plan de mercadeo granja agroturÍstica villa alegrÍa
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PLAN DE MERCADEO
GRANJA AGROTURÍSTICA VILLA ALEGRÍA
JULIANA RODRIGUEZ QUIJANO
UNIVERSIDAD DE LOS ANDES
FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERIA INDUSTRIAL
BOGOTA, COLOMBIA
2013
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PLAN DE MERCADEO
GRANJA AGROTURÍSTICA VILLA ALEGRÍA
AUTOR: JULIANA RODRIGUEZ QUIJANO
TRABAJO TESIS
ASESOR: MIGUEL ANGEL GONZÁLEZ PALACIOS
UNIVERSIDAD DE LOS ANDES
FACULTAD DE INGENIERIA
INGENIERIA INDUSTRIAL
BOGOTA, COLOMBIA
2013
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Tabla de contenidos
1. Resumen Ejecutivo……………………………………………………………..……………….……………….
2. Contexto…………………………………………………………………………..……………..…………………
3. Marco Teórico…………………………………………………………………….……………………………….
3.1 Turismo…………………………………………………………………..……………………………..
3.2 Agroturismo………………………………………………………………………..…………………...
3.3 Referentes…………………………………………………………………………………..………….
4. Objetivos…………………………………………………………………………………………….……………..
5. Alcance………………………………………………………………………………………….………………….
6. Justificación y antecedentes del proyecto…………………………………………………………………..
7. Filosofía empresarial de Marketing……………………………………………………………………………
7.1 Descripción de la empresa……………………………………………………………………………
7.2 Misión…………………………………………………………………………………………………...
7.3 Visión……………………………………………………………………………………………………
7.4 Principios……………………………………………………………………………………………….
7.5 Valores………………………………………………………………………………………………….
8. Análisis de la situación………………………………………………………………………………………….
8.1 Análisis interno…………………………………………………………………………………………
8.1.1 Objetos y estrategias de Marketing………………………………………………………..
8.1.2 Recursos de la organización………………………………………………………………..
8.1.3 Revisión de las cuestiones culturales……………………………………………………...
8.2 Análisis de clientes…………………………………………………………………………………….
8.2.1 Clientes potenciales…………………….…………………………………………………...
8.2.2 El producto……………………………………………………..……………………………..
8.2.3 Dónde se compra el producto………………………………………………………………
8.2.4 Selección del producto………………………………………………………………………
8.3 Análisis del entorno……………………………………………………………………………………
8.3.1 Competencia indirecta……………………………………………………………………….
8.3.2 Competencia directa…………………………………………………………………………
8.3.3 Entorno Político………………………………………………………………………………
8.3.4 Entorno Económico………………………………………………………………………….
8.3.5 Entorno Social………………………………………………………………………………..
8.3.6 Entorno Tecnológico………………………….……………………………….…………….
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9. Pirámide estratégica……………………….……………….……………………………………………………
10. Diagnostico Dinámico………………………………….………………………………………………………
11. Fuerzas de Porter…………………………………………………….………………………………………….
12. Análisis DOFA…………………………………………………………………………………………………...
13. Encuestas y Entrevistas…………………………………………………………………...…………………..
14. Segmentación de mercados…………………………………………………………………….…………….
15. Estrategias de posicionamiento……………………………………………………………………………..
16. Marketing Mix…………………………………………………………………………….………………………
16.1 Producto……………………………………………………………………………………………….
16.2 Precio………………………………………………………………………………………………….
16.3 Plaza…………………………………………………………………………………………………..
16.4 Promoción…………………………………………………………………………………………….
16.4.1 Plan de medios……………………………………………………………………………..
16.4.2 Plan Buzz Marketing……………………………………………………………………….
17. Inicio, Inversión y Financiación………………………………………………………………………………
18. Gastos……………………………………………………………………………………………………………
19. Supuestos para el Pronóstico de Ventas………………………………………………………………….
19.1 Escenario Bajo………………………………………………………………………………………..
19.1.1 Ventas………………………………………………………………………………………..
19.1.2 Estado de resultados - P&G……………………………………………………………….
19.1.3 Balance General……………………………………………………………………………
19.1.4 Flujos de Caja……………………………………………………………………………….
19.1.5 Observaciones………………………………………………………………………………
19.2 Escenario Medio……………………………………………………………………………………..
19.2.1 Ventas………………………………………………………………………………………..
19.2.2 Estado de resultados - P&G……………………………………………………………….
19.2.3 Balance General……………………………………………………………………………
19.2.4 Flujos de Caja……………………………………………………………………………….
19.2.5 Observaciones………………………………………………………………………………
19.3 Escenario Alto………………………………………………………………………….……………..
19.3.1 Ventas…………………………………………………………………….………………….
19.3.2 Estado de resultados - P&G…………………………………………………...………….
19.3.3 Balance General……………………………………………………………………………
19.3.4 Flujos de Caja……………………………………………………………………………….
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19.3.5 Observaciones……………………………………………………………………………..
20. Comparación de escenarios…………………………………………………………………………………..
21. Propuestas para la Granja Villa Alegría………………………………………………….……..…………..
22. Conclusiones…………………………………………………………………………………………………….
23. Bibliografía………………………………………………………………………………….……………………
24. Anexos…………………………………………………………………………………………………………….
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Índice de Figuras
Figura 1: División política y localización de la provincia de Guavio
Figura 2: Distribución del nivel educativo en el Guavio, 2005
Figura 3: Distribución del nivel educativo en el Guavio por municipio, 2005
Figura 4: Vista actual de la Granja Villa Alegría
Figura 5: Vista actual de la Granja Villa Alegría 2
Figura 6: Restaurante de la Granja Villa Alegría
Figura 7: Construcción de la Porqueriza en la Granja Villa Alegría
Figura 8: Primeros sembrados de la Granja Villa Alegría
Figura 9: Curva de valor competencia indirecta Granja Villa Alegría
Figura 10: Ingreso de divisas al país por turismo (López Obregón, 2010)
Figura 11: Actividades Económicas (López Obregón, 2010)
Figura 12: Recaudo ICA (López Obregón, 2010)
Figura 13: Principales orígenes de turistas extranjeros 2007 – 2010 (López Obregón, 2010)
Figura 14: Medio de transporte de ingreso a Colombia por turistas 2008 – 2010 (López Obregón, 2010)
Figura 15: Sitio de llegada a Colombia por extranjeros 2010. (López Obregón, 2010)
Figura 16: Motivo de viaje de los extranjeros en Colombia
Figura 17: Pirámide estratégica para la granja Villa Alegría
Figura 18: Fuerzas de Porter para la Granja Villa Alegría
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Figura 19: Turistas que les interesa conocer Colombia
Figura 20: Turistas que han oído hablar de la región del Guavio
Figura 21: Turistas que saben qué es el agroturismo
Figura 22: Turistas que les gustaría tener una experiencia con el Agroturismo
Figura 23: Estrategia de posicionamiento Grana Villa Alegría
Figura 24: Ciclo de vida de los productos de Villa Alegría (Burk Wood, 2004)
Figura 25: Precio de una flota a Gachetá (Terminal de Transporte S.A,, 2013)
Índice de Tablas
Tabla 1: Recursos actuales y futuros de la Granja Villa Alegría
Tabla 2: Competencia indirecta Granja Villa Alegría
Tabla 3: Estaciones y exhibiciones de PANACA
Tabla 4: Diagnostico estratégico dinámico de la Granja Villa Alegría Tabla 5: Análisis DOFA para la Granja Villa Alegría Tabla 6: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las fortalezas Tabla 7: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las oportunidades
Tabla 8: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las debilidades
Tabla 9: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las amenazas
Tabla 10: Estrategias para maximizar los factores positivos y minimizar los factores negativos
Tabla 11: Datos generales
Tabla 12: Datos específicos
Tabla 13: Datos psicográficos
Tabla 14: Técnicas ATL
Tabla 15: Técnicas BTL
Tabla 17: Costo de inicio de operaciones
Tabla 18: Estado de origen y aplicación de recursos
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Tabla 19: Préstamo Bancario
Tabla 20: Pronóstico de Gastos
Tabla 21: Probabilidad de compra visitantes
Tabla 22: Pronóstico de ventas – escenario 1
Tabla 23: Estado de resultados – escenario 1
Tabla 24: Balances Generales – escenario 1
Tabla 25: Flujos de Caja – escenario 1
Tabla 26: Pronóstico de ventas – escenario 2
Tabla 27: Estado de resultados – escenario 2
Tabla 28: Balances Generales – escenario 2
Tabla 29: Flujos de Caja - escenario 2
Tabla 30: Pronóstico de ventas – escenarios 3
Tabla 31: Estado de resultados – escenario 3
Tabla 32: Balances generales – escenario 3
Tabla 33: Flujos de Caja – escenario 3
Tabla 34: Comparación de escenarios
Tabla 35: Pronóstico de Gastos
Tabla 36: Origen de los recursos
Tabla 37: Préstamo Bancario
Tabla 38: Pronóstico de Gastos
Tabla 38: Pronóstico de Gastos
Tabla 39: Balance General
Tabla 40: Flujos Granja Villa Alegría
Tabla 41: Comparación de escenarios propuestos
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1. Resumen Ejecutivo
La granja agroturística Villa Alegría es una idea de negocio que comenzó en el 2012 con
Jenny Carolina Galindo Barragán, una estudiante de Administración de Empresas
Agropecuarias. Esta es una granja donde por medio de actividades lúdicas y de
integración pretende dar a conocer cómo es la vida en la región del Guavio, cómo es su
cultura y cómo son los procesos de producción de diferentes productos típicos del país.
Además de esto es un proyecto que busca darle un espacio a los jóvenes estudiantes de
carreras agropecuarias para realizar sus prácticas académicas, trabajando y ayudando
tanto en las labores diarias de la Granja como enseñando y compartiendo su
conocimiento a los visitantes.
Será un espacio donde se ofrecerá cabalgatas, pesca deportiva, camping, una granja
interactiva donde se llevarán a cabo talleres lúdicos en zonas agrícolas y con animales
característicos de una granja, senderos ecológicos, un restaurante y una tienda para
comprar productos de la Granja.
Este es un negocio que funcionará con capital paciente, donde se espera que sus
inversionistas estén dispuestos a hacer un aporte financiero sin la expectativa de obtener
un retorno inmediato ya que este es un proyecto que promete otro tipo de beneficios en
un futuro. La Granja Villa Alegría requiere de una inversión inicial de $ 203.857.718,00 de
pesos y que gracias al entusiasmo e interés de los turistas con su promedio diario de
visitantes de 14 o más se logrará la primera rentabilidad en el cuarto año de operación.
Con el proyecto de la Granja Villa Alegría se esperan tener beneficios tanto económicos
como sociales en la región del Guavio, ya que por medio de este se espera fomentar al
Guavio como una región turística importante en Colombia atrayendo turistas de todas
partes del mundo y contribuyendo con su desarrollo económico. Además de esto se
esperan beneficios en el sector de educación al mismo tiempo que se crea una conciencia
para sus visitantes de la importancia de la preservación y del cuidado del medio ambiente.
Finalmente se quiere que con el tiempo esta Granja sea un establecimiento reconocido a
nivel nacional como un centro turístico del Guavio que sobresale con su granja sostenible
y por su ayuda al crecimiento en la región.
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2. Contexto
El Guavio es una provincia ubicada al nororiente del departamento de Cundinamarca.
Esta provincia representa el 11.6% del área total del departamento y cuenta con una
extensión territorial de 2,628 , razón por la cual ha sido considerada como la primera
región de Cundinamarca en extensión (Toro Velásquez, 2010, pg.9). Limita al norte con la
provincia de Almeidas, al sur con la provincia del Oriente y el departamento del Meta, al
occidente con la ciudad de Bogotá y la provincia de Sabana Centro y al oriente con el
departamento de Boyacá y la provincia de Medina. Hoy en día el Guavio está conformado
por ocho municipios: Guasca, Guatavita, Junín, La Calera, Ubalá, Gachalá, Gachetá y
Gama, y según el censo general del 2005 esta provincia tiene una población de 79,621
habitantes de los cuales el 80.1% viven en viviendas rurales y el 19.9% en viviendas
urbanas. Su estructura empresarial se concentra principalmente en el sector de servicios
con un 78%; seguido por las industrias manufactureras que ocupan el 9% y finalmente la
agricultura en un 3%.
Figura 1: División política y localización de la provincia de Guavio. (Pineda Hoyos, 2010 pg. 19)
Conocida principalmente por su gran explotación minera de cobre, esmeraldas, hierro,
plomo y zinc, está es una región del país que también es conocida por su gran riqueza en
ecosistemas. Actualmente cuenta con los cuatro grandes ecosistemas en el "Parque
Nacional Natural Chingaza", la "Reserva del Corredor Biológico del PNNCH", la "Reserva
del páramo Grande de Guasca" y la "Reserva Forestal Protectora Nacional Río Negro y
Blanco", los cuales han sido declarados y caracterizados por las corporaciones
autónomas regionales y el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial.
(Arévalo Pérez, 2010 pg. 3)
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Asimismo el Guavio es importante por la significancia de su oferta ambiental, ya que cerca
del 15% de la población del país, asentada en Bogotá y áreas circundantes, depende de
la sostenibilidad de la oferta ambiental de un área inferior al 1% del territorio nacional,
según lo dice Gustavo Toro Velázquez en el Plan de desarrollo turístico de la provincia del
Guavio. (Toro Velásquez, 2010 pg. 10) Actualmente esta región posee 22 predios en
condición de reservas forestales ubicados en los municipios de Gachalá, Guasca,
Fómeque, Gachetá, Junín, Medina y Ubalá de los cuales 19 pertenecen a Corpoguavio
(corporación encargada de administrar el medio ambiente y los recursos naturales
renovables) y 3 pertenecen a la CAR (Corporacion Autonoma Regional de
Cundinamarma). Adicionalmente posee La Balsa en Junín, el embalse de San Rafael en
La Calera, el embalse de Tominé y la represa del Guavio, los cuales representan una gran
riqueza hídrica, ya que con la represa se suple el 72% de la demanda del sistema de
abastecimiento de agua en Bogotá y por medio de la hidroeléctrica de la región se logran
producir alrededor de 1.150.000 kilovatios/año.
Se ha concluido que el potencial para el turismo ecológico y científico en esta región es
muy grande ya que sus zonas naturales son principales fuentes de producción de agua y
contienen una gran biodiversidad, razón por la cual estos recursos han llegado ser foco de
interés mundial. (Toro Velásquez, 2010 pg.18) Es por esto y con el fin de aprovechar la
riqueza ambiental que posee la región del Guavio que se han ido desarrollando a lo largo
de los últimos años diferentes planes regionales para incentivar el turismo a esta zona,
planes en los cuales se destacan lugares como la represa del Guavio y el Parque
Nacional Natural Chingaza. Estos planes, que se desarrollan bajo el convenio entre la
Gobernación de Cundinamarca, La Federación Nacional de Comerciantes (FENALCO) y
Corpoguavio, buscan proponer la actividad turística como una manera de reconocer las
riquezas naturales y culturales de la región, teniendo siempre en cuenta la importancia de
la conservación, protección y recuperación del medio ambiente. (Alianza Guavio, 2010 pg.
10) Igualmente estos planes buscan el enriquecimiento económico de la zona ya que se
ha encontrado que el turismo es una estrategia de desarrollo con la cual se promueve el
empleo local y la vinculación de diferentes comunidades y empresarios al proyecto.
Por otro lado, en temas de educación en la región del Guavio, se sabe que dentro de la
población de la región que está en una edad apta para trabajar el 53% tiene una
formación primaria, el 24.3% tiene una formación secundaria, el 3.3% cuenta con una
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educación media técnica y solamente el 11.6% ha tenido alguna formación superior o de
posgrado. (Pineda Hoyos, 2010)
Figura 2: Distribución del nivel educativo en el Guavio, 2005 (Pineda Hoyos, 2010)
Según los análisis realizados luego del censo del 2005, se puede ver que dentro de la
provincia del Guavio el municipio que presenta el mayor porcentaje de población que ha
recibido formación superior o de posgrado es la Calera. En este municipio el 63,7% de la
población que está en la edad apta para trabajar ha continuado con sus estudios
superiores, mientras que en Guasca solo es 11,7% ha continuado con sus estudios. Lo
siguen Gacheta con 7.1%, Guatavita con el 4,7%, Ubalá con el 4,5%, Gachalá y Junín con
el 3,2% y de ultimas se encuentra el municipio de Gama donde solo el 1.8% tiene una
formación superior o de posgrado.
Figura 3: Distribución del nivel educativo en el Guavio por municipio, 2005 (Pineda Hoyos, 2010)
Actualmente en el Guavio existen varias escuelas rurales agropecuarias como la
Institución Educativa Departamental Agropecuaria Piloto en Gachetá, el Colegio del
municipio de Gama, el Colegio de Sueva y la Institución Educativa Departamental de la
Calera entre otros, donde los jóvenes de la región pueden realizar sus estudios básicos,
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de pregrados y posgrados por medio de clases y cursos presenciales. Además de estas
están la Corporación Universitaria Minuto de Dios (UNIMINUTO) la Universidad Nacional
Abierta y a Distancia (UNAD) las cuales ofrecen la posibilidad de realizar pregrados y
posgrados por medio de clases a distancia entre semana y tutorías presenciales los
sábados. Se tuvieron en cuenta todas estas instalaciones para hacer el sondeo y poder
identificar los municipios del Guavio en donde los jóvenes toman más cursos y tienen una
educación continua.
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3. Marco Teórico
3.1 Turismo
El turismo es hoy en día uno de los sectores principales en la economía, especialmente
en los países en desarrollo, ya que éste ha demostrado ser un importante motor de
crecimiento y desarrollo para la economía de los países a través de la creación de
empleos, la reducción de la pobreza y el crecimiento global según lo ha señalado el Foro
Económico Mundial (WEF). Durante el último año este sector ha seguido creciendo pese
a las dificultades económicas a las que se enfrenta el mundo, aumentando en un 4% las
llegadas de turistas internacionales y alcanzando por primera vez en la historia los mil
millones de turistas (1,035) superando los 996 millones del año pasado (UNWTO, 2013),
razón por la cual se espera que en el 2013 el crecimiento de este sector se mantenga con
un aumento de alrededor 3.5% para las economías avanzadas y de 4% para las
economías emergentes.
Actualmente el turismo se ha destacado en ser una gran fuente de generación de empleo
según el último reporte de “Índice de Competitividad de Viajes y Turismo 2013” realizado
por el Foro Económico Mundial (WEF), donde se muestran estudios que revelan que uno
de cada once trabajos en el mundo están relacionados con el sector del turismo el cual
genera 120 millones de trabajos directos y 125 millones de trabajos indirectos alrededor
del mundo. Es por eso y con el propósito de garantizar el desarrollo de las industrias de
turismo para contribuir al desarrollo económico internacional y a la creación de empleo,
que el Foro Económico Mundial (WEF) presenta cada año un análisis de competitividad
para el sector del turismo en los países del mundo. En este análisis se estudian los
factores que llevan a un país a desarrollarse económicamente en los cuales se
encuentran factores como la sostenibilidad ambiental, la salud y la higiene, la seguridad y
protección, el transporte y la infraestructura, los recursos humanos, los recursos
naturales, los recursos culturales y las regulaciones y normas legales.
Según el ranking que se hace en este informe con 140 países del mundo basados en el
análisis de competitividad turística, Colombia se encuentra actualmente de 84 en el
mundo y de 16 en Latino América. Descendió 7 puestos respecto al año pasado donde se
encontraba de 77, y los factores que más influyeron fueron la infraestructura
especialmente en el área de transporte por tierra (puesto 131), la necesidad de reforzar la
seguridad (puesto 115), la pérdida de varios lugares naturales desde el último estudio, la
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preocupación de la sostenibilidad ambiental (puesto 97), la capacidad de conservar los
recursos naturales en un futuro y el gran aumento del costo de hoteles y precios en
general. Del lado positivo se resaltan la riqueza de los recursos culturales del país (puesto
36), los recursos naturales (puesto 16) y la mejora que se ha visto en el mundo
empresarial donde se han reducido considerablemente el costo y el tiempo para iniciar un
negocio. (Blanke, 2013)
3.2 Agroturismo
El agroturismo es un nuevo segmento en el turismo que busca el aprovechamiento de los
recursos naturales y culturales enseñando a la conservación y responsabilidad de estas
riquezas y del medio ambiente. Este nuevo segmento presta servicios de alojamiento,
servicios de gastronomía local y actividades basadas en el sector agropecuario donde los
turistas puedan participar e interactuar activamente. En los últimos años esta actividad
que ha venido evolucionando y que ha venido cogiendo cada vez más fuerza en el mundo
entero, ha sido definida por la revista People and Biodiversity in rural áreas como la forma
de turismo en la que la cultura rural es aprovechada económicamente para el turismo
atrayendo turistas principalmente con paisajes cultivados (Kasparek, 2010) ya que por
medio del agroturismo se busca contribuir al desarrollo y bienestar de las comunidades
rurales.
Hay varias condiciones necesarias para poder desarrollar el agroturismo en una región
según las explica Hernando Riveros y estas incluyen tener una infraestructura apta que
enmarque la tradición agropecuaria, que sea apta para ofrecer un servicio de calidad y
que supla las necesidades básicas de los turistas. Se deben ofrecer también actividades
agropecuarias en las cuales el turista pueda participar activamente, que reflejen la vida
diaria del campo, las costumbres de la región y que muestren y enseñen cómo es el
proceso productivo de una finca. Además deben contar con sistemas de producción
ambientales sostenibles, con la tecnología adecuada para realizar los procesos y contar
con sistemas de producción organizados por medio de las cuales se pueda enseñar al
público acerca de las fincas agropecuarias. El aprovechamiento de las riquezas naturales
también es un requisito fundamental ya que estas son las zonas en las que se desarrollan
las actividades ofrecidas a los turistas y donde se aprende y se conocen también la fauna
y la flora de la región. Finalmente se debe contar con buenas conexiones de acceso, tener
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una buena infraestructura de transporte, alojamiento y restaurantes, contar con una
estabilidad política y de seguridad en la región y tener una aceptación entre la población
para poder realizar turismo en su zona.
El agroturismo ha demostrado tener grandes potenciales y beneficios económicos,
sociales y ambientales para la región que lo implemente ya que por medio de ésta se
mejora la calidad de vida de los habitantes de la región, se capacita a las personas en
distintas actividades, se promueve la mejora de las tecnologías y de la producción, se
promueven las artesanías, las fiestas folclóricas y la gastronomía de la región, contribuye
a la revalorización del territorio, a la generación de empleo, a la generación de ingresos, al
desarrollo de mercados de servicios conexos, al desarrollo artístico, a la recreación, al
manejo equilibrado de ecosistemas y a la preservación de la diversidad biológica (Riveros,
2003). Es por esto que varios países están empezando a aprovechar su fauna, su flora y
sus paisajes culturales para transformarlos en las nuevas atracciones turísticas donde se
ofrecen excursiones y planes turísticos que contienen actividades recreativas y
educativas.
3.3 Referentes
Actualmente Costa Rica es uno de los países que ofrece el agroturismo como una
alternativa nueva y diferente para todos los viajeros ya que éste propone a los caballos
criollos y sus exposiciones como un plan único y diferente donde se puede conocer un
animal local y aprender de él. En el sur de África se pueden encontrar diversos planes
para conocer a los ponys de Lesotho, Perú y Bolivia tienen ferias de semillas donde se
pueden conocer variedades de plantas de cultivo y de papa, Malasia cuenta con un
“Parque Paisajístico” en donde se muestra el desarrollo de la economía agropecuaria del
país y en las Landas de Luneburgo hay planes para ver el paisaje y conocer las ovejas de
la raza Heidscnucke.
En Colombia se podía decir que el agroturismo comenzó alrededor de 1992 cuando por
primera vez en la historia de Colombia el eje cafetero fue visto como una zona con
potencial de infraestructura y agroturismo. Se encontró que en esta zona había una
posibilidad de visitar las fincas del eje cafetero y de apreciar la arquitectura de la
colonización antioqueña la cual tiene un legado cultural importante en la historia. Las
fincas se convirtieron en alojamientos para los turistas, pero fueron conservadas tal como
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estas existían, con sus mismas fotografías, lencería y adornos entre otras cosas para que
las personas pudieran sentir la cultura, el encanto y la historia de esta región cafetera.
Luego de esto el agroturismo ha seguido evolucionando en Colombia, dejando a las fincas
atrás y enfocándose principalmente en parques temáticos como lo son PANACA y el
Parque Nacional de la Cultura del Café que les ofrecen a sus visitantes diferentes
atracciones educativas, exhibiciones, talleres, actividades con animales y senderos
ecológicos entre otros. Estos parques ubicados en la región cafetera han contribuido al
desarrollo del Quindío y es por esto que el señor Héctor López Bandera, Coordinador de
la Unidad de Servicios Turísticos de Bogotá, dice que en Colombia la región de Quindío,
Caldas y Risaralda es donde se concentra todo el agroturismo del país y en segundo
lugar se encuentra Cundinamarca, Boyacá y Huila donde se están empezando a
implementar proyectos de agroturismo para así poder dar a conocer la región y aumentar
el número de visitantes.
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4. Objetivos
Este plan de mercadeo tiene como propósito trabajar junto a Jenny Carolina Galindo
Barragán en la elaboración del plan de negocios de la Granja Villa Alegría, un proyecto
que busca la promoción y fomentación del turismo en la región del Guavio por medio de la
creación de una granja agro-turística.
Se trata por lo tanto de hacer un análisis de la situación del mercado actual en el que
entrará a competir la Granja Villa Alegría, con el fin de encontrar la dirección y plan
estratégico con el que debe trabajar el negocio.
Los objetivos principales que se pretenden con este proyecto son:
Identificar el público objetivo al cual irá dirigido la granja agro turística Villa Alegría
Crear una estrategia de productos y servicios
Diseñar una estrategia de precios adecuada
Desarrollar estrategias de venta y promoción
Hacer un análisis financiero y mirar la viabilidad del proyecto
5. Alcance
Este proyecto es el primer paso hacia la ejecución de estrategias para alcanzar los
objetivos de corto y largo plazo que han sido definidos por la organización de Villa Alegría.
Es por esto que en este caso el proyecto se centra en la elaboración de las acciones y
estrategias a seguir para poder buscar la promoción y fomentación de la Granja Villa
Alegría en el Guavio. Estas acciones incluyen:
- La identificación del público objetivo de la granja Villa Alegría: Por medio de
encuestas y entrevistas se esperan reconocer las diferentes necesidades y
expectativas que tienen las personas a la hora de visitar una granja agro-turística.
Se tendrán en cuenta aspectos de comportamiento, aspectos demográficos,
aspectos psicográficos y aspectos geográficos para poder establecer el sector del
mercado específico en el que se encuentra el público que esta atraído e
interesado por conocer y visitar la granja.
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- Creación de una estrategia de productos y servicios: Basándose en las
necesidades y expectativas encontradas en el público objetivo de la granja, se
identificarán los productos y servicios que serán ofrecidos a los visitantes. Para
esto se tendrá en cuenta que los productos y servicios representen en todo
momento la razón de ser de la organización, además que éstos cumplan con las
características físicas, de servicio y simbólicas necesarias para satisfacer a los
visitantes.
- Diseño de una estrategia de precios adecuada: Es importante seleccionar el precio
adecuado para que los turistas puedan ir a visitar la granja y realizar las diferentes
actividades que les son ofrecidas. Esto es ya que el precio es un factor
determinante a la hora de mirar los ingresos de la organización y por esta misma
razón se convierte en la variable de mercado más fácil de modificar. Basándose en
el objetivo de precios enfocado a las ganancias, se espera encontrar el precio
justo de la entrada a la Granja y el precio justo para las distintas actividades
ofrecidas para maximizar las ganancias de la organización teniendo siempre en
cuenta que estos precios se ajusten al presupuesto de los visitantes.
- Desarrollo de estrategias de venta y promoción: Utilizando las herramientas de
comunicación y tecnología con las que se pueden contar actualmente, se espera
diseñar estrategias y crear varios puentes de comunicación entre la organización y
sus clientes. Esto se hará con el fin de dar a conocer la Granja por varios canales
de distribución y así poder asegurar el mayor impacto para lograr atraer a nuevos
potenciales clientes.………………………………………………………………………
- Desarrollo de análisis financiero: Utilizando distintos escenarios con sus estados
financieros se intentará encontrar la opción por la cual el proyecto de la Granja
Villa Alegría resulte viable y rentable.
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6. Justificación y antecedentes del proyecto
La idea del proyecto de la Granja Villa Alegría surgió debido a dos necesidades
específicas a las que se enfrenta la región del Guavio hoy en día. La primera es la
necesidad que identificó Jenny Carolina Galindo Barragán de la falta de un sitio donde los
jóvenes estudiantes de carreras agropecuarias puedan realizar sus prácticas académicas
y la segunda es la necesidad que tiene la región del Guavio por darse a conocer a nivel
nacional y fomentar el turismo en la zona.
Actualmente en el Guavio no hay ningún establecimiento donde los estudiantes de
carreras agropecuarias puedan tener la posibilidad de poner en práctica lo aprendido a lo
largo de sus carreras y por lo tanto éstos no están teniendo la formación integral
esperada, pues su educación se está basando en un conocimiento plenamente teórico. Es
por esto que Jenny Carolina Galindo Barragán, estudiante de Administración de
Empresas Agropecuarias, trabaja en su proyecto de creación de una granja agropecuaria
donde los encargados del cuidado de los animales y otros trabajos serán estudiantes.
Esto se propone con el fin que los estudiantes puedan tener un contacto directo con el
medio ambiente, puedan poner en práctica lo que se les ha enseñado, puedan ganar
nuevos conocimientos y puedan desarrollar nuevas habilidades.
Por otro lado la región del Guavio es una zona del país que tiene mucho que ofrecer ya
que ésta cuenta con una gran riqueza en ecosistemas y tiene una gran oferta ambiental,
pero debido a la falta de conocimiento que se tiene de la zona y a la falta de proyectos
turísticos que se desarrollan hoy en día, hay una falta de entrada económica por parte del
turismo. Es por esto que se quiere utilizar la Granja Villa alegría para promover al Guavio
como una región turística importante en Colombia, ya que como lo han demostrados
varios estudios realizados por el Foro Económico Mundial (WEF) como el “Índice de
Competitividad de Viajes y Turismo” que realizan anualmente, este es un sector
importante para la economía de los países en desarrollo, pues por medio del turismo se
obtiene una herramienta importante con la cual se puede generar crecimiento en la
región.
En base a estos antecedentes y circunstancias que dieron luz al proyecto de Villa Alegría
es que se crea éste plan de mercadeo, el cual es un proyecto que busca apoyar la
promoción y fomentación del turismo en la región del Guavio por medio de la idea de la
granja agroturística. Este plan se va a realizar con el fin de poder ayudar a Jenny Carolina
20
Galindo Barragán en la elaboración del plan de negocios de la Granja, ya que
actualmente la emprendedora no ha podido definir el mercado al cual va a ser dirigido su
granja agro-turística y en consecuencia no se ha podido desarrollar una estrategia clara
para ver cómo se deben abordar los clientes y para poder analizar qué tipo de productos y
servicios deben ofrecerse con el fin de brindarle una experiencia a los visitantes que
cumpla con todas sus necesidades y expectativas.
21
7. Filosofía empresarial de Marketing
7.1 Descripción de la empresa
La granja agroturística Villa Alegría es una idea de negocio que comenzó en el 2012 con
Jenny Carolina Galindo Barragán, una estudiante de Administración de Empresas
Agropecuarias, que espera que por medio de este proyecto se pueda fomentar y
promover al Guavio como una región turística importante en Colombia. Se quiere que con
el tiempo esta Granja sea un establecimiento reconocido a nivel nacional como un centro
turístico del Guavio que sobresale con su granja sostenible y que ayuda al crecimiento en
la región.
Con un terreno de 5 fanegadas en la vereda San Francisco en el municipio de Junín y
ubicada en el kilómetro 85 vía Bogotá-Gachetá, esta granja se espera que sea una granja
agropecuaria demostrativa donde los encargados del cuidado de los animales y otros
trabajos sean estudiantes de carreras agropecuarias que quieran realizar prácticas
académicas y quieran ganar conocimientos y desarrollar nuevas habilidades. Además de
esto se espera enseñar a los visitantes de la Granja cómo es la vida en el campo y cómo
funciona una granja agropecuaria, por medio de distintas actividades y talleres que sean
divertidos, didácticos y que en cada momento estén fomentando la importancia y la
preservación del medio ambiente.
A continuación se presentan las actividades y servicios que quiere ofrecer la Granja Villa
Alegría:
- Cabalgatas: Esta actividad se podrá realizar un área especial de la Granja. La
reserva deberá hacerse con anterioridad.
- Granja interactiva: En esta atracción se tendrán animales característicos de una
granja y algunas zonas agrícolas.
- Parque interactivo: Lugar donde los visitantes podrán tener contacto con los
animales de la Granja. Se realizarán talleres prácticos y actividades didácticas.
- Pesca Deportiva: Se realizará en un lago especial bajo la supervisión de
practicantes de la Granja.
22
- Restaurante: Se venderá comida típica de la región. (Trucha a la plancha,
churrasco y sancocho de gallina criolla)
- Senderos ecológicos: Se crearán estos espacios para que los visitantes recorran
el lugar organizadamente y puedan tener acceso a todas las diferentes actividades
de la Granja.
- Tienda para compra de productos de la Granja: Se venderán artículos y productos
de la región producidos en la Granja como lo son huevos, pollos, leche, queso, etc.
- Zona de Camping: Los visitantes que deseen pueden quedarse a acampar en esta
zona. La reserva deberá hacerse con anterioridad.
7.2 Misión
La misión de la empresa según la ha definido su fundadora es la siguiente:
Ser una empresa agro turística donde se desarrollen procesos demostrativos en la parte
ambiental, por medio de una granja agropecuaria, donde su principal función sea educar,
integrar y divertir a las diferentes familias que visiten el establecimiento; fomentando
siempre el cuidado y la preservación del medio ambiente Con un talento humano
calificado y comprometido, sostenible económicamente, con un alto desempeño
tecnológico. Actuando sobre la base de nuestros valores corporativos y el buen servicio al
cliente. (Galindo Barragán, 2012)
7.3 Visión
La visión de la empresa según la ha definido su fundadora es la siguiente:
En el 2017 la empresa agro turística será reconocida a nivel nacional como un centro
turístico que mediante una granja sostenible educa, integra y divierte a las diferentes
familias que visiten el establecimiento, además de ello las universidades y escuelas del
sector tendrán la oportunidad de realizar su practicas agropecuarias. Galindo Barragán,
2012
23
7.4 Principios
Los principios de la empresa según los ha definido su fundadora son los siguientes:
Los principios con los que trabajará la empresa y los cuales quieren inculcar a través de
sus actividades son:
- Respeto con la naturaleza y el medio ambiente
- Servicio al cliente
- Trabajo en equipo
- Servicio con calidad
- Mejoramiento Continuo
- Oportunidad
- Eficacia
- Eficiencia
- Universalidad
7.5 Valores
Los valores de la empresa según los ha definido su fundadora son los siguientes:
Los valores con los que se quiere caracterizar la empresa y con los que quiere construir
sus pilares son:
- El cambio y la innovación
- El desarrollo humano
- La transparencia
- El respeto
- La excelencia y la integridad
24
8. Análisis de la situación
8.1 Análisis interno
8.1.1 Objetivos y estrategias de Marketing
La granja agroturística Villa Alegría es una idea de negocio que comenzó en el 2012 con
Jenny Carolina Galindo Barragán una estudiante de Administración de Empresas
Agropecuarias. Aunque este negocio hasta ahora está comenzando lo que se quiere
lograr es poder realizar un plan de mercadeo que vaya acorde a los propósitos y valores
de la empresa, para así poder reconocer el sector específico de mercado al cual la Granja
Villa Alegría se va a dirigir. Todo esto se hace con el fin de poder desarrollar e
implementar estrategias de venta y promoción para la captación de clientes y lograr el
posicionamiento de la granja como un lugar turístico importante en Colombia.
Estos objetivos de mercadeo se alinean claramente a los objetivos organizacionales ya
que como se puede encontrar en la visión escrita por la empresa, para el 2017 la granja
espera ser reconocida a nivel nacional como un centro turístico con su granja sostenible.
De igual forma los objetivos de mercadeo apoyan la misión de Villa Alegría, ya que por
medio de éstos la granja se va a dar a conocer como un sitio donde su principal función
es “educar, integrar y divertir a las diferentes familias que visiten el establecimiento;
fomentando siempre el cuidado y la preservación del medio ambiente”. (Galindo Barragán,
2012)
Finalmente este plan de mercadeo es un plan que se espera sea flexible para trabajar, ya
que se quiere responder de una manera fácil e innovadora a las necesidades y deseos
que le puedan ir surgiendo a los clientes a lo largo del proceso. Igualmente se busca un
plan con el cual se pueda abarcar y llegar a nuevos mercados para poder dar a conocer la
Granja Villa Alegría como un sitio turístico importante en Colombia.
8.1.2 Recursos de la organización
Actualmente el principal recurso con el que cuenta la organización es un terreno de 5
fanegadas en la vereda San Francisco, en el municipio de Junín, donde en este momento
ya hay tres construcciones que serán parte de las instalaciones de la Granja Villa Alegría.
25
Estas construcciones existentes son una porqueriza, una casa donde se instalará el
restaurante y una casa que se utilizará como la bodega de alimentos para los animales.
Además de esto se planean construir en este terreno todas las otras instalaciones
necesarias de la Granja, la cual va a quedar ubicada en el kilómetro 85 vía Bogotá-
Gachetá. Finalmente en la finca se pueden encontrar dos sembrados de café y conejos,
los cuales están siendo cuidados para luego utilizarlos en la demostración de los cultivos,
producción de carne, pieles y gazapos en distintas zonas educativas e interactivas que se
podrán encontrar en la granja.
