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PLAN DE AUDITORÍA DISTRITAL PAD 2018

Código formato: PVCGF-03-01 Versión: 13.0

Código documento: PVCGF-08 Versión: 5.0

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03 OCTUBRE 2018




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JUAN CARLOS GRANADOS BECERRA Contralor de Bogotá D.C.

ANDRÉS CASTRO FRANCO Contralor Auxiliar – Responsable de Proceso

GRACE RODADO YATE Directora de Planeación

Bogotá D.C., Octubre de 2018




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CCCOOONNNTTTEEENNNIIIDDDOOO DDDEEELLL DDDOOOCCCUUUMMMEEENNNTTTOOO

INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................................... 4

1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS ............................................................................................................. 6

1.1 Objetivo General ........................................................................................................................................ 6 1.2 Lineamientos vigencia 2018 ....................................................................................................................... 6 1.3 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública ...................................................... 8

2. RESULTADOS DEL PROCESO DE VIGILANCIA Y CONTROL A LA GESTIÓN FISCAL PAD 2017

10

2.1 Cobertura en la vigilancia y control a la gestión fiscal ........................................................................... 10 2.2 Ejecución del PAD ................................................................................................................................... 11 2.3 Hallazgos de Auditoría ............................................................................................................................. 11 2.4 Resultados Auditorías de Regularidad ..................................................................................................... 13 2.5 Beneficios del Control Fiscal ................................................................................................................... 14 2.6 Comparativo Vigencias Anteriores........................................................................................................... 15

3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2018 ......................................................................... 17

3.1 Horizonte del Plan .................................................................................................................................... 17 3.2 Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal. ................................................................................... 17 3.3 Cubrimiento Presupuestal ........................................................................................................................ 18 3.4 Modalidad de Auditorías .......................................................................................................................... 18 3.5 Visitas de Control Fiscal .......................................................................................................................... 19 3.6 Recursos ................................................................................................................................................... 19

4. ANEXOS .................................................................................................................................................... 20

4.1 Matriz de formulación del PAD ................................................................................................................ 20

CONTROL DE CAMBIOS ................................................................................................................................. 44




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INTRODUCCIÓN

El Plan de Auditoría Distrital PAD 2018, consolida la programación de las auditorías que proyectan realizar las Direcciones Sectoriales de Fiscalización con el fin de cumplir con la vigilancia y control a la gestión fiscal de las entidades y particulares que manejan recursos o bienes públicos del Distrito Capital.

La formulación del PAD se realiza con fundamento en el Plan Estratégico Institucional 2016 – 2020: “Una Contraloría aliada con Bogotá”, específicamente lo determinado en el objetivo 1 “Fortalecer la vigilancia y control a la gestión fiscal desde los resultados y el impacto” y las estrategias 1.1 “Orientar el ejercicio de la vigilancia y control fiscal a resultados efectivos que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos” y 1.5 “Mejorar los resultados de la Entidad, a través del fortalecimiento del mecanismo de Beneficios del Control Fiscal”; y cuya construcción parte de los lineamientos de la Alta Dirección comunicados a todos los funcionarios de la Entidad, por parte del señor Contralor.

Para la construcción del PAD, se tuvo en cuenta entre otros los siguientes insumos: matriz de importancia relativa MIR, matriz de riesgo por proyecto, contexto de la organización, diagnóstico sectorial, mapa de políticas públicas y políticas públicas priorizadas.

La Contraloría de Bogotá D.C., tiene en su estructura orgánica 14 direcciones sectoriales de fiscalización, establecidas mediante el Acuerdo 658 del 21 de diciembre de 2016, modificado parcialmente por el Acuerdo 664 del 28 de marzo de 2017, encargadas de realizar la vigilancia y control a la gestión fiscal de las entidades, los servidores públicos y los particulares que ejerzan funciones o manejen fondos y bienes del Distrito Capital así:

1. Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local, 2. Dirección Sector Gobierno, 3. Dirección Sector Seguridad, Convivencia y Justicia, 4. Dirección Sector Equidad de Género, 5. Dirección Sector Gestión Jurídica, 6. Dirección Sector Hacienda, 7. Dirección Sector Desarrollo Económico, Industria y Turismo, 8. Dirección Sector Educación, 9. Dirección Sector Cultura, Recreación y Deporte, 10. Dirección Sector Salud, 11. Dirección Sector Integración Social, 12. Dirección Sector Movilidad, 13. Dirección Sector Hábitat y Ambiente y 14. Dirección Sector Servicios Públicos.

Durante la vigencia 2018, se espera auditar mediante cualquier tipo de actuación los 961 sujetos de vigilancia y control fiscal y 361 Fondos de Servicios Educativos que manejan recursos del Distrito Capital.

La versión 1.0 de este PAD fue presentado a consideración del Comité Directivo y aprobado en la sesión realizada el día 5 de diciembre de 2017 mediante Acta N° 05. Las actualizaciones a las versiones 2.0, 3.0, 4.0 y 5.0, se efectuaron con base en los ajustes solicitados por algunas de las

1 Resolución Reglamentaria N° 020 del 6 de abril de 2018 “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y control fiscal a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”. En el momento de efectuar la programación del PAD 2018, se encontraba vigente la Resolución Reglamentaria N° 026 del 22 de agosto de 2017.




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Direcciones Sectoriales de Fiscalización. El documento es consolidado por la Dirección de Planeación conforme a la versión 13.0 del procedimiento para la elaboración y actualización del Plan de Auditoría Distrital – PAD.




