Resultado (Variación del VANE)

PRECIO COMPRA DE MATERIA PRIMA

-30%0%30%

S/. 1’579 526S/. 1’050 288S/. 498 344

PRECIO DE COMPRA DE INSUMOS

-30%0%30%

S/. 1’127 494S/. 1’050 288S/. 950 376

PRECIO DE VENTA DE PRODUCTOS

-30%0% 30%

S/. - 1’025 321 S/. 1’050 288

S/. 3’103 192

11.7 Análisis de escenario

TABLA 39: ANÁLISIS DE ESCENARIOS

Variable afectada Escenario pesimista Escenario esperado Escenario Optimista

Precio de venta de los productos:

-30 % + 30 %

Leche fresca enfriada S/. 1,05 S/. 1,50 S/. 1,95

Yogurt batido S/. 2,45 S/. 3, 50 S/. 4,55

Queso fresco S/. 9,80 S/. 14,00 S/. 18,20

Mantequilla S/. 4,90 S/. 7,00 S/. 9,10

VANE S/. - 1’025 321 S/ 1’050 288 S/. 3’103 192

39

11.8 Riesgos y control

TABLA 38: RIESGO DE MERCADO

Riesgo de mercado Control

- Disminución del precio de venta- Disminución del consumo de

productos- Tipo de cambio

- Ajustar los costos de producción - Ahorrar en moneda nacional

TABLA 39: RIESGO AMBIENTALES

Riesgos ambientales Control

- Contaminación

- Plagas y enfermedades

- Fenómenos naturales

- Que las aguas residuales de sean tratadas adecuadamente en el tanque séptico.

- Contar con un botiquín veterinario a fin de controlar la sanidad del ganado

- Siembra de árboles que rompan el viento para evitar las heladas

TABLA 40: RIESGO DE PROCESO

Riesgos de procesos Control

- Avería de maquinaria- Mala calidad de la materia prima

- Contar con herramientas necesarias para la reparación de las maquinarias.

- Seleccionar a los proveedores

TABLA 41: RIESGO POLÍTICOS Y SOCIALES


- Cambio de políticas de estado de apoyar el sector agropecuario.

- Paros agrarios- Expropiación

- La organización fortalecida pueda asociarse con otras a fin de enfrentar la crisis política.- destinar toda la leche para la producción de quesos.- Los títulos de los terrenos e inmuebles deben estar registrados en los registros públicos a nombre la empresa.

TABLA 42: RIESGO ECONÓMICOS Y FINANCIEROS


- Descapitalización que llevarían a la quiebra de la empresa

- Realizar préstamos de las entidades crediticias con las que trabaja la empresa de manera constante.

40

12. CONCLUSIONES

- De acuerdo al estudio de mercado realizada, existe una demanda insatisfecha de los

derivados lácteos en el mercado objetivo (ciudad de Ayacucho), con la

implementación y ejecución del plan de negocio se pretende incursionar el mercado

teniendo una participación creciente.

- Con el plan de negocio se implementará la línea de producción de yogurt con una

capacidad instala de 250 litros/día, para la línea de mantequilla se podrá producir

hasta 7,7 kg/día.

- Se propone incrementar la producción 10% anualmente, para el cual la producción

de los diferentes productos (leche fresca enfriada, yogurt, queso y mantequilla) se

iniciará con el 60% de la capacidad instalada incrementándose cada año en un 10%

hasta que se trabaje al 100% de su capacidad instalada en el QUINTO año.

- Bajo los criterios de producción mencionados anteriormente y considerando que el

horizonte de evaluación del plan de negocio es de 10 años (en función a la vida útil

de los equipos principales), se genera una rentabilidad con un VANE de S/. 1’050

288,39, una TIR de 69,25% y un ratio de B/C de 1,30 evaluadas a un COK

ponderado de 12,00%.

- La ejecución del plan de negocio, generará impactos sociales y económicos a las

familias que abastecen de materia prima a la empresa, pues tendrían un mercado

seguro donde vender la leche esto genera empleo, bienestar social y la mejora de la

calidad de vida.

41

plan de negocios consorcio[1]

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