Figura 4: Vista actual de la Granja Villa Alegría
Figura 5: Vista actual de la Granja Villa Alegría 2
26
Figura 6: Restaurante de la Granja Villa Alegría
Figura 7: Construcción de la Porqueriza en la Granja Villa Alegría
Figura 8: Primeros sembrados de la Granja Villa Alegría
27
En cuanto a su estado financiero Villa Alegría no cuenta todavía con ningún servicio de
financiación, se espera conseguir uno a finales de Junio gracias al concurso del Fondo
Emprender del Sena, donde Jenny Carolina Galindo está participando como
emprendedora con su proyecto de la Granja Villa Alegría. Además de esto aún no se
cuentan con trabajadores ni proveedores ya que estos se conseguirán en el momento que
la granja ya esté con casi todas sus instalaciones construidas.
En el futuro se espera que con la ayuda financiera se mejoren los recursos con los que
contará la granja ya que se podrán construir todas las instalaciones necesarias que faltan
como lo son las jaulas, las conejeras, los corrales, el galpón, las lechoneras, los establos,
las pesebreras y la tienda para visitantes entre otras cosas. Además se podrán comprar
los animales que se necesitan para la granja como lo son caballos, tilapias, cerdos, vacas,
pollos, ovejas y también las semillas necesarias para los diferentes cultivos. Se contarán
con practicantes de carreras agropecuarias para realizar los trabajos en la granja y
también se contarán con distintos proveedores para los diferentes suplementos y
materiales. Con todos estos recursos se espera construir la Granja con una infraestructura
adecuada y agradable para los turistas donde se puedan realizar todas las actividades
educativas y recreativas que ofrece Villa Alegría.
Tabla 1: Recursos actuales y futuros de la Granja Villa Alegría
Granja Villa Alegría
Recursos Actuales Recursos Futuros
- Terreno de 5 fanegadas en la vereda San
Francisco, en el municipio de Junín
- Porqueriza
- Casa donde se instalará el restaurante
- Casa que se utilizará como la bodega de
alimentos para los animales
- Dos sembrados de café
- Conejos
Construcciones como:
- Jaulas, conejeras, corrales, galpones,
lechoneras, establos, pesebreras, tienda
entre otros
Animales como:
- Caballos, cerdos, vacas, pollos, ovejas,
cabras entre otros
- Practicantes de carreras agropecuarias
- Proveedores
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8.1.3 Revisión de las cuestiones culturales
La cultura empresarial que maneja la Granja Villa Alegría es una cultura basada en el
medio ambiente, ya que quiere mostrar el trabajo que se hace en el campo por medio de
actividades lúdicas y educativas que incentivan el respeto, el cuidado y la preservación de
la naturaleza. Además es una cultura que se integra en el enfoque que se le da a la
educación ya que aparte de ofrecer distintos talleres y actividades pedagógicas a los
turistas, ofrece la oportunidad a los jóvenes de carreras agropecuarias de realizar sus
prácticas académicas en las diversas actividades de la granja con el fin que éstos puedan
ganar experiencia y destreza en sus diferentes áreas de conocimiento.
Esta una organización que está consiente que su filosofía basada en el cuidado del medio
ambiente y la importancia de la educación puede funcionar y puede resultar exitosa
gracias a la motivación y trabajo que se espera tener de los practicantes, al igual que las
ganas y el interés acerca del agroturismo que demuestren los visitantes.
8.2 Análisis de clientes
8.2.1 Clientes potenciales
En los últimos años Colombia ha mostrado tener una tendencia creciente en el turismo, ya
que su número de visitantes al país pasó de 1.978.000 en el 2006 a 2.494.000 en el 2009.
Es por esto que la Granja Villa Alegría se enfocará en estos visitantes que llegan al país
cada año para ofrecerles sus productos y servicios. De todos estos turistas los que tienen
como punto de llegada Bogotá serán considerados como clientes potenciales ya que son
personas que vienen a Colombia a conocer, a vivir nuevas experiencias y a buscar
actividades nuevas y diferentes que sean representativas del país para aprender de la
cultura, de la historia y de la forma de vida colombiana. Se calcula que anualmente son
1.940.000 los turistas que llegan a Bogotá. (Lopez Obregón, 2010)
Estos clientes potenciales para la Granja serán principalmente todos aquellos turistas que
están interesados en conocer y viajar por Colombia de una manera diferente, que son
personas que les gusta el ecoturismo, que quieren vivir una experiencia con el agro
turismo, que están dispuestos a vivir aventuras y que les interesaría conocer el campo y
ser parte de éste por un día.
29
8.2.2 El producto
La Granja Villa Alegría venderá diferentes paquetes turísticos en los cuales se podrán
encontrar una combinación de las distintas actividades que se ofrecen y que se pueden
realizar en la Granja. El cliente podrá comprar el plan que más se ajuste a sus
necesidades y a sus intereses e igualmente podrá encontrar actividades que se venderán
por separado y para algunas será necesario hacer reservas con anterioridad. Estos
planes turísticos tendrán una validez de un día y los precios variarán dependiendo del
paquete seleccionado. La elaboración de estos paquetes turísticos se presenta más
adelante en el documento.
8.2.3 Dónde se compra el producto
Los diferentes paquetes turísticos para visitar la Granja podrán ser adquiridos
directamente en la taquilla de la Granja y por medio de algunas páginas de internet como
Groupon.com.co las cuales se utilizarán para promocionar el lugar y en las cuales se
podrán encontrar de vez en cuando descuentos o planes especiales. Además de esto las
reservas para algunas de las actividades se podrán hacer con anterioridad días antes a
través de la página de internet de la Granja Villa Alegría o también se podrán hacer a la
llegada en la recepción de la Granja.
8.2.4 Selección del producto
Aunque se pueden encontrar lugares que ofrecen experiencias similares a las de la
Granja Villa Alegría, la Granja quiere ofrecer una experiencia diferente a todas las demás
y es por esto que se espera que el cliente escoja nuestro producto. En la Granja Villa
Alegría el visitante podrá participar de una forma activa en todas las actividades,
interactuando directamente con la naturaleza y convirtiéndose en parte del campo y de
esta región por un día. Además en esta Granja se deja atrás la idea que los visitantes
observen únicamente, pues serán ellos mismos quienes por medio de su participación y
de su interacción con los animales, con los cultivos, con la naturaleza etc. aprenderán
acerca de cómo es la vida en el campo y en las granjas, conocerán el valor de sus
30
animales, de sus cultivos y aprenderán la importancia de la conservación y preservación
del medio ambiente.
Además de esto los visitantes a la Granja estarán en contacto con estudiantes de carreras
agropecuarias del Guavio quienes les enseñarán más a fondo la cultura de la región, y
quienes por medio de este proyecto estarán teniendo la oportunidad de realizar sus
prácticas académicas. Finalmente se espera que por medio de esta experiencia se
potencialice el atractivo y los beneficios que se tienen al adquirir el paquete turístico ya
que el visitante no solo estará aprendiendo nuevos conocimientos para el mismo sino que
también por cada paquete que se compre y por cada actividad que se realice en la Granja
se estará contribuyendo con el desarrollo educativo y económico de la región del Guavio y
del país.
8.3 Análisis del entorno
8.3.1 Competencia indirecta
En los últimos años en Colombia se han venido desarrollando varios planes para
promover el turismo como lo son los planes de Vive Colombia, viaja por ella y Colombia,
el riesgo es que te quieras quedar, los cuales han logrado un aumento en el número de
visitantes y en el número de sitios turísticos que hay en el país. Es por esto que hoy en
día se pueden encontrar varios lugares que ofrecen una variedad de actividades y planes
como turismo religioso, turismo de aventura, turismo de naturaleza, ecoturismo, turismo
de parques naturales y turismo de historia y cultura.
Para la Granja Villa Alegría se consideran competencia directa aquellos sitios en los que
se tiene una granja interactiva y que ofrecen las mismas actividades de la Granja Villa
Alegría pero igualmente se considera como competencia indirecta a aquellos planes
turísticos que ofrezcan actividades similares o iguales a las de la granja pero que se
encuentran en diferentes lugares y no se ofrecen en un mismo paquete. Estas actividades
son la cabalgata, camping, la pesca, la interacción con animales de la granja o los
senderos ecológicos que se puedan encontrar y realizar en la región del Guavio y en el
departamento de Cundinamarca.
31
Actualmente en Cundinamarca se pueden encontrar varios sitios donde se ofrecen
productos y servicios similares a los que ofrece la Granja Villa Alegría. En primer lugar se
pueden encontrar granjas y fincas donde se puede observar e interactuar con animales,
en donde se les enseña y se les ofrece a los visitantes talleres de la vida animal, de la
vida vegetal, del funcionamiento de la granja y en algunos casos los visitantes pueden
elaborar su propia comida. También se encuentran lugares como reservas biológicas y
parques naturales en donde se puede hacer pesca, cabalgatas, donde hay zonas para
hacer camping y donde se ofrecen senderos ecológicos donde se realizan distintas
caminatas para conocer la región.
Los precios que ofrecen estos lugares en sus distintos planes varían desde $5,000 pesos
hasta $75,000 pesos ya que se puede pagar por las actividades individualmente o se
pueden comprar planes y paquetes de actividades. La mayoría de las actividades que se
compran individualmente son la entrada a los lugares como las reservas o las granjas, las
caminatas ecológicas, las cabalgatas o la pesca. También se pueden encontrar paquetes
de actividades que incluyen algunas de las actividades mencionadas anteriormente con
deportes extremos y algunos planes también ofrecen transporte, servicio de restaurante y
refrigerio. A continuación se presenta una curva de valor para algunos de los sitios que
son considerados como competencia indirecta para la Granja.
Figura 9: Curva de valor competencia indirecta Granja Villa Alegría
32
En ninguno de estos lugares se ofrecen en conjunto todos los productos que ofrece la
Granja Villa Alegría, pero debido a que son lugares en donde los turistas pueden
encontrar actividades parecidas a las de la finca se consideran competencia indirecta ya
que estos lugares intervienen de forma lateral en el mercado pues estos también pueden
satisfacer las necesidades de los clientes. A continuación se presentan algunos sitios
encontrados en Cundinamarca que representan la competencia indirecta de la Granja
Villa Alegría:
Tabla 2: Competencia indirecta Granja Villa Alegría
Lugar Establecimientos
Anapoima Ecoparque El Gaitero
Chinauta Ecoparque Chinauta
Cogua Aldea Experimental
Cota Bioparque La Reserva
Girardot Parque Recreativo y Zoologico Piscilago
Guasca Reserva biológica de Encenillo y Parque Nacional
Natural Chingaza
La Calera
Acuamonte Granja Ecológica, Cabalgatas
CARPASOS, Cabalgatas Kbalgar y Cabalgatas
Bonanza
Neusa Parque embalse del Neusa
San Antonio del Tequendama La Granja Libertad, Ecoparque los trapiches, Eco-
Center, Granja Tolu, Granja El Ermitaño, reserva
natural los Tunos, Reserva Natural Peñas Blancas y
el Zoologico de Santa Cruz
Sopó Parque ecológico Pionono y Parque Sopó
Suesca Finca San Marino y Explora Suesca
Tabio Parque ecológico Carmen de los Juncales
33
8.3.2 Competencia directa
El sector del agroturismo ha tenido su mayor desarrollo en la zona cafetera y por lo tanto
es aquí donde nació el lugar que representa la principal competencia para la Granja Villa
Alegría ya que se ofrecen los mismos productos y actividades. Este lugar es el Parque
Nacional de la cultura Agropecuaria PANACA, el cual comenzó en 1999 con su lema de
“Sin Campo no hay Ciudad” y está ubicado en el municipio de Quimbaya en el
departamento del Quindío. Este Parque Temático Agropecuario es actualmente el parque
temático más grande de Colombia y el primero con certificación ecoturística. Debido a su
gran popularidad en el 2006 se abrió una segunda sede llamada PANACA SABANA, la
cual está ubicada a 40 minutos de Bogotá entre los municipios de Zipaquirá y Briceño.
En el parque PANACA se busca rescatar en sus dos sedes, la importancia del campo y de
los valores del campesino con el fin de enseñar a los visitantes que “Sin Campo no hay
Ciudad” por medio de diferentes actividades con la naturaleza y con animales
manteniendo siempre un compromiso ambiental y de calidad. Dentro de estas actividades
que se ofrecen tanto en PANACA QUIMBAYA como en PANACA SABANA se pueden
encontrar en conjunto con 8 diferentes exhibiciones, 10 estaciones temáticas, la colección
de zoología doméstica más grande del mundo con más de 4,500 animales con los cuales
se pueden interactuar, 20 restaurantes, muestras de diferentes cultivos y actividades
deportivas como canopy. A continuación se presenta una lista con las estaciones y
exhibiciones que ofrece PANACA en cada una de sus sedes:
Tabla 3: Estaciones y exhibiciones de PANACA
PANACA - QUIMBAYA PANACA - SABANA
Estación de Agroecología
Estación de Agronomía
Estación de Avestruces
Estación Canina
Estación Equina
Estación de Especies Menores
Estación Felina
Estación de Agricultura Orgánica
Estación Canina
Estación Equina
Estación de Especies Menores
Estación de Ganadería
Estación de Porcicultura
34
Estación de Ganadería
Estación de Porcicultura
Estación de Sericultura
Exhibición El Futuro está en el
Campo
Exhibición Sin campo no hay
ciudad®
Exhibición Chanchicipando en
PANACA
Exhibición El Amigable Mundo del
Perro
Exhibición El Espectacular Mundo
del Caballo
Exhibición El asombroso mundo de
la Ganadería
Exhibición de adiestramiento canino
Exhibiciones equinas
Los precios en el parque PANACA en sus dos sedes se manejan de la misma manera, ya
que el visitante debe comprar un pasaporte el cual equivale a un paquete de actividades y
es válido por todo un día. El precio de estos pasaportes varía dependiendo del tipo y de la
cantidad de actividades que se quieran realizar. En PANACA SABANA solo se ofrece un
tipo de pasaporte por un valor de $39,000 pesos el cual incluye la entrada a todas las
estaciones y exhibiciones del parque. En PANACA QUIMBAYA los pasaportes varían
entre $27,000 pesos y $59,000 pesos dependiendo del tipo de pasaporte que se quiera, y
el valor de cada exhibición adicional es de $12,000 pesos:
- Pasaporte Roca: Costo $27,000 pesos
Incluye: Ingreso al parque, recorrido por sus senderos, Visita a las 10 estaciones y
recorrido por el sendero ecológico.
- Pasaporte Mare: Costo $38,000 pesos
Incluye: Ingreso al parque, recorrido por sus senderos, Visita a las 10 estaciones,
recorrido por el sendero ecológico y entrada a 2 exhibiciones del parque.
Pasaporte Terra: Costo $54,000 pesos
Incluye: Ingreso al parque, recorrido por sus senderos, Visita a las 10 estaciones,
recorrido por el sendero ecológico y entrada a todas las exhibiciones del parque.
35
- Pasaporte Terra Oro: $57,000 pesos
Incluye: Ingreso al parque, recorrido por sus senderos, Visita a las 10 estaciones,
recorrido por el sendero ecológico, entrada a todas las exhibiciones y paseo de
visualización en carroza por los senderos del parque.
Estos pasaportes se pueden comprar directamente a la entrada del parque, a través de
diferentes agencias autorizadas alrededor del país o por medio del distribuidor autorizado
TuBoleta.
8.3.3 Entorno Político
En el municipio de Gachetá una de las máximas autoridades en la toma de decisiones es
la alcaldía, la cual busca brindarle a la comunidad la mejor calidad de vida. Este puesto
tiene una duración de un periodo de 4 años y es por esto que resulta difícil tener procesos
continuos y planes de desarrollo que logren los resultados esperados en tan corto tiempo.
Actualmente la alcaldesa de Gachetá Lina Johana Vargas Méndez quiere convertir al
municipio en una región con desarrollo sostenible a nivel económico, ambiental y social.
Es por eso que dentro de su plan de desarrollo busca integrar las diferentes cadenas de
valor del agroturismo, ecoturismo, turismo cultural y turismo extremo con el fin de mejorar
las condiciones de los lugares turísticos abandonados que hay actualmente en Gachetá y
poder apoyar las nuevas empresas de turismo que se quieran crear. También como se
puede encontrar en el plan de desarrollo 2012-2015 para Gachetá, la alcaldía busca
promover este municipio como una Eco- región para mejorar la economía de la región con
el aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y así poder garantizar el nivel de
bienestar de los habitantes. Además de esto se busca asesorar a todos los planes de
desarrollo e inversión municipal, se quiere evaluar periódicamente el desarrollo de estos
proyectos y finalmente se quiere elaborar, promover y ejecutar un plan educativo sólido en
el municipio.
36
8.3.4 Entorno Económico
En cuanto al entorno económico de la Granja Villa Alegría se analizará la situación
económica del sector de turismo en Colombia y específicamente en la ciudad de Bogotá.
Como se puede ver en la siguiente figura obtenida del Diagnóstico del sector turismo en
Bogotá, Colombia ha venido teniendo unos ingresos anuales que superan los mil millones
de dólares. Aunque como se puede ver el ingreso en los años 2009 y 2010 ha sido un
poco menor debido a las crisis mundiales económicas las cuales atraviesan varios países
del mundo, estos son unos ingresos que resultan muy positivos y significativos para la
economía del país.
Figura 10: Ingreso de divisas al país por turismo (López Obregón, 2010)
En la ciudad de Bogotá los ingresos por turismo en los últimos años han variado entre los
$1.302.447 de pesos y $1.742.902 de pesos en el 2010. De estos ingresos anuales se
obtiene anualmente la mayor contribución por parte de la actividad de comidas
preparadas y restaurantes con $9.285.000 de pesos y la segunda contribución lo hace la
actividad hotelera, de hostales y de apartahoteles con $4.603.000 de pesos en el 2010. La
actividad que tiene la menor contribución en estos ingresos son otros tipos de alojamiento
seguidos por alojamientos en centros vacacionales y de camping los cuales solo
presentaron un ingreso anual de $145.000 pesos. En las siguientes figuras se pueden ver
todas las actividades económicas y su aporte al ingreso en turismo.
37
Figura 11: Actividades Económicas (López Obregón, 2010)
Figura 12: Recaudo ICA (López Obregón, 2010)
8.3.5 Entorno Social
Según los datos presentados por el Diagnóstico del sector turismo en Bogotá, la mayoría
de los turistas que llegaron a Colombia entre el 2007 y el 2010 provenían de Estados
Unidos, seguido por turistas de Venezuela y otros países de América Latina. Los
europeos fueron los que menos visitaron Colombia durante estos años y todo esto se
puede ver en la siguiente figura de los principales orígenes de turistas extranjeros.
38
Figura 13: Principales orígenes de turistas extranjeros 2007 – 2010 (López Obregón, 2010)
En los medios de transporte que utilizan los extranjeros se puede ver que la mayoría de
los turistas que visitó Colombia entre los años 2008 y 2010 ingresaron al país por medio
aéreo. También se puede ver que una proporción baja de los turistas ingresó por medio
terrestre y un porcentaje mínimo ingresó al país por medio marítimo, cifra que en
Diciembre del 2010 tiene un aumento significativo.
Figura 14: Medio de transporte de ingreso a Colombia por turistas 2008 – 2010 (López Obregón, 2010)
39
El 44% de los turistas que llegan al país ingresan por Bogotá, el 11% llegan a Cartagena y
otro 11% llega a Medellín. El resto de los turistas llega a ciudades como Cali, Barranquilla,
San Andrés, Bucaramanga, Pereira y Santa Marta dejando un 10% restante que llega a
ciudades diferentes a las nombradas anteriormente.
Figura 15: Sitio de llegada a Colombia por extranjeros 2010. (López Obregón, 2010)
Finalmente se analiza el motivo de los extranjeros para viajar a Colombia entre los años
2005 y 2010. La mayoría de los turistas, alrededor del 60%, llegaron al país por razones
de negocios, aproximadamente el 35% vinieron a Colombia por ocio y el 5% restante llegó
al país por motivos de salud, convenciones u otras cosas.
Figura 16: Motivo de viaje de los extranjeros en Colombia. (López Obregón, 2010)
40
8.3.6 Entorno Tecnológico
Gracias a las nuevas tecnologías que se han desarrollado en los últimos años, hoy en día
el mundo cuenta con una tecnología de alta velocidad que ha permitido que la información
viaje más rápido y llegue más rápido a su destino final. Esto ha logrado que la información
se pueda compartir en cualquier lugar del planeta e igualmente ha logrado una conexión y
un acercamiento global, ya que gracias a inventos como el internet, los Smartphone, los
celulares, las tabletas y las redes sociales cualquier tipo de información se puede
compartir al instante.
En el Guavio se cuentan con todos estos recursos mencionados anteriormente, la gente
tiene acceso a internet, a las redes sociales y cuentan con algún aparato de
comunicación como lo es un celular o un Smartphone. Esto resulta ser algo muy positivo
para el proyecto ya que la difusión de la Granja desde la región del Guavio puede
convertirse en algo masivo, que le llegue a todo el mundo gracias a la velocidad y
efectividad de los aparatos electrónicos y que al mismo tiempo haga que la región y el
proyecto se mantenga mantenerse siempre al tanto de lo que está ocurriendo en el
mundo.
41
9. Pirámide Estratégica
La pirámide estratégica ayuda a comunicar, a través de una descripción gráfica, la
estrategia de la Granja Villa Alegría de una manera efectiva. Esta estrategia ha sido
revisada y aprobada por la emprendedora Jenny Carolina Galindo Barragán.
Figura 17: Pirámide estratégica para la granja Villa Alegría
- Encontrar el mercado objetivo al cual la Granja se va a dirigir - Dar a conocer a Villa Alegría en el mercado del turismo - Posicionar la Granja como uno de los sitios agro turísticos más importantes en Colombia
- Creación de alianzas estratégicas - Plan de medios - Canales de distribución -Técnicas de ventas
- Alianzas: páginas de ventas y de boletería, hostales, hoteles, agencias de viajes - Medios: medios masivos, televisión, internet, redes sociales, radio, vayas y boletines - Distribución: agentes de boletería, almacenes de cadena - Relaciones públicas
Estrategias
Tácticas
Programas
42
10. Diagnostico Dinámico
A continuación se presenta el diagnostico estratégico dinámico para la Granja, el cual fue
realizado con la ayuda de la emprendedora Jenny Carolina Galindo, que busca identificar
los problemas prioritarios y las ventajas significativas en el negocio.
Tabla 4: Diagnostico estratégico dinámico de la Granja Villa Alegría
Frenos Aspectos Aceleradores
- Productos similares dentro del mercado
- Algunas de las actividades ofrecidas
por la Granja no resultan muy atractivas
para las personas
- Alta inversión para construir las
instalaciones
- Siempre es la oferta de los mismos
productos
Producto - En el Guavio no se ofrecen todos estos
productos en un mismo paquete
- En Villa Alegría se encuentran todos los
productos en un mismo lugar
- Los visitantes pueden comprar varios
productos producidos en la Granja
- El invierno puede afectar el número de
visitas a la granja
- El mal estado en el que se encuentran
las vías hace el recorrido más largo y
difícil hacia la Granja
- La competencia se encuentra más
cerca y es más fácil de llegar que a la
Granja
- Precios altos para realizar el mercadeo
- Es una empresa nueva
- Largo proceso de posicionamiento
Mercado - Primer lugar que ofrece este tipo de
agroturismo en el Guavio
- Uno de los pocos sitios en Colombia que
ofrece este tipo de turismo
- Ofrece productos orgánicos y frescos
producidos directamente en la Granja
- Falencias en los trabajos de los
estudiantes que están realizando sus
prácticas académicas
- Tiempo de aprendizaje de los
estudiantes para realizar los trabajos
Servicio - Capacitación para los estudiantes
- Departamento de Servicio al Cliente
- Falta de experiencia
- Necesidad de capacitar a las personas
- Rotación del personal
Capital Humano - Generación de empleo
- Oportunidades de prácticas académicas
- Responsabilidad y compromiso
- Sentido de pertenencia
- Responsabilidad social
- Precios accesibles para las personas Flexibilidad - Alianzas estratégicas para la venta de
43
- Temporadas de consumo
- Transporte hasta el lugar
los paquetes turísticos
- Evaluación y modificación de los
procesos
- Canales de distribución
- Altos costos
- Tiempo para el posicionamiento de la
Granja
- Conocimiento de la Granja
Comunicación - Redes sociales
- Internet
- Alianzas estratégicas
- Plan de medios
- Entrada al sector
- Conocimiento en el sector
- La competencia ya es líder y
reconocida en el sector
Liderazgo - Participación activa en todas las
actividades
- Aprendizaje a través de la participación
en las actividades de la Granja
- Conservación y preservación del medio
ambiente
- Creación de prácticas académicas
44
11. Fuerzas de Porter
El modelo de las cinco fuerzas de Porter se utiliza como una herramienta para realizar el
análisis externo de la Granja Villa Alegría y el sector al que este pertenece. Este análisis
se enfoca en los cinco factores fundamentales de una industria con los cuales la empresa
debe vivir y debe aprender a controlar con el fin de poder ser exitosos en el mercado. Esta
herramienta ha sido revisada y aprobada por la emprendedora Jenny Carolina Galindo
Barragán.
Figura 18: Fuerzas de Porter para la Granja Villa Alegría
Poder de los Proveedores:
(-) Costos de cambio de comprador
(-) Número de productos sustitutos
(+) Calidad
(-) Facilidad de sustitución
Amenaza de productos sustitutos:
(+) Precios más bajos
(+) Productos similares
(-) Cantidad de sitios turísticos en
Colombia
(+) Acceso fácil
(+) Atractivo turístico
Amenaza de nuevos entrantes:
(-) Acceso a canales de distribución
(-) Inversiones de capital
(-) Grandes costos
(+) Diferenciación del producto
(-) Leyes y reglamentos para entrar al sector
Rivalidad entre competidores:
(-) Número de competidores
(+) Crecimiento turístico
(-) Diversidad de los competidores
(-) Valor de la marca
(-) Barreras de entrada
(+) Barreras de salida
Poder de los compradores:
(+) Volumen de compra
(-) Existencia de sustitutos
(-) Concentración de compradores
(-) Facilidades de cambiar de empresa
(-) Sensibilidad del comprador al precio
45
12. Análisis DOFA
A continuación se presenta el análisis DOFA para la Granja Villa Alegría con el cual se
hace un diagnóstico de la parte interna y externa de la empresa. Este análisis, revisado
por la emprendedora Jenny Carolina Galindo Barragán, permite identificar las
necesidades, posibilidades y diferentes situaciones en la empresa que puedan requerir de
una atención especial y con las cuales se puedan trabajar para crear estrategias, ya sea
para tomar provecho de estas situaciones o para corregirlas.
Tabla 5: Análisis DOFA para la Granja Villa Alegría
Debilidades
Ubicación
Un plan que la mayoría de la gente solo hace una vez
Dificultad en la entrada al sector y tiempo de posicionamiento de la Granja
Tiempo de aprendizaje y capacitaciones para los estudiantes
Falta de construcción de las instalaciones
Falta de conocimiento de la Granja
Oportunidades
El agroturismo es un sector del turismo que todavía no se ha explorado mucho en
Colombia
En la región del Guavio no hay ningún establecimiento que ofrezca agroturismo
El número de turistas que vienen al país ha tenido un incremento considerable en
los últimos años
Gracias a las nuevas tecnologías la transmisión de información es más fácil
Varios estudiantes están buscando un lugar donde realizar sus prácticas
académicas
Fortalezas
46
Se puede participar de una forma activa en todas las actividades
Se interactúa con la naturaleza, con el campo y con diferentes animales lo cual lo
hace también un plan educativo
Se enseña la importancia de la preservación y conservación del medio ambiente
Se conoce la cultura de la región
Se ofrece la oportunidad a estudiantes de carreras agropecuarias de realizar sus
prácticas académicas
Venta de productos orgánicos y frescos producidos en la Granja
Amenazas
El clima (fenómeno del niño y de la niña)
Dificultad en el acceso (mal estado de las vías)
Gran competencia
Gran número de sustitutos
Inversión inicial y costos
Luego de esto se hace una evaluación cuantitativa de los factores descritos anteriormente
(debilidades, oportunidades, fortalezas y amenazas) y para esto se tienen en cuenta la
magnitud y la importancia de los elementos y situaciones encontrados en cada uno. La
magnitud se define como la fuerza con la cual cada elemento afecta a la empresa y para
evaluar tanto la magnitud como la importancia de cada elemento se utilizará una escala
de 1 a 3. Para Las oportunidades y las fortalezas 1 representará una magnitud pequeña, 2
una magnitud mediana y 3 una magnitud grande. Para las debilidades y las amenazas -1
representará una magnitud pequeña, -2 una magnitud mediana y -3 una magnitud grande.
Finalmente se encontrará un total para cada elemento el cual será obtenido multiplicando
la magnitud por la importancia.
Tabla 6: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las fortalezas
47
Fortalezas M I T
Participación activa en las actividades 3 3 9
Plan educativo por su interacción con la naturaleza, el
campo y los animales
3 3 9
Importancia de la preservación y conservación del
medio ambiente
2 3 6
Dar a conocer la cultura de la región 2 2 4
Oportunidad de realizar prácticas académicas 3 3 9
Venta de producidos en la Granja 2 2 4
Tabla 7: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las oportunidades
Oportunidades M I T
El agroturismo no ha sido muy explorado en Colombia 2 3 6
No hay ningún establecimiento que ofrezca
agroturismo en el Guavio
3 3 9
Número creciente de turistas en Colombia 3 3 9
Facilidad para transmitir información gracias a la
tecnología
3 3 9
Estudiantes que buscan donde realizar sus prácticas
académicas
3 2 6
Tabla 8: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las debilidades
Debilidades M I T
Ubicación -3 3 -9
Plan de solo hacer una vez -1 3 -3
Dificultad de entrar al sector y tiempo de
posicionamiento
-3 3 -9
Tiempo de aprendizaje y capacitaciones para los
estudiantes
-1 1 -1
Falta de construcción de las instalaciones -1 3 -3
48
Falta de conocimiento de la granja -3 3 -9
Tabla 9: Evaluación cuantitativa del análisis DOFA para las amenazas
Amenazas M I T
El clima (fenómeno del niño y de la niña) -2 2 -4
Dificultad en el acceso (mal estado de las vías) -3 3 -9
Gran competencia -3 3 -9
Gran número de sustitutos -2 3 -6
Inversión inicial y costos -2 2 -4
Luego de obtener los resultados de la evaluación cuantitativa se analizan las debilidades y
fortalezas tanto internas como externas para crear diferentes estrategias como se pueden
observar a continuación:
Tabla 10: Estrategias para maximizar los factores positivos y minimizar los factores negativos
Estrategias FO
Estrategia para maximizar fortalezas y
oportunidades:
Usar como método de promoción el hecho
que la Granja Villa Alegría es uno de los
pocos establecimientos que ofrece una
experiencia con el agroturismo en
Colombia y el único establecimiento de
este tipo en la región del Guavio donde se
ofrece una experiencia completa e
interactiva con la naturaleza y que al
Estrategias FA
Estrategia para maximizar las fortalezas y
minimizar las amenazas:
Explotar los beneficios y la experiencia que
ofrece la Granja Villa Alegría en cuanto a
sus actividades e interacción con la
naturaleza, el campo y los animales para
lograr crear el mayor atractivo posible para
ganar la atención del público para atraer el
mayor número de visitantes a la región del
Guavio.
49
mismo tiempo contribuye con la educación
en la región.
Estrategias DO
Estrategia para minimizar las debilidades y
maximizar las oportunidades:
Utilizando la tecnología con la que se
cuenta hoy en día y la rapidez de internet,
redes sociales etc, se puede promover la
Granja Villa Alegría como uno de los pocos
establecimientos que ofrece una
experiencia con el agroturismo en
Colombia y el único establecimiento de
este tipo en la región del Guavio.
Estrategias DA
Estrategias para minimizar las debilidades
y las amenazas:
Encontrar un método de financiación para
la inversión inicial, para los costos
adicionales que surjan y para utilizar en
publicidad para poder obtener una gran
divulgación.
13. Encuestas y Entrevistas
50
Con el fin de poder encontrar el mercado objetivo al cual se dirigirá la Granja Villa Alegría
y poder crear e identificar las estrategias adecuadas de posicionamiento para el negocio
se realizaron varias encuestas y entrevistas a diferentes personas alrededor del mundo.
En primer lugar se diseñó una encuesta por internet que fue realizada en inglés, francés y
español la cual fue enviada a 51 personas de 22 países diferentes dentro de los cuales
se encontraba Colombia, Chile, México, Brasil, Estados Unidos, Hungría, Polonia,
Francia, Alemania, Bélgica, Turquía y Finlandia entre otros. En esta encuesta luego de
responder datos demográficos se les pedía a las personas que en la primera parte
respondieran preguntas acerca de su interés por visitar Colombia, por su conocimiento de
la región del Guavio y por su interés de vivir una experiencia con el agroturismo. En la
segunda parte las personas debían responder qué sabían ellos del agroturismo y en la
tercera parte se les pedía a las personas que clasificaran de 1 a 7 su interés por realizar
las distintas actividades que quiere ofrecer la Granja, siendo 1 el mínimo y 7 el máximo
interés.
Como algunos de los resultados se pudo ver que el 92.16% de los encuestados les
interesaría visitar el país y hacer turismo en él, mientras que el restante 7.84% no está
interesado.
Figura 19: Turistas que les interesa conocer Colombia
51
Además de esto se obtuvo que de las 51 personas encuestadas sólo el 13.73% había
oído hablar alguna vez de la región del Guavio en Colombia mientras que el 86.27%
nunca la había escuchado.
Figura 20: Turistas que han oído hablar de la región del Guavio
En temas de Agroturismo se pudo ver que casi la mitad de los encuestados sabían del
tema ya que el 50.98% sabían qué era el agroturismo y el 49.02% no.
Figura 21: Turistas que saben qué es el agroturismo
Finalmente de los encuestados el 76.47% respondió si a la pregunta si les interesaba vivir
una experiencia con el agroturismo mientras que el 23.35% demostró no estar interesado.
52
Figura 22: Turistas que les gustaría tener una experiencia con el Agroturismo
En segundo lugar se realizaron tres entrevistas, dos de ellas a Lucasz y a Felix,
extranjeros que se encontraban visitando Colombia y una entrevista a la administradora
del hostal The Cranky Croc en la Candelaria. Estas se hicieron con el fin de poder tener
un contacto más directo con los turistas y poder identificar de una manera más clara sus
gustos a la hora de hacer turismo en el país. Por medio de estas entrevistas se lograron
identificar que las actividades que prefieren realizar los turistas cuando llegan a Bogotá
son actividades de aventura al igual que actividades culturales como visitar museos o
subir a Monserrate, que las preguntas más frecuentes que le hacen a la recepcionista del
hostal es donde pueden aprender ellos del café Colombianos y que la mayoría de ellos no
planea las actividades que quieren hacer desde antes sino cuando llegan a Bogotá y al
hostal donde buscan información. Igualmente se identificó también que uno de los lugares
donde los turistas buscan información es directamente en el hostal, donde se encuentran
propagandas y diferentes planes turísticos, además de recomendaciones que reciben de
otros turistas y amigos que están visitando o ya han visitado el país.
Las encuestas y entrevistas completas al igual que todos sus resultados pueden
encontrarse en la parte de anexos.
53
14. Segmentación de mercados
Con el fin de identificar las oportunidades de crecimiento en el negocio de la Granja Villa
Alegría, poder encontrar la combinación adecuada de los productos que se ofrecen en
este lugar y poder encontrar el mercado al cual debería ser dirigido, se utiliza la Matriz de
Ansoff la cual es presentada a continuación:
Figura 12: Matriz de Ansoff para la Granja Villa Alegría
Como se puede observar Villa Alegría se encuentra ubicada en la estrategia de desarrollo
de mercados, ya que este es un negocio que aunque ofrece productos que pueden ser
encontrados en otros lugares la Granja debería entrar a venderlos en mercados nuevos.
Es por esto que con el fin de aprovechar estas oportunidades de crecimiento las
estrategias de la Granja consistirán en la apertura de mercados geográficos, la atracción
de otros sectores del mercado y en la política de distribución y posicionamiento.
Basados en las entrevistas y encuestas realizadas se determina una estrategia de
crecimiento para el negocio, la cual consiste en la expansión a nivel internacional del
negocio a través de la atracción a la Granja de los miles de turistas extranjeros que llegan
cada año a viajar por Colombia. Esto se hace con el fin de tener la posibilidad de entrar a
mercados geográficos nuevos y de esta manera el negocio se podrá dirigir a otros
sectores del mercado, que no han sido muy explorados por negocios similares, teniendo
54
la posibilidad de abrir nuevos canales de distribución los cuales servirán como
comunicación y publicidad para la Granja en otros medios y otros lugares del mundo.
Con el fin de lograr estas estrategias se hace una segmentación indiferenciada del
mercado, ya que la Granja no hará ningún tipo de diferenciación en sus productos para
los segmentos de mercado al cual se va a dirigir. Es una estrategia donde todos los
productos serán iguales y todos los productos podrán ser encontrados en los diferentes
segmentos de mercado, ya que se decide pasar por alto las diferencias que se puedan
encontrar entre éstos. Las características generales y específicas que se utilizan para
hacer esta segmentación indiferenciada han sido encontradas en el análisis de las
encuestas y entrevistas realizadas y son las siguientes:
Tabla 11: Datos generales
Datos Generales
Edad 18-60
Estado civil Todos
País o región Todos
Sexo Femenino y Masculino
Tabla 12: Datos específicos
Datos Específicos
Consumo Ocasional
Fidelidad Media
Intensidad de uso Una sola vez
Lugar de compra Granja, hostales, internet
Motivación de
compra
Conocimiento, Entretenimiento,
Diversión, Educación, aprendizaje
Tipo de cliente Cliente potencial
55
Tabla 13: Datos psicográficos
Datos Psicográficos
Estilo de vida Personas que viajan conociendo el mundo, turistas,
que les gusta experimentar y siempre están en
busca de experiencias nuevas y diferentes. Viven
de una manera descomplicada y no les cuesta
mucho trabajo adaptarse a las cosas.
Personalidad Abierta, aventurera, motivada por la cultura, viajera,
exploradora, motivada en aprender, relajada
Teniendo en cuenta las características mencionadas anteriormente se define el mercado
meta al cual irá dirigido las estrategias de mercadeo y promoción de la Granja Villa
alegría, además de definir los mercados primarios y secundarios.