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1. OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS

1.1 Objetivo General Hacer efectiva la vigilancia y el control fiscal a los recursos y bienes públicos del Distrito Capital, mediante la evaluación del conjunto de actividades económicas, jurídicas y tecnológicas que realiza el sujeto de vigilancia y control fiscal de la Contraloría de Bogotá D.C., para determinar que ésta se haya realizado conforme a los principios de la gestión fiscal2. La mencionada evaluación se realiza a través de la aplicación de auditoría bien sea modalidad regularidad, desempeño o visita de control fiscal, en cada uno de los sujetos de vigilancia y control fiscal, buscando alcanzar adecuados niveles en los indicadores de cobertura y cubrimiento presupuestal.

1.2 Lineamientos vigencia 2018 Los lineamientos de la Alta Dirección a ser tenidos en cuenta para la construcción de los planes y programas para la vigencia 2018, fueron comunicados por el Contralor mediante la Circular N° 017 del 10 de Noviembre de 2017, cuyos resultados deben contribuir al cumplimiento de los objetivos y estrategias del Plan Estratégico 2016-2020 “Una Contraloría aliada con Bogotá”; todo lo anterior con base en los pilares fundamentales de: sostenibilidad, tecnología, pedagogía ciudadana y compromiso cívico. Lo establecido para nuestro Proceso apunta al cumplimiento de la Estrategia 1.1. Orientar el ejercicio de la vigilancia y control fiscal a resultados efectivos que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos, cuya planificación se refleja en el Plan de Auditoría Distrital - PAD, documento que muestra la programación de las auditorías a realizarse para la vigencia 2018 bajo las modalidades de regularidad, desempeño o visitas fiscales. Es así como se requiere de la participación y compromiso de todos los funcionarios de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización, en especial de los auditores; logrando un avance significativo en la forma de evaluar la gestión fiscal de los sujetos de vigilancia y control a partir del análisis del riesgo y la aplicación de los principios de eficiencia, economía, eficacia, equidad y valoración de los costos ambientales; tal como lo establece la Ley 42 de 1993. Así mismo, los directores sectoriales deben asegurar que a los equipos de auditoría se les proporcione la infraestructura y el ambiente adecuado para el desarrollo de su labor. Horizonte del PAD El horizonte del PAD comprenderá el periodo entre el 1º de febrero al 31 de diciembre de 2018, lo anterior fundamentado en el cumplimiento y culminación de las auditorías programadas en el PAD 2017, cuya fecha de terminación corresponde al 1 º de Enero de 2018 y así no generar traumatismos en lo ya planificado.

2 Artículo 8° de la Ley 42 de 1993.




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Ahora bien, teniendo en cuenta que la vigencia fiscal va del 1º de Enero al 31 de diciembre de cada año, se considera necesario culminar el PAD 2018 el 31 de diciembre; lo anterior, justificado en el sentido de tener coherencia con los reportes institucionales de gestión que debe realizar la Entidad a los organismos de control y la ciudadanía; entre otros. Modalidad de auditoría Una vez recibida la cuenta anual vigencia 2017, se abordarán auditorías de regularidad en aquellos sujetos de vigilancia y control fiscal que según la matriz de importancia relativa - MIR, se ubican en un nivel alto y medio, de acuerdo con la disponibilidad del talento humano. Se dará prioridad a las auditorías de regularidad para dar cumplimiento al reporte de información presupuestal y contable a la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP, a la Contraloría General de la República y el AUDIBAL, que generalmente se presenta el 30 de abril de cada vigencia. Los parámetros a ser tenidos en cuenta al momento de planificar cada una de las modalidades de auditoría en términos de asignación de tiempo y auditores para las Auditorías de regularidad son:

NIVEL DE RIESGO SEGÚN MIR REGULARIDAD

Días hábiles Auditores

Alto 120 12

Medio 80 8

Bajo 50 6

Las Auditorías de desempeño no podrán superar los 60 días hábiles y la asignación del talento humano deberá responder a la complejidad del tema y la muestra a auditar; entre otras se deben programar esta clase de auditorías a temas que por su impacto requieren seguimiento durante la vigencia 2018. Las visitas de control fiscal, se deben realizar sobre situaciones coyunturales o de impacto que afecten o pongan en riesgo inminente el erario público distrital y que por su importancia requieren una evaluación inmediata; las mismas, no deben superar los 15 días hábiles y la asignación del talento humano deberá tener en cuenta los perfiles específicos requeridos para el mismo, con un máximo de 3 funcionarios. Por su parte, para el desarrollo de cada fase de auditoría se tendrá como referencia los siguientes porcentajes:

Tiempo máximo para el desarrollo de las fases de la auditoría

FASE DE AUDITORÍA % HASTA

Planeación 20%

Ejecución 60%

Informe 15%

Cierre 5%




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En cuanto a la muestra, esta se deberá enfocar a:

los contratos más significativos (en cuanto a su cuantía y al impacto esperado),

alto nivel de riesgo,

seleccionar el mayor número de contratos a ser auditados en su conjunto por el equipo,

no sólo se deben tener en cuenta los contratos suscritos en la vigencia de evaluación, sino los que vienen ejecutándose de vigencias anteriores, siendo necesario el examen de las reservas presupuestales, pasivos exigibles o vigencias futuras constituidas para su ejecución.

1.3 Requerimientos Proceso de Estudios de Economía y Política Pública Los insumos para la construcción del PAD 2018 por parte de la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP fueron informados a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización mediante memorando 3-2017-31889 del 22 de noviembre, para lo cual se debe tener en cuenta para la planeación de nuestro proceso: Políticas públicas priorizadas: Para el año 2018, se abordarán aquellas políticas públicas que se han venido evaluando y las establecidas por la alta Dirección relacionadas en los lineamientos3; focalizadas en temas puntuales, en el marco de la estrategia de: “lograr mayor efectividad en la evaluación de las políticas públicas para contribuir en la sostenibilidad de la ciudad”, así: Infancia y Adolescencia PIA Plan Territorial de Salud, 2016 - 2020 Educación – Alimentación escolar Plan Maestro de Movilidad Alianzas Público Privadas (APP) Manejo Integral de Residuos Sólidos Fenómeno de habitabilidad de la calle Análisis de la política pública desde el nivel Local – Política Pública Distrital de Discapacidad

Las Direcciones Sectoriales de Fiscalización incluirán (para los sujetos a auditar, siempre y cuando les aplique) en los memorandos de asignación de auditoría y en los respectivos planes de trabajo de las auditorías de regularidad, los proyectos de inversión que ejecutan las políticas públicas enunciadas y al finalizar las mismas enviaran a la DEEPP el informe señalado en el procedimiento vigente para la evaluación fiscal de políticas públicas distritales. Matriz de Riesgo por Proyecto – MRPPI Esta matriz contiene los proyectos de inversión asociados a la política pública seleccionada, formulados para el período del Plan de Desarrollo vigente, calificados y cualificados técnicamente, a través, de ponderadores, criterios y variables que ubican los proyectos en rangos de: altísimo, alto, mediano o bajo riesgo, a partir de la valoración de factores, variables o aspectos que posibilitan focalizar el control fiscal de manera concordante y coherente con las prioridades del Plan de Desarrollo Distrital, la asignación de los recursos, el cumplimiento programático y la satisfacción de las necesidades de la sociedad.

3 Circular 017 del 10 de noviembre de 2017.




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La matriz se estructura por parte de la Subdirección de Evaluación de Política Pública, con los proyectos de inversión del Plan de Desarrollo “Bogotá mejor para Todos 2016 – 2020” y será remitida a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización (seleccionarán de manera prioritaria aquellos proyectos de inversión clasificados como de altísimo y alto riesgo) a más tardar el 15 de diciembre de 2017, como insumo para la elaboración de los memorandos de encargo de auditoría y los respectivos planes de trabajo. Diagnósticos sectoriales Es el documento elaborado por la DEEPP, el cual contiene información relevante para el proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal y permite conocer el estado del sector administrativo de coordinación en el Distrito Capital para orientar las acciones prioritarias de vigilancia fiscal, así como las propuestas y recomendaciones pertinentes a cada sector. Para su consulta en la Intranet, el enlace es:

http://www.contraloriabogota.gov.co:81/abc/Disgnósticos%20sectoriales Los lineamientos y términos para la entrega de los insumos por parte del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal – PVCGF al Proceso de Estudios de Economía y Política Pública - PEPP, se encuentran detallados en el Plan Anual de Estudios - PAE - 2018, para lo cual se hace necesario consultar la versión vigente disponible en la Intranet.

http://www.contraloriabogota.gov.co:81/abc/Disgnósticos%20sectoriales




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2. RESULTADOS DEL PROCESO DE VIGILANCIA Y CONTROL A LA GESTIÓN FISCAL PAD 20174

El Plan de Auditoría Distrital es el instrumento que facilita la programación de las auditorías de regularidad, desempeño y visitas de control fiscal que ejecutan las Direcciones Sectoriales de Fiscalización para cumplir con la vigilancia y control a la gestión fiscal que corresponde realizar a

la Contraloría de Bogotá D.C., a 965 sujetos de control, que incluye la totalidad de entidades del sector salud del Distrito Capital.

2.1 Cobertura en la vigilancia y control a la gestión fiscal

La Contraloría de Bogotá D.C. según la R.R. 026 de 2017, vigente para la programación del PAD 2017, ejerció el control en 95 sujetos de vigilancia y control fiscal de los 96 asignados, los cuales fueron auditados en la vigencia, mediante la aplicación de alguna modalidad de auditoría (regularidad, desempeño, visita de control fiscal), el único Sujeto no auditado fue el Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal – IDPYBA6 correspondiente a la Dirección de Hábitat y Ambiente:

Cuadro 1: Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal

Dirección Sectorial Sujetos

Auditados Sujetos del

Sector Resultado

Cultura, Recreación y Deporte 7 7 100%

Desarrollo Económico, Industria y Turismo

4 4 100%

Educción 3 3 100%

Equidad y Género 1 1 100%

Gestión Jurídica 1 1 100%

Gobierno 8 8 100%

Hábitat y Ambiente 12 13 92%

Hacienda 5 5 100%

Integración Social 2 2 100%

Movilidad 6 6 100%

Participación Ciudadana y Desarrollo Local

20 20 100%

Salud 10 10 100%

Seguridad y Convivencia 3 3 100%

Servicios Públicos 13 13 100%

Total 95 96 99% Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

4 En el presente informe se detallan los datos de todas las auditorías ejecutadas hasta el 31 de enero de 2018, en desarrollo del PAD 2017. 5 Resolución Reglamentaria N° 026 de 2017, vigente para la programación del PAD 2017. 6 La Dirección de Hábitat y Ambiente el 4 de agosto de 2017 - radicado 3-2017-20341, solicitó incluir como sujeto de vigilancia y control fiscal al Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal – IDPYBA, creado por el Alcalde Mayor de Bogotá D.C. mediante Decreto 546 del 07 de diciembre de 2016, el cual se incluyó en la Resolución Reglamentaria 026 del 22 de agosto de 2017.




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2.2 Ejecución del PAD En el PAD 2017, se terminaron 237 auditorías, 77 de regularidad, 136 de desempeño y 24 visitas de control fiscal, realizadas desde el 1° de febrero de 2017 y el 31 de enero de 2018.