Mercado objetivo: Turistas que llegan a Bogotá en busca de actividades
culturales o de esparcimiento, que les gusta el medio ambiente, la naturaleza y
que estarían interesados en aprender acerca del estilo de vida que se lleva en el
campo. Personas que quieren aprender de la cultura colombiana y que quieren
conocer más a fondo los procesos de producción de productos típicos del país. Se
calcula que el 70% de los visitantes que llegan a Bogotá les gusta este tipo de
actividades y por lo tanto el mercado objetivo son alrededor de 473.300 turistas
que llegan anualmente a la capital colombiana.
Mercado primario: Todos los turistas que llegan a Colombia en busca de
actividades recreativas o de esparcimiento, que quieren conocer acerca del país y
que están interesados en su cultura. Se calcula que son alrededor de 679.000
turistas anuales ya que alrededor del 35% del total de los visitantes llega a
Colombia por ocio y por entretenimiento.
Mercado secundario: Colombianos que estén interesados en aprender más de la
cultura colombiana, que les gusta el medio ambiente, tener contacto con la
naturaleza y con el campo, que quieren conocer la región del Guavio y que les
interesaría aprender acerca de los procesos de producción de productos típicos
del país.
56
15. Estrategias de posicionamiento
Con el fin de poder lograr la imagen esperada de la Granja Villa Alegría, se desarrolla una
estrategia para lograr el posicionamiento de la empresa a partir de la percepción que el
consumidor tiene de este negocio. En base a esto se utilizará una estrategia enfocada en
los beneficios, en el precio y en el uso de las actividades ofrecidas por la Granja.
Figura 23: Estrategia de posicionamiento Grana Villa Alegría
Beneficios
V
Precio
Uso
- Visitando la Granja Villa Alegría se
puede contribuir con la educación
de la región. (Prácticas académicas
para los estudiantes)
- Aprender a cuidar la naturaleza, a
respetarla y a valorarla
- Aprender cómo es la vida en el
campo en Colombia y tener
contacto directo con su cultura
- Por un bajo precio se pueden
realizar muchas actividades
- Precios menores que los de la
competencia
-Precios cómodos para todo tipo de
personas.
- La Granja es el lugar perfecto para
todas aquellas personas que quieren
tener un contacto directo con la
naturaleza, que quieren aprender y
tener una experiencia en el campo y les
interesa conocer acerca de la
producción de productos típicos
colombianos
57
16. Marketing Mix
16.1 Producto
La Granja ofrece productos de especialidad y es por esto que se han diseñado unos
paquetes turísticos diferentes y únicos a los que se pueden encontrar en la competencia o
en lugares que tengan actividades similares. Estos son productos que cuentan con
características distintivas, que se realizan en un lugar atractivo, que ofrecen una atención
especializada y que brindan una experiencia única a todos sus clientes.
Los clientes podrán seleccionar entre tres diferentes paquetes turísticos que ofrecen una
variedad de actividades de calidad con guías de la región y en las mejores instalaciones,
además de escoger actividades adicionales que aportarán a la experiencia de las
personas y a las actividades realizadas en la Granja. Por medido de estas actividades las
personas podrán tener un contacto directo con la naturaleza y podrán aprender acerca de
la región y del funcionamiento de la granja al mismo tiempo que éstos se divierten, se
integran y aprenden a respetar la naturaleza y el medio ambiente.
Estos paquetes turísticos han sido organizados de acuerdo a las encuestas realizadas,
donde se identificaron los intereses y las actividades de preferencia de los encuestados
con el fin de satisfacer sus necesidades y expectativas a la hora de diseñar el producto y
durante su visita a La Granja. La estrategia que se utilizó para la elaboración de estos
paquetes fue la selección de las dos actividades que resultaron menos atractivas para los
turistas las cuales fueron el taller de leche y derivados lácteos y el taller de producción de
huevos y pollos al igual que se utilizó la estrategia de separación de las dos actividades
que resultaron más atractivas para los turistas en las encuestas las cuales fueron el taller
de artesanías y la entrada a diferentes cultivos. Esto se hizo con el fin de crear dos
paquetes turísticos diferentes que incluyeran cada uno una de las actividades preferidas
de los turistas al mismo tiempo que se incluyen en los dos paquetes las dos actividades
menos deseadas por éstos, dando como resultado un paquete que se enfoca en la
interacción con los animales y otro en todos los talleres que quiere ofrecer la Granja.
El tercer paquete turístico incluye todas las actividades que se ofrecen en los dos
paquetes mencionados anteriormente y debido a que éste es el único plan que incluye las
dos actividades más atractivas para los turistas se espera que este sea el paquete más
vendido por la Granja.
58
Los paquetes turísticos que se proponen para La Granja se presentan a continuación:
Paquete turístico #1 – Tymanzo
- Entrada a La Granja
- Recorrido por el sendero ecológico
- Entrada a la zona productiva (interacción con conejos, cerdos, gallinas, pollos,
caballos, cabras y vacas)
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Entrada a diferentes cultivos (Café, lechuga, cilantro, pimentón y plátano)
- Almuerzo (Comida típica de la región)
Paquete turístico #2 – Bachue
- Entrada a La Granja
- Recorrido por el sendero ecológico
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Taller de razas (Vacas, ovejas, cabras y caballos)
- Taller de producción de lana
- Taller de artesanías colombianas
- Almuerzo (Comida típica de la región)
Paquete turístico #3 – Sue
- Entrada a La Granja Villa Alegría
- Recorrido por el sendero ecológico
- Entrada a la zona productiva (interacción con conejos, cerdos, gallinas, pollos,
caballos, cabras y vacas)
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Taller de razas (Vacas, ovejas, cabras y caballos)
- Taller de producción de lana
59
- Taller de artesanías colombianas
- Entrada a diferentes cultivos (Café, lechuga, cilantro, pimentón y plátano)
- Almuerzo (Comida típica de la región)
Aparte de estos paquetes ofrecidos, los visitantes podrán realizar actividades adicionales
para las cuales en algunos casos será necesario reservar con anterioridad o a la llegada
de La Granja.
Actividades adicionales
- Cabalgata
- Camping
- Pesca
- Compra de productos de la Granja ( Cerdos lechón, conejos gazapo, huevos,
pollos etc)
Es importante tener en cuenta que debido a que este es un negocio que está
comenzando va a haber poco conocimiento de los paquetes turísticos que ofrece la granja
mientras que ésta se posiciona en el mercado. Además se debe tener en cuenta que
estos paquetes turísticos no incluyen transporte y por lo tanto los visitantes tendrán que
buscarlo por su propia cuenta.
Se espera que el ciclo de vida de los productos ofrecidos por La Granja se comporte
como la figura que se muestra a continuación. En los primeros meses hay una expectativa
baja de ventas de los paquetes turísticos de la Granja debido al tiempo que toma hacer la
introducción de los productos y de la marca en el mercado, luego se espera que estos
empiecen a coger más fuerza y popularidad aumentando así el número de ventas
mensuales y finalmente luego que los paquetes lleguen a ser bien conocidos y estén en
su mayor popularidad se esperaría que el número de ventas mensuales comiencen a
bajar o se mantenga constante.
60
Figura 24: Ciclo de vida de los productos de Villa Alegría (Burk Wood, 2004)
Además de eso se espera que durante la etapa de desarrollo e introducción del producto
al mercado se tenga un resultado negativo en las utilidades debido a todos los gastos que
se deben hacer en publicidad, en construcción, en infraestructura, en personal, en
materiales etc. para poder tener un lugar adecuado donde se puedan llevar a cabo las
actividades de la Granja. Luego que todo lo anterior está listo y la Granja ya se ha
posicionado en el mercado, a lo largo del tiempo se espera un crecimiento en las
utilidades mientras el número de ventas aumenta. En el periodo de decadencia, tal y
como lo indica su nombre, se espera una baja en las utilidades que se pueden dar debido
a la perdida de interés por parte del cliente, a la fuerza de los competidores en el
mercado, a cambios en la tecnología o a la llegada de nuevos competidores al mercado
16.2 Precio
Para la Granja Villa Alegría se define una estrategia de precios fijos ya que el producto
tiene las mismas condiciones de venta para todos los clientes. Únicamente se tendrá un
precio especial para un grupo grande de visitantes a la Granja. Los precios que se
establecen para los pasaportes son precios que están cercanos al promedio de la
industria (que se encuentra alrededor de $28,000 pesos) con el fin de tener un precio que
facilite la entrada de la Granja al mercado además de lograr que las personas y los
turistas lo encuentren accesibles y dentro de su presupuesto.
Estos precios están enfocados a lograr un benéfico económico ya que se maximiza el
valor percibido de las actividades que ofrece la Granja, con el fin de recuperar las
61
inversiones y los gastos iniciales a corto plazo y poder tener utilidades y ganancias en un
largo plazo.
A continuación se presentan los paquetes con sus precios correspondientes:
Paquete turístico #1 – Timanzo
- Entrada a La Granja
- Recorrido por el sendero ecológico
- Entrada a la zona productiva (interacción con conejos, cerdos, gallinas, pollos,
caballos, cabras y vacas)
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Entrada a diferentes cultivos (Café, lechuga, cilantro, pimentón y plátano)
- Almuerzo (Comida típica de la región)
PRECIO: 29,500 pesos
Paquete turístico #2 – Bachue
- Entrada a La Granja
- Recorrido por el sendero ecológico
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Taller de razas (Vacas, ovejas, cabras y caballos)
- Taller de producción de lana
- Taller de artesanías colombianas
- Almuerzo (Comida típica de la región)
PRECIO: 35,000 pesos
62
Paquete turístico #3 – Sue
- Entrada a La Granja Villa Alegría
- Recorrido por el sendero ecológico
- Entrada a la zona productiva (interacción con conejos, cerdos, gallinas, pollos,
caballos, cabras y vacas)
- Taller de leche y derivados lácteos
- Taller de producción de huevos y pollos
- Taller de razas (Vacas, ovejas, cabras y caballos)
- Taller de producción de lana
- Taller de artesanías colombianas
- Entrada a diferentes cultivos (Café, lechuga, cilantro, pimentón y plátano)
- Almuerzo (Comida típica de la región)
PRECIO: 38,500 pesos
Actividades adicionales
- Cabalgata PRECIO: 15,000 pesos
- Camping PRECIO: 12,000 pesos
- Pesca PRECIO: 10,000 pesos
- Compra de productos de la Granja (Tienda) Dependiendo del tamaño de la compra
Se espera que a lo largo de los años y a medida que la Granja vaya ganando popularidad
se puedan ir subiendo los precios de los pasaportes y de las actividades adicionales de
una manera poco perceptible para los visitantes. Además debido que la Granja ofrece
actividades adicionales el visitante puede realizar más de un pago lo cual podría parecer
no muy cómodo para algunas personas y dificultar su planeación a la hora de visitar el
lugar. Finalmente hay que tener en cuenta que debido a que la Granja no va a ofrecer por
el momento servicio de transporte, los visitantes deberán incurrir a un gasto adicional el
cual será entre $10.000 pesos y $15.000 pesos dependiendo de la hora y de la empresa
de transporte por la cual el turista quiera realizar su viaje.
63
Figura 25: Precio de una flota a Gachetá (Terminal de Transporte S.A, 2013)
El precio final aproximado para un turista a la Granja que compra un pasaporte, realiza
una actividad adicional y escoge alguna de las empresas de transporte anteriores estaría
alrededor de $72.700 pesos por visita.
Si se compara el precio por visita a la Granja Villa Alegría y el precio por visita a PANACA
Sabana se encuentra que un turista que compre un pasaporte, que almuerce en PANACA
y que necesite servicio de transporte desde la terminal incurrirá en un costo total de
$82.200 pesos. Esto significa que un turista ahorrará $9.500 pesos si decide visitar la
Granja Villa Alegría y tener una experiencia agroturística allí en vez de realizar una visita a
PANACA Sabana.
64
16.3 Plaza
En un inicio, mientras la Granja se posiciona en el mercado y comienza a realizar alianzas
estratégicas, los pasaportes turísticos que se ofrecen podrán ser adquiridos por los
visitantes en dos lugares diferentes. El primer lugar será a través de la página web de la
Granja Villa Alegría y el segundo lugar será directamente a la llegada de la Granja en la
taquilla del lugar. Tanto en la taquilla como en la página web los clientes también podrán
reservar para realizar las actividades adicionales (cabalgata, pesca y camping) durante su
visita. Además de esto se podrán encontrar en la página de internet Groupon algunos
descuentos y ofertas especiales en los paquetes turísticos de la Granja.
La Granja Villa Alegría con el fin de poder entregar la propuesta de valor a sus clientes
usará como canales de distribución todas las ventas, la publicidad y las formas por las
cuales se difundirá y se promocionará la Granja. Ejemplos de algunos de estos canales
son la fuerza de ventas, la página de internet de la Granja, la página de internet de
descuentos Groupon, los folletos promocionales, las diferentes propagandas y los
comentarios y recomendaciones que le harán los visitantes de la Granja a futuros
visitantes potenciales.
16.4 Promoción
Con el fin de informar a la gente acerca de la existencia de la Granja Villa Alegría y de sus
productos ofrecidos la empresa tendrá varias técnicas de promoción por medio de las
cuales espera crear una marca que sea recordada por las personas y por medio de la cual
los visitantes potenciales conozcan las ventajas de visitar la Granja, las actividades que
se pueden realizar en ésta y los beneficios que esta visita puede tener.
Estas técnicas de promoción estarán dirigidas a los turistas entre 18 y 60 años que llegan
a Bogotá en busca de actividades culturales o de esparcimiento. Se enfocará
principalmente en aquellos turistas que les gusta el medio ambiente, la naturaleza, que
estarían interesados en aprender acerca del estilo de vida que se lleva en el campo, que
quieren aprender de la cultura colombiana y que quieren conocer más a fondo los
procesos de producción de productos típicos del país.
65
16.4.1 Plan de medios
A continuación se presentan los medios publicitarios que se utilizarán con el fin de llegarle
al mercado objetivo y poder lograr los objetivos de marketing y ventas esperados de la
Granja. Las técnicas ATL son aquellas con las que a través de medios masivos se logra
informar a la gente y las técnicas BTL se dirigen a un sector del mercado específico
logrando tener un contacto más directo con el público y con los futuros clientes.
Tabla 14: Técnicas ATL
Usando técnicas “Above de line” – ATL
Páginas de internet: Por medio de los espacios publicitarios que ofrecen diferentes
páginas de internet se espera que la gente conozca y se interese en este plan
agroturístico. Se enfocará principalmente en páginas de internet donde se realicen
reservas para hostales y hoteles en Colombia y en páginas que ofrezcan guías turísticas
y planes para realizar en el país.
Algunos ejemplos de estas páginas son: www.vive.in, www.planb.com.co,
www.colombia.travel, www.viajaporvolombia.com, www.lonelyplanet.com,
www.hostelworld.com y www.hostelbookers.com entre otros.
Página de internet de la Granja: Se tendrá una página web especial para la Granja Villa
Alegría donde las personas podrán conocer más a fondo acerca de las actividades y los
pasaportes ofrecidos por la Granja. Igualmente por acá los visitantes podrán hacer las
reservas y la compra de sus pasaportes turísticos.
Redes sociales: Por medio de las redes sociales se tiene un contacto masivo con la
gente. Se espera que por este medio se llegue a miles y miles de personas y éstas
tengan en cuenta en su visita a Colombia a la Granja Villa Alegría como una actividad a
realizar.
Ejemplos de redes sociales: Twitter, Facebook, Instagram y Youtube entre otros
66
Vallas publicitarias: Por medio de la utilización de vallas publicitarias se esperaría
también que los turistas conozcan la Granja. Es por esto que un punto estratégico para
ponerlas sería a la salida de los aeropuertos en Bogotá, ya que aquí es donde se llevan
las primeras impresiones e ideas de un lugar. Aunque el plan de medios se enfoca
principalmente a los turistas por medio de las vallas todos los colombianos también
podrán conocer la Granja y podrán mostrar interés en irla a visitar, logrando así llegar a
un mercado diferente. El costo de las vallas puede resultar en algunos casos muy
elevados, y es por esto que este tipo de publicidad se utilizará esporádicamente a partir
del inicio de operaciones de la Granja.
Tabla 15: Técnicas BTL
Usando técnicas “Below de line – BTL
Hostales: En Colombia los hostales tienen un espacio para que las personas dejen su
publicidad turística y es aquí donde la Granja Villa Alegría se enfocará en dejar su
publicidad, sus folletos, sus tarjetas y mapas del lugar. Este es un sitio muy importante
para promocionarse ya que los turistas siempre lo revisan y buscan planes para realizar.
Por lo tanto esta es la manera más directa en la que se les podrá llegar y presentar el
plan agroturístico.
Algunos hostales donde se podrá dejar publicidad de la Granja serán The Cranky Croc
Hostel y Alegria’s Hostel ubicados en la Candelaria.
Material publicitario: Se espera repartir volantes, brochures, mapas, promociones y
tarjetas en otros lugares diferentes a hostales con el fin que las personas puedan retener
la información y puedan interesarse en la Granja. Algunos de los lugares donde se
repartirán estos productos serán restaurantes, museos, bares y hoteles.
67
16.4.2 Plan Buzz Marketing
Buzz Marketing es una estrategia donde se implementa la transmisión de información a
través de medios verbales. La Granja Villa Alegría usará esta estrategia para transmitir de
“boca a boca” la existencia de la Granja, sus beneficios y sus actividades con el fin de
llegarle a más personas y difundir su información de una manera más rápida. Esta
transmisión se podrá hacer hablando directamente con turistas, informándoles a
colombianos y que éstos le recomienden y les cuenten a sus conocidos o mediante la
recomendación y opinión de visitantes de la Granja a sus amigos y conocidos los cuales
son considerados para el negocio visitantes potenciales.
El costo que se incurre por llevar a cabo este plan es muy bajo ya que únicamente se
necesitará contratar alrededor de dos personas para que vayan a hablar directamente con
los turistas en los hostales. Se espera que el resto del conocimiento de la gente se logre
gracias al plan de medios de la Granja Villa Alegría ya que la transmisión de información
de “boca a boca” de persona a persona no incurre en costo alguno.
Figura 26: Buzz Marketing
68
17. Inicio, Inversión y Financiación
Para comenzar a operar es necesario que la Granja Villa Alegría haya acondicionado el
lugar con el fin de poder recibir a los visitantes y ofrecerle sus productos de calidad. Es
por esto que se realiza con la ayuda de la emprendedora Jenny Carolina Galindo
Barragán un presupuesto del costo de inicio de operaciones para poder saber la inversión
necesaria de este negocio y encontrar métodos de financiación. Este presupuesto incluye
todas las construcciones y acondicionamientos que se deben hacer en el terreno (los
cuales incluyen los costos por capital de trabajo), los animales, los equipos, las
herramientas y los gastos de constitución entre otras cosas las cuales se presentan a
continuación:
69
Tabla 17: Costo de inicio de operaciones
Granja Villa Alegría
Costo de inicio de operaciones
INVERSIONES Y GASTOS INICIALES (PREOPERATIVOS)
INVERSIONES INICIALES
Concepto Parcial Total
Conejera 8.000.000,00$
Jaulas con nido (30 unidades) 5.000.000,00$
Jaulas sin nido (43 unidades) 5.000.000,00$
Parideras (10 unidades) 3.000.000,00$
Lechoneras (4 unidades) 11.000.000,00$
Corrales de engorde (6 unidades) 2.000.000,00$
Galpón 10.000.000,00$
Establo 7.000.000,00$
Corral de pastoreo 13.000.000,00$
Pesebreras (5 unidades) 2.000.000,00$
Lago 2.000.000,00$
Acondicionamiento Restaurante 2.000.000,00$
Conejos (33 unidades) 990.000,00$
Cerdos (11 unidades) 8.800.000,00$
Gallinas ponedoras (40 unidades) 120.000,00$
Vacas (5 unidades) 10.000.000,00$
Ovejas (5 unidades) 1.500.000,00$
Cabras (5 unidades) 1.500.000,00$
Caballos (5 unidades) 25.000.000,00$
Tilapias 150.000,00$
Lechuga (150 unidades) 4.500,00$
Cilantro (30 unidades) 900,00$
Calabacín (30 unidades) 1.500,00$
Pimentón (30 unidades) 1.800,00$
Tomate de arbol (12 unidades) 60.000,00$
Tomate de guiso (40 unidades) 10.000,00$
Plátano colino (20 unidades) 200.000,00$
Café (80 unidades) 32.000,00$
Rábano (150 unidades) 22.500,00$
118.393.200,00$
Equipo
Mac Book Pro 1.599.000,00$
Impresora spacer Datamax SV 3210 2.043.200,00$
Estufa 1.500.000,00$
Nevera 1.500.000,00$
Caja registradora (3 unidades) 1.500.000,00$
8.142.200,00$
Herramientas
Guadaña 350.000,00$
Palas (3 unidades) 150.000,00$
Machetes (4 unidades) 160.000,00$
Cuchillos (3 unidades) 45.000,00$
Vitrinas (2 unidades) 800.000,00$
1.505.000,00$
Otros
Papeleria oficina 1.000.000,00$
Mesas (10 unidades) 2.500.000,00$
Sillas (40 unidades) 2.000.000,00$
Sillas de montar (5 unidades) 5.000.000,00$
Carpas (10 unidades) 6.000.000,00$
Cañas (7 unidades) 1.050.000,00$
Baldes (7 unidades) 140.000,00$
Losa 500.000,00$
18.190.000,00$
TOTAL 146.230.400,00$
Acondicionamiento del lugar
70
En total el negocio requiere de $203.875.718,00 para poder acondicionar la Granja los
cuales necesitará antes del inicio de operaciones. Es importante tener en cuenta que
dentro de los precios de construcción se tienen en cuenta los salarios por capital de
trabajo y que estos acondicionamientos deberán realizarse con algunos meses de
anticipación antes de la apertura de la Granja la cual se supone en este informe que se
llevará a cabo en Junio 2014.
Luego de tener el monto total necesario para el acondicionamiento de la Granja es
necesario definir cómo serán financiados estos recursos. Como se puede ver a
continuación la emprendedora Jenny Carolina Galindo Barragán pondrá un aporte de
capital de $11.580.000 y el resto se simulará que será financiado por medio de un
préstamo bancario.
GASTOS INICIALES
Concepto Parcial Total
Contratos de Servicios
Diseñador página web 1.000.000,00$
1.000.000,00$
Gastos de constitucion
Honorarios profesionales 2.000.000,00$
Derechos notariales 1.730.318,00$
Regitro Nacional de Turismo (RNT) 600.000,00$
Registro de los libros contables 1.480.000,00$
Registro de la marca 817.000,00$
6.627.318,00$
Promocion Inicial
Publicidad 50.000.000,00$
50.000.000,00$
TOTAL 57.627.318,00$
TOTAL PREOPERATIVOS 203.857.718,00$
71
Tabla 18: Estado de origen y aplicación de recursos
El préstamo bancario deberá ser de $192.277.718,00 y se escoge un plazo de 10 años
para pagarla, comenzando en Junio 2014 mes de inicio de operaciones, teniendo en
cuenta que esta es una deuda muy alta y que la empresa también deberá incurrir en
costos de producción y gastos mensuales. Además se utiliza una tasa de interés de
31.25% para la deuda según los valores encontrados en el Banco AV Villas con sus tasas
vigentes desde el 1 de Abril del 2013. Los pagos y los saldos de la deuda de la Granja
para el primer año se encuentran a continuación, los siguientes 4 años se encuentra en
anexos.
Tabla 19: Préstamo Bancario
Granja Villa Alegría
Estado de Origen y Aplicación de Recursos
jun-14
Aplicación de los recursos Monto Origen de los recursos
Acondicionamiento del lugar 118.393.200,00$ % $
Equipo 8.142.200,00$ Socios:
Herramientas 1.505.000,00$ Jenny Carolina Galindo Barragán 100% 11.580.000,00$
Otros 18.190.000,00$
Contratos de Servicios 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$ Total socios 11.580.000,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
TOTAL 203.857.718,00$
Préstamo Bancario Corto Plazo
Préstamo Bancario Largo Plazo 192.277.718,00$
Total Préstamos Bancarios 192.277.718,00$
TOTAL 203.857.718,00$
Participacion
2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 192.277.718,00$ 190.675.403,68$ 189.073.089,37$ 187.470.775,05$ 185.868.460,73$ 184.266.146,42$ 182.663.832,10$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25%
TASA DE INTERES MENSUAL 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292%
PAGO DE INTERES 4.406.977,84$ 4.370.253,03$ 4.333.528,21$ 4.296.803,40$ 4.260.078,58$ 4.223.353,77$ 4.186.628,95$
PAGO AL CAPITAL 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$
PAGO TOTAL 6.009.292,16$ 5.972.567,34$ 5.935.842,53$ 5.899.117,71$ 5.862.392,90$ 5.825.668,08$ 5.788.943,27$
SALDO FINAL 190.675.403,68$ 189.073.089,37$ 187.470.775,05$ 185.868.460,73$ 184.266.146,42$ 182.663.832,10$ 181.061.517,78$
MES
72
18. Gastos
Otro de los factores importantes que debe tener en cuenta la empresa antes de empezar
operaciones son los gastos a los que se va a incurrir mensualmente. La empresa tiene
que tener en cuenta los salarios, las prestaciones, los suministros y los servicios entre
otras cosas para poder hacer un pronóstico y realizar sus estados financieros. A
continuación se presentará el pronóstico de gastos para los 10 meses antes del inicio de
operaciones y para el año 1 de operaciones. (El resto de los años se encuentran en
anexos)
Tabla 20: Pronóstico de Gastos
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 0 -2013
Pronostico de gastos de operación 2013 2013 2013 2013 2013
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
TOTAL 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 1 -2014
Pronostico de gastos de operación 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 967.858,89$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 11.260.680,00$ 16.153.280,00$ 16.153.280,00$ -$
TOTAL 21.194.355,30$ 21.194.355,30$ 18.194.355,30$ 23.086.955,30$ 33.166.046,30$ 23.953.515,19$
73
Como se puede ver dentro de la estructura de gastos de los 9 meses antes del inicio de
operaciones los únicos gastos a los que se incurren son gastos de construcción, compra
de activos, amortizaciones y publicidad. Se supone que en Mayo 2014 todas las
construcciones están terminadas y se prosigue a comprar el resto de los animales junto
con sus suministros, a poner en funcionamiento los servicios de las instalaciones en la
Granja y a contratar a 7 estudiantes con el fin que estos tengan un mes de practica e
inducción cuidando a los animales. Para los meses siguientes de operaciones los gastos
se mantienen constantes pero se supone un incremento anual debido a la inflación dada
según el Banco de la República.
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$
74
19. Supuestos para el Pronóstico de Ventas
Con el fin de poder realizar un pronóstico de las ventas esperadas de la Granja Villa
Alegría durante sus primeros años de operación, se utilizarán los resultados obtenidos de
las entrevistas y encuestas realizadas con el fin de crear supuestos para pronosticar las
ventas mensuales. Además teniendo en cuenta que los ingresos de la granja provienen
de las ventas de los pasaportes, de las actividades adicionales y de la tienda, se realizará
una estimación de clientes con el fin de poder aproximar las ventas de cada uno de estos
productos mes a mes.
Teniendo en cuenta que el Pasaporte # 3 – Sue contiene todas las actividades que quiere
ofrecer la Granja se supone que el 75% de los visitantes escogerán y comprarán este
plan. Con el Pasaporte # 2 – Bachue, segundo en mayor oferta de actividades, se espera
que el 15% de los visitantes compren este plan y el 10% restante de los visitantes a la
Granja se espera compren el Pasaporte # 1 – Timanzo. Estos porcentajes se definen así
considerando las respuestas de las personas a las encuestas y teniendo en cuenta que el
pasaporte número tres es el que incluye todas las actividades que más les interesan
realizar a los turistas.
Además basados en las encuestas se determina que alrededor del 40% de los visitantes
realizarán cabalgatas, el 25% hará camping, el 18% realizará actividades de pesca y el
15% de los visitantes harán compras en la Granja con un promedio de $7.000 pesos en
su compra. Finalmente se supone que los precios de las actividades y los pasaportes
variarán de acuerdo a la inflación anual encontrada en el Banco de la República.
Tabla 21: Probabilidad de compra visitantes
Producto
%
Visitantes totales
Precio Año 1
Pasaporte # 1 – Timanzo 10% $29,500
Pasaporte # 2 – Bachue 15% $35,000
Pasaporte # 3 – Sue 75% $38,500
Cabalgata 40% $15,000
Camping 25% $12,000
Pesca 18% $10,000
Tienda 15% $7,000
75
Con el fin de poder analizar la situación financiera de la Granja Villa Alegría en un plazo
de 5 años, se elaborarán 3 escenarios diferentes de ventas. El primer escenario será un
escenario bajo en ventas ya que el promedio diario de visitantes esperados en la granja
será de 7 personas, el segundo escenario será un escenario medio donde el promedio
esperado será de 12 visitantes diarios y finalmente se elaborará un escenario alto donde
se esperarán 17 visitantes diarios.
Nota: Para cada uno de los escenarios se encontró el número de visitantes mensuales
multiplicando el número promedio diario de visitantes esperados en la Granja por el
número de días en el mes.
76
19.1 Escenario Bajo
19.1.1 Ventas
Teniendo en cuenta que la Granja abrirá sus puertas en Junio 2014 y que en este
escenario el número promedio diario de visitantes es 7 se presenta el pronóstico de
ventas para el primer año de operación. Los siguientes años pueden ser encontrados en
anexos.
Tabla 22: Pronóstico de ventas – escenario 1
Con un promedio de 7 visitantes diarios la Granja tendrá unas ventas que variarán entre
los $10.000.000 de pesos y los $10.500.000 de pesos en el primer año. De igual manera
se espera que en el año 3 de operación la empresa alcance ventas por $11.213.902,58 y
que en el año 5 de operaciones se llegue a ventas de $12.000.000 de pesos.
Granja Villa Alegría
Pronóstico de Ventas
Año 1 -2014
CLIENTES 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 0 0 21 21,7 21,7 21 21,7 21
Paquete turistico #2 - Bachue 0 0 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5
Paquete turistico #3 - Sue 0 0 157,5 162,75 162,75 157,5 162,75 157,5
Cabalgata 0 0 84 86,8 86,8 84 86,8 84
Camping 0 0 52,5 54,25 54,25 52,5 54,25 52,5
Pesca 0 0 37,8 39,06 39,06 37,8 39,06 37,8
Tienda 0 0 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5
TOTAL 0 0 415,8 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66
PRECIO UNITARIO 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 35.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 38.500,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$
Cabalgata -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
Camping -$ -$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$
Pesca -$ -$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$
Tienda -$ -$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$
VENTAS 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 619.500,00$ 640.150,00$ 619.500,00$ 640.150,00$ 619.500,00$ 640.150,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 1.102.500,00$ 1.106.700,00$ 1.071.000,00$ 1.106.700,00$ 1.071.000,00$ 1.106.700,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 6.063.750,00$ 6.184.500,00$ 5.985.000,00$ 6.184.500,00$ 5.985.000,00$ 6.184.500,00$
Cabalgata -$ -$ 1.260.000,00$ 1.302.000,00$ 1.260.000,00$ 1.302.000,00$ 1.260.000,00$ 1.302.000,00$
Camping -$ -$ 630.000,00$ 651.000,00$ 630.000,00$ 651.000,00$ 630.000,00$ 651.000,00$
Pesca -$ -$ 378.000,00$ 390.600,00$ 378.000,00$ 390.600,00$ 378.000,00$ 390.600,00$
Tienda -$ -$ 220.500,00$ 227.850,00$ 220.500,00$ 227.850,00$ 220.500,00$ 227.850,00$
TOTAL -$ -$ 10.274.250,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$
77
19.1.2 Estado de resultados - P&G
Utilizando los gastos dados anteriormente a los que incurrirá el negocio y las ventas
encontradas para este escenario se puede realizar el estado de resultados. A partir de
este documento se podrá ver las pérdidas o ganancias generadas por la empresa cada
mes a lo largo de su operación. Se presenta a continuación el estado de resultados para
el 2014, los siguientes años podrán ser encontrados en anexos.
Tabla 23: Estado de resultados – escenario 1
Como se puede ver según el estado de resultados, la Granja tendrá perdidas todos los
meses ya que sus gastos son mayores a los ingresos que se tienen en ventas. Por cada
unidad vendida se tendrá una perdida entre $1.82 y $2.27 pesos lo cual resulta no ser
rentable para la empresa ya que cada mes está terminando con una deuda que el mes
siguiente no podrá pagar.
Estado de resultados
Año 1 -2014
Estado de Resultados 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas -$ -$ 10.274.250,00$ 10.616.725,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$ 72.727.375,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 44.725.050,00$
Suministros comida -$ -$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 5.250.000,00$
Utilidad Bruta (4.969.450,00)$ (4.969.450,00)$ 4.554.800,00$ 4.897.275,00$ 4.783.350,00$ 4.444.550,00$ 4.783.350,00$ 4.444.550,00$ 4.783.350,00$ 22.752.325,00$
Margen Bruto #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,44$ 0,46$ 0,46$ 0,44$ 0,46$ 0,44$ 0,46$ 0,31$
Gastos de Operación
Electricidad -$ -$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 4.126.500,00$
Sueldos/ empleados -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 50.190.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 10.329.858,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 36.000.000,00$
Electricidad -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Teléfono -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 120.000,00$
Internet -$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 240.000,00$
Agua -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 10.031.000,00$
Depreciación -$ -$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 6.775.012,22$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 26.403.077,70$
Utilidad Operacional (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (13.679.265,19)$ (13.336.790,19)$ (13.450.715,19)$ (13.789.515,19)$ (13.450.715,19)$ (13.789.515,19)$ (13.450.715,19)$ (123.863.122,92)$
Margen Operacional #¡DIV/0! #¡DIV/0! (1,33)$ (1,26)$ (1,28)$ (1,36)$ (1,28)$ (1,36)$ (1,28)$ (1,70)$
Gastos Financieros
Cuota Banco -$ -$ 6.009.292,16$ 5.972.567,34$ 5.935.842,53$ 5.899.117,71$ 5.862.392,90$ 5.825.668,08$ 5.788.943,27$ 41.293.823,99$
Utilidad antes de impuestos (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (19.688.557,35)$ (19.309.357,53)$ (19.386.557,72)$ (19.688.632,90)$ (19.313.108,09)$ (19.615.183,27)$ (19.239.658,46)$ (165.156.946,91)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (19.688.557,35)$ (19.309.357,53)$ (19.386.557,72)$ (19.688.632,90)$ (19.313.108,09)$ (19.615.183,27)$ (19.239.658,46)$ (165.156.946,91)$
Margen Neto #¡DIV/0! #¡DIV/0! (1,92)$ (1,82)$ (1,85)$ (1,94)$ (1,84)$ (1,93)$ (1,83)$ (2,27)$
TOTAL
78
19.1.3 Balance General
A continuación se presenta el balance general donde se muestra detalladamente los
activos, pasivos y patrimonio con los que cuenta la empresa al inicias sus operaciones en
Junio del 2014 y al finalizar ese año en Diciembre del 2014. Los balances para los
siguientes años se encuentran en anexos.
Tabla 24: Balances Generales – escenario 1
79
Granja Villa Alegría
Balance General
jun-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 884.985,31$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 884.985,31$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$
Conejos 990.000,00$
Depreciación Acumulada
Cerdos 8.800.000,00$
Depreciación Acumulada
Gallinas 120.000,00$
Depreciación Acumulada
Vacas 10.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Ovejas 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Cabras 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caballos 25.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Tilapias 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Mac Book Pro 1.599.000,00$
Depreciación Acumulada
Impresora 2.043.200,00$
Depreciación Acumulada
Estufa 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Nevera 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caja registradora 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Guadaña 350.000,00$
Depreciación Acumulada
Palas 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Machetes 160.000,00$
Depreciación Acumulada
Cuchillos 45.000,00$
Depreciación Acumulada
Vitrinas 800.000,00$
Depreciación Acumulada
Mesas 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas de montar 5.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Carpas 6.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Cañas 1.050.000,00$
Depreciación Acumulada
Baldes 140.000,00$
Depreciación Acumulada
Losa 500.000,00$
Depreciación Acumulada
Total Activos Fijos 145.230.400,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 204.742.703,31$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 6.670.000,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 8.272.314,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 190.675.403,68$ 190.675.403,68$
TOTAL PASIVOS 198.947.718,00$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
Reseva Legal
TOTAL CAPITAL 11.580.000,00$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 409.475.436,00$
PASIVOS Y CAPITAL
80
Granja Villa Alegría
Balance General
dic-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada 330.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 7.333.333,33$
Depreciación Acumulada 1.466.666,67$
Gallinas 120.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 8.571.428,57$
Depreciación Acumulada 1.428.571,43$
Ovejas 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 22.916.666,67$
Depreciación Acumulada 2.083.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 128.571,43$
Depreciación Acumulada 21.428,57$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.332.500,00$
Depreciación Acumulada 266.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.634.560,00$
Depreciación Acumulada 408.640,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.250.000,00$
Depreciación Acumulada 250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 306.250,00$
Depreciación Acumulada 43.750,00$
Palas 150.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 18.750,00$
Machetes 160.000,00$ 140.000,00$
Depreciación Acumulada 20.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 30.000,00$
Depreciación Acumulada 15.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 533.333,33$
Depreciación Acumulada 266.666,67$
Mesas 2.500.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.600.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 4.375.000,00$
Depreciación Acumulada 625.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 4.000.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 700.000,00$
Depreciación Acumulada 350.000,00$
Baldes 140.000,00$ 93.333,33$
Depreciación Acumulada 46.666,67$
Losa 500.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Total Activos Fijos 133.946.093,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 26.403.077,70$
Total Otros Activos 85.030.395,70$
TOTAL ACTIVOS 218.976.489,03$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.385.531,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 2.987.845,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 181.061.517,78$ 181.061.517,78$
TOTAL PASIVOS 184.049.363,10$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio (148.641.252,22)$
Reseva Legal (16.515.694,69)$
TOTAL CAPITAL (153.576.946,91)$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 30.472.416,19$
PASIVOS Y CAPITAL
81
Como se puede ver entre el balance general de Junio 2014 y el balance general de
Diciembre 2014 hay una gran disminución en los pasivos y el capital de la empresa. Esto
es porque la empresa está incurriendo a pérdidas debido a que sus gastos son más altos
que sus ventas y por esta razón la empresa está teniendo resultados negativos.