Cuadro 2: Auditorías Terminadas PAD 2017

DEPENDENCIAS

AUDITORÍAS TERMINADAS PAD 2017

Desempeño Regularidad Visita Fiscal Total

Cultura, Recreación y Deporte 3 5

8

Desarrollo Económico, Industria y Turismo 10 3

13

Dirección Reacción Inmediata

7 7

Educación 4 3

7

Equidad y Género 3 1

4

Gestión Jurídica 4

4

Gobierno 1 8 4 13

Hábitat y Ambiente 13 7 4 24

Hacienda 11 4 1 16

Integración Social 7 2

9

Movilidad 9 5 1 15

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 53 20

73

Salud 4 7 5 16

Seguridad, Convivencia y Justicia 7 1 1 9

Servicios Públicos 7 11 2 20

TOTAL 136 77 25 238 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

2.3 Hallazgos de Auditoría Como resultado de las 238 auditorías ejecutadas en desarrollo del PAD 2017, se configuraron un total de 3.216 hallazgos administrativos, de los cuales 1.670 tienen presunta incidencia disciplinaria, 72 con presunta incidencia penal y 478 se originaron de posibles detrimentos patrimoniales en cuantía de $834.519.865.230,21, el detalle por Dirección se presenta así:

Cuadro 3: Hallazgos PAD 2017

Cifras en pesos

DEPENDENCIAS Administrativos Fiscales Valor del detrimento

patrimonial Penales Disciplinarios

Cultura 153 27 8.150.718.235,55 9 100

Desarrollo Económico 118 6 1.011.005.418,00 0 57

DRI 4 0 - 0 3

Educación 224 46 27.749.510.051,88 13 176

Equidad 61 12 1.015.265.246,28 0 44

Gobierno 232 16 888.872.194,00 0 42

Hábitat y Ambiente 394 37 54.235.532.745,90 5 221

Hacienda 212 51 83.101.911.695,00 8 165

Integración Social 163 62 3.380.676.505,50 0 83

Jurídica 10 0 - 0 2

Movilidad 250 21 181.652.744.938,00 6 172

P. Ciudadana y D. Local 567 44 12.282.535.959,97 8 265

Salud 322 61 75.517.786.804,40 4 200

Seguridad 108 15 3.349.518.313,37 1 51

Servicios Públicos 398 80 382.183.787.122,36 18 89

Total general 3.216 478 $834.519.865.230,21 72 1.670 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

La participación según la incidencia de los hallazgos, se observa en siguiente gráfica:




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Gráfica 1: Cantidad de los hallazgos según su incidencia

Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales. Los hallazgos fiscales se constituyen en el insumo para el Proceso de Responsabilidad Fiscal que adelanta la propia Contraloría, de acuerdo con la facultad asignada por la Constitución y la Ley, a través, los hallazgos con presunta incidencia disciplinaria se trasladan a la Personería Distrital o a la Procuraduría General de la Nación según corresponda para que estos Organismos de Control establezcan si la situación detectada se configura en una falta disciplinaria y los hallazgos con presunta incidencia penal a la Fiscalía General de la Nación.

2.3.1 Hallazgos fiscales por modalidad de auditoría El 53% de los hallazgos fiscales en cantidad se determinaron en las auditorías de regularidad, mientras que en cuantía el mayor valor se concentra en las auditorías de desempeño con un 38%, como se observa en el siguiente cuadro:

Cuadro 4: Hallazgos fiscales por modalidad de auditoría PAD 2017 Cifras en pesos

Dependencias Desempeño Regularidad Visita Fiscal Total

Fiscales Valor Fiscales Valor Fiscales Valor Fiscales Valor

Cultura 12 1.223.122.680,55 15 6.927.595.555,00 27 8.150.718.235,55

Desarrollo Económico 2 235.588.650,00 4 775.416.768,00 6 1.011.005.418,00

Educación 20 4.049.314.122,24 26 23.700.195.929,64 46 27.749.510.051,88

Equidad 1 781.690.123,28 11 233.575.123,00 12 1.015.265.246,28

Gobierno 1 68.000.000,00 12 90.382.866,00 3 730.489.328,00 16 888.872.194,00

Hábitat y Ambiente 18 33.276.962.641,35 17 20.890.570.470,55 2 67.999.634,00 37 54.235.532.745,90

Hacienda 41 78.019.862.082,00 10 5.082.049.613,00 0 - 51 83.101.911.695,00

Integración Social 46 2.265.868.150,50 16 1.114.808.355,00 62 3.380.676.505,50

Jurídica 0 0 -

Movilidad 7 163.556.165.928,00 14 18.096.579.010,00 0 - 21 181.652.744.938,00

P. Ciudadana y D. Local 27 7.320.116.394,90 17 4.962.419.565,07 44 12.282.535.959,97

Salud 5 2.095.827.159,39 56 73.421.959.645,01 0 - 61 75.517.786.804,40

Seguridad 12 2.061.345.252,11 2 1.280.670.149,00 1 7.502.912,26 15 3.349.518.313,37

Servicios Públicos 21 19.822.627.916,05 54 79.882.189.666,81 5 282.478.969.539,50 80 382.183.787.122,36

Total 213 314.776.491.100,37 254 236.458.412.716,08 11 283.284.961.413,76 478 834.519.865.230,21

Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.




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2.4 Resultados Auditorías de Regularidad La Contraloría tiene la atribución constitucional de revisar y fenecer las cuentas que deben llevar los responsables de las entidades u organismos que integran la Administración Distrital y los particulares que cumplan funciones públicas respecto de los bienes y fondos públicos que obtengan o administren o cuando manejen bienes o recursos asignados a la Ciudad de Bogotá y determinar el grado de eficiencia, eficacia y economía con que hayan obrado; esta función se cumple mediante la práctica de las auditorías de regularidad que conlleva la opinión a los estados contables y el pronunciamiento sobre la gestión.

2.4.1 Opinión Estados Contables En la auditoría de regularidad, se evalúa7 si los estados financieros reflejan razonablemente el resultado de sus operaciones y los cambios en su situación financiera, comprobando que en la elaboración de los mismos y en las transacciones y operaciones que los originaron, se observaron y cumplieron las normas prescritas por las autoridades competentes y las normas de contabilidad generalmente aceptados o prescritos por el Contador General de la Nación, con la finalidad de emitir una opinión. Las 77 auditorías presentan los siguientes resultados:

Cuadro 5: Opinión de los Estados Contables Dependencias Con Abstención Con Salvedad Limpia Negativa Total

Cultura

1 3 1 5

Desarrollo Económico

1

2 3

Educación

1 1 1 3

Equidad

1

1

Gobierno

4 4

8

Hábitat y Ambiente

4 1 2 7

Hacienda

4

4

Integración Social

1 1

2

Jurídica

0

Movilidad

3 2

5

P. Ciudadana y D. Local 2 10 5 3 20

Salud

1 1 5 7

Seguridad

1

1

Servicios Públicos

1 8 2 11

Total 2 32 27 16 77 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

2.4.2 Fenecimiento de las cuentas Las auditorías de regularidad practicadas dieron como resultado el fenecimiento o no de la cuenta; entendido como el pronunciamiento por el cual se pone fin a la revisión de la cuenta rendida a la Contraloría de Bogotá D.C. por los sujetos de vigilancia y control fiscal. Si con posterioridad a la revisión de cuentas de los responsables del erario aparecieren pruebas fraudulentas o irregulares relacionadas con ellas, se levantará el fenecimiento y se iniciará juicio fiscal8.

7 Ley 42 de 1993 - Artículo 10. 8 Artículo 17, Ley 42 de 1993.




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Cuadro 6: Pronunciamiento de la cuenta Dependencias Fenece No Fenece Total

Cultura 3 2 5

Desarrollo Económico 1 2 3

Educación 2 1 3

Equidad 1 1

Gobierno 8 8

Hábitat y Ambiente 5 2 7

Hacienda 3 1 4

Integración Social 2 2

Movilidad 4 1 5

P. Ciudadana y d. Local 11 9 20

Salud 1 6 7

Seguridad 1 1

Servicios públicos 9 2 11

Total 51 26 77 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

El resultado de las 77 auditorías indica que a 51 (66%) Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal se les feneció la cuenta mientras que a 26 (34%) no, como se aprecia en la siguiente gráfica:

Gráfica 2: Pronunciamiento de la cuenta

Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

2.5 Beneficios del Control Fiscal

Cuadro 7: Beneficios de control fiscal PVCGF Cifras en pesos

CLASIFICACIÓN BENEFICIOS VALOR

P O R A H O R R O 1.221.080.093

Cultura, Recreación y Deporte 103.991.804

Desarrollo Económico 81.432.000

Educación 54.294.483

Gobierno 39.527.658

Integración Social 4.330.878




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CLASIFICACIÓN BENEFICIOS VALOR

Movilidad 505.567.589

Servicios Públicos 431.935.681

P O R R E C U P E R A C I O N E S 208.926.550.384

Cultura, Recreación y Deporte 229.150.661

Desarrollo Económico 11.095.400

Educación 3.744.287.511

Equidad y Género 7.110.862

Gestión Jurídica 726.429

Gobierno 255.817.900

Hábitat y Ambiente 1.300.349.952

Hacienda 3.237.698.000

Integración Social 3.862.500

Movilidad 180.371.689.314

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 7.719.555.634

Reacción Inmediata 47.700.000

Salud 1.291.498.650

Seguridad, Convivencia y Justicia 651.102.126

Servicios Públicos 10.054.905.445

I N D I R E C T O S 83.209.325.406

Gobierno 81.059.210.400

Integración Social 1.435.106.319

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 589.425.144

Salud 125.583.543

TOTAL BENEFICIOS DE CONTROL FISCAL PVCGF 293.356.955.883 Fuente: Boletín de beneficios de control fiscal a diciembre de 2017. Dirección de Planeación. Contraloría Bogotá D.C.

Resultado de las observaciones y hallazgos detectados en el desarrollo de las auditorías, los Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal implementaron acciones correctivas, las cuales se convierten en beneficios debidamente cuantificados, soportados y certificados. Del periodo enero a diciembre de 2017, las Direcciones Sectoriales de Fiscalización reportaron 86 beneficios por valor de $293.356.955.883.

2.6 Comparativo Vigencias Anteriores

Cuadro 8: Hallazgos vigencias 2012-2017 Cifras en pesos

VIGENCIA ADMINISTRATIVOS NETAMENTE

ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIOS PENALES FISCALES

VALOR FISCALES (En pesos)

2012 3.132 1.035 1.492 57 548 241.983.452.869

2013 3.232 1.138 1.535 72 487 797.606.477.886

2014 3.201 1.054 1.583 106 458 1.091.679.362.009

2015 2.466 404 1.498 60 504 930.465.873.629

2016 3.134 1.137 1.466 79 452 466.793.602.071

2017 3.216 996 1.670 72 478 834.519.865.230,21 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.




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Cuadro 9: Resultado de hallazgos por Plan de Auditoría Distrital – PAD Cifras en pesos

PAD Auditorías

Terminadas Hallazgos

Administrativos Hallazgos

Disciplinarios Hallazgos Penales

Hallazgos Fiscales

Valor del detrimento patrimonial

PAD 2012 333 3.132 1.492 57 548 241.983.452.929

PAD 2013 246 3.232 1.535 72 487 797.606.477.886

PAD 2014 323 3.201 1.583 106 458 1.091.679.362.009

PAD 2015 (*) 292 2.466 1.498 60 504 930.465.873.629

PAD 2016 (*) 284 3.134 1.466 79 452 466.802.947.044

PAD 2017 (*) 238 3.216 1.670 72 478 834.519.865.230,21 Fuente: PAD 2012 a 2017 - Dirección de Planeación. Para el año 2017, datos con corte al 31 de enero de 2018 del Aplicativo Trazabilidad -

Direcciones Sectoriales. (*) El horizonte del PAD comprende del 1 de febrero de la vigencia al 31 de enero de la siguiente vigencia.