Igualmente se puede ver que en Diciembre 2014 la empresa ya no cuenta con ningún
activo en Bancos.
19.1.4 Flujos de Caja
Tabla 25: Flujos de Caja – escenario 1
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2013 2013 2013 2013 2013
Año 0 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Entrada de Efectivo
Ventas
Apotraciones de Socios
Préstamos 192.277.718,00$
Entradas totales de efectivo 192.277.718,00$ -$ -$ -$ -$
Efectivo Disponible 192.277.718,00$ 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Total Salida de Efectivo 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Saldo final del mes en el Banco 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$ 118.870.318,00$
Flujo de Efectivo Generado Real (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (16.364.680,00)$
82
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Efectivo en el banco (inicio del mes) 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$
Entrada de Efectivo
Ventas -$ -$ 10.274.250,00$
Apotraciones de Socios 12.530.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo -$ -$ -$ -$ -$ 22.804.250,00$
Efectivo Disponible 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 24.838.500,50$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 967.858,89$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 11.260.680,00$ 16.153.280,00$ 16.153.280,00$ -$
Total Salida de Efectivo 21.194.355,30$ 21.194.355,30$ 18.194.355,30$ 23.086.955,30$ 33.166.046,30$ 23.953.515,19$
Saldo final del mes en el Banco 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$ 884.985,31$
Flujo de Efectivo Generado Real (21.194.355,30)$ (21.194.355,30)$ (18.194.355,30)$ (23.086.955,30)$ (33.166.046,30)$ (46.757.765,19)$
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
884.985,31$ (11.501.804,88)$ (24.002.520,07)$ (36.842.035,26)$ (49.342.750,44)$ (62.182.265,63)$
10.616.725,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$ 10.164.000,00$ 10.502.800,00$
950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
11.566.725,00$ 11.452.800,00$ 11.114.000,00$ 11.452.800,00$ 11.114.000,00$ 11.452.800,00$
12.451.710,31$ (49.004,88)$ (12.888.520,07)$ (25.389.235,26)$ (38.228.750,44)$ (50.729.465,63)$
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$
(11.501.804,88)$ (24.002.520,07)$ (36.842.035,26)$ (49.342.750,44)$ (62.182.265,63)$ (74.682.980,82)$
(35.520.240,19)$ (35.406.315,19)$ (35.067.515,19)$ (35.406.315,19)$ (35.067.515,19)$ (35.406.315,19)$
83
Continua habiendo en este escenario un flujo de efectivo negativo ya que como se
mencionó anteriormente y como se puede ver en los flujos anteriores las ventas que se
logran mensualmente no alcanzan a cubrir los gastos a los que se incurre mensualmente.
19.1.5 Observaciones
Este escenario bajo no parece ser un escenario adecuado ni viable para la Granja Villa
Alegría. Los gastos mensuales son mayores a las ventas mensuales y por lo tanto la
Granja no logrará recuperar su inversión en los primeros 5 años de operación.
84
19.2 Escenario Medio
19.2.1 Ventas
Teniendo en cuenta que la Granja abrirá sus puertas en Junio 2014 y que en este
escenario el número promedio diario de visitantes es 12 se presenta el pronóstico de
ventas para el primer año de operación. Los siguientes años pueden ser encontrados en
anexos.
Tabla 26: Pronóstico de ventas – escenario 2
Con un promedio de 12 visitantes diarios la Granja tendrá unas ventas que variarán entre
los $17.000.000 de pesos y los $18.000.000 de pesos en el primer año. De igual manera
se espera que en el año 3 de operación la empresa alcance ventas por $190.000.000 de
pesos y que en el año 5 de operaciones se llegue a ventas de $20.394.000 de pesos.
Pronóstico de Ventas
Año 1 -2014
CLIENTES 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 0 0 36 37,2 37,2 36 37,2 36
Paquete turistico #2 - Bachue 0 0 54 55,8 55,8 54 55,8 54
Paquete turistico #3 - Sue 0 0 270 279 279 270 279 270
Cabalgata 0 0 144 148,8 148,8 144 148,8 144
Camping 0 0 90 93 93 90 93 90
Pesca 0 0 64,8 66,96 66,96 64,8 66,96 64,8
Tienda 0 0 54 55,8 55,8 54 55,8 54
TOTAL 0 0 712,8 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56
PRECIO UNITARIO 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 35.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 38.500,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$
Cabalgata -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
Camping -$ -$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$
Pesca -$ -$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$
Tienda -$ -$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$
VENTAS 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 1.062.000,00$ 1.097.400,00$ 1.062.000,00$ 1.097.400,00$ 1.062.000,00$ 1.097.400,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 1.890.000,00$ 1.897.200,00$ 1.836.000,00$ 1.897.200,00$ 1.836.000,00$ 1.897.200,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 10.395.000,00$ 10.602.000,00$ 10.260.000,00$ 10.602.000,00$ 10.260.000,00$ 10.602.000,00$
Cabalgata -$ -$ 2.160.000,00$ 2.232.000,00$ 2.160.000,00$ 2.232.000,00$ 2.160.000,00$ 2.232.000,00$
Camping -$ -$ 1.080.000,00$ 1.116.000,00$ 1.080.000,00$ 1.116.000,00$ 1.080.000,00$ 1.116.000,00$
Pesca -$ -$ 648.000,00$ 669.600,00$ 648.000,00$ 669.600,00$ 648.000,00$ 669.600,00$
Tienda -$ -$ 378.000,00$ 390.600,00$ 378.000,00$ 390.600,00$ 378.000,00$ 390.600,00$
TOTAL -$ -$ 17.613.000,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$
85
19.2.2 Estado de Resultados – P&G
Utilizando los gastos dados anteriormente a los que incurrirá el negocio y las ventas
encontradas para este escenario se puede realizar el estado de resultados. A partir de
este documento se podrá ver las pérdidas o ganancias generadas por la empresa cada
mes a lo largo de su operación. Se presenta a continuación el estado de resultados para
el 2014, los siguientes años podrán ser encontrados en anexos.
Tabla 27: Estado de resultados – escenario 2
Como se puede ver según el estado de resultados, la Granja tendrá perdidas todos los
meses ya que sus gastos son mayores a los ingresos que se tienen en ventas. Estas
pérdidas no serán tan grandes a las pérdidas encontradas en el escenario anterior pero
de igual manera la empresa por cada unidad vendida se tendrá una perdida entre $0.6 y
$0.9 pesos. A largo plazo esto resulta no ser rentable para la empresa ya que cada mes
está terminando con una deuda que el mes siguiente no se podrá pagar.
Estado de resultados
Año 1 -2014
Estado de Resultados 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas -$ -$ 17.613.000,00$ 18.200.100,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$ 124.675.500,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 44.725.050,00$
Suministros comida -$ -$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 5.250.000,00$
Utilidad Bruta (4.969.450,00)$ (4.969.450,00)$ 11.893.550,00$ 12.480.650,00$ 12.285.350,00$ 11.704.550,00$ 12.285.350,00$ 11.704.550,00$ 12.285.350,00$ 74.700.450,00$
Margen Bruto #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,68$ 0,69$ 0,68$ 0,67$ 0,68$ 0,67$ 0,68$ 0,60$
Gastos de Operación
Electricidad -$ -$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 4.126.500,00$
Sueldos/ empleados -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 50.190.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 10.329.858,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 36.000.000,00$
Electricidad -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Teléfono -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 120.000,00$
Internet -$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 240.000,00$
Agua -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 10.031.000,00$
Depreciación -$ -$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 6.775.012,22$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 26.403.077,70$
Utilidad Operacional (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (6.340.515,19)$ (5.753.415,19)$ (5.948.715,19)$ (6.529.515,19)$ (5.948.715,19)$ (6.529.515,19)$ (5.948.715,19)$ (71.914.997,92)$
Margen Operacional #¡DIV/0! #¡DIV/0! (0,36)$ (0,32)$ (0,33)$ (0,37)$ (0,33)$ (0,37)$ (0,33)$ (0,58)$
Gastos Financieros
Cuota Banco -$ -$ 6.009.292,16$ 5.972.567,34$ 5.935.842,53$ 5.899.117,71$ 5.862.392,90$ 5.825.668,08$ 5.788.943,27$ 41.293.823,99$
Utilidad antes de impuestos (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (12.349.807,35)$ (11.725.982,53)$ (11.884.557,72)$ (12.428.632,90)$ (11.811.108,09)$ (12.355.183,27)$ (11.737.658,46)$ (113.208.821,91)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (12.349.807,35)$ (11.725.982,53)$ (11.884.557,72)$ (12.428.632,90)$ (11.811.108,09)$ (12.355.183,27)$ (11.737.658,46)$ (113.208.821,91)$
Margen Neto #¡DIV/0! #¡DIV/0! (0,70)$ (0,64)$ (0,66)$ (0,71)$ (0,66)$ (0,71)$ (0,65)$ (0,91)$
TOTAL
86
19.2.3 Balance General
A continuación se presenta el balance general donde se muestra detalladamente los
activos, pasivos y patrimonio con los que cuenta la empresa al inicias sus operaciones en
Junio del 2014 y al finalizar ese año en Diciembre del 2014. Los balances para los
siguientes años se encuentran en anexos.
Tabla 28: Balances Generales – escenario 2
87
Granja Villa AlegríaBalance General
jun-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 8.223.735,31$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 8.223.735,31$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$
Conejos 990.000,00$
Depreciación Acumulada
Cerdos 8.800.000,00$
Depreciación Acumulada
Gallinas 120.000,00$
Depreciación Acumulada
Vacas 10.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Ovejas 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Cabras 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caballos 25.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Tilapias 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Mac Book Pro 1.599.000,00$
Depreciación Acumulada
Impresora 2.043.200,00$
Depreciación Acumulada
Estufa 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Nevera 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caja registradora 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Guadaña 350.000,00$
Depreciación Acumulada
Palas 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Machetes 160.000,00$
Depreciación Acumulada
Cuchillos 45.000,00$
Depreciación Acumulada
Vitrinas 800.000,00$
Depreciación Acumulada
Mesas 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas de montar 5.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Carpas 6.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Cañas 1.050.000,00$
Depreciación Acumulada
Baldes 140.000,00$
Depreciación Acumulada
Losa 500.000,00$
Depreciación Acumulada
Total Activos Fijos 145.230.400,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 212.081.453,31$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 6.670.000,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 8.272.314,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 190.675.403,68$ 190.675.403,68$
TOTAL PASIVOS 198.947.718,00$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
Reseva Legal
TOTAL CAPITAL 11.580.000,00$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 409.475.436,00$
PASIVOS Y CAPITAL
88
Granja Villa AlegríaBalance General
dic-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada 330.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 7.333.333,33$
Depreciación Acumulada 1.466.666,67$
Gallinas 120.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 8.571.428,57$
Depreciación Acumulada 1.428.571,43$
Ovejas 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 22.916.666,67$
Depreciación Acumulada 2.083.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 128.571,43$
Depreciación Acumulada 21.428,57$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.332.500,00$
Depreciación Acumulada 266.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.634.560,00$
Depreciación Acumulada 408.640,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.250.000,00$
Depreciación Acumulada 250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 306.250,00$
Depreciación Acumulada 43.750,00$
Palas 150.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 18.750,00$
Machetes 160.000,00$ 140.000,00$
Depreciación Acumulada 20.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 30.000,00$
Depreciación Acumulada 15.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 533.333,33$
Depreciación Acumulada 266.666,67$
Mesas 2.500.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.600.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 4.375.000,00$
Depreciación Acumulada 625.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 4.000.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 700.000,00$
Depreciación Acumulada 350.000,00$
Baldes 140.000,00$ 93.333,33$
Depreciación Acumulada 46.666,67$
Losa 500.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Total Activos Fijos 133.946.093,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 26.403.077,70$
Total Otros Activos 85.030.395,70$
TOTAL ACTIVOS 218.976.489,03$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.385.531,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 2.987.845,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 181.061.517,78$ 181.061.517,78$
TOTAL PASIVOS 184.049.363,10$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio (101.887.939,72)$
Reseva Legal (11.320.882,19)$
TOTAL CAPITAL (101.628.821,91)$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 82.420.541,19$
PASIVOS Y CAPITAL
89
Como se puede ver entre el balance general de Junio 2014 y el balance general de
Diciembre 2014 se puede ver como en el escenario anterior que hay una disminución en
los pasivos y el capital de la empresa. Esto es porque la empresa en este escenario
continúa incurriendo a pérdidas debido a que sus gastos son más altos que sus ventas.
Igualmente se puede ver que en Diciembre 2014 la empresa ya no cuenta con ningún
activo en Bancos.
19.2.4 Flujos de Caja
Tabla 29: Flujos de Caja - escenario 2
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2013 2013 2013 2013 2013
Año 0 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Entrada de Efectivo
Ventas
Apotraciones de Socios
Préstamos 192.277.718,00$
Entradas totales de efectivo 192.277.718,00$ -$ -$ -$ -$
Efectivo Disponible 192.277.718,00$ 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Total Salida de Efectivo 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Saldo final del mes en el Banco 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$ 118.870.318,00$
Flujo de Efectivo Generado Real (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (16.364.680,00)$
90
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Efectivo en el banco (inicio del mes) 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$
Entrada de Efectivo
Ventas -$ -$ 17.613.000,00$
Apotraciones de Socios 12.530.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo -$ -$ -$ -$ -$ 30.143.000,00$
Efectivo Disponible 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 32.177.250,50$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 967.858,89$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 11.260.680,00$ 16.153.280,00$ 16.153.280,00$ -$
Total Salida de Efectivo 21.194.355,30$ 21.194.355,30$ 18.194.355,30$ 23.086.955,30$ 33.166.046,30$ 23.953.515,19$
Saldo final del mes en el Banco 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$ 8.223.735,31$
Flujo de Efectivo Generado Real (21.194.355,30)$ (21.194.355,30)$ (18.194.355,30)$ (23.086.955,30)$ (33.166.046,30)$ (54.096.515,19)$
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
8.223.735,31$ 3.420.320,12$ (1.578.395,07)$ (7.157.910,26)$ (12.156.625,44)$ (17.736.140,63)$
18.200.100,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$ 17.424.000,00$ 18.004.800,00$
950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
19.150.100,00$ 18.954.800,00$ 18.374.000,00$ 18.954.800,00$ 18.374.000,00$ 18.954.800,00$
27.373.835,31$ 22.375.120,12$ 16.795.604,93$ 11.796.889,74$ 6.217.374,56$ 1.218.659,37$
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$
3.420.320,12$ (1.578.395,07)$ (7.157.910,26)$ (12.156.625,44)$ (17.736.140,63)$ (22.734.855,82)$
(43.103.615,19)$ (42.908.315,19)$ (42.327.515,19)$ (42.908.315,19)$ (42.327.515,19)$ (42.908.315,19)$
91
Continua habiendo en este escenario un flujo de efectivo negativo ya que como se
mencionó anteriormente y como se puede ver en los flujos anteriores las ventas que se
logran mensualmente no alcanzan a cubrir los gastos a los que se incurre mensualmente.
19.2.5 Observaciones
Este escenario bajo no parece ser un escenario muy adecuado para la Granja Villa
Alegría. Aunque incurre a menos pérdidas que con el escenario anterior, los gastos
mensuales continúan siendo mayores a las ventas mensuales y por lo tanto la Granja no
logrará recuperar su inversión.
92
19.3 Escenario Alto
19.3.1 Ventas
Teniendo en cuenta que la Granja abrirá sus puertas en Junio 2014 y que en este
escenario el número promedio diario de visitantes es 17 se presenta el pronóstico de
ventas para el primer año de operación. Los siguientes años pueden ser encontrados en
anexos.
Tabla 30: Pronóstico de ventas – escenarios 3
Con un promedio de 17 visitantes diarios la Granja tendrá unas ventas que variarán entre
los $24.000.000 de pesos y los $25.000.000 de pesos en el primer año. En el segundo
año se alcanzan ventas de $26.000.000 de pesos, en el tercer año se alcanzan los
$27.000.000 de pesos y en el cuarto año se llegan a $28.000.000 de pesos en ventas los
cuales se mantienen constantes en el quinto año de operación.
Pronóstico de Ventas
Año 1 -2014
CLIENTES 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 0 0 51 52,7 52,7 51 52,7 51
Paquete turistico #2 - Bachue 0 0 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5
Paquete turistico #3 - Sue 0 0 382,5 395,25 395,25 382,5 395,25 382,5
Cabalgata 0 0 204 210,8 210,8 204 210,8 204
Camping 0 0 127,5 131,75 131,75 127,5 131,75 127,5
Pesca 0 0 91,8 94,86 94,86 91,8 94,86 91,8
Tienda 0 0 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5
TOTAL 0 0 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46
PRECIO UNITARIO 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$ 29.500,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 35.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$ 34.000,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 38.500,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$ 38.000,00$
Cabalgata -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
Camping -$ -$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$ 12.000,00$
Pesca -$ -$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$ 10.000,00$
Tienda -$ -$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$ 7.000,00$
VENTAS 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo -$ -$ 1.504.500,00$ 1.554.650,00$ 1.504.500,00$ 1.554.650,00$ 1.504.500,00$ 1.554.650,00$
Paquete turistico #2 - Bachue -$ -$ 2.677.500,00$ 2.687.700,00$ 2.601.000,00$ 2.687.700,00$ 2.601.000,00$ 2.687.700,00$
Paquete turistico #3 - Sue -$ -$ 14.726.250,00$ 15.019.500,00$ 14.535.000,00$ 15.019.500,00$ 14.535.000,00$ 15.019.500,00$
Cabalgata -$ -$ 3.060.000,00$ 3.162.000,00$ 3.060.000,00$ 3.162.000,00$ 3.060.000,00$ 3.162.000,00$
Camping -$ -$ 1.530.000,00$ 1.581.000,00$ 1.530.000,00$ 1.581.000,00$ 1.530.000,00$ 1.581.000,00$
Pesca -$ -$ 918.000,00$ 948.600,00$ 918.000,00$ 948.600,00$ 918.000,00$ 948.600,00$
Tienda -$ -$ 535.500,00$ 553.350,00$ 535.500,00$ 553.350,00$ 535.500,00$ 553.350,00$
TOTAL -$ -$ 24.951.750,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$
93
19.3.2 Estado de Resultados – P&G
Utilizando los gastos dados anteriormente a los que incurrirá el negocio y las ventas
encontradas para este escenario se puede realizar el estado de resultados. A partir de
este documento se podrá ver las pérdidas o ganancias generadas por la empresa cada
mes a lo largo de su operación. Se presenta a continuación el estado de resultados para
el 2014, los siguientes años podrán ser encontrados en anexos.
Tabla 31: Estado de resultados – escenario 3
Como se puede ver según el estado de resultados, la Granja en este escenario tendrá
perdidas los primeros meses ya que sus gastos son mayores a los ingresos que se tienen
en ventas y por lo tanto por cada unidad vendida en estos meses se tendrá una perdida
entre $0.17 y $0.35 pesos. A partir del tercer año la empresa tendrá ganancias lo cual
resulta rentable para la Granja ya que desde el año 3 de operaciones habrá una ganancia
entre $0.05 y $0.1 pesos por unidad vendida los cuales en los años 4 y 5 se convertirán
en una ganancia de $0.5 pesos por unidad vendida. Esto significa que a largo plazo la
Estado de resultados
Año 1 -2014
Estado de Resultados 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas -$ -$ 24.951.750,00$ 25.783.475,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 176.623.625,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 44.725.050,00$
Suministros comida -$ -$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 5.250.000,00$
Utilidad Bruta (4.969.450,00)$ (4.969.450,00)$ 19.232.300,00$ 20.064.025,00$ 19.787.350,00$ 18.964.550,00$ 19.787.350,00$ 18.964.550,00$ 19.787.350,00$ 126.648.575,00$
Margen Bruto #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,77$ 0,78$ 0,78$ 0,77$ 0,78$ 0,77$ 0,78$ 0,72$
Gastos de Operación
Electricidad -$ -$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 4.126.500,00$
Sueldos/ empleados -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 50.190.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 10.329.858,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 36.000.000,00$
Electricidad -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Teléfono -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 120.000,00$
Internet -$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 240.000,00$
Agua -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 10.031.000,00$
Depreciación -$ -$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 6.775.012,22$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 26.403.077,70$
Utilidad Operacional (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ 998.234,81$ 1.829.959,81$ 1.553.284,81$ 730.484,81$ 1.553.284,81$ 730.484,81$ 1.553.284,81$ (19.966.872,92)$
Margen Operacional #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,04$ 0,07$ 0,06$ 0,03$ 0,06$ 0,03$ 0,06$ (0,11)$
Gastos Financieros
Cuota Banco -$ -$ 6.009.292,16$ 5.972.567,34$ 5.935.842,53$ 5.899.117,71$ 5.862.392,90$ 5.825.668,08$ 5.788.943,27$ 41.293.823,99$
Utilidad antes de impuestos (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (5.011.057,35)$ (4.142.607,53)$ (4.382.557,72)$ (5.168.632,90)$ (4.309.108,09)$ (5.095.183,27)$ (4.235.658,46)$ (61.260.696,91)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (11.903.125,30)$ (17.012.766,30)$ (5.011.057,35)$ (4.142.607,53)$ (4.382.557,72)$ (5.168.632,90)$ (4.309.108,09)$ (5.095.183,27)$ (4.235.658,46)$ (61.260.696,91)$
Margen Neto #¡DIV/0! #¡DIV/0! (0,20)$ (0,16)$ (0,17)$ (0,21)$ (0,17)$ (0,21)$ (0,17)$ (0,35)$
TOTAL
94
empresa logrará recuperar sus inversiones y pagar sus deudas además de obtener
ganancias propias para la Granja.
19.3.3 Balance General
A continuación se presenta el balance general donde se muestra detalladamente los
activos, pasivos y patrimonio con los que cuenta la empresa al inicias sus operaciones en
Junio del 2014 y al finalizar ese año en Diciembre del 2014. Los balances para los
siguientes años se encuentran en anexos.
Tabla 32: Balances generales – escenario 3
95
Balance General
jun-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 15.562.485,31$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 15.562.485,31$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$
Conejos 990.000,00$
Depreciación Acumulada
Cerdos 8.800.000,00$
Depreciación Acumulada
Gallinas 120.000,00$
Depreciación Acumulada
Vacas 10.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Ovejas 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Cabras 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caballos 25.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Tilapias 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Mac Book Pro 1.599.000,00$
Depreciación Acumulada
Impresora 2.043.200,00$
Depreciación Acumulada
Estufa 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Nevera 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Caja registradora 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Guadaña 350.000,00$
Depreciación Acumulada
Palas 150.000,00$
Depreciación Acumulada
Machetes 160.000,00$
Depreciación Acumulada
Cuchillos 45.000,00$
Depreciación Acumulada
Vitrinas 800.000,00$
Depreciación Acumulada
Mesas 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Sillas de montar 5.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Carpas 6.000.000,00$
Depreciación Acumulada
Cañas 1.050.000,00$
Depreciación Acumulada
Baldes 140.000,00$
Depreciación Acumulada
Losa 500.000,00$
Depreciación Acumulada
Total Activos Fijos 145.230.400,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 219.420.203,31$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 6.670.000,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 8.272.314,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 190.675.403,68$ 190.675.403,68$
TOTAL PASIVOS 198.947.718,00$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
Reseva Legal
TOTAL CAPITAL 11.580.000,00$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 409.475.436,00$
PASIVOS Y CAPITAL
96
Balance General
dic-14
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 26.709.984,37$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 26.709.984,37$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada 330.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 7.333.333,33$
Depreciación Acumulada 1.466.666,67$
Gallinas 120.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 8.571.428,57$
Depreciación Acumulada 1.428.571,43$
Ovejas 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 22.916.666,67$
Depreciación Acumulada 2.083.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 128.571,43$
Depreciación Acumulada 21.428,57$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.332.500,00$
Depreciación Acumulada 266.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.634.560,00$
Depreciación Acumulada 408.640,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 1.333.333,33$
Depreciación Acumulada 166.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.250.000,00$
Depreciación Acumulada 250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 306.250,00$
Depreciación Acumulada 43.750,00$
Palas 150.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 18.750,00$
Machetes 160.000,00$ 140.000,00$
Depreciación Acumulada 20.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 30.000,00$
Depreciación Acumulada 15.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 533.333,33$
Depreciación Acumulada 266.666,67$
Mesas 2.500.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.600.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 4.375.000,00$
Depreciación Acumulada 625.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 4.000.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 700.000,00$
Depreciación Acumulada 350.000,00$
Baldes 140.000,00$ 93.333,33$
Depreciación Acumulada 46.666,67$
Losa 500.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Total Activos Fijos 133.946.093,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 26.403.077,70$
Total Otros Activos 85.030.395,70$
TOTAL ACTIVOS 218.976.489,03$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.385.531,00$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 2.987.845,32$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 181.061.517,78$ 181.061.517,78$
TOTAL PASIVOS 184.049.363,10$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio (55.134.627,22)$
Reseva Legal (6.126.069,69)$
TOTAL CAPITAL (49.680.696,91)$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 134.368.666,19$
PASIVOS Y CAPITAL
97
Como se puede ver entre el balance general de Junio 2014 y el balance general de
Diciembre 2014 hay una gran disminución en los pasivos y el capital de la empresa. Esto
es porque la empresa está incurriendo a pérdidas los primeros años debido a que sus
gastos son más altos que sus ventas y por esta razón la empresa está teniendo
resultados negativos. A partir del tercer año se puede ver que los pasivos y el capital
comienzan a aumentar debido a que la empresa puede cubrir con los gastos mensuales e
igualmente está dando resultados positivos. Finalmente se puede ver que en este
escenario la empresa siempre cuenta con activo en Bancos.
19.3.4 Flujos de Caja
Tabla 33: Flujos de Caja – escenario 3
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2013 2013 2013 2013 2013
Año 0 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Entrada de Efectivo
Ventas
Apotraciones de Socios
Préstamos 192.277.718,00$
Entradas totales de efectivo 192.277.718,00$ -$ -$ -$ -$
Efectivo Disponible 192.277.718,00$ 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Total Salida de Efectivo 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 16.364.680,00$
Saldo final del mes en el Banco 178.017.038,00$ 163.756.358,00$ 149.495.678,00$ 135.234.998,00$ 118.870.318,00$
Flujo de Efectivo Generado Real (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (14.260.680,00)$ (16.364.680,00)$
98
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Efectivo en el banco (inicio del mes) 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$
Entrada de Efectivo
Ventas -$ -$ 24.951.750,00$
Apotraciones de Socios 12.530.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo -$ -$ -$ -$ -$ 37.481.750,00$
Efectivo Disponible 118.870.318,00$ 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 39.516.000,50$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 967.858,89$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos 14.260.680,00$ 14.260.680,00$ 11.260.680,00$ 16.153.280,00$ 16.153.280,00$ -$
Total Salida de Efectivo 21.194.355,30$ 21.194.355,30$ 18.194.355,30$ 23.086.955,30$ 33.166.046,30$ 23.953.515,19$
Saldo final del mes en el Banco 97.675.962,70$ 76.481.607,40$ 58.287.252,10$ 35.200.296,80$ 2.034.250,50$ 15.562.485,31$
Flujo de Efectivo Generado Real (21.194.355,30)$ (21.194.355,30)$ (18.194.355,30)$ (23.086.955,30)$ (33.166.046,30)$ (61.435.265,19)$
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
15.562.485,31$ 18.342.445,12$ 20.845.729,93$ 22.526.214,74$ 25.029.499,56$ 26.709.984,37$
25.783.475,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$
950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
26.733.475,00$ 26.456.800,00$ 25.634.000,00$ 26.456.800,00$ 25.634.000,00$ 26.456.800,00$
42.295.960,31$ 44.799.245,12$ 46.479.729,93$ 48.983.014,74$ 50.663.499,56$ 53.166.784,37$
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$ 23.953.515,19$
18.342.445,12$ 20.845.729,93$ 22.526.214,74$ 25.029.499,56$ 26.709.984,37$ 29.213.269,18$
(50.686.990,19)$ (50.410.315,19)$ (49.587.515,19)$ (50.410.315,19)$ (49.587.515,19)$ (50.410.315,19)$
99
Continua habiendo en este escenario un flujo de efectivo negativo durante los primeros
años de operación ya que como se mencionó anteriormente y como se puede ver en los
flujos anteriores las ventas que se logran mensualmente no alcanzan a cubrir los gastos a
los que se incurre mensualmente. A partir del tercer año se pueden ver flujos positivos, lo
cual significa que la empresa comienza a tener beneficios durante los siguientes años.
19.3.5 Observaciones
Este escenario bajo parece ser un escenario adecuado para la Granja Villa Alegría.
Aunque los gastos mensuales son mayores a las ventas mensuales en los primeros años
esto se logra recuperar y en el tercer año se puede ver cómo con las ventas se logra
cubrir con los gastos de la Granja. Con este escenario se logrará recuperar su inversión
en los primeros 5 años de operación y de igual manera se empezarán a ver beneficios
para el negocio.
100
20. Comparación de escenarios
Basados en los resultados obtenidos en los tres diferentes escenarios planteados, se
saca el VPN (valor presente neto) y la TIR (tasa interna de retorno) de cada proyecto con
el fin de mirar su viabilidad.
Tabla 34: Comparación de escenarios
Debido a que la TIR en el escenario bajo tanto en el escenario medio es negativa se
puede concluir que está siempre dará una rentabilidad negativa en el proyecto lo cual no
es nunca lo deseado en un negocio. Esto quiere decir que siempre se tendrán perdidas en
el ejercicio y que la Granja no logrará nunca recuperar la inversión. De igual manera se
puede ver que en el escenario alto se obtiene una TIR positiva de 4.15% lo cual lleva a
pensar que el proyecto con un promedio de visitantes de 17 por día será rentable y
logrará recuperar su inversión. Finalmente se trató de encontrar el punto de equilibrio para
este negocio y el valor más aproximado de visitantes diarios a la Granja se encuentra
entre 15 y 16.
Si se quiere confirmar la viabilidad de los proyectos hay que mirar entonces el VPN de
cada uno de estos con el fin de determinar si un proyecto cumple con el objetivo de
maximizar su inversión. Como se puede ver en los escenarios bajo y medio hay un VPN
negativo, en el escenario con 15 personas hay un VPN que casi se iguala a cero y en
escenario alto hay un VPN positivo. Basados en esto se concluye que los dos primeros
escenarios no son viables para la empresa, el punto de equilibrio de 15 visitantes resulta
indiferente para la Granja y el escenario alto es un escenario viable y al que la Granja Villa
Alegría le debería apuntar.
ESCENARIO BAJO ESCENARIO MEDIO 15 personas 16 personas ESCENARIO ALTO
TIR -17.02% -6.77% 0.93% 2.7% 4.15%
VPN ($ 118.691.080,05) ($ 10.694.507,21) ($ 478.537,46) $1.463.024,2
9
$ 3.074.869,05
Nivel de
endeudamiento
inicial
94% 94% 94% 94%
101
Finalmente se le recomienda a los miembros de la Granja Villa Alegría que para tener un
negocio viable y rentable el número de visitantes diarios promedio debe ser igual o mayor
a 16. Esta afirmación se hace en base a los supuestos de este documento, a los estados
financieros realizados y a los indicadores financieros encontrados.
21. Propuestas para la Granja Villa Alegría
Debido a la alta inversión que se requiere para la Granja Villa Alegría se tiene un proyecto
que presenta dificultades de viabilidad. Es por esto que con tal de poder desarrollar un
proyecto viable y rentable se le presenta a la Granja una nueva propuesta.
Esta propuesta consiste en construir la Granja Villa Alegría en dos fases diferentes con el
fin de poder reducir la inversión inicial y el préstamo bancario que se debe pedir. De esta
manera se espera que el proyecto resulte viable y obtenga mayores beneficios que con
los escenarios anteriores.
Para la primera fase de la construcción se propone reducir a la mitad el número de
animales de la granja y por lo tanto reducir el número de construcciones y
acondicionamientos que se deben hacer en el terreno, y en la segunda fase se propone la
compra del resto de los animales y la construcción del resto de las edificaciones y
acondicionamientos del terreno. Esto se propone ya que los animales y las construcciones
presentan la mayor parte de la inversión inicial y en algunos casos se encuentran
números muy elevados de ciertos animales que no son fundamentales para la operación
del negocio. Además de esto se propone la construcción de la primera fase a partir de
Agosto del 2013 y la construcción de la segunda fase en Agosto del 2017, donde se
escoge un periodo de 4 años entre la construcción de las fases con el fin que el negocio
pueda tener un tiempo para recuperarse y para pagar un pedazo de su deuda inicial.
A continuación se presenta un nuevo presupuesto del costo de inicio de operaciones que
se propone para la Granja Villa Alegría el cual incluye las herramientas, los equipos, los
gastos de constitución, los animales, las construcciones y los acondicionamientos de
terreno entre otras cosas para esta nueva propuesta.
102
Tabla 35: Pronóstico de Gastos
INVERSIONES INICIALES
Concepto Parcial Total
Conejera 4.000.000,00$
Jaulas con nido (15 unidades) 2.500.000,00$
Jaulas sin nido (15 unidades) 2.000.000,00$
Parideras (5 unidades) 1.500.000,00$
Lechoneras (2 unidades) 5.500.000,00$
Corrales de engorde (3 unidades) 1.000.000,00$
Galpón 7.500.000,00$
Establo 3.500.000,00$
Corral de pastoreo 3.750.000,00$
Pesebreras (3 unidades) 1.250.000,00$
Lago 2.000.000,00$
Acondicionamiento Restaurante 2.000.000,00$
Conejos (15 unidades) 490.000,00$
Cerdos (5 unidades) 4.400.000,00$
Gallinas ponedoras (40 unidades) 120.000,00$
Vacas (3 unidades) 2.500.000,00$
Ovejas (3 unidades) 950.000,00$
Cabras (3 unidades) 950.000,00$
Caballos (3 unidades) 12.000.000,00$
Tilapias 150.000,00$
Lechuga (150 unidades) 4.500,00$
Cilantro (30 unidades) 900,00$
Calabacín (30 unidades) 1.500,00$
Pimentón (30 unidades) 1.800,00$
Tomate de arbol (12 unidades) 60.000,00$
Tomate de guiso (40 unidades) 10.000,00$
Plátano colino (20 unidades) 200.000,00$
Café (80 unidades) 32.000,00$
Rábano (150 unidades) 22.500,00$
58.393.200,00$
Equipo
Mac Book Pro 1.599.000,00$
Impresora spacer Datamax SV 3210 2.043.200,00$
Estufa 1.500.000,00$
Nevera 1.500.000,00$
Caja registradora (3 unidades) 1.500.000,00$
8.142.200,00$
Herramientas
Guadaña 350.000,00$
Palas (3 unidades) 150.000,00$
Machetes (4 unidades) 160.000,00$
Cuchillos (3 unidades) 45.000,00$
Vitrinas (2 unidades) 800.000,00$
1.505.000,00$
Otros
Papeleria oficina 1.000.000,00$
Mesas (10 unidades) 2.500.000,00$
Sillas (40 unidades) 2.000.000,00$
Sillas de montar (3 unidades) 2.500.000,00$
Carpas (5 unidades) 3.000.000,00$
Cañas (7 unidades) 1.050.000,00$
Baldes (7 unidades) 140.000,00$
Losa 500.000,00$
12.690.000,00$
TOTAL 80.730.400,00$
Acondicionamiento del lugar
103
En total el negocio requerirá de $107.564.810 de pesos para poder acondicionar la Granja
los cuales necesitará antes del inicio de operaciones. Con esta propuesta de construir la
Granja en dos fases, el negocio incurrirá en $96.310.908 de pesos menos para inversión
inicial lo cual representa una reducción en el 47% con respecto a los escenarios
planteados anteriormente. Es importante tener en cuenta que dentro de los precios de
construcción se tienen en cuenta los salarios por capital de trabajo y que estos
acondicionamientos deberán realizarse con algunos meses de anticipación antes de la
apertura de la Granja la cual se supone se llevará a cabo en Junio 2014.
Luego de tener el monto total necesario para el acondicionamiento de la Granja es
necesario definir cómo serán financiados estos recursos. Como se puede ver a
continuación la emprendedora Jenny Carolina Galindo Barragán pondrá un aporte de
capital de $11.580.000 y el resto se simulará que será financiado por medio de un
préstamo bancario.
GASTOS INICIALES
Concepto Parcial Total
Contratos de Servicios
Diseñador página web 1.000.000,00$
1.000.000,00$
Gastos de constitucion
Honorarios profesionales 2.000.000,00$
Derechos notariales 1.407.000,00$
Regitro Nacional de Turismo (RNT) 600.000,00$
Registro de los libros contables 1.010.410,00$
Registro de la marca 817.000,00$
5.834.410,00$
Promocion Inicial
Publicidad 20.000.000,00$
20.000.000,00$
TOTAL 26.834.410,00$
TOTAL PREOPERATIVOS 107.564.810,00$
104
Tabla 36: Origen de los recursos
Como se puede ver con esta nueva propuesta el préstamo bancario deberá ser de
$95.984.810 pesos, $96.292.908 pesos menos que con los escenarios presentados
anteriormente, y se escoge un plazo de 10 años para pagarla, comenzando en Junio 2014
mes de inicio de operaciones. Para simular el préstamo se utilizará una tasa de interés de
31.25% para la deuda según los valores encontrados en el Banco AV Villas con sus tasas
vigentes desde el 1 de Abril del 2013. Los pagos y los saldos de la deuda de la Granja
para el primer año se encuentran a continuación, los siguientes 4 años se encuentra en
anexos.