Cuadro 10: Auditorías ejecutadas 2012-2017 VIGENCIA REGULARIDAD DESEMPEÑO VISITA FISCAL TOTAL AUDITORÍAS

2012 80 217 36 297

2013 86 87 73 246

2014 89 136 98 323

2015 77 128 85 290

2016 94 156 34 284

2017 77 136 25 238 Fuente: Datos con corte al 31 de enero de 2018, del Aplicativo Trazabilidad - Direcciones Sectoriales.

Cuadro 11: Beneficios del control fiscal9 2012-2017 Cifras en millones

VIGENCIA VALOR BENEFICIOS PRESUPUESTO EJECUTADO TASA DE RETORNO

2012 162.840 77.014 2,11

2013 475.831 92.294 5,16

2014 248.615 101.184 2,46

2015 399.554 104.187 3,83

2016 49.197.835. 114.050. 431,37

2017 311.572 130.640 2.38 Fuente: Boletín de beneficios de control fiscal a diciembre de 2017. Dirección de Planeación. Contraloría Bogotá D.C.

9 La Contraloría de Bogotá D.C., ha generado beneficios del control fiscal derivados de las diferentes actuaciones que efectúa, a través, de los procesos de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal y el de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva, como es el desarrollo de las auditorías, procesos de responsabilidad fiscal, cobro coactivo e indagaciones preliminares entre otros, en cumplimiento de la vigilancia y control fiscal que le corresponde adelantar en las entidades y particulares que manejan fondos o bienes del Distrito Capital.




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3. PROGRAMACIÓN PLAN DE AUDITORÍA PAD 2018

3.1 Horizonte del Plan El Plan de Auditoría Distrital – PAD, vigencia 2018, inicia el 01 de febrero y termina el 31 de diciembre de 201810, durante este periodo se proyecta auditar el 100% de los sujetos de vigilancia y control fiscal mediante cualquier tipo de actuación, de acuerdo con la capacidad instalada en cada Dirección Sectorial. En el primer semestre se dará prioridad a las auditorías de regularidad para dar cumplimiento al reporte de información presupuestal y contable a la Dirección de Estudios de Economía y Política Pública - DEEPP, la Contraloría General de la República y el AUDIBAL, que generalmente se debe presentar el 30 de abril de la vigencia.

3.2 Cobertura Sujetos de Vigilancia y Control Fiscal.

La Contraloría para la vigencia 2018, tiene bajo su competencia la vigilancia y control fiscal sobre 96 Sujetos de Control de conformidad con la Resolución Reglamentaria N° 020 del 6 de abril de 201811, es así como se programó auditar 95 sujetos alcanzando una cobertura del 99%, los cuales se discriminan por Dirección Sectorial en el cuadro siguiente:

Cuadro 12: Cobertura sujetos de vigilancia y control fiscal programada PAD 2018

DIRECCIÓN SECTORIAL SUJETOS

ASIGNADOS SUJETOS

PROGRAMADOS % COBERTURA SUJETOS SIN PROGRAMAR

Cultura, Recreación y Deporte 7 7 100%

Des. Económico, Industria y T. 4 4 100%

Educación 3 3 100%

Equidad y Género 1 1 100%

Gestión Jurídica 1 1 100%

Gobierno 8 8 100%

Hábitat y Ambiente 13 13 100% Hacienda 5 5 100%

Integración Social 2 2 100%

Movilidad 6 6 100%

Part. Ciudadana y Desarrollo L. 20 20 100%

Salud 10 9 90% Adm. Púb. Coop. de Emp. Soc. del Estado del D.C. Salud Btá en liq.

Seg. Convivencia y Justicia 3 3 100%

Servicios Públicos 13 13 100%

TOTAL 96 95 99% Fuente: Matriz de formulación del PAD 2017 – Dirección de Planeación

Vale la pena aclarar que para el caso del sujeto de control que no se encuentra programado la Administradora Pública Cooperativa de Empresas Sociales del Estado del Distrito Capital APC Salud

Bogotá en liquidación, se le puede realizar durante la vigencia cualquier tipo de actuación de control fiscal (visitas y/o de desempeño siempre y cuando no se exceda el tiempo) de tal forma que se alcance una cobertura del 100%. 10 El horizonte del PAD comprenderá el periodo entre el 1º de febrero al 31 de diciembre de 2018, lo anterior fundamentado en el cumplimiento y culminación de las auditorías programadas en el PAD 2017, cuya fecha de terminación corresponde al 1 º de Enero de 2018 y para no generar traumatismos en lo ya planificado. Teniendo en cuenta que la vigencia fiscal va del 1º de Enero al 31 de diciembre de cada año, se considera necesario culminar el PAD 2018 el 31 de diciembre; lo anterior, justificado en el sentido de tener coherencia en los reportes institucionales de gestión que debe realizar la Entidad a los organismos de control y la ciudadanía; entre otros. 11 “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y control fiscal a las Direcciones

Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”.




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3.3 Cubrimiento Presupuestal

El presupuesto ejecutado por los sujetos de vigilancia y control a 31 de diciembre de 2017, es de $23.651.220.763.305, tal como se discrimina por sector en el siguiente cuadro; estas cifras se pretenden auditar en los Sujetos de Vigilancia y Control, a través de la modalidad de regularidad:

Cuadro 13: Cubrimiento presupuestal programado PAD 2018 Cifras en millones

NOMBRE ENTIDAD APROPIACIÓN

VIGENTE PRESUPUESTO

EJECUTADO

% EJECUCIÓN

PPTAL

Dirección Sector Seguridad, Convivencia y Justicia 493.342.739.000 457.481.761.087 92,7%

Dirección de Participación Ciudadana y Desarrollo Local 1.660.812.957.081 1.555.757.385.197 93,7%

Dirección Sector Cultura, Recreación y Deporte 802.604.040.105 779.013.900.825 97,1%

Dirección Sector Desarrollo Económico, Industria y Turismo 111.541.937.000 107.449.900.311 96,3%

Dirección Sector Educación 3.901.320.601.996 3.839.604.476.279 98,4%

Dirección Sector Equidad y Género 42.182.748.000 40.121.654.616 95,1%

Dirección Sector Gestión Jurídica 29.526.432.000 22.702.919.086 76,9%

Dirección Sector Gobierno 614.243.429.000 581.476.887.761 94,7%

Dirección Sector Hábitat y Ambiente 726.799.017.101 625.960.611.542 86,1%

Dirección Sector Hacienda 5.032.439.832.469 4.546.826.542.976 90,4%

Dirección Sector Integración Social 1.086.157.196.486 1.066.834.253.139 98,2%

Dirección Sector Movilidad 3.888.400.420.344 3.341.790.053.438 85,9%

Dirección Sector Salud 3.762.811.274.254 3.459.572.266.577 91,9%

Dirección Sector Servicios Públicos 3.560.015.599.499 3.095.903.110.792 87,0%

Total 25.846.594.918.335 23.651.220.763.305 91,5%

Fuente: Presupuesto entidades - SIVICOF. Subdirección de Análisis, Estadísticas e Indicadores.

3.4 Modalidad de Auditorías

Para la vigencia 2018, se programaron 214 auditorías las cuales discriminadas por sector y modalidad, son:

Cuadro 14: Auditorías programadas según modalidad DIRECCIÓN SECTORIAL DESEMPEÑO REGULARES VISITA FIS TOTAL PORCENTAJE

Cultura, Recreación y Deporte 2 7 2 11 5,1%

Desarrollo Económico 9 3 12 5,6%

Educación 6 3 9 4,2%

Equidad y Género 3 1 4 1,9%

Gestión Jurídica 3 1 4 1,9%

Gobierno 2 8 4 14 6,5%

Hábitat y Ambiente 8 8 5 21 9,8%

Hacienda 7 4 11 5,1%

Integración Social 6 2 8 3,7%

Movilidad 10 6 16 7,5%

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 40 20 60 28%

Salud 2 9 2 13 6,1%

Seguridad, Convivencia y Justicia 6 2 1 9 4,2%

Servicios Públicos 8 11 2 21 9,8%

Dirección de Reacción Inmediata 1 1 0,5%

Total general 112 85 17 214 100%

Porcentaje 52,3% 39,7% 7,9% 100% 0% Fuente: Matriz de formulación del PAD 2018 – Dirección de Planeación




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De acuerdo con las auditorías propuestas a realizar en esta vigencia por las 14 Direcciones

Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá12, las cuales fueron aprobadas el 5 de diciembre de 2017 en Comité Directivo y las modificaciones requeridas a la fecha, así como las actuaciones que vaya efectuando la Dirección de Reacción Inmediata - DRI con sus respectivas modificaciones, se espera dar cumplimiento a lo programado en el PAD – 2018.

3.5 Visitas de Control Fiscal

De conformidad con el procedimiento para adelantar visitas de control fiscal, a la fecha se han programado realizar 17 visitas, de las cuales 12 han finalizado y 5 se encuentran en ejecución a los sujetos Instituto Distrital de Patrimonio Cultural - IDPC, Instituto Distrital de las Artes – IDARTES, Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos – UAECOB, Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E. y Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C., las cuales se encuentra detalladas en el Anexo 4.1.

3.6 Recursos

Los recursos y duración de las diferentes auditorías, se establecen en función del nivel de riesgo identificado y los temas de impacto incluidos. Para la selección del equipo de auditoría, se deberá tener en cuenta aspectos como: modalidad de auditoría, perfil profesional, competencias requeridas, factores y componentes a evaluar. El equipo de auditoría determinará los recursos o elementos adicionales que requiera, debidamente justificados, para el cumplimiento de los objetivos y alcance de la auditoría, elaborando la correspondiente solicitud al Director Sectorial quién deberá evaluarla y hacer la solicitud a las instancias pertinentes, para su suministro, préstamo o adquisición, según corresponda.

12 R.R. N° 020 del 06 de abril de 2018: “Por la cual se agrupan, clasifican y asignan por sectores, los sujetos de vigilancia y

control fiscal a las Direcciones Sectoriales de Fiscalización de la Contraloría de Bogotá, D.C. y se dictan otras disposiciones”.




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4. ANEXOS 4.1 Matriz de formulación del PAD

Dirección Sectorial

Sujeto de Vigilancia y Control Fiscal

Código Auditoría

Presupuesto ejecutado vigencia anterior ($ pesos)

Modalidad de Auditoría

Nombre auditoría de Desempeño Fecha

programada de inicio

Fecha programada de

terminación

Auditores programados

Justificación de la programación de la auditoría Nivel No.

Cultura, Recreación y

Deporte

Instituto Distrital de Recreación y Deporte

- IDRD 1 $421.991.784.497 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 8

Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Alto 1


Deporte

Fundación Gilberto Alzate Avendaño -

FUGA 2 $9.393.446.818 Regularidad 01/08/2018 12/10/2018 6


Bajo 2


Deporte

Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y

Deporte - SDCRD 3 Desempeño

Revisión y evaluación del cumplimiento del Proyecto 1011 - Convenio 095 de 2017; Convenios 013 y 229 de 2016;

Convenios SCRD - RECO-003-017 de 2018 y Concesión Administración de

bienes 159 de 2018.