Tabla 37: Préstamo Bancario
Aplicación de los recursos Monto Origen de los recursos
Acondicionamiento del lugar 58.393.200,00$ % $
Equipo 8.142.200,00$ Socios:
Herramientas 1.505.000,00$ Jenny Carolina Galindo Barragán 100% 11.580.000,00$
Otros 12.690.000,00$
Contratos de Servicios 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 5.834.410,00$ Total socios 11.580.000,00$
Promocion Inicial 20.000.000,00$
TOTAL 107.564.810,00$
Préstamo Bancario Corto Plazo
Préstamo Bancario Largo Plazo 95.984.810,00$
Total Préstamos Bancarios 95.984.810,00$
TOTAL 107.564.810,00$
Participacion
Granja Villa AlegríaPréstamo Bancario
2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 95.984.810,00$ 95.184.936,58$ 94.385.063,17$ 93.585.189,75$ 92.785.316,33$ 91.985.442,92$ 91.185.569,50$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25% 31,25%
TASA DE INTERES MENSUAL 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292% 2,292%
PAGO DE INTERES 2.199.958,14$ 2.181.625,16$ 2.163.292,17$ 2.144.959,19$ 2.126.626,20$ 2.108.293,22$ 2.089.960,23$
PAGO AL CAPITAL 799.873,42$ 799.873,42$ 799.873,42$ 799.873,42$ 799.873,42$ 799.873,42$ 799.873,42$
PAGO TOTAL 2.999.831,56$ 2.981.498,57$ 2.963.165,59$ 2.944.832,60$ 2.926.499,62$ 2.908.166,63$ 2.889.833,65$
SALDO FINAL 95.184.936,58$ 94.385.063,17$ 93.585.189,75$ 92.785.316,33$ 91.985.442,92$ 91.185.569,50$ 90.385.696,08$
MES
105
Teniendo en cuenta que en esta propuesta se hace una modificación de los gastos de la
Granja debido a que se divide la construcción de ésta en dos fases, se diseña el
pronóstico de gastos para esta nueva situación el cual se presenta a continuación. Para
los primeros meses se proponen gastos de $10.000.000 de pesos para la construcción de
las edificaciones y del terreno, y dos meses antes del inicio de operaciones se proponen
gastos de $12.205.000 pesos para la compra de los animales.
Dentro de este pronóstico se tiene en cuenta los salarios, las prestaciones, los suministros
y los servicios entre otras cosas necesarias en la operación del negocio. En la siguiente
tabla se presenta el pronóstico de gastos para los 10 meses antes del inicio de
operaciones y para el año 1 de operaciones. (El resto de los años se encuentran en
anexos)
Tabla 38: Pronóstico de Gastos
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 0 -2013
Pronostico de gastos de operación 2013 2013 2013 2013 2013
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$
TOTAL 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$
106
Debido a que el escenario alto presentado en la sección anterior donde se propone un
número diario promedio de 17 visitantes a la Granja fue el escenario más favorable para
la rentabilidad del negocio, se utilizará este número para la realización de los estados
financieros de esta nueva propuesta.
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 1 -2014
Pronostico de gastos de operación 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 585.587,06$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$
Construcción/Animales/Activos 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 12.205.000,00$ 12.205.000,00$ -$
TOTAL 15.420.460,17$ 15.420.460,17$ 15.420.460,17$ 17.625.460,17$ 27.704.551,17$ 22.058.028,23$
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$
107
Tabla 39: Balance General
Como se puede ver según el estado de resultados para el primer año de operación, la
Granja en este escenario tendrá tanto perdidas como ganancias los primeros meses. Esto
ocurre debido a que el número de días varía dependiendo del mes, y por lo tanto se
tendrán meses donde habrá mayores ventas y meses donde los gastos serán mayores a
los ingresos mensuales. En el primer año se obtendrán en los meses de Junio,
Septiembre y Noviembre pérdidas de $0.01 pesos por unidad vendida y el resto de los
meses se obtendrá una ganancia de $0.01 y $0.02 pesos por unidad vendida.
A partir del segundo años la empresa tendrá siempre ganancias lo cual resulta rentable
para la Granja ya que desde el año 2 de operaciones habrá una ganancia entre $0.01 y
$0.04 pesos por unidad vendida los cuales en los años 4 y 5 se convertirán en una
ganancia de alrededor $0.11 pesos por unidad vendida. Esto significa que a largo plazo la
empresa logrará recuperar sus inversiones y pagar sus deudas además de obtener
ganancias propias para la Granja.
Granja Villa Alegría
Estado de resultados
Año 1 -2014
Estado de Resultados 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas -$ -$ 24.951.750,00$ 25.783.475,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 176.623.625,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 44.725.050,00$
Suministros comida -$ -$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 5.250.000,00$
Utilidad Bruta (4.969.450,00)$ (4.969.450,00)$ 19.232.300,00$ 20.064.025,00$ 19.787.350,00$ 18.964.550,00$ 19.787.350,00$ 18.964.550,00$ 19.787.350,00$ 126.648.575,00$
Margen Bruto #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,77$ 0,78$ 0,78$ 0,77$ 0,78$ 0,77$ 0,78$ 0,72$
Gastos de Operación
Electricidad -$ -$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 4.126.500,00$
Sueldos/ empleados -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 50.190.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 10.329.858,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 36.000.000,00$
Electricidad -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Teléfono -$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 120.000,00$
Internet -$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 240.000,00$
Agua -$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 1.200.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 10.031.000,00$
Depreciación -$ -$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 4.099.109,44$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 12.784.141,50$
Utilidad Operacional (10.389.910,17)$ (15.499.551,17)$ 2.893.721,77$ 3.725.446,77$ 3.448.771,77$ 2.625.971,77$ 3.448.771,77$ 2.625.971,77$ 3.448.771,77$ (3.672.033,94)$
Margen Operacional #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,12$ 0,14$ 0,14$ 0,11$ 0,14$ 0,11$ 0,14$ (0,02)$
Gastos Financieros
Cuota Banco -$ -$ 2.999.831,56$ 2.981.498,57$ 2.963.165,59$ 2.944.832,60$ 2.926.499,62$ 2.908.166,63$ 2.889.833,65$ 20.613.828,22$
Utilidad antes de impuestos (10.389.910,17)$ (15.499.551,17)$ (106.109,79)$ 743.948,20$ 485.606,18$ (318.860,83)$ 522.272,15$ (282.194,86)$ 558.938,12$ (24.285.862,17)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ 260.381,87$ 169.962,16$ -$ 182.795,25$ -$ 195.628,34$ -$
Utilidad Neta (10.389.910,17)$ (15.499.551,17)$ (106.109,79)$ 483.566,33$ 315.644,02$ (318.860,83)$ 339.476,90$ (282.194,86)$ 363.309,78$ (24.285.862,17)$
Margen Neto #¡DIV/0! #¡DIV/0! (0,00)$ 0,02$ 0,01$ (0,01)$ 0,01$ (0,01)$ 0,01$ (0,14)$
TOTAL
108
Además basados en los flujos del negocio se puede ver que continua habiendo con esta
propuesta un flujo de efectivo negativo durante algunos de los primeros meses ya que
como se mencionó anteriormente y como se puede ver a continuación en algunas
ocasiones las ventas que se logran mensualmente no alcanzan a cubrir los gastos a los
que se incurre mensualmente el negocio. A partir del segundo año se pueden ver flujos
positivos, lo cual significa que la empresa comienza a tener beneficios durante los
siguientes años.
Tabla 40: Flujos Granja Villa Alegría
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2013 2013 2013 2013 2013
Año 0 Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 85.984.810,00$ 75.984.810,00$ 65.984.810,00$ 55.984.810,00$
Entrada de Efectivo
Ventas
Apotraciones de Socios
Préstamos 95.984.810,00$
Entradas totales de efectivo 95.984.810,00$ -$ -$ -$ -$
Efectivo Disponible 95.984.810,00$ 85.984.810,00$ 75.984.810,00$ 65.984.810,00$ 55.984.810,00$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ -$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ -$
Publicidad -$ -$ -$ -$ -$
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$
Teléfono -$ -$ -$ -$ -$
Internet -$ -$ -$ -$ -$
Agua -$ -$ -$ -$ -$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ -$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ -$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$
Total Salida de Efectivo 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$
Saldo final del mes en el Banco 85.984.810,00$ 75.984.810,00$ 65.984.810,00$ 55.984.810,00$ 45.984.810,00$
Flujo de Efectivo Generado Real (10.000.000,00)$ (10.000.000,00)$ (10.000.000,00)$ (10.000.000,00)$
109
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2014 2014 2014 2014 2014 2014
Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Efectivo en el banco (inicio del mes) 45.984.810,00$ 30.564.349,83$ 15.143.889,67$ (276.570,50)$ (17.902.030,67)$ (45.606.581,83)$
Entrada de Efectivo
Ventas -$ -$ 24.951.750,00$
Apotraciones de Socios 12.530.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo -$ -$ -$ -$ -$ 37.481.750,00$
Efectivo Disponible 45.984.810,00$ 30.564.349,83$ 15.143.889,67$ (276.570,50)$ (17.902.030,67)$ (8.124.831,83)$
Salida de Efectivo
Electricidad -$ -$ -$ -$ -$ 589.500,00$
Sueldos/ empleados -$ -$ -$ -$ 3.500.000,00$ 6.670.000,00$
Prestaciones y Parafiscales -$ -$ -$ -$ 631.141,00$ 1.385.531,00$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
Electricidad -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Teléfono -$ -$ -$ -$ 15.000,00$ 15.000,00$
Internet -$ -$ -$ -$ 30.000,00$ 30.000,00$
Agua -$ -$ -$ -$ 150.000,00$ 150.000,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros -$ -$ -$ -$ 633.500,00$ 1.342.500,00$
Depreciación -$ -$ -$ -$ -$ 585.587,06$
Suministros animales -$ -$ -$ -$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante -$ -$ -$ -$ -$ 750.000,00$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$
Construcción/Animales/Activos 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 10.000.000,00$ 12.205.000,00$ 12.205.000,00$ -$
Total Salida de Efectivo 15.420.460,17$ 15.420.460,17$ 15.420.460,17$ 17.625.460,17$ 27.704.551,17$ 22.058.028,23$
Saldo final del mes en el Banco 30.564.349,83$ 15.143.889,67$ (276.570,50)$ (17.902.030,67)$ (45.606.581,83)$ (30.182.860,06)$
Flujo de Efectivo Generado Real (15.420.460,17)$ (15.420.460,17)$ (15.420.460,17)$ (17.625.460,17)$ (27.704.551,17)$ (59.539.778,23)$
2014 2014 2014 2014 2014 2014
Julio Agosto Septiempre Octubre Noviembre Diciembre
(30.182.860,06)$ (25.507.413,29)$ (21.108.641,52)$ (17.532.669,75)$ (13.133.897,98)$ (9.557.926,21)$
25.783.475,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$ 24.684.000,00$ 25.506.800,00$
950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
26.733.475,00$ 26.456.800,00$ 25.634.000,00$ 26.456.800,00$ 25.634.000,00$ 26.456.800,00$
(3.449.385,06)$ 949.386,71$ 4.525.358,48$ 8.924.130,25$ 12.500.102,02$ 16.898.873,79$
589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$ 589.500,00$
6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$ 6.670.000,00$
1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$ 1.385.531,00$
4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$ 4.000.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$ 15.000,00$
30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$ 30.000,00$
150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$ 150.000,00$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$ 1.342.500,00$
585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$
4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$ 750.000,00$
1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$
-$ -$ -$ -$ -$ -$
22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$ 22.058.028,23$
(25.507.413,29)$ (21.108.641,52)$ (17.532.669,75)$ (13.133.897,98)$ (9.557.926,21)$ (5.159.154,44)$
(48.791.503,23)$ (48.514.828,23)$ (47.692.028,23)$ (48.514.828,23)$ (47.692.028,23)$ (48.514.828,23)$
110
Basados en los resultados obtenidos en los diferentes estados de resultados, se
encuentra el VPN (valor presente neto) y la TIR (tasa interna de retorno) para un numero
de 7 personas, 11 personas, 12 personas, 13 personas y 17 personas diarias promedio
que visiten la Granja con el fin de mirar la viabilidad de esta nueva propuesta.
Tabla 41: Comparación de escenarios propuestos
Como se puede ver en la tabla de comparación de escenarios propuestos, hay un VPN y
una TIR negativa para un número promedio de 7 visitantes diarios a la Granja. Aunque
esto lleva a concluir que este escenario no resulta viable para el negocio ya que se
obtiene una rentabilidad negativa, se puede ver que a comparación del escenario bajo
planteado anteriormente, el VPN y la TIR encontrados en esta propuesta no resultan ser
tan negativos ya que las pérdidas de dinero se reducen en casi 36%.
Además de esto se puede ver que el nuevo punto de equilibrio con esta propuesta se
encuentra entre 11 y 12 visitantes diarios a la Granja ya que es entre estos dos que el
VPN del negocio será igual a cero. Este punto de equilibrio representa 3 visitantes diarios
menos o 90 visitantes mensuales menos que comparado con el punto de equilibrio
encontrado en los escenarios anteriores necesitan 16 visitantes diarios o 480 visitantes
mensuales para empezar a lograr una rentabilidad.
Finalmente para la Granja Villa Alegría a partir de 12 visitantes diarios comienza a tener
una rentabilidad positiva ya que se puede ver cómo se empieza a maximizar la inversión.
A comparación de los escenarios anteriores también se obtienen valores de la TIR y VPN
mayores, pues con esta propuesta se alcanzan los $14.520.505,73 de pesos con 17
7 personas 11 personas 12 personas 13 personas 17 personas
TIR -13.02% 0.97% 1.22% 2.09% 7.17%
VPN ($ 41.999.399,45) ($499.054,77) $6.458.228,67 $9.240.304,01 $14.520.505,73
Nivel de
endeudamiento
inicial
89.2% 89.2% 89.2% 89.2% 89.2%
111
visitantes diarios mientras que en los escenarios anteriores con este mismo número de
visitantes solo se obtenía un VPN de $3.074.869,05 de pesos.
Como conclusión y basados en los resultados anteriores se le recomienda a los miembros
de la Granja Villa Alegría construir su negocio en dos fases distintas como se propone en
este documento, ya que de esta manera se logra maximizar la inversión en un menor
tiempo y se reduce el número diario promedio de visitantes que se necesitan para lograr
unas ventas que puedan cubrir los gastos mensuales. Además de esto se tendrá tiempo
para pagar un pedazo de la deuda inicial al mismo tiempo que la Granja empieza a tener
sus propias ganancias.
112
22. Conclusiones
A lo largo de este proyecto se logran cumplir con los objetivos propuestos como se verá a
continuación:
Luego de varias entrevistas y encuestas se logra identificar el mercado objetivo al cual irá
dirigido la Granja Villa Alegría. Un mercado enfocado en los turistas que llegan a Bogotá
en busca de actividades culturales o de esparcimiento, que les gusta el medio ambiente,
la naturaleza, que estarían interesados en aprender acerca del estilo de vida que se lleva
en el campo, que quieren aprender de la cultura colombiana y que quieren conocer más a
fondo los procesos de producción de productos típicos del país.
También se consigue crear estrategias de productos y servicios para la empresa por
medio de la utilización de varias matrices y análisis estratégicos con el propósito de
identificar las oportunidades de crecimiento en el negocio de la Granja Villa Alegría y
aprovecharlas para su promoción.
Se alcanza la creación de una estrategia de precios adecuada de los productos ofrecidos
por la Granja, buscando que estos sean precios cómodos para los visitantes, que se
ajusten a su presupuesto pero que de igual manera sean rentables para la operación de la
empresa.
Se logra el desarrollo de estrategias de venta, se buscan alianzas publicitarias y se
buscan nuevos medios de promoción con el fin de llegarle al mercado objetivo al que
apunta la Granja Villa Alegría.
En último lugar se hace un análisis financiero de la empresa y se plantean tres escenarios
posibles para encontrar el número diario de visitantes promedio a la Granja con los cuales
se obtiene una rentabilidad apropiada y un negocio viable.
Además de esto a lo largo de la realización de este proyecto se encontraron varias
limitaciones que frenaron la velocidad y el ritmo de trabajo. En primer lugar solamente dos
de los nueve hostales visitados en la Candelaria estuvieron dispuestos a responder
preguntas, a hablar de los gustos de los turistas y a ofrecer un espacio donde la Granja
Villa Alegría pueda dejar su publicidad. En segundo lugar los turistas no estaban muy
dispuestos a responder entrevistas ni encuestas por lo cual resultó difícil tener contacto
113
con alguno de ellos, en tercer lugar la mayoría de las encuestas que son enviadas por
internet no las responden y en cuarto lugar la comunicación con Jenny Carolina Galido
Barragán debido a su trabajo resultó un poco complicada en algunas ocasiones.
Finalmente como aprendizaje de este proyecto queda que el turismo que conocen las
personas no es la única forma de turismo que se puede realizar. El agroturismo es una
nueva forma de turismo, que es divertido y que al mismo tiempo les deja un aprendizaje a
las personas. Es una forma de enseñar a los visitantes cómo es la vida en el campo y
cómo funciona una granja agropecuaria, al mismo tiempo que se fomenta la importancia y
la preservación del medio ambiente. Finalmente es una forma innovadora de fomentar y
promover a una región con el fin de alcanzar beneficios económicos y sociales para la
región y para el país.
114
23. Bibliografía
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mantendra-un-crecimiento-fuerte-en-2013
116
24. Anexos
24.1 Encuesta Granja Villa Alegría – Inglés
117
118
119
120
121
24.2 Informe de Resultados Granja Villa Alegría. Encuesta Ingles
122
123
124
125
126
24.3 Encuesta Granja Villa Alegría – Encuesta Francés
127
128
129
130
131
24.4 Informe de resultados Granja Villa Alegría. Encuesta Francés
132
133
134
135
136
24.5 Encuesta Villa Alegría – Español
137
138
139
140
141
24.6 Informe de resultados Granja Villa Alegría. Encuesta español
142
143
144
145
146
147
24.7 Visita hostales: Candelaria
148
25. Entrevista a Felix
Juliana: Bueno como te llamas
Felix: Felix
Juliana: Y de dónde eres
Felix: De Alemania
Juliana: Y por qué viniste a Colombia
Felix: Estuve aquí hace dos años y yo regreso de vacaciones
(…)
Juliana: Cuando vienes a Bogotá qué tipo de turismo te gusta. A qué sitios te gusta ir.
Felix: Bogotá es mi punto de salida a todos lados. El martes me voy a Leticia y el 24 de
abril me voy a San Andrés.
Juliana: Y digamos te gusta hacer cosas turísticas cuando viajas, o cosas más de
aventura.
Felix: Más de aventura. Por ejemplo ayer fui al estadio al partido de millonarios contra
santa fe, eso es lo que me gusta. Pero a mí me gusta más caminar las calles y ver la
ciudad y sentir “the feeling of the city.”
Juliana: Y digamos yo estoy haciendo un proyecto de una granja, entonces ¿a ti te
interesaría ir a un plan de conocer una granja y aprender del café y de diferentes cultivos
y eso?
Felix: Si si me interesaría. Algo como así. Como probar la comida, el café eso que es
típico.
(…)
Juliana: ¿Has oído de la región del Guavio?
Felix: No, no he oído
149
Juliana: Y donde buscas información de dónde ir. ¿Llegas a los hostales y miras o que
haces?
Felix: Si primero eso. Pero las mejores informaciones tu puedes conocer de la otra gente
que viaja, que te digan oh estuve en esta región está muy bien este hostal puedo
recomendar o algún lugar para ir.
Juliana: ¿Y tú tienes un plan antes de venir? ¿Cuándo estas en Alemania sabes que
quieres hacer cada día o cada día vas mirando acá que quieres hacer?
Felix: Solo tengo tres semanas y por eso tengo que hacre un poco un plan. Yo soy un
alemán entonces siempre tengo un plan. Ahorita tengo un plan más o menos, pues tengo
fechas y vuelos pero no siempre los planes que quiero hacer allá, eso lo puedo mirar
cuando llegue al lugar.
150
26. Entrevista a Marcela – Administradora hostal The Cranky Croc
(…)
Juliana: Qué es lo que buscan los turistas acá. Cuáles son las actividades por las que
más piden información
Marcela: Ellos vienen siempre preguntando por café y esas cosas. Eso es como lo
principal.
Juliana: Principalmente vienen entonces por cosas del café, ¿pero no les interesa nada
más?
Marcela: Hasta el momento no me han preguntado por nada diferente, siempre es por el
café. Y si preguntan por algo diferente siempre es como por los platos típicos y eso pero
algo más en especial no.
Juliana: ¿Algún otro tipo de actividades por el que pidan información?
Marcela: De pronto por actividades como extremas, pero no mucho.
Juliana: ¿Y en los stands y carteleras que hay publicidad para sitios turísticos uno puede
venir y dejar si quiere?
Marcela: Claro que si cualquiera puede venir y dejar ahí su publicidad.
Juliana: ¿Eso tiene algún costo?
Marcela: No no tiene costo alguno.
151
27. Escenario Bajo
Pagos y los saldos de la deuda de la Granja siguientes 4 años
Granja Villa AlegríaPréstamo BancarioAño 2
2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 181.061.517,78$ 179.459.203,47$ 177.856.889,15$ 176.254.574,83$ 174.652.260,52$ 173.049.946,20$ 171.447.631,88$ 169.845.317,57$ 168.243.003,25$ 166.640.688,93$ 165.038.374,62$ 163.436.060,30$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14%
TASA DE INTERES MENSUAL 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,26% 0,2580% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258%
PAGO DE INTERES 467.092,92$ 462.959,35$ 458.825,79$ 454.692,22$ 450.558,65$ 446.425,09$ 442.291,52$ 438.157,96$ 434.024,39$ 429.890,83$ 425.757,26$ 421.623,70$
PAGO AL CAPITAL 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$
PAGO TOTAL 2.069.407,23$ 2.065.273,67$ 2.061.140,10$ 2.057.006,54$ 2.052.872,97$ 2.048.739,41$ 2.044.605,84$ 2.040.472,27$ 2.036.338,71$ 2.032.205,14$ 2.028.071,58$ 2.023.938,01$
SALDO FINAL 179.459.203,47$ 177.856.889,15$ 176.254.574,83$ 174.652.260,52$ 173.049.946,20$ 171.447.631,88$ 169.845.317,57$ 168.243.003,25$ 166.640.688,93$ 165.038.374,62$ 163.436.060,30$ 161.833.745,98$
MES
Granja Villa AlegríaPréstamo BancarioAño 3
2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 161.833.745,98$ 160.231.431,67$ 158.629.117,35$ 157.026.803,03$ 155.424.488,72$ 153.822.174,40$ 152.219.860,08$ 150.617.545,77$ 149.015.231,45$ 147.412.917,13$ 145.810.602,82$ 144.208.288,50$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17% 3,17%
TASA DE INTERES MENSUAL 0,260% 0,260% 0,260% 0,260% 0,260% 0,260% 0,26% 0,260% 0,260% 0,260% 0,260% 0,260%
PAGO DE INTERES 421.422,40$ 417.249,90$ 413.077,40$ 408.904,90$ 404.732,40$ 400.559,90$ 396.387,40$ 392.214,90$ 388.042,40$ 383.869,91$ 379.697,41$ 375.524,91$
PAGO AL CAPITAL 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$
PAGO TOTAL 2.023.736,71$ 2.019.564,21$ 2.015.391,72$ 2.011.219,22$ 2.007.046,72$ 2.002.874,22$ 1.998.701,72$ 1.994.529,22$ 1.990.356,72$ 1.986.184,22$ 1.982.011,72$ 1.977.839,22$
SALDO FINAL 160.231.431,67$ 158.629.117,35$ 157.026.803,03$ 155.424.488,72$ 153.822.174,40$ 152.219.860,08$ 150.617.545,77$ 149.015.231,45$ 147.412.917,13$ 145.810.602,82$ 144.208.288,50$ 142.605.974,18$
MES
Granja Villa AlegríaPréstamo BancarioAño 4
2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 142.605.974,18$ 141.003.659,87$ 139.401.345,55$ 137.799.031,23$ 136.196.716,92$ 134.594.402,60$ 132.992.088,28$ 131.389.773,97$ 129.787.459,65$ 128.185.145,33$ 126.582.831,02$ 124.980.516,70$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15% 3,15%
TASA DE INTERES MENSUAL 0,259% 0,2588% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259% 0,259%
PAGO DE INTERES 369.042,47$ 364.895,92$ 360.749,38$ 356.602,83$ 352.456,29$ 348.309,74$ 344.163,20$ 340.016,65$ 335.870,11$ 331.723,57$ 327.577,02$ 323.430,48$
PAGO AL CAPITAL 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$
PAGO TOTAL 1.971.356,78$ 1.967.210,24$ 1.963.063,69$ 1.958.917,15$ 1.954.770,61$ 1.950.624,06$ 1.946.477,52$ 1.942.330,97$ 1.938.184,43$ 1.934.037,88$ 1.929.891,34$ 1.925.744,79$
SALDO FINAL 141.003.659,87$ 139.401.345,55$ 137.799.031,23$ 136.196.716,92$ 134.594.402,60$ 132.992.088,28$ 131.389.773,97$ 129.787.459,65$ 128.185.145,33$ 126.582.831,02$ 124.980.516,70$ 123.378.202,38$
MES
Granja Villa AlegríaPréstamo BancarioAño 5
2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
SALDO INICIAL 123.378.202,38$ 121.775.888,07$ 120.173.573,75$ 118.571.259,43$ 116.968.945,12$ 115.366.630,80$ 113.764.316,48$ 112.162.002,17$ 110.559.687,85$ 108.957.373,53$ 107.355.059,22$ 105.752.744,90$
TASA DE INTERES PARA DEUDAS 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14% 3,14%
TASA DE INTERES MENSUAL 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,26% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258% 0,258%
PAGO DE INTERES 318.284,55$ 314.150,99$ 310.017,42$ 305.883,86$ 301.750,29$ 297.616,73$ 293.483,16$ 289.349,59$ 285.216,03$ 281.082,46$ 276.948,90$ 272.815,33$
PAGO AL CAPITAL 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$ 1.602.314,32$
PAGO TOTAL 1.920.598,87$ 1.916.465,31$ 1.912.331,74$ 1.908.198,17$ 1.904.064,61$ 1.899.931,04$ 1.895.797,48$ 1.891.663,91$ 1.887.530,35$ 1.883.396,78$ 1.879.263,21$ 1.875.129,65$
SALDO FINAL 121.775.888,07$ 120.173.573,75$ 118.571.259,43$ 116.968.945,12$ 115.366.630,80$ 113.764.316,48$ 112.162.002,17$ 110.559.687,85$ 108.957.373,53$ 107.355.059,22$ 105.752.744,90$ 104.150.430,58$
MES
152
Pronostico gastos siguientes 4 años
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 2 - 2015
Pronostico de gastos de operación 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Electricidad 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$
Electricidad 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Teléfono 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Internet 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$
Agua 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
TOTAL 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 3 - 2016
Pronostico de gastos de operación 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Electricidad 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$
Electricidad 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Teléfono 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Internet 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$
Agua 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
TOTAL 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 4 - 2017
Pronostico de gastos de operación 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Electricidad 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$
Electricidad 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Teléfono 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Internet 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$
Agua 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
TOTAL 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$
Granja Villa Alegría
Pronóstico de gastos
Año 5 - 2018
Pronostico de gastos de operación 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Electricidad 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$
Sueldos/ empleados 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$
Prestaciones y Parafiscales 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$
Publicidad 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$
Electricidad 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Teléfono 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Internet 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$
Agua 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
TOTAL 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$
153
Pronostico ventas siguientes 4 años
Pronóstico de Ventas
Año 2 -2015
CLIENTES 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 21,7 19,6 21,7 21 21,7 21 21,7 21,7 21 21,7 21 21,7
Paquete turistico #2 - Bachue 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
Paquete turistico #3 - Sue 162,75 147 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75
Cabalgata 86,8 78,4 86,8 84 86,8 84 86,8 86,8 84 86,8 84 86,8
Camping 54,25 49 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25
Pesca 39,06 35,28 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06
Tienda 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
TOTAL 429,66 388,08 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66
PRECIO UNITARIO 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$
Paquete turistico #2 - Bachue 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$
Paquete turistico #3 - Sue 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$
Cabalgata 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Camping 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$
Pesca 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$
Tienda 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$
VENTAS 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 662.555,25$ 598.437,00$ 662.555,25$ 641.182,50$ 662.555,25$ 641.182,50$ 662.555,25$ 662.555,25$ 641.182,50$ 662.555,25$ 641.182,50$ 662.555,25$
Paquete turistico #2 - Bachue 1.145.434,50$ 1.034.586,00$ 1.145.434,50$ 1.108.485,00$ 1.145.434,50$ 1.108.485,00$ 1.145.434,50$ 1.145.434,50$ 1.108.485,00$ 1.145.434,50$ 1.108.485,00$ 1.145.434,50$
Paquete turistico #3 - Sue 6.400.957,50$ 5.781.510,00$ 6.400.957,50$ 6.194.475,00$ 6.400.957,50$ 6.194.475,00$ 6.400.957,50$ 6.400.957,50$ 6.194.475,00$ 6.400.957,50$ 6.194.475,00$ 6.400.957,50$
Cabalgata 1.347.570,00$ 1.217.160,00$ 1.347.570,00$ 1.304.100,00$ 1.347.570,00$ 1.304.100,00$ 1.347.570,00$ 1.347.570,00$ 1.304.100,00$ 1.347.570,00$ 1.304.100,00$ 1.347.570,00$
Camping 673.785,00$ 608.580,00$ 673.785,00$ 652.050,00$ 673.785,00$ 652.050,00$ 673.785,00$ 673.785,00$ 652.050,00$ 673.785,00$ 652.050,00$ 673.785,00$
Pesca 404.271,00$ 365.148,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$
Tienda 235.824,75$ 213.003,00$ 235.824,75$ 228.217,50$ 235.824,75$ 228.217,50$ 235.824,75$ 235.824,75$ 228.217,50$ 235.824,75$ 228.217,50$ 235.824,75$
TOTAL 10.870.398,00$ 9.818.424,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$
Pronóstico de Ventas
Año 3 -2016
CLIENTES 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 21,7 19,6 21,7 21 21,7 21 21,7 21,7 21 21,7 21 21,7
Paquete turistico #2 - Bachue 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
Paquete turistico #3 - Sue 162,75 147 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75
Cabalgata 86,8 78,4 86,8 84 86,8 84 86,8 86,8 84 86,8 84 86,8
Camping 54,25 49 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25
Pesca 39,06 35,28 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06
Tienda 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
TOTAL 429,66 388,08 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66
PRECIO UNITARIO 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$
Paquete turistico #2 - Bachue 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$
Paquete turistico #3 - Sue 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$
Cabalgata 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Camping 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$
Pesca 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$
Tienda 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$
VENTAS 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 683.492,00$ 617.347,61$ 683.492,00$ 661.443,87$ 683.492,00$ 661.443,87$ 683.492,00$ 683.492,00$ 661.443,87$ 683.492,00$ 661.443,87$ 683.492,00$
Paquete turistico #2 - Bachue 1.181.630,23$ 1.067.278,92$ 1.181.630,23$ 1.143.513,13$ 1.181.630,23$ 1.143.513,13$ 1.181.630,23$ 1.181.630,23$ 1.143.513,13$ 1.181.630,23$ 1.143.513,13$ 1.181.630,23$
Paquete turistico #3 - Sue 6.603.227,76$ 5.964.205,72$ 6.603.227,76$ 6.390.220,41$ 6.603.227,76$ 6.390.220,41$ 6.603.227,76$ 6.603.227,76$ 6.390.220,41$ 6.603.227,76$ 6.390.220,41$ 6.603.227,76$
Cabalgata 1.390.153,21$ 1.255.622,26$ 1.390.153,21$ 1.345.309,56$ 1.390.153,21$ 1.345.309,56$ 1.390.153,21$ 1.390.153,21$ 1.345.309,56$ 1.390.153,21$ 1.345.309,56$ 1.390.153,21$
Camping 695.076,61$ 627.811,13$ 695.076,61$ 672.654,78$ 695.076,61$ 672.654,78$ 695.076,61$ 695.076,61$ 672.654,78$ 695.076,61$ 672.654,78$ 695.076,61$
Pesca 417.045,96$ 376.686,68$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$
Tienda 243.276,81$ 219.733,89$ 243.276,81$ 235.429,17$ 243.276,81$ 235.429,17$ 243.276,81$ 243.276,81$ 235.429,17$ 243.276,81$ 235.429,17$ 243.276,81$
TOTAL 11.213.902,58$ 10.128.686,20$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$
154
Pronóstico de Ventas
Año 4 -2017
CLIENTES 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 21,7 19,6 21,7 21 21,7 21 21,7 21,7 21 21,7 21 21,7
Paquete turistico #2 - Bachue 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
Paquete turistico #3 - Sue 162,75 147 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75
Cabalgata 86,8 78,4 86,8 84 86,8 84 86,8 86,8 84 86,8 84 86,8
Camping 54,25 49 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25
Pesca 39,06 35,28 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06
Tienda 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
TOTAL 429,66 388,08 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66
PRECIO UNITARIO 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$
Paquete turistico #2 - Bachue 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$
Paquete turistico #3 - Sue 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$
Cabalgata 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Camping 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$
Pesca 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$
Tienda 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$
VENTAS 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 703.996,76$ 635.868,04$ 703.996,76$ 681.287,18$ 703.996,76$ 681.287,18$ 703.996,76$ 703.996,76$ 681.287,18$ 703.996,76$ 681.287,18$ 703.996,76$
Paquete turistico #2 - Bachue 1.217.079,14$ 1.099.297,29$ 1.217.079,14$ 1.177.818,52$ 1.217.079,14$ 1.177.818,52$ 1.217.079,14$ 1.217.079,14$ 1.177.818,52$ 1.217.079,14$ 1.177.818,52$ 1.217.079,14$
Paquete turistico #3 - Sue 6.801.324,59$ 6.143.131,89$ 6.801.324,59$ 6.581.927,02$ 6.801.324,59$ 6.581.927,02$ 6.801.324,59$ 6.801.324,59$ 6.581.927,02$ 6.801.324,59$ 6.581.927,02$ 6.801.324,59$
Cabalgata 1.431.857,81$ 1.293.290,92$ 1.431.857,81$ 1.385.668,85$ 1.431.857,81$ 1.385.668,85$ 1.431.857,81$ 1.431.857,81$ 1.385.668,85$ 1.431.857,81$ 1.385.668,85$ 1.431.857,81$
Camping 715.928,90$ 646.645,46$ 715.928,90$ 692.834,42$ 715.928,90$ 692.834,42$ 715.928,90$ 715.928,90$ 692.834,42$ 715.928,90$ 692.834,42$ 715.928,90$
Pesca 429.557,34$ 387.987,28$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$
Tienda 250.575,12$ 226.325,91$ 250.575,12$ 242.492,05$ 250.575,12$ 242.492,05$ 250.575,12$ 250.575,12$ 242.492,05$ 250.575,12$ 242.492,05$ 250.575,12$
TOTAL 11.550.319,65$ 10.432.546,78$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$
Pronóstico de Ventas
Año 5 -2018
CLIENTES 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 21,7 19,6 21,7 21 21,7 21 21,7 21,7 21 21,7 21 21,7
Paquete turistico #2 - Bachue 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
Paquete turistico #3 - Sue 162,75 147 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75 162,75 157,5 162,75 157,5 162,75
Cabalgata 86,8 78,4 86,8 84 86,8 84 86,8 86,8 84 86,8 84 86,8
Camping 54,25 49 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25 54,25 52,5 54,25 52,5 54,25
Pesca 39,06 35,28 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06 39,06 37,8 39,06 37,8 39,06
Tienda 32,55 29,4 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55 32,55 31,5 32,55 31,5 32,55
TOTAL 429,66 388,08 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66 429,66 415,8 429,66 415,8 429,66
PRECIO UNITARIO 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$
Paquete turistico #2 - Bachue 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$
Paquete turistico #3 - Sue 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$
Cabalgata 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Camping 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$
Pesca 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$
Tienda 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$
VENTAS 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 725.116,66$ 654.944,08$ 725.116,66$ 701.725,80$ 725.116,66$ 701.725,80$ 725.116,66$ 725.116,66$ 701.725,80$ 725.116,66$ 701.725,80$ 725.116,66$
Paquete turistico #2 - Bachue 1.253.591,51$ 1.132.276,20$ 1.253.591,51$ 1.213.153,08$ 1.253.591,51$ 1.213.153,08$ 1.253.591,51$ 1.253.591,51$ 1.213.153,08$ 1.253.591,51$ 1.213.153,08$ 1.253.591,51$
Paquete turistico #3 - Sue 7.005.364,33$ 6.327.425,84$ 7.005.364,33$ 6.779.384,83$ 7.005.364,33$ 6.779.384,83$ 7.005.364,33$ 7.005.364,33$ 6.779.384,83$ 7.005.364,33$ 6.779.384,83$ 7.005.364,33$
Cabalgata 1.474.813,54$ 1.332.089,65$ 1.474.813,54$ 1.427.238,91$ 1.474.813,54$ 1.427.238,91$ 1.474.813,54$ 1.474.813,54$ 1.427.238,91$ 1.474.813,54$ 1.427.238,91$ 1.474.813,54$
Camping 737.406,77$ 666.044,83$ 737.406,77$ 713.619,46$ 737.406,77$ 713.619,46$ 737.406,77$ 737.406,77$ 713.619,46$ 737.406,77$ 713.619,46$ 737.406,77$
Pesca 442.444,06$ 399.626,90$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$
Tienda 258.092,37$ 233.115,69$ 258.092,37$ 249.766,81$ 258.092,37$ 249.766,81$ 258.092,37$ 258.092,37$ 249.766,81$ 258.092,37$ 249.766,81$ 258.092,37$
TOTAL 11.896.829,24$ 10.745.523,19$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$
155
Estado de resultados
Estado de resultados
Año 2 - 2015
Estado de Resultados 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 10.870.398,00$ 9.818.424,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 127.990.170,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 9.315.000,00$
Utilidad Bruta 5.124.698,00$ 4.072.724,00$ 5.124.698,00$ 4.774.040,00$ 5.124.698,00$ 4.774.040,00$ 5.124.698,00$ 5.124.698,00$ 4.774.040,00$ 5.124.698,00$ 4.774.040,00$ 5.124.698,00$ 59.041.770,00$
Margen Bruto 0,47$ 0,41$ 0,47$ 0,45$ 0,47$ 0,45$ 0,47$ 0,47$ 0,45$ 0,47$ 0,45$ 0,47$ 0,46$
Gastos de Operación
Electricidad 589.500,00$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 7.300.957,50$
Sueldos/ empleados 6.670.000,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 82.607.950,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.385.531,00$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 17.159.801,44$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 49.540.000,00$
Electricidad 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Teléfono 15.000,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 185.775,00$
Internet 30.000,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 371.550,00$
Agua 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.342.500,00$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 16.626.862,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 35.204.103,60$
-$
Utilidad Operacional (13.109.367,19)$ (14.662.979,77)$ (13.611.005,77)$ (13.961.663,77)$ (13.611.005,77)$ (13.961.663,77)$ (13.611.005,77)$ (13.611.005,77)$ (13.961.663,77)$ (13.611.005,77)$ (13.961.663,77)$ (13.611.005,77)$ (165.285.036,70)$
Margen Operacional (1,21)$ (1,49)$ (1,25)$ (1,33)$ (1,25)$ (1,33)$ (1,25)$ (1,25)$ (1,33)$ (1,25)$ (1,33)$ (1,25)$ (1,29)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.069.407,23$ 2.065.273,67$ 2.061.140,10$ 2.057.006,54$ 2.052.872,97$ 2.048.739,41$ 2.044.605,84$ 2.040.472,27$ 2.036.338,71$ 2.032.205,14$ 2.028.071,58$ 2.023.938,01$ 24.560.071,48$
Utilidad antes de impuestos (15.178.774,42)$ (16.728.253,44)$ (15.672.145,88)$ (16.018.670,31)$ (15.663.878,75)$ (16.010.403,18)$ (15.655.611,61)$ (15.651.478,05)$ (15.998.002,48)$ (15.643.210,92)$ (15.989.735,35)$ (15.634.943,79)$ (189.845.108,18)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (15.178.774,42)$ (16.728.253,44)$ (15.672.145,88)$ (16.018.670,31)$ (15.663.878,75)$ (16.010.403,18)$ (15.655.611,61)$ (15.651.478,05)$ (15.998.002,48)$ (15.643.210,92)$ (15.989.735,35)$ (15.634.943,79)$ (189.845.108,18)$
Margen Neto (1,40)$ (1,70)$ (1,44)$ (1,52)$ (1,44)$ (1,52)$ (1,44)$ (1,44)$ (1,52)$ (1,44)$ (1,52)$ (1,44)$ (1,48)$
TOTAL
Estado de resultados
Año 3 - 2016
Estado de Resultados 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 11.213.902,58$ 10.128.686,20$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 132.034.659,37$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 9.609.354,00$
Utilidad Bruta 5.443.673,08$ 4.358.456,70$ 5.443.673,08$ 5.081.934,28$ 5.443.673,08$ 5.081.934,28$ 5.443.673,08$ 5.443.673,08$ 5.081.934,28$ 5.443.673,08$ 5.081.934,28$ 5.443.673,08$ 62.791.905,37$
Margen Bruto 0,49$ 0,43$ 0,49$ 0,47$ 0,49$ 0,47$ 0,49$ 0,49$ 0,47$ 0,49$ 0,47$ 0,49$ 0,48$
Gastos de Operación
Electricidad 610.132,50$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 7.533.672,06$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 85.241.039,22$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 17.706.761,97$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 51.119.064,00$
Electricidad 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Teléfono 15.525,00$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 191.696,49$
Internet 31.050,00$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 383.392,98$
Agua 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 17.156.835,86$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 2.933.675,30$
Utilidad Operacional (13.292.030,70)$ (11.912.331,53)$ (10.827.115,16)$ (11.188.853,95)$ (10.827.115,16)$ (11.188.853,95)$ (10.827.115,16)$ (10.827.115,16)$ (11.188.853,95)$ (10.827.115,16)$ (11.188.853,95)$ (10.827.115,16)$ (134.922.468,96)$
Margen Operacional (1,19)$ (1,18)$ (0,97)$ (1,03)$ (0,97)$ (1,03)$ (0,97)$ (0,97)$ (1,03)$ (0,97)$ (1,03)$ (0,97)$ (1,02)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.023.736,71$ 2.019.564,21$ 2.015.391,72$ 2.011.219,22$ 2.007.046,72$ 2.002.874,22$ 1.998.701,72$ 1.994.529,22$ 1.990.356,72$ 1.986.184,22$ 1.982.011,72$ 1.977.839,22$ 24.009.455,63$
Utilidad antes de impuestos (15.315.767,41)$ (13.931.895,75)$ (12.842.506,87)$ (13.200.073,17)$ (12.834.161,87)$ (13.191.728,17)$ (12.825.816,88)$ (12.821.644,38)$ (13.179.210,67)$ (12.813.299,38)$ (13.170.865,67)$ (12.804.954,38)$ (158.931.924,59)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (15.315.767,41)$ (13.931.895,75)$ (12.842.506,87)$ (13.200.073,17)$ (12.834.161,87)$ (13.191.728,17)$ (12.825.816,88)$ (12.821.644,38)$ (13.179.210,67)$ (12.813.299,38)$ (13.170.865,67)$ (12.804.954,38)$ (158.931.924,59)$
Margen Neto (1,37)$ (1,38)$ (1,15)$ (1,22)$ (1,14)$ (1,22)$ (1,14)$ (1,14)$ (1,21)$ (1,14)$ (1,21)$ (1,14)$ (1,20)$
TOTAL
156
Estado de resultados
Año 4 - 2017
Estado de Resultados 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 11.550.319,65$ 10.432.546,78$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 135.995.699,15$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 9.897.634,62$
Utilidad Bruta 5.756.066,77$ 4.638.293,90$ 5.756.066,77$ 5.383.475,81$ 5.756.066,77$ 5.383.475,81$ 5.756.066,77$ 5.756.066,77$ 5.383.475,81$ 5.756.066,77$ 5.383.475,81$ 5.756.066,77$ 66.464.664,53$
Margen Bruto 0,50$ 0,44$ 0,50$ 0,48$ 0,50$ 0,48$ 0,50$ 0,50$ 0,48$ 0,50$ 0,48$ 0,50$ 0,49$
Gastos de Operación
Electricidad 629.412,69$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 7.760.658,43$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 87.809.315,92$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 18.240.259,26$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 52.659.259,92$
Electricidad 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Teléfono 16.015,59$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 197.472,22$
Internet 32.031,18$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 394.944,45$
Agua 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 17.673.764,11$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 10.090.140,00$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional (10.514.721,46)$ (12.091.582,21)$ (10.973.809,34)$ (11.346.400,30)$ (10.973.809,34)$ (11.346.400,30)$ (10.719.781,57)$ (10.719.781,57)$ (11.092.372,52)$ (10.719.781,57)$ (11.092.372,52)$ (10.719.781,57)$ (132.310.594,28)$
Margen Operacional (0,91)$ (1,16)$ (0,95)$ (1,02)$ (0,95)$ (1,02)$ (0,93)$ (0,93)$ (0,99)$ (0,93)$ (0,99)$ (0,93)$ (0,97)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.971.356,78$ 1.967.210,24$ 1.963.063,69$ 1.958.917,15$ 1.954.770,61$ 1.950.624,06$ 1.946.477,52$ 1.942.330,97$ 1.938.184,43$ 1.934.037,88$ 1.929.891,34$ 1.925.744,79$ 23.382.609,46$
Utilidad antes de impuestos (12.486.078,25)$ (14.058.792,45)$ (12.936.873,04)$ (13.305.317,45)$ (12.928.579,95)$ (13.297.024,36)$ (12.666.259,08)$ (12.662.112,54)$ (13.030.556,95)$ (12.653.819,45)$ (13.022.263,86)$ (12.645.526,36)$ (155.693.203,74)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (12.486.078,25)$ (14.058.792,45)$ (12.936.873,04)$ (13.305.317,45)$ (12.928.579,95)$ (13.297.024,36)$ (12.666.259,08)$ (12.662.112,54)$ (13.030.556,95)$ (12.653.819,45)$ (13.022.263,86)$ (12.645.526,36)$ (155.693.203,74)$
Margen Neto (1,08)$ (1,35)$ (1,12)$ (1,19)$ (1,12)$ (1,19)$ (1,10)$ (1,10)$ (1,17)$ (1,10)$ (1,17)$ (1,09)$ (1,14)$
TOTAL
Estado de resultados
Año 5 - 2018
Estado de Resultados 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 11.896.829,24$ 10.745.523,19$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 140.075.570,13$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 10.194.563,66$
Utilidad Bruta 6.077.832,27$ 4.926.526,22$ 6.077.832,27$ 5.694.063,59$ 6.077.832,27$ 5.694.063,59$ 6.077.832,27$ 6.077.832,27$ 5.694.063,59$ 6.077.832,27$ 5.694.063,59$ 6.077.832,27$ 70.247.606,47$
Margen Bruto 0,51$ 0,46$ 0,51$ 0,49$ 0,51$ 0,49$ 0,51$ 0,51$ 0,49$ 0,51$ 0,49$ 0,51$ 0,50$
Gastos de Operación
Electricidad 648.295,07$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 7.993.478,18$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 90.443.595,39$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 18.787.467,04$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 54.239.037,72$
Electricidad 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Teléfono 16.496,06$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 203.396,39$
Internet 32.992,12$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 406.792,78$
Agua 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 18.203.977,03$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 8.565.973,33$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional (10.398.016,06)$ (12.022.182,64)$ (10.870.876,58)$ (11.254.645,27)$ (10.870.876,58)$ (11.254.645,27)$ (10.870.876,58)$ (10.870.876,58)$ (11.254.645,27)$ (10.870.876,58)$ (11.254.645,27)$ (10.870.876,58)$ (132.664.039,24)$
Margen Operacional (0,87)$ (1,12)$ (0,91)$ (0,98)$ (0,91)$ (0,98)$ (0,91)$ (0,91)$ (0,98)$ (0,91)$ (0,98)$ (0,91)$ (0,95)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.920.598,87$ 1.916.465,31$ 1.912.331,74$ 1.908.198,17$ 1.904.064,61$ 1.899.931,04$ 1.895.797,48$ 1.891.663,91$ 1.887.530,35$ 1.883.396,78$ 1.879.263,21$ 1.875.129,65$ 22.774.371,12$
Utilidad antes de impuestos (12.318.614,93)$ (13.938.647,94)$ (12.783.208,32)$ (13.162.843,44)$ (12.774.941,19)$ (13.154.576,31)$ (12.766.674,06)$ (12.762.540,49)$ (13.142.175,61)$ (12.754.273,36)$ (13.133.908,48)$ (12.746.006,23)$ (155.438.410,36)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (12.318.614,93)$ (13.938.647,94)$ (12.783.208,32)$ (13.162.843,44)$ (12.774.941,19)$ (13.154.576,31)$ (12.766.674,06)$ (12.762.540,49)$ (13.142.175,61)$ (12.754.273,36)$ (13.133.908,48)$ (12.746.006,23)$ (155.438.410,36)$
Margen Neto (1,04)$ (1,30)$ (1,07)$ (1,14)$ (1,07)$ (1,14)$ (1,07)$ (1,07)$ (1,14)$ (1,07)$ (1,14)$ (1,07)$ (1,11)$
TOTAL
157
Balance general siguiente 4 años
Granja Villa Alegría
Balance General
dic-15
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 330.000,00$
Depreciación Acumulada 660.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 5.866.666,67$
Depreciación Acumulada 2.933.333,33$
Gallinas 120.000,00$ 40.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 7.142.857,14$
Depreciación Acumulada 2.857.142,86$
Ovejas 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 20.833.333,33$
Depreciación Acumulada 4.166.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 107.142,86$
Depreciación Acumulada 42.857,14$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.066.000,00$
Depreciación Acumulada 533.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.225.920,00$
Depreciación Acumulada 817.280,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 262.500,00$
Depreciación Acumulada 87.500,00$
Palas 150.000,00$ 112.500,00$
Depreciación Acumulada 37.500,00$
Machetes 160.000,00$ 120.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 15.000,00$
Depreciación Acumulada 30.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 266.666,67$
Depreciación Acumulada 533.333,33$
Mesas 2.500.000,00$ 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.750.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 4.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 350.000,00$
Depreciación Acumulada 700.000,00$
Baldes 140.000,00$ 46.666,67$
Depreciación Acumulada 93.333,33$
Losa 500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 200.000,00$
Total Activos Fijos 122.001.786,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 35.204.103,60$
Total Otros Activos 93.831.421,60$
TOTAL ACTIVOS 215.833.208,27$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.434.024,59$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.036.338,90$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 161.833.745,98$ 161.833.745,98$
TOTAL PASIVOS 164.870.084,89$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (124.698.954,24)$
Resultado del Ejercicio (172.759.048,44)$
Reseva Legal (17.086.059,74)$
TOTAL CAPITAL -302964062,4
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (138.093.977,54)$
PASIVOS Y CAPITAL
158
Granja Villa Alegría
Balance General
dic-16
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 990.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 4.400.000,00$
Depreciación Acumulada 4.400.000,00$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 120.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 5.714.285,71$
Depreciación Acumulada 4.285.714,29$
Ovejas 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 18.750.000,00$
Depreciación Acumulada 6.250.000,00$
Tilapias 150.000,00$ 85.714,29$
Depreciación Acumulada 64.285,71$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 799.500,00$
Depreciación Acumulada 799.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 817.280,00$
Depreciación Acumulada 1.225.920,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Nevera 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Caja registradora 1.500.000,00$ 750.000,00$
Depreciación Acumulada 750.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 218.750,00$
Depreciación Acumulada 131.250,00$
Palas 150.000,00$ 93.750,00$
Depreciación Acumulada 56.250,00$
Machetes 160.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 60.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 45.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Mesas 2.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.125.000,00$
Depreciación Acumulada 1.875.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 6.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.050.000,00$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 140.000,00$
Losa 500.000,00$ 200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Total Activos Fijos 110.387.480,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 2.933.675,30$
Total Otros Activos 61.560.993,30$
TOTAL ACTIVOS 171.948.473,30$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.479.339,76$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.081.654,08$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 142.605.974,18$ 142.605.974,18$
TOTAL PASIVOS 145.687.628,26$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (297.458.002,69)$
Resultado del Ejercicio (144.628.051,38)$
Reseva Legal (14.303.873,21)$
(444.809.927,28)$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (299.122.299,01)$
PASIVOS Y CAPITAL
159
Granja Villa Alegría
Balance General
dic-17
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 2.933.333,33$
Depreciación Acumulada 5.866.666,67$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 4.285.714,29$
Depreciación Acumulada 5.714.285,71$
Ovejas 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 16.666.666,67$
Depreciación Acumulada 8.333.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 64.285,71$
Depreciación Acumulada 85.714,29$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 533.000,00$
Depreciación Acumulada 1.066.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 408.640,00$
Depreciación Acumulada 1.634.560,00$
Estufa 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 175.000,00$
Depreciación Acumulada 175.000,00$
Palas 150.000,00$ 75.000,00$
Depreciación Acumulada 75.000,00$
Machetes 160.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 1.600.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Total Activos Fijos 102.811.506,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 161.438.824,67$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.523.719,95$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.126.034,27$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 123.378.202,38$ 123.378.202,38$
TOTAL PASIVOS 126.504.236,65$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (442.086.054,06)$
Resultado del Ejercicio (141.680.815,40)$
Reseva Legal (14.012.388,34)$
(586.199.257,80)$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (459.695.021,15)$
PASIVOS Y CAPITAL
160
Granja Villa Alegría
Balance General
dic-18
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 1.466.666,67$
Depreciación Acumulada 7.333.333,33$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 2.857.142,86$
Depreciación Acumulada 7.142.857,14$
Ovejas 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 14.583.333,33$
Depreciación Acumulada 10.416.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 42.857,14$
Depreciación Acumulada 107.142,86$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 266.500,00$
Depreciación Acumulada 1.332.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.043.200,00$
Estufa 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 250.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 218.750,00$
Palas 150.000,00$ 56.250,00$
Depreciación Acumulada 93.750,00$
Machetes 160.000,00$ 60.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 1.875.000,00$
Depreciación Acumulada 3.125.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Total Activos Fijos 94.055.533,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 152.682.851,33$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.569.431,55$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.171.745,87$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 104.150.430,58$ 104.150.430,58$
TOTAL PASIVOS 107.322.176,45$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (583.766.869,47)$
Resultado del Ejercicio (141.448.953,43)$
Reseva Legal (13.989.456,93)$
TOTAL CAPITAL (727.625.279,82)$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (620.303.103,37)$
PASIVOS Y CAPITAL
161
Flujos
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (74.682.980,82)$ (87.343.986,60)$ (101.056.966,37)$ (113.717.972,14)$ (126.729.635,92)$ (139.390.641,69)$ (153.352.305,47)$ (166.963.311,24)$ (180.574.317,01)$ (194.535.980,79)$ (208.146.986,56)$ (222.108.650,34)$
Entrada de Efectivo
Ventas 10.870.398,00$ 9.818.424,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$
Apotraciones de Socios 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo 11.820.398,00$ 10.768.424,00$ 11.820.398,00$ 11.469.740,00$ 11.820.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$ 10.519.740,00$ 10.870.398,00$
Efectivo Disponible (62.862.582,82)$ (76.575.562,60)$ (89.236.568,37)$ (102.248.232,14)$ (114.909.237,92)$ (128.870.901,69)$ (142.481.907,47)$ (156.092.913,24)$ (170.054.577,01)$ (183.665.582,79)$ (197.627.246,56)$ (211.238.252,34)$
Salida de Efectivo
Electricidad 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$
Electricidad 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Teléfono 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Internet 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$
Agua 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$
Saldo final del mes en el Banco (87.343.986,60)$ (101.056.966,37)$ (113.717.972,14)$ (126.729.635,92)$ (139.390.641,69)$ (153.352.305,47)$ (166.963.311,24)$ (180.574.317,01)$ (194.535.980,79)$ (208.146.986,56)$ (222.108.650,34)$ (235.719.656,11)$
Flujo de Efectivo Generado Real (36.301.801,77)$ (35.249.827,77)$ (36.301.801,77)$ (35.951.143,77)$ (36.301.801,77)$ (35.001.143,77)$ (35.351.801,77)$ (35.351.801,77)$ (35.001.143,77)$ (35.351.801,77)$ (35.001.143,77)$ (35.351.801,77)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (235.719.656,11)$ (246.546.771,26)$ (258.459.102,80)$ (269.286.217,96)$ (280.475.071,90)$ (291.302.187,06)$ (302.491.041,01)$ (313.318.156,16)$ (324.145.271,32)$ (335.334.125,27)$ (346.161.240,43)$ (357.350.094,37)$
Entrada de Efectivo
Ventas 11.213.902,58$ 10.128.686,20$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 11.213.902,58$ 10.128.686,20$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$ 10.852.163,78$ 11.213.902,58$
Efectivo Disponible (224.505.753,53)$ (236.418.085,07)$ (247.245.200,22)$ (258.434.054,17)$ (269.261.169,33)$ (280.450.023,28)$ (291.277.138,43)$ (302.104.253,59)$ (313.293.107,54)$ (324.120.222,69)$ (335.309.076,64)$ (346.136.191,80)$
Salida de Efectivo
Electricidad 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$
Electricidad 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Teléfono 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Internet 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$
Agua 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$
Saldo final del mes en el Banco (246.546.771,26)$ (258.459.102,80)$ (269.286.217,96)$ (280.475.071,90)$ (291.302.187,06)$ (302.491.041,01)$ (313.318.156,16)$ (324.145.271,32)$ (335.334.125,27)$ (346.161.240,43)$ (357.350.094,37)$ (368.177.209,53)$
Flujo de Efectivo Generado Real (33.254.920,31)$ (32.169.703,93)$ (33.254.920,31)$ (32.893.181,52)$ (33.254.920,31)$ (32.893.181,52)$ (33.254.920,31)$ (33.254.920,31)$ (32.893.181,52)$ (33.254.920,31)$ (32.893.181,52)$ (33.254.920,31)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (368.177.209,53)$ (379.151.018,87)$ (391.242.601,09)$ (402.216.410,43)$ (413.562.810,73)$ (424.536.620,08)$ (435.628.992,60)$ (446.348.774,17)$ (457.068.555,73)$ (468.160.928,25)$ (478.880.709,82)$ (489.973.082,34)$
Entrada de Efectivo
Ventas 11.550.319,65$ 10.432.546,78$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 11.550.319,65$ 10.432.546,78$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$ 11.177.728,70$ 11.550.319,65$
Efectivo Disponible (356.626.889,88)$ (368.718.472,09)$ (379.692.281,43)$ (391.038.681,73)$ (402.012.491,08)$ (413.358.891,38)$ (424.078.672,95)$ (434.798.454,51)$ (445.890.827,03)$ (456.610.608,60)$ (467.702.981,12)$ (478.422.762,69)$
Salida de Efectivo
Electricidad 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$
Electricidad 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Teléfono 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Internet 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$
Agua 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$
Saldo final del mes en el Banco (379.151.018,87)$ (391.242.601,09)$ (402.216.410,43)$ (413.562.810,73)$ (424.536.620,08)$ (435.628.992,60)$ (446.348.774,17)$ (457.068.555,73)$ (468.160.928,25)$ (478.880.709,82)$ (489.973.082,34)$ (500.692.863,91)$
Flujo de Efectivo Generado Real (34.074.448,65)$ (32.956.675,78)$ (34.074.448,65)$ (33.701.857,70)$ (34.074.448,65)$ (33.447.829,92)$ (33.820.420,87)$ (33.820.420,87)$ (33.447.829,92)$ (33.820.420,87)$ (33.447.829,92)$ (33.820.420,87)$
162
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (500.692.863,91)$ (511.563.740,49)$ (523.585.923,13)$ (534.456.799,71)$ (545.711.444,97)$ (556.582.321,55)$ (567.836.966,82)$ (578.707.843,40)$ (589.578.719,97)$ (600.833.365,24)$ (611.704.241,82)$ (622.958.887,09)$
Entrada de Efectivo
Ventas 11.896.829,24$ 10.745.523,19$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 11.896.829,24$ 10.745.523,19$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$ 11.513.060,56$ 11.896.829,24$
Efectivo Disponible (488.796.034,67)$ (500.818.217,30)$ (511.689.093,88)$ (522.943.739,15)$ (533.814.615,73)$ (545.069.260,99)$ (555.940.137,57)$ (566.811.014,15)$ (578.065.659,42)$ (588.936.536,00)$ (600.191.181,26)$ (611.062.057,84)$
Salida de Efectivo
Electricidad 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$
Sueldos/ empleados 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$
Prestaciones y Parafiscales 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$
Publicidad 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$
Electricidad 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Teléfono 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Internet 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$
Agua 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$
Saldo final del mes en el Banco (511.563.740,49)$ (523.585.923,13)$ (534.456.799,71)$ (545.711.444,97)$ (556.582.321,55)$ (567.836.966,82)$ (578.707.843,40)$ (589.578.719,97)$ (600.833.365,24)$ (611.704.241,82)$ (622.958.887,09)$ (633.829.763,67)$
Flujo de Efectivo Generado Real (34.664.535,07)$ (33.513.229,01)$ (34.664.535,07)$ (34.280.766,38)$ (34.664.535,07)$ (34.280.766,38)$ (34.664.535,07)$ (34.664.535,07)$ (34.280.766,38)$ (34.664.535,07)$ (34.280.766,38)$ (34.664.535,07)$
163
28. Escenario Medio
Ventas
Pronóstico de Ventas
Año 2 -2015
CLIENTES 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 37,2 33,6 37,2 36 37,2 36 37,2 37,2 36 37,2 36 37,2
Paquete turistico #2 - Bachue 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
Paquete turistico #3 - Sue 279 252 279 270 279 270 279 279 270 279 270 279
Cabalgata 148,8 134,4 148,8 144 148,8 144 148,8 148,8 144 148,8 144 148,8
Camping 93 84 93 90 93 90 93 93 90 93 90 93
Pesca 66,96 60,48 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96
Tienda 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
TOTAL 736,56 665,28 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56
PRECIO UNITARIO 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$
Paquete turistico #2 - Bachue 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$
Paquete turistico #3 - Sue 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$
Cabalgata 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Camping 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$
Pesca 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$
Tienda 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$
VENTAS 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.135.809,00$ 1.025.892,00$ 1.135.809,00$ 1.099.170,00$ 1.135.809,00$ 1.099.170,00$ 1.135.809,00$ 1.135.809,00$ 1.099.170,00$ 1.135.809,00$ 1.099.170,00$ 1.135.809,00$
Paquete turistico #2 - Bachue 1.963.602,00$ 1.773.576,00$ 1.963.602,00$ 1.900.260,00$ 1.963.602,00$ 1.900.260,00$ 1.963.602,00$ 1.963.602,00$ 1.900.260,00$ 1.963.602,00$ 1.900.260,00$ 1.963.602,00$
Paquete turistico #3 - Sue 10.973.070,00$ 9.911.160,00$ 10.973.070,00$ 10.619.100,00$ 10.973.070,00$ 10.619.100,00$ 10.973.070,00$ 10.973.070,00$ 10.619.100,00$ 10.973.070,00$ 10.619.100,00$ 10.973.070,00$
Cabalgata 2.310.120,00$ 2.086.560,00$ 2.310.120,00$ 2.235.600,00$ 2.310.120,00$ 2.235.600,00$ 2.310.120,00$ 2.310.120,00$ 2.235.600,00$ 2.310.120,00$ 2.235.600,00$ 2.310.120,00$
Camping 1.155.060,00$ 1.043.280,00$ 1.155.060,00$ 1.117.800,00$ 1.155.060,00$ 1.117.800,00$ 1.155.060,00$ 1.155.060,00$ 1.117.800,00$ 1.155.060,00$ 1.117.800,00$ 1.155.060,00$
Pesca 693.036,00$ 625.968,00$ 693.036,00$ 670.680,00$ 693.036,00$ 670.680,00$ 693.036,00$ 693.036,00$ 670.680,00$ 693.036,00$ 670.680,00$ 693.036,00$
Tienda 404.271,00$ 365.148,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$ 391.230,00$ 404.271,00$
TOTAL 18.634.968,00$ 16.831.584,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$
Pronóstico de Ventas
Año 3 -2016
CLIENTES 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 37,2 33,6 37,2 36 37,2 36 37,2 37,2 36 37,2 36 37,2
Paquete turistico #2 - Bachue 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
Paquete turistico #3 - Sue 279 252 279 270 279 270 279 279 270 279 270 279
Cabalgata 148,8 134,4 148,8 144 148,8 144 148,8 148,8 144 148,8 144 148,8
Camping 93 84 93 90 93 90 93 93 90 93 90 93
Pesca 66,96 60,48 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96
Tienda 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
TOTAL 736,56 665,28 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56
PRECIO UNITARIO 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$
Paquete turistico #2 - Bachue 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$
Paquete turistico #3 - Sue 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$
Cabalgata 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Camping 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$
Pesca 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$
Tienda 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$
VENTAS 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.171.700,56$ 1.058.310,19$ 1.171.700,56$ 1.133.903,77$ 1.171.700,56$ 1.133.903,77$ 1.171.700,56$ 1.171.700,56$ 1.133.903,77$ 1.171.700,56$ 1.133.903,77$ 1.171.700,56$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.025.651,82$ 1.829.621,00$ 2.025.651,82$ 1.960.308,22$ 2.025.651,82$ 1.960.308,22$ 2.025.651,82$ 2.025.651,82$ 1.960.308,22$ 2.025.651,82$ 1.960.308,22$ 2.025.651,82$
Paquete turistico #3 - Sue 11.319.819,01$ 10.224.352,66$ 11.319.819,01$ 10.954.663,56$ 11.319.819,01$ 10.954.663,56$ 11.319.819,01$ 11.319.819,01$ 10.954.663,56$ 11.319.819,01$ 10.954.663,56$ 11.319.819,01$
Cabalgata 2.383.119,79$ 2.152.495,30$ 2.383.119,79$ 2.306.244,96$ 2.383.119,79$ 2.306.244,96$ 2.383.119,79$ 2.383.119,79$ 2.306.244,96$ 2.383.119,79$ 2.306.244,96$ 2.383.119,79$
Camping 1.191.559,90$ 1.076.247,65$ 1.191.559,90$ 1.153.122,48$ 1.191.559,90$ 1.153.122,48$ 1.191.559,90$ 1.191.559,90$ 1.153.122,48$ 1.191.559,90$ 1.153.122,48$ 1.191.559,90$
Pesca 714.935,94$ 645.748,59$ 714.935,94$ 691.873,49$ 714.935,94$ 691.873,49$ 714.935,94$ 714.935,94$ 691.873,49$ 714.935,94$ 691.873,49$ 714.935,94$
Tienda 417.045,96$ 376.686,68$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$ 403.592,87$ 417.045,96$
TOTAL 19.223.832,99$ 17.363.462,05$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$
Pronóstico de Ventas
Año 4 -2017
CLIENTES 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 37,2 33,6 37,2 36 37,2 36 37,2 37,2 36 37,2 36 37,2
Paquete turistico #2 - Bachue 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
Paquete turistico #3 - Sue 279 252 279 270 279 270 279 279 270 279 270 279
Cabalgata 148,8 134,4 148,8 144 148,8 144 148,8 148,8 144 148,8 144 148,8
Camping 93 84 93 90 93 90 93 93 90 93 90 93
Pesca 66,96 60,48 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96
Tienda 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
TOTAL 736,56 665,28 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56
PRECIO UNITARIO 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$
Paquete turistico #2 - Bachue 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$
Paquete turistico #3 - Sue 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$
Cabalgata 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Camping 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$
Pesca 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$
Tienda 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$
VENTAS 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.206.851,58$ 1.090.059,49$ 1.206.851,58$ 1.167.920,89$ 1.206.851,58$ 1.167.920,89$ 1.206.851,58$ 1.206.851,58$ 1.167.920,89$ 1.206.851,58$ 1.167.920,89$ 1.206.851,58$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.086.421,38$ 1.884.509,63$ 2.086.421,38$ 2.019.117,46$ 2.086.421,38$ 2.019.117,46$ 2.086.421,38$ 2.086.421,38$ 2.019.117,46$ 2.086.421,38$ 2.019.117,46$ 2.086.421,38$
Paquete turistico #3 - Sue 11.659.413,58$ 10.531.083,24$ 11.659.413,58$ 11.283.303,47$ 11.659.413,58$ 11.283.303,47$ 11.659.413,58$ 11.659.413,58$ 11.283.303,47$ 11.659.413,58$ 11.283.303,47$ 11.659.413,58$
Cabalgata 2.454.613,39$ 2.217.070,15$ 2.454.613,39$ 2.375.432,31$ 2.454.613,39$ 2.375.432,31$ 2.454.613,39$ 2.454.613,39$ 2.375.432,31$ 2.454.613,39$ 2.375.432,31$ 2.454.613,39$
Camping 1.227.306,69$ 1.108.535,08$ 1.227.306,69$ 1.187.716,15$ 1.227.306,69$ 1.187.716,15$ 1.227.306,69$ 1.227.306,69$ 1.187.716,15$ 1.227.306,69$ 1.187.716,15$ 1.227.306,69$
Pesca 736.384,02$ 665.121,05$ 736.384,02$ 712.629,69$ 736.384,02$ 712.629,69$ 736.384,02$ 736.384,02$ 712.629,69$ 736.384,02$ 712.629,69$ 736.384,02$
Tienda 429.557,34$ 387.987,28$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$ 415.700,65$ 429.557,34$
TOTAL 19.800.547,98$ 17.884.365,92$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$
164
PyG
Pronóstico de Ventas
Año 5 -2018
CLIENTES 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 37,2 33,6 37,2 36 37,2 36 37,2 37,2 36 37,2 36 37,2
Paquete turistico #2 - Bachue 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
Paquete turistico #3 - Sue 279 252 279 270 279 270 279 279 270 279 270 279
Cabalgata 148,8 134,4 148,8 144 148,8 144 148,8 148,8 144 148,8 144 148,8
Camping 93 84 93 90 93 90 93 93 90 93 90 93
Pesca 66,96 60,48 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96 66,96 64,8 66,96 64,8 66,96
Tienda 55,8 50,4 55,8 54 55,8 54 55,8 55,8 54 55,8 54 55,8
TOTAL 736,56 665,28 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56 736,56 712,8 736,56 712,8 736,56
PRECIO UNITARIO 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$
Paquete turistico #2 - Bachue 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$
Paquete turistico #3 - Sue 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$
Cabalgata 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Camping 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$
Pesca 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$
Tienda 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$
VENTAS 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.243.057,13$ 1.122.761,28$ 1.243.057,13$ 1.202.958,51$ 1.243.057,13$ 1.202.958,51$ 1.243.057,13$ 1.243.057,13$ 1.202.958,51$ 1.243.057,13$ 1.202.958,51$ 1.243.057,13$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.149.014,02$ 1.941.044,92$ 2.149.014,02$ 2.079.690,99$ 2.149.014,02$ 2.079.690,99$ 2.149.014,02$ 2.149.014,02$ 2.079.690,99$ 2.149.014,02$ 2.079.690,99$ 2.149.014,02$
Paquete turistico #3 - Sue 12.009.195,99$ 10.847.015,73$ 12.009.195,99$ 11.621.802,57$ 12.009.195,99$ 11.621.802,57$ 12.009.195,99$ 12.009.195,99$ 11.621.802,57$ 12.009.195,99$ 11.621.802,57$ 12.009.195,99$
Cabalgata 2.528.251,79$ 2.283.582,26$ 2.528.251,79$ 2.446.695,28$ 2.528.251,79$ 2.446.695,28$ 2.528.251,79$ 2.528.251,79$ 2.446.695,28$ 2.528.251,79$ 2.446.695,28$ 2.528.251,79$
Camping 1.264.125,89$ 1.141.791,13$ 1.264.125,89$ 1.223.347,64$ 1.264.125,89$ 1.223.347,64$ 1.264.125,89$ 1.264.125,89$ 1.223.347,64$ 1.264.125,89$ 1.223.347,64$ 1.264.125,89$
Pesca 758.475,54$ 685.074,68$ 758.475,54$ 734.008,58$ 758.475,54$ 734.008,58$ 758.475,54$ 758.475,54$ 734.008,58$ 758.475,54$ 734.008,58$ 758.475,54$
Tienda 442.444,06$ 399.626,90$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$ 428.171,67$ 442.444,06$
TOTAL 20.394.564,42$ 18.420.896,89$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$
Estado de resultados
Año 2 - 2015
Estado de Resultados 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 18.634.968,00$ 16.831.584,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 219.411.720,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 9.315.000,00$
Utilidad Bruta 12.889.268,00$ 11.085.884,00$ 12.889.268,00$ 12.288.140,00$ 12.889.268,00$ 12.288.140,00$ 12.889.268,00$ 12.889.268,00$ 12.288.140,00$ 12.889.268,00$ 12.288.140,00$ 12.889.268,00$ 150.463.320,00$
Margen Bruto 0,69$ 0,66$ 0,69$ 0,68$ 0,69$ 0,68$ 0,69$ 0,69$ 0,68$ 0,69$ 0,68$ 0,69$ 0,69$
Gastos de Operación
Electricidad 589.500,00$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 7.300.957,50$
Sueldos/ empleados 6.670.000,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 82.607.950,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.385.531,00$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 17.159.801,44$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 49.540.000,00$
Electricidad 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Teléfono 15.000,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 185.775,00$
Internet 30.000,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 371.550,00$
Agua 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.342.500,00$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 16.626.862,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 35.204.103,60$
-$
Utilidad Operacional (5.344.797,19)$ (7.649.819,77)$ (5.846.435,77)$ (6.447.563,77)$ (5.846.435,77)$ (6.447.563,77)$ (5.846.435,77)$ (5.846.435,77)$ (6.447.563,77)$ (5.846.435,77)$ (6.447.563,77)$ (5.846.435,77)$ (73.863.486,70)$
Margen Operacional (0,29)$ (0,45)$ (0,31)$ (0,36)$ (0,31)$ (0,36)$ (0,31)$ (0,31)$ (0,36)$ (0,31)$ (0,36)$ (0,31)$ (0,34)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.069.407,23$ 2.065.273,67$ 2.061.140,10$ 2.057.006,54$ 2.052.872,97$ 2.048.739,41$ 2.044.605,84$ 2.040.472,27$ 2.036.338,71$ 2.032.205,14$ 2.028.071,58$ 2.023.938,01$ 24.560.071,48$
Utilidad antes de impuestos (7.414.204,42)$ (9.715.093,44)$ (7.907.575,88)$ (8.504.570,31)$ (7.899.308,75)$ (8.496.303,18)$ (7.891.041,61)$ (7.886.908,05)$ (8.483.902,48)$ (7.878.640,92)$ (8.475.635,35)$ (7.870.373,79)$ (98.423.558,18)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (7.414.204,42)$ (9.715.093,44)$ (7.907.575,88)$ (8.504.570,31)$ (7.899.308,75)$ (8.496.303,18)$ (7.891.041,61)$ (7.886.908,05)$ (8.483.902,48)$ (7.878.640,92)$ (8.475.635,35)$ (7.870.373,79)$ (98.423.558,18)$
Margen Neto (0,40)$ (0,58)$ (0,42)$ (0,47)$ (0,42)$ (0,47)$ (0,42)$ (0,42)$ (0,47)$ (0,42)$ (0,47)$ (0,42)$ (0,45)$
TOTAL
165
Estado de resultados
Año 3 - 2016
Estado de Resultados 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 19.223.832,99$ 17.363.462,05$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 226.345.130,35$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 9.609.354,00$
Utilidad Bruta 13.453.603,49$ 11.593.232,55$ 13.453.603,49$ 12.833.479,84$ 13.453.603,49$ 12.833.479,84$ 13.453.603,49$ 13.453.603,49$ 12.833.479,84$ 13.453.603,49$ 12.833.479,84$ 13.453.603,49$ 157.102.376,35$
Margen Bruto 0,70$ 0,67$ 0,70$ 0,69$ 0,70$ 0,69$ 0,70$ 0,70$ 0,69$ 0,70$ 0,69$ 0,70$ 0,69$
Gastos de Operación
Electricidad 610.132,50$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 7.533.672,06$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 85.241.039,22$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 17.706.761,97$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 51.119.064,00$
Electricidad 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Teléfono 15.525,00$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 191.696,49$
Internet 31.050,00$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 383.392,98$
Agua 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 17.156.835,86$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 2.933.675,30$
Utilidad Operacional (5.282.100,29)$ (4.677.555,68)$ (2.817.184,74)$ (3.437.308,39)$ (2.817.184,74)$ (3.437.308,39)$ (2.817.184,74)$ (2.817.184,74)$ (3.437.308,39)$ (2.817.184,74)$ (3.437.308,39)$ (2.817.184,74)$ (40.611.997,98)$
Margen Operacional (0,27)$ (0,27)$ (0,15)$ (0,18)$ (0,15)$ (0,18)$ (0,15)$ (0,15)$ (0,18)$ (0,15)$ (0,18)$ (0,15)$ (0,18)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.023.736,71$ 2.019.564,21$ 2.015.391,72$ 2.011.219,22$ 2.007.046,72$ 2.002.874,22$ 1.998.701,72$ 1.994.529,22$ 1.990.356,72$ 1.986.184,22$ 1.982.011,72$ 1.977.839,22$ 24.009.455,63$
Utilidad antes de impuestos (7.305.837,00)$ (6.697.119,89)$ (4.832.576,46)$ (5.448.527,61)$ (4.824.231,46)$ (5.440.182,61)$ (4.815.886,46)$ (4.811.713,96)$ (5.427.665,11)$ (4.803.368,97)$ (5.419.320,11)$ (4.795.023,97)$ (64.621.453,61)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (7.305.837,00)$ (6.697.119,89)$ (4.832.576,46)$ (5.448.527,61)$ (4.824.231,46)$ (5.440.182,61)$ (4.815.886,46)$ (4.811.713,96)$ (5.427.665,11)$ (4.803.368,97)$ (5.419.320,11)$ (4.795.023,97)$ (64.621.453,61)$
Margen Neto (0,38)$ (0,39)$ (0,25)$ (0,29)$ (0,25)$ (0,29)$ (0,25)$ (0,25)$ (0,29)$ (0,25)$ (0,29)$ (0,25)$ (0,29)$
TOTAL
Estado de resultados
Año 4 - 2017
Estado de Resultados 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 19.800.547,98$ 17.884.365,92$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 233.135.484,26$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 9.897.634,62$
Utilidad Bruta 14.006.295,09$ 12.090.113,03$ 14.006.295,09$ 13.367.567,74$ 14.006.295,09$ 13.367.567,74$ 14.006.295,09$ 14.006.295,09$ 13.367.567,74$ 14.006.295,09$ 13.367.567,74$ 14.006.295,09$ 163.604.449,64$
Margen Bruto 0,71$ 0,68$ 0,71$ 0,70$ 0,71$ 0,70$ 0,71$ 0,71$ 0,70$ 0,71$ 0,70$ 0,71$ 0,70$
Gastos de Operación
Electricidad 629.412,69$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 7.760.658,43$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 87.809.315,92$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 18.240.259,26$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 52.659.259,92$
Electricidad 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Teléfono 16.015,59$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 197.472,22$
Internet 32.031,18$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 394.944,45$
Agua 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 17.673.764,11$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 10.090.140,00$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional (2.264.493,14)$ (4.639.763,08)$ (2.723.581,02)$ (3.362.308,37)$ (2.723.581,02)$ (3.362.308,37)$ (2.469.553,24)$ (2.469.553,24)$ (3.108.280,60)$ (2.469.553,24)$ (3.108.280,60)$ (2.469.553,24)$ (35.170.809,17)$
Margen Operacional (0,11)$ (0,26)$ (0,14)$ (0,18)$ (0,14)$ (0,18)$ (0,12)$ (0,12)$ (0,16)$ (0,12)$ (0,16)$ (0,12)$ (0,15)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.971.356,78$ 1.967.210,24$ 1.963.063,69$ 1.958.917,15$ 1.954.770,61$ 1.950.624,06$ 1.946.477,52$ 1.942.330,97$ 1.938.184,43$ 1.934.037,88$ 1.929.891,34$ 1.925.744,79$ 23.382.609,46$
Utilidad antes de impuestos (4.235.849,92)$ (6.606.973,32)$ (4.686.644,71)$ (5.321.225,52)$ (4.678.351,62)$ (5.312.932,43)$ (4.416.030,76)$ (4.411.884,21)$ (5.046.465,02)$ (4.403.591,12)$ (5.038.171,93)$ (4.395.298,04)$ (58.553.418,63)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (4.235.849,92)$ (6.606.973,32)$ (4.686.644,71)$ (5.321.225,52)$ (4.678.351,62)$ (5.312.932,43)$ (4.416.030,76)$ (4.411.884,21)$ (5.046.465,02)$ (4.403.591,12)$ (5.038.171,93)$ (4.395.298,04)$ (58.553.418,63)$
Margen Neto (0,21)$ (0,37)$ (0,24)$ (0,28)$ (0,24)$ (0,28)$ (0,22)$ (0,22)$ (0,26)$ (0,22)$ (0,26)$ (0,22)$ (0,25)$
TOTAL
166
Estado de resultados
Año 5 - 2018
Estado de Resultados 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 20.394.564,42$ 18.420.896,89$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 240.129.548,79$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 10.194.563,66$
Utilidad Bruta 14.575.567,45$ 12.601.899,92$ 14.575.567,45$ 13.917.678,27$ 14.575.567,45$ 13.917.678,27$ 14.575.567,45$ 14.575.567,45$ 13.917.678,27$ 14.575.567,45$ 13.917.678,27$ 14.575.567,45$ 170.301.585,13$
Margen Bruto 0,71$ 0,68$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$ 0,71$
Gastos de Operación
Electricidad 648.295,07$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 7.993.478,18$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 90.443.595,39$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 18.787.467,04$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 54.239.037,72$
Electricidad 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Teléfono 16.496,06$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 203.396,39$
Internet 32.992,12$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 406.792,78$
Agua 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 18.203.977,03$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 8.565.973,33$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional (1.900.280,89)$ (4.346.808,93)$ (2.373.141,41)$ (3.031.030,58)$ (2.373.141,41)$ (3.031.030,58)$ (2.373.141,41)$ (2.373.141,41)$ (3.031.030,58)$ (2.373.141,41)$ (3.031.030,58)$ (2.373.141,41)$ (32.610.060,58)$
Margen Operacional (0,09)$ (0,24)$ (0,12)$ (0,15)$ (0,12)$ (0,15)$ (0,12)$ (0,12)$ (0,15)$ (0,12)$ (0,15)$ (0,12)$ (0,14)$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.920.598,87$ 1.916.465,31$ 1.912.331,74$ 1.908.198,17$ 1.904.064,61$ 1.899.931,04$ 1.895.797,48$ 1.891.663,91$ 1.887.530,35$ 1.883.396,78$ 1.879.263,21$ 1.875.129,65$ 22.774.371,12$
Utilidad antes de impuestos (3.820.879,76)$ (6.263.274,24)$ (4.285.473,15)$ (4.939.228,75)$ (4.277.206,01)$ (4.930.961,62)$ (4.268.938,88)$ (4.264.805,32)$ (4.918.560,93)$ (4.256.538,19)$ (4.910.293,80)$ (4.248.271,05)$ (55.384.431,70)$
Impuestos (35%) -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Neta (3.820.879,76)$ (6.263.274,24)$ (4.285.473,15)$ (4.939.228,75)$ (4.277.206,01)$ (4.930.961,62)$ (4.268.938,88)$ (4.264.805,32)$ (4.918.560,93)$ (4.256.538,19)$ (4.910.293,80)$ (4.248.271,05)$ (55.384.431,70)$
Margen Neto (0,19)$ (0,34)$ (0,21)$ (0,25)$ (0,21)$ (0,25)$ (0,21)$ (0,21)$ (0,25)$ (0,21)$ (0,25)$ (0,21)$ (0,23)$
TOTAL
167
Granja Villa AlegríaBalance General
dic-15
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 330.000,00$
Depreciación Acumulada 660.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 5.866.666,67$
Depreciación Acumulada 2.933.333,33$
Gallinas 120.000,00$ 40.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 7.142.857,14$
Depreciación Acumulada 2.857.142,86$
Ovejas 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 20.833.333,33$
Depreciación Acumulada 4.166.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 107.142,86$
Depreciación Acumulada 42.857,14$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.066.000,00$
Depreciación Acumulada 533.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.225.920,00$
Depreciación Acumulada 817.280,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 262.500,00$
Depreciación Acumulada 87.500,00$
Palas 150.000,00$ 112.500,00$
Depreciación Acumulada 37.500,00$
Machetes 160.000,00$ 120.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 15.000,00$
Depreciación Acumulada 30.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 266.666,67$
Depreciación Acumulada 533.333,33$
Mesas 2.500.000,00$ 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.750.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 4.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 350.000,00$
Depreciación Acumulada 700.000,00$
Baldes 140.000,00$ 46.666,67$
Depreciación Acumulada 93.333,33$
Losa 500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 200.000,00$
Total Activos Fijos 122.001.786,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 35.204.103,60$
Total Otros Activos 93.831.421,60$
TOTAL ACTIVOS 215.833.208,27$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.434.024,59$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.036.338,90$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 161.833.745,98$ 161.833.745,98$
TOTAL PASIVOS 164.870.084,89$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (77.945.641,74)$
Resultado del Ejercicio (89.565.437,94)$
Reseva Legal (8.858.120,24)$
TOTAL CAPITAL -164789199,9
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 80.884,96$
PASIVOS Y CAPITAL
168
Granja Villa AlegríaBalance General
dic-16
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 990.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 4.400.000,00$
Depreciación Acumulada 4.400.000,00$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 120.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 5.714.285,71$
Depreciación Acumulada 4.285.714,29$
Ovejas 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 18.750.000,00$
Depreciación Acumulada 6.250.000,00$
Tilapias 150.000,00$ 85.714,29$
Depreciación Acumulada 64.285,71$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 799.500,00$
Depreciación Acumulada 799.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 817.280,00$
Depreciación Acumulada 1.225.920,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Nevera 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Caja registradora 1.500.000,00$ 750.000,00$
Depreciación Acumulada 750.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 218.750,00$
Depreciación Acumulada 131.250,00$
Palas 150.000,00$ 93.750,00$
Depreciación Acumulada 56.250,00$
Machetes 160.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 60.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 45.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Mesas 2.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.125.000,00$
Depreciación Acumulada 1.875.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 6.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.050.000,00$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 140.000,00$
Losa 500.000,00$ 200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Total Activos Fijos 110.387.480,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 2.933.675,30$
Total Otros Activos 61.560.993,30$
TOTAL ACTIVOS 171.948.473,30$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.479.339,76$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.081.654,08$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 142.605.974,18$ 142.605.974,18$
TOTAL PASIVOS 145.687.628,26$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (167.511.079,69)$
Resultado del Ejercicio (58.805.522,79)$
Reseva Legal (5.815.930,82)$
(220.552.533,30)$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (74.864.905,03)$
PASIVOS Y CAPITAL
169
Granja Villa AlegríaBalance General
dic-17
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 2.933.333,33$
Depreciación Acumulada 5.866.666,67$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 4.285.714,29$
Depreciación Acumulada 5.714.285,71$
Ovejas 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 16.666.666,67$
Depreciación Acumulada 8.333.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 64.285,71$
Depreciación Acumulada 85.714,29$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 533.000,00$
Depreciación Acumulada 1.066.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 408.640,00$
Depreciación Acumulada 1.634.560,00$
Estufa 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 175.000,00$
Depreciación Acumulada 175.000,00$
Palas 150.000,00$ 75.000,00$
Depreciación Acumulada 75.000,00$
Machetes 160.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 1.600.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Total Activos Fijos 102.811.506,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 161.438.824,67$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.523.719,95$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.126.034,27$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 123.378.202,38$ 123.378.202,38$
TOTAL PASIVOS 126.504.236,65$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (226.316.602,47)$
Resultado del Ejercicio (53.283.610,95)$
Reseva Legal (5.269.807,68)$
(273.290.021,10)$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (146.785.784,45)$
PASIVOS Y CAPITAL
170
Granja Villa AlegríaBalance General
dic-18
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos -$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes -$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 1.466.666,67$
Depreciación Acumulada 7.333.333,33$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 2.857.142,86$
Depreciación Acumulada 7.142.857,14$
Ovejas 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 14.583.333,33$
Depreciación Acumulada 10.416.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 42.857,14$
Depreciación Acumulada 107.142,86$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 266.500,00$
Depreciación Acumulada 1.332.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.043.200,00$
Estufa 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 250.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 218.750,00$
Palas 150.000,00$ 56.250,00$
Depreciación Acumulada 93.750,00$
Machetes 160.000,00$ 60.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 1.875.000,00$
Depreciación Acumulada 3.125.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Total Activos Fijos 94.055.533,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 152.682.851,33$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.569.431,55$
Impuestos -$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.171.745,87$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 104.150.430,58$ 104.150.430,58$
TOTAL PASIVOS 107.322.176,45$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (279.600.213,42)$
Resultado del Ejercicio (50.399.832,84)$
Reseva Legal (4.984.598,85)$
TOTAL CAPITAL (323.404.645,12)$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (216.082.468,67)$
PASIVOS Y CAPITAL
171
Flujos de caja
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (22.734.855,82)$ (27.631.291,60)$ (34.331.111,37)$ (39.227.547,14)$ (44.725.110,92)$ (49.621.546,69)$ (56.069.110,47)$ (61.915.546,24)$ (67.761.982,01)$ (74.209.545,79)$ (80.055.981,56)$ (86.503.545,34)$
Entrada de Efectivo
Ventas 18.634.968,00$ 16.831.584,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$
Apotraciones de Socios 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo 19.584.968,00$ 17.781.584,00$ 19.584.968,00$ 18.983.840,00$ 19.584.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$ 18.033.840,00$ 18.634.968,00$
Efectivo Disponible (3.149.887,82)$ (9.849.707,60)$ (14.746.143,37)$ (20.243.707,14)$ (25.140.142,92)$ (31.587.706,69)$ (37.434.142,47)$ (43.280.578,24)$ (49.728.142,01)$ (55.574.577,79)$ (62.022.141,56)$ (67.868.577,34)$
Salida de Efectivo
Electricidad 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$
Electricidad 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Teléfono 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Internet 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$
Agua 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$
Saldo final del mes en el Banco (27.631.291,60)$ (34.331.111,37)$ (39.227.547,14)$ (44.725.110,92)$ (49.621.546,69)$ (56.069.110,47)$ (61.915.546,24)$ (67.761.982,01)$ (74.209.545,79)$ (80.055.981,56)$ (86.503.545,34)$ (92.349.981,11)$
Flujo de Efectivo Generado Real (44.066.371,77)$ (42.262.987,77)$ (44.066.371,77)$ (43.465.243,77)$ (44.066.371,77)$ (42.515.243,77)$ (43.116.371,77)$ (43.116.371,77)$ (42.515.243,77)$ (43.116.371,77)$ (42.515.243,77)$ (43.116.371,77)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (92.349.981,11)$ (95.167.165,85)$ (99.844.721,53)$ (102.661.906,28)$ (106.099.214,66)$ (108.916.399,41)$ (112.353.707,80)$ (115.170.892,54)$ (117.988.077,28)$ (121.425.385,67)$ (124.242.570,42)$ (127.679.878,81)$
Entrada de Efectivo
Ventas 19.223.832,99$ 17.363.462,05$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 19.223.832,99$ 17.363.462,05$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$ 18.603.709,34$ 19.223.832,99$
Efectivo Disponible (73.126.148,12)$ (77.803.703,80)$ (80.620.888,54)$ (84.058.196,93)$ (86.875.381,68)$ (90.312.690,06)$ (93.129.874,81)$ (95.947.059,55)$ (99.384.367,94)$ (102.201.552,68)$ (105.638.861,07)$ (108.456.045,82)$
Salida de Efectivo
Electricidad 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$
Electricidad 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Teléfono 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Internet 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$
Agua 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$
Saldo final del mes en el Banco (95.167.165,85)$ (99.844.721,53)$ (102.661.906,28)$ (106.099.214,66)$ (108.916.399,41)$ (112.353.707,80)$ (115.170.892,54)$ (117.988.077,28)$ (121.425.385,67)$ (124.242.570,42)$ (127.679.878,81)$ (130.497.063,55)$
Flujo de Efectivo Generado Real (41.264.850,72)$ (39.404.479,79)$ (41.264.850,72)$ (40.644.727,08)$ (41.264.850,72)$ (40.644.727,08)$ (41.264.850,72)$ (41.264.850,72)$ (40.644.727,08)$ (41.264.850,72)$ (40.644.727,08)$ (41.264.850,72)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (130.497.063,55)$ (133.220.644,57)$ (137.860.407,65)$ (140.583.988,67)$ (143.946.297,05)$ (146.669.878,06)$ (149.778.158,66)$ (152.247.711,90)$ (154.717.265,14)$ (157.825.545,74)$ (160.295.098,98)$ (163.403.379,58)$
Entrada de Efectivo
Ventas 19.800.547,98$ 17.884.365,92$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 19.800.547,98$ 17.884.365,92$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$ 19.161.820,62$ 19.800.547,98$
Efectivo Disponible (110.696.515,57)$ (115.336.278,65)$ (118.059.859,67)$ (121.422.168,05)$ (124.145.749,07)$ (127.508.057,44)$ (129.977.610,68)$ (132.447.163,92)$ (135.555.444,52)$ (138.024.997,76)$ (141.133.278,36)$ (143.602.831,60)$
Salida de Efectivo
Electricidad 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$
Electricidad 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Teléfono 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Internet 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$
Agua 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$
Saldo final del mes en el Banco (133.220.644,57)$ (137.860.407,65)$ (140.583.988,67)$ (143.946.297,05)$ (146.669.878,06)$ (149.778.158,66)$ (152.247.711,90)$ (154.717.265,14)$ (157.825.545,74)$ (160.295.098,98)$ (163.403.379,58)$ (165.872.932,82)$
Flujo de Efectivo Generado Real (42.324.676,98)$ (40.408.494,91)$ (42.324.676,98)$ (41.685.949,62)$ (42.324.676,98)$ (41.431.921,84)$ (42.070.649,20)$ (42.070.649,20)$ (41.431.921,84)$ (42.070.649,20)$ (41.431.921,84)$ (42.070.649,20)$
172
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (165.872.932,82)$ (168.246.074,23)$ (172.592.883,16)$ (174.966.024,56)$ (177.997.055,14)$ (180.370.196,55)$ (183.401.227,13)$ (185.774.368,53)$ (188.147.509,94)$ (191.178.540,52)$ (193.551.681,93)$ (196.582.712,51)$
Entrada de Efectivo
Ventas 20.394.564,42$ 18.420.896,89$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 20.394.564,42$ 18.420.896,89$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$ 19.736.675,24$ 20.394.564,42$
Efectivo Disponible (145.478.368,40)$ (149.825.177,33)$ (152.198.318,74)$ (155.229.349,32)$ (157.602.490,72)$ (160.633.521,31)$ (163.006.662,71)$ (165.379.804,12)$ (168.410.834,70)$ (170.783.976,10)$ (173.815.006,68)$ (176.188.148,09)$
Salida de Efectivo
Electricidad 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$
Sueldos/ empleados 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$
Prestaciones y Parafiscales 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$
Publicidad 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$
Electricidad 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Teléfono 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Internet 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$
Agua 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$
Saldo final del mes en el Banco (168.246.074,23)$ (172.592.883,16)$ (174.966.024,56)$ (177.997.055,14)$ (180.370.196,55)$ (183.401.227,13)$ (185.774.368,53)$ (188.147.509,94)$ (191.178.540,52)$ (193.551.681,93)$ (196.582.712,51)$ (198.955.853,91)$
Flujo de Efectivo Generado Real (43.162.270,24)$ (41.188.602,72)$ (43.162.270,24)$ (42.504.381,07)$ (43.162.270,24)$ (42.504.381,07)$ (43.162.270,24)$ (43.162.270,24)$ (42.504.381,07)$ (43.162.270,24)$ (42.504.381,07)$ (43.162.270,24)$
173
29. Escenario Alto
Ventas
CLIENTES 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 52,7 47,6 52,7 51 52,7 51 52,7 52,7 51 52,7 51 52,7
Paquete turistico #2 - Bachue 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
Paquete turistico #3 - Sue 395,25 357 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25
Cabalgata 210,8 190,4 210,8 204 210,8 204 210,8 210,8 204 210,8 204 210,8
Camping 131,75 119 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75
Pesca 94,86 85,68 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86
Tienda 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
TOTAL 1043,46 942,48 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46
PRECIO UNITARIO 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$ 30.532,50$
Paquete turistico #2 - Bachue 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$ 35.190,00$
Paquete turistico #3 - Sue 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$ 39.330,00$
Cabalgata 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Camping 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$ 12.420,00$
Pesca 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$ 10.350,00$
Tienda 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$ 7.245,00$
VENTAS 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.609.062,75$ 1.453.347,00$ 1.609.062,75$ 1.557.157,50$ 1.609.062,75$ 1.557.157,50$ 1.609.062,75$ 1.609.062,75$ 1.557.157,50$ 1.609.062,75$ 1.557.157,50$ 1.609.062,75$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.781.769,50$ 2.512.566,00$ 2.781.769,50$ 2.692.035,00$ 2.781.769,50$ 2.692.035,00$ 2.781.769,50$ 2.781.769,50$ 2.692.035,00$ 2.781.769,50$ 2.692.035,00$ 2.781.769,50$
Paquete turistico #3 - Sue 15.545.182,50$ 14.040.810,00$ 15.545.182,50$ 15.043.725,00$ 15.545.182,50$ 15.043.725,00$ 15.545.182,50$ 15.545.182,50$ 15.043.725,00$ 15.545.182,50$ 15.043.725,00$ 15.545.182,50$
Cabalgata 3.272.670,00$ 2.955.960,00$ 3.272.670,00$ 3.167.100,00$ 3.272.670,00$ 3.167.100,00$ 3.272.670,00$ 3.272.670,00$ 3.167.100,00$ 3.272.670,00$ 3.167.100,00$ 3.272.670,00$
Camping 1.636.335,00$ 1.477.980,00$ 1.636.335,00$ 1.583.550,00$ 1.636.335,00$ 1.583.550,00$ 1.636.335,00$ 1.636.335,00$ 1.583.550,00$ 1.636.335,00$ 1.583.550,00$ 1.636.335,00$
Pesca 981.801,00$ 886.788,00$ 981.801,00$ 950.130,00$ 981.801,00$ 950.130,00$ 981.801,00$ 981.801,00$ 950.130,00$ 981.801,00$ 950.130,00$ 981.801,00$
Tienda 572.717,25$ 517.293,00$ 572.717,25$ 554.242,50$ 572.717,25$ 554.242,50$ 572.717,25$ 572.717,25$ 554.242,50$ 572.717,25$ 554.242,50$ 572.717,25$
TOTAL 26.399.538,00$ 23.844.744,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$
Pronóstico de Ventas
Año 3 -2016
CLIENTES 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 52,7 47,6 52,7 51 52,7 51 52,7 52,7 51 52,7 51 52,7
Paquete turistico #2 - Bachue 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
Paquete turistico #3 - Sue 395,25 357 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25
Cabalgata 210,8 190,4 210,8 204 210,8 204 210,8 210,8 204 210,8 204 210,8
Camping 131,75 119 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75
Pesca 94,86 85,68 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86
Tienda 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
TOTAL 1043,46 942,48 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46
PRECIO UNITARIO 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$ 31.497,33$
Paquete turistico #2 - Bachue 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$ 36.302,00$
Paquete turistico #3 - Sue 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$ 40.572,83$
Cabalgata 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Camping 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$ 12.812,47$
Pesca 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$ 10.677,06$
Tienda 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$ 7.473,94$
VENTAS 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.659.909,13$ 1.499.272,77$ 1.659.909,13$ 1.606.363,68$ 1.659.909,13$ 1.606.363,68$ 1.659.909,13$ 1.659.909,13$ 1.606.363,68$ 1.659.909,13$ 1.606.363,68$ 1.659.909,13$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.869.673,42$ 2.591.963,09$ 2.869.673,42$ 2.777.103,31$ 2.869.673,42$ 2.777.103,31$ 2.869.673,42$ 2.869.673,42$ 2.777.103,31$ 2.869.673,42$ 2.777.103,31$ 2.869.673,42$
Paquete turistico #3 - Sue 16.036.410,27$ 14.484.499,60$ 16.036.410,27$ 15.519.106,71$ 16.036.410,27$ 15.519.106,71$ 16.036.410,27$ 16.036.410,27$ 15.519.106,71$ 16.036.410,27$ 15.519.106,71$ 16.036.410,27$
Cabalgata 3.376.086,37$ 3.049.368,34$ 3.376.086,37$ 3.267.180,36$ 3.376.086,37$ 3.267.180,36$ 3.376.086,37$ 3.376.086,37$ 3.267.180,36$ 3.376.086,37$ 3.267.180,36$ 3.376.086,37$
Camping 1.688.043,19$ 1.524.684,17$ 1.688.043,19$ 1.633.590,18$ 1.688.043,19$ 1.633.590,18$ 1.688.043,19$ 1.688.043,19$ 1.633.590,18$ 1.688.043,19$ 1.633.590,18$ 1.688.043,19$
Pesca 1.012.825,91$ 914.810,50$ 1.012.825,91$ 980.154,11$ 1.012.825,91$ 980.154,11$ 1.012.825,91$ 1.012.825,91$ 980.154,11$ 1.012.825,91$ 980.154,11$ 1.012.825,91$
Tienda 590.815,12$ 533.639,46$ 590.815,12$ 571.756,56$ 590.815,12$ 571.756,56$ 590.815,12$ 590.815,12$ 571.756,56$ 590.815,12$ 571.756,56$ 590.815,12$
TOTAL 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$
Pronóstico de Ventas
Año 4 -2017
CLIENTES 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 52,7 47,6 52,7 51 52,7 51 52,7 52,7 51 52,7 51 52,7
Paquete turistico #2 - Bachue 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
Paquete turistico #3 - Sue 395,25 357 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25
Cabalgata 210,8 190,4 210,8 204 210,8 204 210,8 210,8 204 210,8 204 210,8
Camping 131,75 119 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75
Pesca 94,86 85,68 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86
Tienda 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
TOTAL 1043,46 942,48 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46
PRECIO UNITARIO 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$ 32.442,25$
Paquete turistico #2 - Bachue 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$ 37.391,06$
Paquete turistico #3 - Sue 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$ 41.790,01$
Cabalgata 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Camping 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$ 13.196,85$
Pesca 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$ 10.997,37$
Tienda 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$ 7.698,16$
VENTAS 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.709.706,41$ 1.544.250,95$ 1.709.706,41$ 1.654.554,59$ 1.709.706,41$ 1.654.554,59$ 1.709.706,41$ 1.709.706,41$ 1.654.554,59$ 1.709.706,41$ 1.654.554,59$ 1.709.706,41$
Paquete turistico #2 - Bachue 2.955.763,62$ 2.669.721,98$ 2.955.763,62$ 2.860.416,41$ 2.955.763,62$ 2.860.416,41$ 2.955.763,62$ 2.955.763,62$ 2.860.416,41$ 2.955.763,62$ 2.860.416,41$ 2.955.763,62$
Paquete turistico #3 - Sue 16.517.502,58$ 14.919.034,58$ 16.517.502,58$ 15.984.679,91$ 16.517.502,58$ 15.984.679,91$ 16.517.502,58$ 16.517.502,58$ 15.984.679,91$ 16.517.502,58$ 15.984.679,91$ 16.517.502,58$
Cabalgata 3.477.368,96$ 3.140.849,39$ 3.477.368,96$ 3.365.195,77$ 3.477.368,96$ 3.365.195,77$ 3.477.368,96$ 3.477.368,96$ 3.365.195,77$ 3.477.368,96$ 3.365.195,77$ 3.477.368,96$
Camping 1.738.684,48$ 1.570.424,69$ 1.738.684,48$ 1.682.597,89$ 1.738.684,48$ 1.682.597,89$ 1.738.684,48$ 1.738.684,48$ 1.682.597,89$ 1.738.684,48$ 1.682.597,89$ 1.738.684,48$
Pesca 1.043.210,69$ 942.254,82$ 1.043.210,69$ 1.009.558,73$ 1.043.210,69$ 1.009.558,73$ 1.043.210,69$ 1.043.210,69$ 1.009.558,73$ 1.043.210,69$ 1.009.558,73$ 1.043.210,69$
Tienda 608.539,57$ 549.648,64$ 608.539,57$ 588.909,26$ 608.539,57$ 588.909,26$ 608.539,57$ 608.539,57$ 588.909,26$ 608.539,57$ 588.909,26$ 608.539,57$
TOTAL 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$
174
P&G
Pronóstico de Ventas
Año 5 -2018
CLIENTES 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 52,7 47,6 52,7 51 52,7 51 52,7 52,7 51 52,7 51 52,7
Paquete turistico #2 - Bachue 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
Paquete turistico #3 - Sue 395,25 357 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25 395,25 382,5 395,25 382,5 395,25
Cabalgata 210,8 190,4 210,8 204 210,8 204 210,8 210,8 204 210,8 204 210,8
Camping 131,75 119 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75 131,75 127,5 131,75 127,5 131,75
Pesca 94,86 85,68 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86 94,86 91,8 94,86 91,8 94,86
Tienda 79,05 71,4 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05 79,05 76,5 79,05 76,5 79,05
TOTAL 1043,46 942,48 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46 1043,46 1009,8 1043,46 1009,8 1043,46
PRECIO UNITARIO 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$ 33.415,51$
Paquete turistico #2 - Bachue 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$ 38.512,80$
Paquete turistico #3 - Sue 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$ 43.043,71$
Cabalgata 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Camping 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$ 13.592,75$
Pesca 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$ 11.327,29$
Tienda 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$ 7.929,11$
VENTAS 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Paquete turistico #1 - Tymanzo 1.760.997,60$ 1.590.578,48$ 1.760.997,60$ 1.704.191,22$ 1.760.997,60$ 1.704.191,22$ 1.760.997,60$ 1.760.997,60$ 1.704.191,22$ 1.760.997,60$ 1.704.191,22$ 1.760.997,60$
Paquete turistico #2 - Bachue 3.044.436,53$ 2.749.813,64$ 3.044.436,53$ 2.946.228,90$ 3.044.436,53$ 2.946.228,90$ 3.044.436,53$ 3.044.436,53$ 2.946.228,90$ 3.044.436,53$ 2.946.228,90$ 3.044.436,53$
Paquete turistico #3 - Sue 17.013.027,65$ 15.366.605,62$ 17.013.027,65$ 16.464.220,31$ 17.013.027,65$ 16.464.220,31$ 17.013.027,65$ 17.013.027,65$ 16.464.220,31$ 17.013.027,65$ 16.464.220,31$ 17.013.027,65$
Cabalgata 3.581.690,03$ 3.235.074,87$ 3.581.690,03$ 3.466.151,64$ 3.581.690,03$ 3.466.151,64$ 3.581.690,03$ 3.581.690,03$ 3.466.151,64$ 3.581.690,03$ 3.466.151,64$ 3.581.690,03$
Camping 1.790.845,02$ 1.617.537,43$ 1.790.845,02$ 1.733.075,82$ 1.790.845,02$ 1.733.075,82$ 1.790.845,02$ 1.790.845,02$ 1.733.075,82$ 1.790.845,02$ 1.733.075,82$ 1.790.845,02$
Pesca 1.074.507,01$ 970.522,46$ 1.074.507,01$ 1.039.845,49$ 1.074.507,01$ 1.039.845,49$ 1.074.507,01$ 1.074.507,01$ 1.039.845,49$ 1.074.507,01$ 1.039.845,49$ 1.074.507,01$
Tienda 626.795,76$ 566.138,10$ 626.795,76$ 606.576,54$ 626.795,76$ 606.576,54$ 626.795,76$ 626.795,76$ 606.576,54$ 626.795,76$ 606.576,54$ 626.795,76$
TOTAL 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$
Estado de resultados
Año 2 - 2015
Estado de Resultados 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 26.399.538,00$ 23.844.744,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 310.833.270,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 9.315.000,00$
Utilidad Bruta 20.653.838,00$ 18.099.044,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 241.884.870,00$
Margen Bruto 0,78$ 0,76$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$
Gastos de Operación
Electricidad 589.500,00$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 7.300.957,50$
Sueldos/ empleados 6.670.000,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 82.607.950,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.385.531,00$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 17.159.801,44$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 49.540.000,00$
Electricidad 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Teléfono 15.000,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 185.775,00$
Internet 30.000,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 371.550,00$
Agua 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.342.500,00$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 16.626.862,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 35.204.103,60$
-$
Utilidad Operacional 2.419.772,81$ (636.659,77)$ 1.918.134,23$ 1.066.536,23$ 1.918.134,23$ 1.066.536,23$ 1.918.134,23$ 1.918.134,23$ 1.066.536,23$ 1.918.134,23$ 1.066.536,23$ 1.918.134,23$ 17.558.063,30$
Margen Operacional 0,09$ (0,03)$ 0,07$ 0,04$ 0,07$ 0,04$ 0,07$ 0,07$ 0,04$ 0,07$ 0,04$ 0,07$ 0,06$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.069.407,23$ 2.065.273,67$ 2.061.140,10$ 2.057.006,54$ 2.052.872,97$ 2.048.739,41$ 2.044.605,84$ 2.040.472,27$ 2.036.338,71$ 2.032.205,14$ 2.028.071,58$ 2.023.938,01$ 24.560.071,48$
Utilidad antes de impuestos 350.365,58$ (2.701.933,44)$ (143.005,88)$ (990.470,31)$ (134.738,75)$ (982.203,18)$ (126.471,61)$ (122.338,05)$ (969.802,48)$ (114.070,92)$ (961.535,35)$ (105.803,79)$ (7.002.008,18)$
Impuestos (35%) 122.627,95$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 122.627,95$
Utilidad Neta 227.737,63$ (2.701.933,44)$ (143.005,88)$ (990.470,31)$ (134.738,75)$ (982.203,18)$ (126.471,61)$ (122.338,05)$ (969.802,48)$ (114.070,92)$ (961.535,35)$ (105.803,79)$ (7.124.636,13)$
Margen Neto 0,01$ (0,11)$ (0,01)$ (0,04)$ (0,01)$ (0,04)$ (0,00)$ (0,00)$ (0,04)$ (0,00)$ (0,04)$ (0,00)$ (0,02)$
TOTAL
175
Estado de resultados
Año 3 - 2016
Estado de Resultados 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 320.655.601,33$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 9.609.354,00$
Utilidad Bruta 21.463.533,90$ 18.828.008,41$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 251.412.847,33$
Margen Bruto 0,79$ 0,77$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$
Gastos de Operación
Electricidad 610.132,50$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 7.533.672,06$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 85.241.039,22$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 17.706.761,97$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 51.119.064,00$
Electricidad 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Teléfono 15.525,00$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 191.696,49$
Internet 31.050,00$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 383.392,98$
Agua 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 17.156.835,86$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 11.614.306,67$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 2.933.675,30$
Utilidad Operacional 2.727.830,13$ 2.557.220,18$ 5.192.745,67$ 4.314.237,17$ 5.192.745,67$ 4.314.237,17$ 5.192.745,67$ 5.192.745,67$ 4.314.237,17$ 5.192.745,67$ 4.314.237,17$ 5.192.745,67$ 53.698.473,00$
Margen Operacional 0,10$ 0,10$ 0,19$ 0,16$ 0,19$ 0,16$ 0,19$ 0,19$ 0,16$ 0,19$ 0,16$ 0,19$ 0,17$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.023.736,71$ 2.019.564,21$ 2.015.391,72$ 2.011.219,22$ 2.007.046,72$ 2.002.874,22$ 1.998.701,72$ 1.994.529,22$ 1.990.356,72$ 1.986.184,22$ 1.982.011,72$ 1.977.839,22$ 24.009.455,63$
Utilidad antes de impuestos 704.093,41$ 537.655,96$ 3.177.353,95$ 2.303.017,95$ 3.185.698,95$ 2.311.362,95$ 3.194.043,95$ 3.198.216,45$ 2.323.880,45$ 3.206.561,45$ 2.332.225,45$ 3.214.906,44$ 29.689.017,37$
Impuestos (35%) 246.432,69$ 188.179,59$ 1.112.073,88$ 806.056,28$ 1.114.994,63$ 808.977,03$ 1.117.915,38$ 1.119.375,76$ 813.358,16$ 1.122.296,51$ 816.278,91$ 1.125.217,26$ 10.391.156,08$
Utilidad Neta 457.660,72$ 349.476,38$ 2.065.280,07$ 1.496.961,67$ 2.070.704,32$ 1.502.385,92$ 2.076.128,57$ 2.078.840,69$ 1.510.522,29$ 2.084.264,94$ 1.515.946,54$ 2.089.689,19$ 19.297.861,29$
Margen Neto 0,02$ 0,01$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,06$
TOTAL
Estado de resultados
Año 4 - 2017
Estado de Resultados 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 330.275.269,37$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 9.897.634,62$
Utilidad Bruta 22.256.523,42$ 19.541.932,16$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 260.744.234,75$
Margen Bruto 0,79$ 0,77$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$
Gastos de Operación
Electricidad 629.412,69$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 7.760.658,43$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 87.809.315,92$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 18.240.259,26$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 52.659.259,92$
Electricidad 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Teléfono 16.015,59$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 197.472,22$
Internet 32.031,18$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 394.944,45$
Agua 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 17.673.764,11$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 10.090.140,00$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional 5.985.735,19$ 2.812.056,05$ 5.526.647,30$ 4.621.783,55$ 5.526.647,30$ 4.621.783,55$ 5.780.675,08$ 5.780.675,08$ 4.875.811,33$ 5.780.675,08$ 4.875.811,33$ 5.780.675,08$ 61.968.975,94$
Margen Operacional 0,21$ 0,11$ 0,20$ 0,17$ 0,20$ 0,17$ 0,21$ 0,21$ 0,18$ 0,21$ 0,18$ 0,21$ 0,19$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.971.356,78$ 1.967.210,24$ 1.963.063,69$ 1.958.917,15$ 1.954.770,61$ 1.950.624,06$ 1.946.477,52$ 1.942.330,97$ 1.938.184,43$ 1.934.037,88$ 1.929.891,34$ 1.925.744,79$ 23.382.609,46$
Utilidad antes de impuestos 4.014.378,40$ 844.845,81$ 3.563.583,61$ 2.662.866,40$ 3.571.876,70$ 2.671.159,49$ 3.834.197,57$ 3.838.344,11$ 2.937.626,90$ 3.846.637,20$ 2.945.919,99$ 3.854.930,29$ 38.586.366,48$
Impuestos (35%) 1.405.032,44$ 295.696,03$ 1.247.254,26$ 932.003,24$ 1.250.156,84$ 934.905,82$ 1.341.969,15$ 1.343.420,44$ 1.028.169,42$ 1.346.323,02$ 1.031.072,00$ 1.349.225,60$ 13.505.228,27$
Utilidad Neta 2.609.345,96$ 549.149,78$ 2.316.329,35$ 1.730.863,16$ 2.321.719,85$ 1.736.253,67$ 2.492.228,42$ 2.494.923,67$ 1.909.457,49$ 2.500.314,18$ 1.914.848,00$ 2.505.704,69$ 25.081.138,21$
Margen Neto 0,09$ 0,02$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,06$ 0,09$ 0,09$ 0,07$ 0,09$ 0,07$ 0,09$ 0,08$
TOTAL
176
Estado de resultados
Año 5 - 2018
Estado de Resultados 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 340.183.527,45$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 10.194.563,66$
Utilidad Bruta 23.073.302,62$ 20.277.273,63$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 270.355.563,79$
Margen Bruto 0,80$ 0,78$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$
Gastos de Operación
Electricidad 648.295,07$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 7.993.478,18$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 90.443.595,39$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 18.787.467,04$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 54.239.037,72$
Electricidad 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Teléfono 16.496,06$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 203.396,39$
Internet 32.992,12$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 406.792,78$
Agua 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 18.203.977,03$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 8.565.973,33$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional 6.597.454,29$ 3.328.564,78$ 6.124.593,77$ 5.192.584,10$ 6.124.593,77$ 5.192.584,10$ 6.124.593,77$ 6.124.593,77$ 5.192.584,10$ 6.124.593,77$ 5.192.584,10$ 6.124.593,77$ 67.443.918,09$
Margen Operacional 0,23$ 0,13$ 0,21$ 0,19$ 0,21$ 0,19$ 0,21$ 0,21$ 0,19$ 0,21$ 0,19$ 0,21$ 0,20$
Gastos Financieros
Cuota Banco 1.920.598,87$ 1.916.465,31$ 1.912.331,74$ 1.908.198,17$ 1.904.064,61$ 1.899.931,04$ 1.895.797,48$ 1.891.663,91$ 1.887.530,35$ 1.883.396,78$ 1.879.263,21$ 1.875.129,65$ 22.774.371,12$
Utilidad antes de impuestos 4.676.855,41$ 1.412.099,47$ 4.212.262,03$ 3.284.385,93$ 4.220.529,16$ 3.292.653,06$ 4.228.796,29$ 4.232.929,86$ 3.305.053,76$ 4.241.196,99$ 3.313.320,89$ 4.249.464,12$ 44.669.546,97$
Impuestos (35%) 1.636.899,39$ 494.234,81$ 1.474.291,71$ 1.149.535,08$ 1.477.185,21$ 1.152.428,57$ 1.480.078,70$ 1.481.525,45$ 1.156.768,82$ 1.484.418,95$ 1.159.662,31$ 1.487.312,44$ 15.634.341,44$
Utilidad Neta 3.039.956,02$ 917.864,66$ 2.737.970,32$ 2.134.850,85$ 2.743.343,95$ 2.140.224,49$ 2.748.717,59$ 2.751.404,41$ 2.148.284,94$ 2.756.778,04$ 2.153.658,58$ 2.762.151,68$ 29.035.205,53$
Margen Neto 0,11$ 0,04$ 0,09$ 0,08$ 0,09$ 0,08$ 0,10$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,09$
TOTAL
177
Balances
Balance General
dic-15
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 49.101.559,67$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 49.101.559,67$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 330.000,00$
Depreciación Acumulada 660.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 5.866.666,67$
Depreciación Acumulada 2.933.333,33$
Gallinas 120.000,00$ 40.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 7.142.857,14$
Depreciación Acumulada 2.857.142,86$
Ovejas 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 900.000,00$
Depreciación Acumulada 600.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 20.833.333,33$
Depreciación Acumulada 4.166.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 107.142,86$
Depreciación Acumulada 42.857,14$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 1.066.000,00$
Depreciación Acumulada 533.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 1.225.920,00$
Depreciación Acumulada 817.280,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 1.166.666,67$
Depreciación Acumulada 333.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 262.500,00$
Depreciación Acumulada 87.500,00$
Palas 150.000,00$ 112.500,00$
Depreciación Acumulada 37.500,00$
Machetes 160.000,00$ 120.000,00$
Depreciación Acumulada 40.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ 15.000,00$
Depreciación Acumulada 30.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ 266.666,67$
Depreciación Acumulada 533.333,33$
Mesas 2.500.000,00$ 1.500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 1.200.000,00$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.750.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ 2.000.000,00$
Depreciación Acumulada 4.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ 350.000,00$
Depreciación Acumulada 700.000,00$
Baldes 140.000,00$ 46.666,67$
Depreciación Acumulada 93.333,33$
Losa 500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 200.000,00$
Total Activos Fijos 122.001.786,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 35.204.103,60$
Total Otros Activos 93.831.421,60$
TOTAL ACTIVOS 215.833.208,27$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.434.024,59$
Impuestos 122.627,95$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 3.158.966,85$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 161.833.745,98$ 161.833.745,98$
TOTAL PASIVOS 164.992.712,84$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (31.192.329,24)$
Resultado del Ejercicio (6.483.418,88)$
Reseva Legal (641.217,25)$
TOTAL CAPITAL -26736965,37
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 138.255.747,46$
PASIVOS Y CAPITAL
178
Balance General
dic-16
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 101.990.336,76$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 101.990.336,76$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 990.000,00$
Cerdos 8.800.000,00$ 4.400.000,00$
Depreciación Acumulada 4.400.000,00$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 120.000,00$
Vacas 10.000.000,00$ 5.714.285,71$
Depreciación Acumulada 4.285.714,29$
Ovejas 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 600.000,00$
Depreciación Acumulada 900.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 18.750.000,00$
Depreciación Acumulada 6.250.000,00$
Tilapias 150.000,00$ 85.714,29$
Depreciación Acumulada 64.285,71$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 799.500,00$
Depreciación Acumulada 799.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ 817.280,00$
Depreciación Acumulada 1.225.920,00$
Estufa 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Nevera 1.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Caja registradora 1.500.000,00$ 750.000,00$
Depreciación Acumulada 750.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 218.750,00$
Depreciación Acumulada 131.250,00$
Palas 150.000,00$ 93.750,00$
Depreciación Acumulada 56.250,00$
Machetes 160.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 60.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 45.000,00$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 800.000,00$
Mesas 2.500.000,00$ 1.000.000,00$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 3.125.000,00$
Depreciación Acumulada 1.875.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 6.000.000,00$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.050.000,00$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 140.000,00$
Losa 500.000,00$ 200.000,00$
Depreciación Acumulada 300.000,00$
Total Activos Fijos 110.387.480,00$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos 2.933.675,30$
Total Otros Activos 61.560.993,30$
TOTAL ACTIVOS 171.948.473,30$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.479.339,76$
Impuestos 10.391.156,08$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 13.472.810,16$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 142.605.974,18$ 142.605.974,18$
TOTAL PASIVOS 156.078.784,34$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (37.675.748,12)$
Resultado del Ejercicio 17.561.053,77$
Reseva Legal 1.736.807,52$
(6.797.886,83)$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 149.280.897,51$
PASIVOS Y CAPITAL
179
Balance General
dic-17
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 163.166.323,19$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 163.166.323,19$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ 990.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 2.933.333,33$
Depreciación Acumulada 5.866.666,67$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 4.285.714,29$
Depreciación Acumulada 5.714.285,71$
Ovejas 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ 300.000,00$
Depreciación Acumulada 1.200.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 16.666.666,67$
Depreciación Acumulada 8.333.333,33$
Tilapias 150.000,00$ 64.285,71$
Depreciación Acumulada 85.714,29$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 533.000,00$
Depreciación Acumulada 1.066.000,00$
Impresora 2.043.200,00$ 408.640,00$
Depreciación Acumulada 1.634.560,00$
Estufa 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Nevera 1.500.000,00$ 833.333,33$
Depreciación Acumulada 666.666,67$
Caja registradora 1.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 1.000.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 175.000,00$
Depreciación Acumulada 175.000,00$
Palas 150.000,00$ 75.000,00$
Depreciación Acumulada 75.000,00$
Machetes 160.000,00$ 80.000,00$
Depreciación Acumulada 80.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ 500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ 400.000,00$
Depreciación Acumulada 1.600.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 2.500.000,00$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ 100.000,00$
Depreciación Acumulada 400.000,00$
Total Activos Fijos 102.811.506,67$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 161.438.824,67$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.523.719,95$
Impuestos 13.505.228,27$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 16.631.262,54$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 123.378.202,38$ 123.378.202,38$
TOTAL PASIVOS 140.009.464,92$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados (20.114.694,35)$
Resultado del Ejercicio 22.823.835,77$
Reseva Legal 2.257.302,44$
16.546.443,86$
TOTAL CAPITAL
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 156.555.908,79$
PASIVOS Y CAPITAL
180
Balance General
dic-18
Activos Corrientes
Efectivo
Bancos 229.793.462,07$
Clientes
Cuentas por cobrar
Total Activos Corrientes 229.793.462,07$
Activos Fijos
Terrenos 70.000.000,00$ 70.000.000,00$
Plantas 333.200,00$ 333.200,00$
Conejos 990.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cerdos 8.800.000,00$ 1.466.666,67$
Depreciación Acumulada 7.333.333,33$
Gallinas 120.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vacas 10.000.000,00$ 2.857.142,86$
Depreciación Acumulada 7.142.857,14$
Ovejas 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Cabras 1.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 1.500.000,00$
Caballos 25.000.000,00$ 14.583.333,33$
Depreciación Acumulada 10.416.666,67$
Tilapias 150.000,00$ 42.857,14$
Depreciación Acumulada 107.142,86$
Mac Book Pro 1.599.000,00$ 266.500,00$
Depreciación Acumulada 1.332.500,00$
Impresora 2.043.200,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.043.200,00$
Estufa 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Nevera 1.500.000,00$ 666.666,67$
Depreciación Acumulada 833.333,33$
Caja registradora 1.500.000,00$ 250.000,00$
Depreciación Acumulada 1.250.000,00$
Guadaña 350.000,00$ 131.250,00$
Depreciación Acumulada 218.750,00$
Palas 150.000,00$ 56.250,00$
Depreciación Acumulada 93.750,00$
Machetes 160.000,00$ 60.000,00$
Depreciación Acumulada 100.000,00$
Cuchillos 45.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Vitrinas 800.000,00$ 800.000,00$
Depreciación Acumulada -$
Mesas 2.500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.500.000,00$
Sillas 2.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 2.000.000,00$
Sillas de montar 5.000.000,00$ 1.875.000,00$
Depreciación Acumulada 3.125.000,00$
Carpas 6.000.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Cañas 1.050.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Baldes 140.000,00$ -$
Depreciación Acumulada -$
Losa 500.000,00$ -$
Depreciación Acumulada 500.000,00$
Total Activos Fijos 94.055.533,33$
Otros Activos
Página Web 1.000.000,00$
Gastos de constitucion 6.627.318,00$
Promocion Inicial 50.000.000,00$
Otros 1.000.000,00$
Amortización y diferidos -$
Total Otros Activos 58.627.318,00$
TOTAL ACTIVOS 152.682.851,33$
ACTIVOS
Pasivos Corrientes
Prestaciones y parafiscales 1.569.431,55$
Impuestos 15.634.341,44$
Préstamos bancarios corto plazo 1.602.314,32$
Total Pasivo Corriente 18.806.087,31$
Pasivo Largo Plazo
Préstamos bacarios largo plazo 104.150.430,58$ 104.150.430,58$
TOTAL PASIVOS 122.956.517,89$
CAPITAL
Capital Social 11.580.000,00$
Resultados Acumulados 2.709.141,42$
Resultado del Ejercicio 26.422.037,03$
Reseva Legal 2.613.168,50$
TOTAL CAPITAL 43.324.346,95$
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 166.280.864,85$
PASIVOS Y CAPITAL
181
Flujos
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 29.213.269,18$ 32.081.403,40$ 32.394.743,63$ 35.262.877,86$ 37.279.414,08$ 40.147.548,31$ 41.214.084,53$ 43.132.218,76$ 45.050.352,99$ 46.116.889,21$ 48.035.023,44$ 49.101.559,67$
Entrada de Efectivo
Ventas 26.399.538,00$ 23.844.744,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$
Apotraciones de Socios 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo 27.349.538,00$ 24.794.744,00$ 27.349.538,00$ 26.497.940,00$ 27.349.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$
Efectivo Disponible 56.562.807,18$ 56.876.147,40$ 59.744.281,63$ 61.760.817,86$ 64.628.952,08$ 65.695.488,31$ 67.613.622,53$ 69.531.756,76$ 70.598.292,99$ 72.516.427,21$ 73.582.963,44$ 75.501.097,67$
Salida de Efectivo
Electricidad 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$
Electricidad 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Teléfono 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Internet 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$
Agua 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$
Amortización gasto diferido 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$ 2.933.675,30$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$ 24.481.403,77$
Saldo final del mes en el Banco 32.081.403,40$ 32.394.743,63$ 35.262.877,86$ 37.279.414,08$ 40.147.548,31$ 41.214.084,53$ 43.132.218,76$ 45.050.352,99$ 46.116.889,21$ 48.035.023,44$ 49.101.559,67$ 51.019.693,89$
Flujo de Efectivo Generado Real (51.830.941,77)$ (49.276.147,77)$ (51.830.941,77)$ (50.979.343,77)$ (51.830.941,77)$ (50.029.343,77)$ (50.880.941,77)$ (50.880.941,77)$ (50.029.343,77)$ (50.880.941,77)$ (50.029.343,77)$ (50.880.941,77)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 51.019.693,89$ 56.212.439,56$ 58.769.659,74$ 63.962.405,40$ 68.276.642,58$ 73.469.388,24$ 77.783.625,42$ 82.976.371,08$ 88.169.116,75$ 92.483.353,92$ 97.676.099,59$ 101.990.336,76$
Entrada de Efectivo
Ventas 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$
Efectivo Disponible 78.253.457,29$ 80.810.677,47$ 86.003.423,14$ 90.317.660,31$ 95.510.405,98$ 99.824.643,15$ 105.017.388,82$ 110.210.134,48$ 114.524.371,66$ 119.717.117,32$ 124.031.354,49$ 129.224.100,16$
Salida de Efectivo
Electricidad 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$
Electricidad 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Teléfono 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Internet 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$
Agua 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$ 22.041.017,73$
Saldo final del mes en el Banco 56.212.439,56$ 58.769.659,74$ 63.962.405,40$ 68.276.642,58$ 73.469.388,24$ 77.783.625,42$ 82.976.371,08$ 88.169.116,75$ 92.483.353,92$ 97.676.099,59$ 101.990.336,76$ 107.183.082,43$
Flujo de Efectivo Generado Real (49.274.781,13)$ (46.639.255,64)$ (49.274.781,13)$ (48.396.272,64)$ (49.274.781,13)$ (48.396.272,64)$ (49.274.781,13)$ (49.274.781,13)$ (48.396.272,64)$ (49.274.781,13)$ (48.396.272,64)$ (49.274.781,13)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 107.183.082,43$ 112.709.729,73$ 115.521.785,78$ 121.048.433,09$ 125.670.216,64$ 131.196.863,95$ 136.072.675,28$ 141.853.350,36$ 147.634.025,44$ 152.509.836,77$ 158.290.511,86$ 163.166.323,19$
Entrada de Efectivo
Ventas 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$
Efectivo Disponible 135.233.858,73$ 138.045.914,78$ 143.572.562,09$ 148.194.345,64$ 153.720.992,94$ 158.342.776,50$ 164.123.451,58$ 169.904.126,66$ 174.779.937,99$ 180.560.613,08$ 185.436.424,41$ 191.217.099,49$
Salida de Efectivo
Electricidad 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$
Electricidad 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Teléfono 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Internet 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$
Agua 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$
Depreciación 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 967.858,89$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.524.129,00$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$ 22.270.101,22$
Saldo final del mes en el Banco 112.709.729,73$ 115.521.785,78$ 121.048.433,09$ 125.670.216,64$ 131.196.863,95$ 136.072.675,28$ 141.853.350,36$ 147.634.025,44$ 152.509.836,77$ 158.290.511,86$ 163.166.323,19$ 168.946.998,27$
Flujo de Efectivo Generado Real (50.574.905,30)$ (47.860.314,05)$ (50.574.905,30)$ (49.670.041,55)$ (50.574.905,30)$ (49.416.013,77)$ (50.320.877,52)$ (50.320.877,52)$ (49.416.013,77)$ (50.320.877,52)$ (49.416.013,77)$ (50.320.877,52)$
182
30. Propuesta
Estado de resultados
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 168.946.998,27$ 175.071.592,04$ 178.400.156,81$ 184.524.750,58$ 189.717.334,69$ 195.841.928,45$ 201.034.512,56$ 207.159.106,33$ 213.283.700,09$ 218.476.284,20$ 224.600.877,97$ 229.793.462,07$
Entrada de Efectivo
Ventas 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$
Efectivo Disponible 197.839.297,86$ 201.167.862,64$ 207.292.456,40$ 212.485.040,51$ 218.609.634,28$ 223.802.218,38$ 229.926.812,15$ 236.051.405,92$ 241.243.990,02$ 247.368.583,79$ 252.561.167,89$ 258.685.761,66$
Salida de Efectivo
Electricidad 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$
Sueldos/ empleados 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$
Prestaciones y Parafiscales 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$
Publicidad 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$
Electricidad 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Teléfono 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Internet 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$
Agua 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$
Depreciación 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$ 713.831,11$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$ 22.767.705,82$
Saldo final del mes en el Banco 175.071.592,04$ 178.400.156,81$ 184.524.750,58$ 189.717.334,69$ 195.841.928,45$ 201.034.512,56$ 207.159.106,33$ 213.283.700,09$ 218.476.284,20$ 224.600.877,97$ 229.793.462,07$ 235.918.055,84$
Flujo de Efectivo Generado Real (51.660.005,42)$ (48.863.976,42)$ (51.660.005,42)$ (50.727.995,75)$ (51.660.005,42)$ (50.727.995,75)$ (51.660.005,42)$ (51.660.005,42)$ (50.727.995,75)$ (51.660.005,42)$ (50.727.995,75)$ (51.660.005,42)$
Estado de resultados
Año 2 - 2015
Estado de Resultados 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 26.399.538,00$ 23.844.744,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 310.833.270,00$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 9.315.000,00$
Utilidad Bruta 20.653.838,00$ 18.099.044,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 19.802.240,00$ 20.653.838,00$ 241.884.870,00$
Margen Bruto 0,78$ 0,76$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$ 0,78$
Gastos de Operación
Electricidad 589.500,00$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 7.300.957,50$
Sueldos/ empleados 6.670.000,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 82.607.950,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.385.531,00$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 17.159.801,44$
Publicidad 4.000.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 49.540.000,00$
Electricidad 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Teléfono 15.000,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 185.775,00$
Internet 30.000,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 371.550,00$
Agua 150.000,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 1.857.750,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.342.500,00$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 16.626.862,50$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 7.027.044,76$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 17.045.522,00$
-$
Utilidad Operacional 4.315.259,77$ 1.258.827,18$ 3.813.621,18$ 2.962.023,18$ 3.813.621,18$ 2.962.023,18$ 3.813.621,18$ 3.813.621,18$ 2.962.023,18$ 3.813.621,18$ 2.962.023,18$ 3.813.621,18$ 40.303.906,80$
Margen Operacional 0,16$ 0,05$ 0,14$ 0,12$ 0,14$ 0,12$ 0,14$ 0,14$ 0,12$ 0,14$ 0,12$ 0,14$ 0,13$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.865.040,85$ 2.846.765,03$ 2.828.489,21$ 2.810.213,39$ 2.791.937,57$ 2.773.661,76$ 2.755.385,94$ 2.737.110,12$ 2.718.834,30$ 2.700.558,48$ 2.682.282,67$ 2.664.006,85$ 33.174.286,17$
Utilidad antes de impuestos 1.450.218,92$ (1.587.937,84)$ 985.131,97$ 151.809,79$ 1.021.683,61$ 188.361,43$ 1.058.235,25$ 1.076.511,06$ 243.188,88$ 1.113.062,70$ 279.740,52$ 1.149.614,34$ 7.129.620,63$
Impuestos (35%) 507.576,62$ -$ 344.796,19$ 53.133,43$ 357.589,26$ 65.926,50$ 370.382,34$ 376.778,87$ 85.116,11$ 389.571,95$ 97.909,18$ 402.365,02$ 3.051.145,47$
Utilidad Neta 942.642,30$ (1.587.937,84)$ 640.335,78$ 98.676,36$ 664.094,35$ 122.434,93$ 687.852,91$ 699.732,19$ 158.072,77$ 723.490,76$ 181.831,34$ 747.249,32$ 4.078.475,16$
Margen Neto 0,04$ (0,07)$ 0,02$ 0,00$ 0,03$ 0,00$ 0,03$ 0,03$ 0,01$ 0,03$ 0,01$ 0,03$ 0,01$
TOTAL
183
Estado de resultados
Año 3 - 2016
Estado de Resultados 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 320.655.601,33$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 9.609.354,00$
Utilidad Bruta 21.463.533,90$ 18.828.008,41$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 20.585.025,40$ 21.463.533,90$ 251.412.847,33$
Margen Bruto 0,79$ 0,77$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$ 0,79$ 0,78$
Gastos de Operación
Electricidad 610.132,50$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 7.533.672,06$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 85.241.039,22$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 17.706.761,97$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 51.119.064,00$
Electricidad 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Teléfono 15.525,00$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 191.696,49$
Internet 31.050,00$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 383.392,98$
Agua 155.250,00$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 1.916.964,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 17.156.835,86$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 7.027.044,76$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 1.420.460,17$
Utilidad Operacional 4.623.317,09$ 2.939.492,00$ 5.575.017,49$ 4.696.509,00$ 5.575.017,49$ 4.696.509,00$ 5.575.017,49$ 5.575.017,49$ 4.696.509,00$ 5.575.017,49$ 4.696.509,00$ 5.575.017,49$ 59.798.950,04$
Margen Operacional 0,17$ 0,12$ 0,20$ 0,18$ 0,20$ 0,18$ 0,20$ 0,20$ 0,18$ 0,20$ 0,18$ 0,20$ 0,19$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.647.306,15$ 2.629.014,74$ 2.610.723,32$ 2.592.431,91$ 2.574.140,50$ 2.555.849,08$ 2.537.557,67$ 2.519.266,26$ 2.500.974,84$ 2.482.683,43$ 2.464.392,02$ 2.446.100,60$ 30.560.440,52$
Utilidad antes de impuestos 1.976.010,94$ 310.477,27$ 2.964.294,17$ 2.104.077,09$ 3.000.877,00$ 2.140.659,91$ 3.037.459,82$ 3.055.751,24$ 2.195.534,15$ 3.092.334,06$ 2.232.116,98$ 3.128.916,89$ 29.238.509,51$
Impuestos (35%) 691.603,83$ 108.667,04$ 1.037.502,96$ 736.426,98$ 1.050.306,95$ 749.230,97$ 1.063.110,94$ 1.069.512,93$ 768.436,95$ 1.082.316,92$ 781.240,94$ 1.095.120,91$ 10.233.478,33$
Utilidad Neta 1.284.407,11$ 201.810,22$ 1.926.791,21$ 1.367.650,11$ 1.950.570,05$ 1.391.428,94$ 1.974.348,89$ 1.986.238,30$ 1.427.097,20$ 2.010.017,14$ 1.450.876,04$ 2.033.795,98$ 19.005.031,18$
Margen Neto 0,05$ 0,01$ 0,07$ 0,05$ 0,07$ 0,05$ 0,07$ 0,07$ 0,05$ 0,07$ 0,06$ 0,07$ 0,06$
TOTAL
Estado de resultados
Año 4 - 2017
Estado de Resultados 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 330.275.269,37$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 9.897.634,62$
Utilidad Bruta 22.256.523,42$ 19.541.932,16$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 21.351.659,67$ 22.256.523,42$ 260.744.234,75$
Margen Bruto 0,79$ 0,77$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$ 0,79$
Gastos de Operación
Electricidad 629.412,69$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 7.760.658,43$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 87.809.315,92$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 18.240.259,26$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 52.659.259,92$
Electricidad 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Teléfono 16.015,59$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 197.472,22$
Internet 32.031,18$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 394.944,45$
Agua 160.155,90$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 1.974.722,25$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 17.673.764,11$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 6.086.211,43$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional 6.368.007,01$ 3.194.327,88$ 5.908.919,13$ 5.004.055,38$ 5.908.919,13$ 5.004.055,38$ 6.065.724,69$ 6.065.724,69$ 5.160.860,93$ 6.065.724,69$ 5.160.860,93$ 6.065.724,69$ 65.972.904,51$
Margen Operacional 0,23$ 0,13$ 0,21$ 0,18$ 0,21$ 0,18$ 0,22$ 0,22$ 0,19$ 0,22$ 0,19$ 0,22$ 0,20$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.427.809,19$ 2.409.517,78$ 2.391.226,36$ 2.372.934,95$ 2.354.643,54$ 2.336.352,13$ 2.318.060,71$ 2.299.769,30$ 2.281.477,89$ 2.263.186,47$ 2.244.895,06$ 2.226.603,65$ 27.926.477,02$
Utilidad antes de impuestos 3.940.197,82$ 784.810,10$ 3.517.692,77$ 2.631.120,43$ 3.554.275,59$ 2.667.703,25$ 3.747.663,97$ 3.765.955,39$ 2.879.383,05$ 3.802.538,21$ 2.915.965,87$ 3.839.121,04$ 38.046.427,49$
Impuestos (35%) 1.379.069,24$ 274.683,53$ 1.231.192,47$ 920.892,15$ 1.243.996,46$ 933.696,14$ 1.311.682,39$ 1.318.084,39$ 1.007.784,07$ 1.330.888,37$ 1.020.588,06$ 1.343.692,36$ 13.316.249,62$
Utilidad Neta 2.561.128,58$ 510.126,56$ 2.286.500,30$ 1.710.228,28$ 2.310.279,13$ 1.734.007,11$ 2.435.981,58$ 2.447.871,00$ 1.871.598,98$ 2.471.649,84$ 1.895.377,82$ 2.495.428,68$ 24.730.177,87$
Margen Neto 0,09$ 0,02$ 0,08$ 0,06$ 0,08$ 0,06$ 0,09$ 0,09$ 0,07$ 0,09$ 0,07$ 0,09$ 0,07$
TOTAL
184
Flujos
Estado de resultados
Año 5 - 2018
Estado de Resultados 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Ventas Netas 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 340.183.527,45$
Costo de Ventas
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 59.633.400,00$
Suministros comida 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 10.194.563,66$
Utilidad Bruta 23.073.302,62$ 20.277.273,63$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 22.141.292,96$ 23.073.302,62$ 270.355.563,79$
Margen Bruto 0,80$ 0,78$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$ 0,80$ 0,79$
Gastos de Operación
Electricidad 648.295,07$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 7.993.478,18$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 90.443.595,39$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 18.787.467,04$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 54.239.037,72$
Electricidad 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Teléfono 16.496,06$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 203.396,39$
Internet 32.992,12$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 406.792,78$
Agua 164.960,58$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 2.033.963,91$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 18.203.977,03$
Depreciación 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 5.145.378,10$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Utilidad Operacional 6.882.503,89$ 3.613.614,38$ 6.409.643,37$ 5.477.633,71$ 6.409.643,37$ 5.477.633,71$ 6.409.643,37$ 6.409.643,37$ 5.477.633,71$ 6.409.643,37$ 5.477.633,71$ 6.409.643,37$ 70.864.513,32$
Margen Operacional 0,24$ 0,14$ 0,22$ 0,20$ 0,22$ 0,20$ 0,22$ 0,22$ 0,20$ 0,22$ 0,20$ 0,22$ 0,21$
Gastos Financieros
Cuota Banco 2.205.509,90$ 2.187.254,88$ 2.168.999,86$ 2.150.744,84$ 2.132.489,82$ 2.114.234,80$ 2.095.979,78$ 2.077.724,76$ 2.059.469,74$ 2.041.214,72$ 2.022.959,71$ 2.004.704,69$ 25.261.287,50$
Utilidad antes de impuestos 4.676.993,99$ 1.426.359,50$ 4.240.643,51$ 3.326.888,87$ 4.277.153,55$ 3.363.398,91$ 4.313.663,59$ 4.331.918,61$ 3.418.163,96$ 4.368.428,65$ 3.454.674,00$ 4.404.938,69$ 45.603.225,82$
Impuestos (35%) 1.636.947,90$ 499.225,83$ 1.484.225,23$ 1.164.411,10$ 1.497.003,74$ 1.177.189,62$ 1.509.782,26$ 1.516.171,51$ 1.196.357,39$ 1.528.950,03$ 1.209.135,90$ 1.541.728,54$ 15.961.129,04$
Utilidad Neta 3.040.046,09$ 927.133,68$ 2.756.418,28$ 2.162.477,76$ 2.780.149,81$ 2.186.209,29$ 2.803.881,33$ 2.815.747,10$ 2.221.806,58$ 2.839.478,62$ 2.245.538,10$ 2.863.210,15$ 29.642.096,78$
Margen Neto 0,11$ 0,04$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,08$ 0,10$ 0,09$
TOTAL
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015 2015
Año 2 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) (5.159.154,44)$ (395.533,26)$ 1.813.293,93$ 6.576.915,11$ 10.488.938,29$ 15.252.559,48$ 18.214.582,66$ 22.028.203,85$ 25.841.825,03$ 28.803.848,22$ 32.617.469,40$ 35.579.492,59$
Entrada de Efectivo
Ventas 26.399.538,00$ 23.844.744,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$
Apotraciones de Socios 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$ 950.000,00$
Préstamos
Entradas totales de efectivo 27.349.538,00$ 24.794.744,00$ 27.349.538,00$ 26.497.940,00$ 27.349.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$ 25.547.940,00$ 26.399.538,00$
Efectivo Disponible 22.190.383,56$ 24.399.210,74$ 29.162.831,93$ 33.074.855,11$ 37.838.476,29$ 40.800.499,48$ 44.614.120,66$ 48.427.741,85$ 51.389.765,03$ 55.203.386,22$ 58.165.409,40$ 61.979.030,59$
Salida de Efectivo
Electricidad 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$ 610.132,50$
Sueldos/ empleados 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$ 6.903.450,00$
Prestaciones y Parafiscales 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$ 1.434.024,59$
Publicidad 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$ 4.140.000,00$
Electricidad 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Teléfono 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$ 15.525,00$
Internet 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$ 31.050,00$
Agua 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$ 155.250,00$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$ 1.389.487,50$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$ 776.250,00$
Amortización gasto diferido 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$ 1.420.460,17$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$ 22.585.916,82$
Saldo final del mes en el Banco (395.533,26)$ 1.813.293,93$ 6.576.915,11$ 10.488.938,29$ 15.252.559,48$ 18.214.582,66$ 22.028.203,85$ 25.841.825,03$ 28.803.848,22$ 32.617.469,40$ 35.579.492,59$ 39.393.113,77$
Flujo de Efectivo Generado Real (49.935.454,82)$ (47.380.660,82)$ (49.935.454,82)$ (49.083.856,82)$ (49.935.454,82)$ (48.133.856,82)$ (48.985.454,82)$ (48.985.454,82)$ (48.133.856,82)$ (48.985.454,82)$ (48.133.856,82)$ (48.985.454,82)$
185
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016 2016
Año 3 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 39.393.113,77$ 44.968.131,27$ 47.907.623,27$ 53.482.640,76$ 58.179.149,76$ 63.754.167,25$ 68.450.676,25$ 74.025.693,74$ 79.600.711,24$ 84.297.220,23$ 89.872.237,73$ 94.568.746,72$
Entrada de Efectivo
Ventas 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 27.233.763,40$ 24.598.237,91$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$ 26.355.254,90$ 27.233.763,40$
Efectivo Disponible 66.626.877,17$ 69.566.369,18$ 75.141.386,67$ 79.837.895,67$ 85.412.913,16$ 90.109.422,16$ 95.684.439,65$ 101.259.457,14$ 105.955.966,14$ 111.530.983,63$ 116.227.492,63$ 121.802.510,12$
Salida de Efectivo
Electricidad 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$ 629.412,69$
Sueldos/ empleados 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$ 7.121.599,02$
Prestaciones y Parafiscales 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$ 1.479.339,76$
Publicidad 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$ 4.270.824,00$
Electricidad 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Teléfono 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$ 16.015,59$
Internet 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$ 32.031,18$
Agua 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$ 160.155,90$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$ 1.433.395,31$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$ 800.779,50$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$ 21.658.745,91$
Saldo final del mes en el Banco 44.968.131,27$ 47.907.623,27$ 53.482.640,76$ 58.179.149,76$ 63.754.167,25$ 68.450.676,25$ 74.025.693,74$ 79.600.711,24$ 84.297.220,23$ 89.872.237,73$ 94.568.746,72$ 100.143.764,22$
Flujo de Efectivo Generado Real (48.892.509,31)$ (46.256.983,82)$ (48.892.509,31)$ (48.014.000,81)$ (48.892.509,31)$ (48.014.000,81)$ (48.892.509,31)$ (48.892.509,31)$ (48.014.000,81)$ (48.892.509,31)$ (48.014.000,81)$ (48.892.509,31)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017 2017
Año 4 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 100.143.764,22$ 106.052.683,35$ 109.247.011,22$ 115.155.930,35$ 120.159.985,73$ 126.068.904,86$ 131.229.765,79$ 137.295.490,48$ 143.361.215,17$ 148.522.076,10$ 154.587.800,79$ 159.748.661,72$
Entrada de Efectivo
Ventas 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 28.050.776,30$ 25.336.185,05$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$ 27.145.912,55$ 28.050.776,30$
Efectivo Disponible 128.194.540,52$ 131.388.868,39$ 137.297.787,53$ 142.301.842,90$ 148.210.762,03$ 153.214.817,41$ 159.280.542,10$ 165.346.266,78$ 170.507.127,72$ 176.572.852,40$ 181.733.713,34$ 187.799.438,02$
Salida de Efectivo
Electricidad 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$ 648.295,07$
Sueldos/ empleados 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$ 7.335.246,99$
Prestaciones y Parafiscales 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$ 1.523.719,95$
Publicidad 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$ 4.398.948,72$
Electricidad 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Teléfono 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$ 16.496,06$
Internet 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$ 32.992,12$
Agua 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$ 164.960,58$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$ 1.476.397,16$
Depreciación 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 585.587,06$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$ 824.802,89$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.141.857,17$ 22.141.857,17$ 22.141.857,17$ 22.141.857,17$ 22.141.857,17$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$ 21.985.051,62$
Saldo final del mes en el Banco 106.052.683,35$ 109.247.011,22$ 115.155.930,35$ 120.159.985,73$ 126.068.904,86$ 131.229.765,79$ 137.295.490,48$ 143.361.215,17$ 148.522.076,10$ 154.587.800,79$ 159.748.661,72$ 165.814.386,41$
Flujo de Efectivo Generado Real (50.192.633,48)$ (47.478.042,22)$ (50.192.633,48)$ (49.287.769,72)$ (50.192.633,48)$ (49.130.964,17)$ (50.035.827,92)$ (50.035.827,92)$ (49.130.964,17)$ (50.035.827,92)$ (49.130.964,17)$ (50.035.827,92)$
Granja Villa AlegríaEstado de Flujo de Efectivo 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018
Año 5 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Obtubre Noviembre Diciembre
Efectivo en el banco (inicio del mes) 165.814.386,41$ 172.224.029,78$ 175.837.644,16$ 182.247.287,53$ 187.724.921,23$ 194.134.564,61$ 199.612.198,31$ 206.021.841,68$ 212.431.485,06$ 217.909.118,76$ 224.318.762,14$ 229.796.395,84$
Entrada de Efectivo
Ventas 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$
Apotraciones de Socios
Préstamos
Entradas totales de efectivo 28.892.299,59$ 26.096.270,60$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$ 27.960.289,93$ 28.892.299,59$
Efectivo Disponible 194.706.686,00$ 198.320.300,38$ 204.729.943,75$ 210.207.577,45$ 216.617.220,83$ 222.094.854,53$ 228.504.497,91$ 234.914.141,28$ 240.391.774,98$ 246.801.418,36$ 252.279.052,06$ 258.688.695,43$
Salida de Efectivo
Electricidad 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$ 667.743,92$
Sueldos/ empleados 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$ 7.555.304,40$
Prestaciones y Parafiscales 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$ 1.569.431,55$
Publicidad 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$ 4.530.917,18$
Electricidad 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Teléfono 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$ 16.990,94$
Internet 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$ 33.981,88$
Agua 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$ 169.909,39$
Mantenimiento y aseo -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Seguros 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$ 1.520.689,08$
Depreciación 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$ 428.781,51$
Suministros animales 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$ 4.969.450,00$
Suministros restaurante 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$ 849.546,97$
Amortización gasto diferido -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Construcción/Animales/Activos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Salida de Efectivo 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$ 22.482.656,22$
Saldo final del mes en el Banco 172.224.029,78$ 175.837.644,16$ 182.247.287,53$ 187.724.921,23$ 194.134.564,61$ 199.612.198,31$ 206.021.841,68$ 212.431.485,06$ 217.909.118,76$ 224.318.762,14$ 229.796.395,84$ 236.206.039,21$
Flujo de Efectivo Generado Real (51.374.955,81)$ (48.578.926,82)$ (51.374.955,81)$ (50.442.946,15)$ (51.374.955,81)$ (50.442.946,15)$ (51.374.955,81)$ (51.374.955,81)$ (50.442.946,15)$ (51.374.955,81)$ (50.442.946,15)$ (51.374.955,81)$
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GRANJA AGROTURISTICA
VILLA ALEGRIA