16/10/2018 31/12/2018 6

Debido a las denuncias presentadas por el Concejo de Bogotá mediante DPC 1371-2018 y DPC-1587 de 2018 respecto a presuntas irregularidades en convenios de asociación y concesiones, se hace necesario modificar el alcance de la auditoría para incluir dentro de su evaluación nuevos temas.

Medio 3


Deporte

Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

4 $121.827.819.286 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 6 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Medio 4


Deporte

Instituto Distrital de Patrimonio Cultural -

IDPC 5 $30.114.522.709 Regularidad 31/05/2018 28/09/2018 6

Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante las Vigencias 2016 y 2017.

Medio 5


Deporte

Instituto Distrital de Recreación y Deporte

- IDRD 6 Desempeño

Evaluar los proyectos: 1155 - "Modernización Institucional" y 1148

"Fortalecimiento de la Gestión Institucional de cara a la ciudad" del

IDRD en la vigencia 2017

01/10/2018 31/12/2018 6

Debido a que en la auditoría de regularidad PAD 2018- Vigencia 2017 se evaluaran los proyectos relacionados con la misionalidad del Instituto, se hace necesario revisar los contratos relacionados con la Modernización y Fortalecimiento Institucional.

Alto 6


Deporte

Orquesta Filarmónica de Bogotá - OFB


Bajo 7


Deporte Canal Capital 8 $62.942.642.868 Regularidad 31/05/2018 28/09/2018 5

Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante las Vigencias 2016 y 2017.

Medio 8


Deporte

Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y

Deporte - SDCRD 9 $77.063.117.117 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 6


Medio 9




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Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Deporte

Instituto Distrital de Patrimonio Cultural -

IDPC 513 Visita Fiscal

Investigar presuntas irregularidades relacionadas con los contratos 216-

2017, 235-2017, 392-2017, 400-2017, 155-2016, 148-2016 y 168-2016,

teniendo en cuenta la petición invocada por el Honorable Concejal Castellanos

Orjuela.

01/10/2018 22/10/2018 2 Medio 10


Deporte

Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

514 Visita Fiscal

Investigar presuntas irregularidades relacionadas con la contratación

mediante la cual se desarrolló el festival Rock al Parque del año 2018, lo anterior, teniendo en cuenta lo

manifestado en el DPC 1419-18.

01/10/2018 22/10/2018 2 Medio 11


Instituto Distrital de Turismo-IDT


Bajo 12


Secretaría Distrital de Desarrollo

Económico-SDDE 11 $40.033.957.748 Regularidad 01/02/2018 29/05/2018 5


Medio 13


Instituto para la Economía Social -

IPES 12 $48.503.937.896 Regularidad 01/02/2018 29/05/2018 8


Medio 14


Corporación para el Desarrollo y la

Productividad Bogotá-Región - INVEST IN

BOGOTÁ.

13 Desempeño Evaluar la gestión financiera y contractual de la vigencia 2017

17/04/2018 16/07/2018 4 Evaluar la gestión financiera y contractual de la vigencia 2017

15



Económico-SDDE 14 Desempeño

Evaluar la gestión contractual relacionada con el abastecimiento, seguridad alimentaria y desarrollo

sostenible para la ruralidad Bogotana.

30/05/2018 30/08/2018 6

Se hace necesario hacer revisión de los recursos ejecutados con relación al abastecimiento alimentario y desarrollo sostenible, en razón a los recursos asignados en el presupuesto.

Medio 16



IPES 15 Desempeño

Evaluar la gestión adelantada por el IPES para la formación e inserción

laboral, capacitación y oportunidades de generación de ingresos para

vendedores ambulantes.

30/05/2018 30/08/2018 7

Se ha necesaria la revisión de todo lo relacionado con la formación, la inserción laboral, las oportunidades y la generación de ingresos de vendedores ambulantes, todo vez que en anteriores auditorías se identificaron como temas críticos y también por la importante inversión de recursos.

Medio 17




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Código Auditoría





Fecha programada de

terminación






Evaluar la gestión contractual adelantada por la Secretaría Distrital de Desarrollo Económico, en relación con

el desarrollo de los sectores productivos, la generación de empleo, la

integración regional y el posicionamiento internacional de

Bogotá.

17/07/2018 10/10/2018 4

La asignación de recursos importantes, la transversalidad de los componentes y por tratarse de temas relacionados con la inclusión económica de la población y reducción de la pobreza.

Medio 18




Evaluar la gestión contractual relacionada con el eje transversal

gobierno legítimo, fortalecimiento local y eficiencia.

31/08/2018 31/10/2018 6 Revisar cómo la Secretaria Distrital de Desarrollo Económico le ha aportado al plan de desarrollo en relación con este eje transversal.

Medio 19



IPES 18 Desempeño

Evaluar la gestión adelantada por el IPES para la recuperación de la cartera

01/11/2018 31/12/2018 7

En la vigencia anterior se realizó una primera aproximación al tema de recuperación de cartera, y quedó el compromisos de seguir trabajando dicho tema, y del análisis realizado se identificó que el Instituto no ha adelantado actividades para mitigar esta problemática

Medio 20


Instituto Distrital de Turismo-IDT

19 Desempeño

Evaluar los procesos contractuales correspondientes a los compromisos

suscritos en la vigencia 2017, relacionada con los proyectos 988

"Turismo como generador de desarrollo, confianza y felicidad para todos" y el

proyecto 1036 "Bogotá destino turístico, competitivo y sostenible"

11/10/2018 31/12/2018 4 Teniendo en cuenta el diagnóstico sectorial enviado por la Dirección de Economía y política Pública, donde se determina hechos o tendencias relevantes de la vigencia

Bajo 21



IPES 20 Desempeño

Evaluar la gestión del IPES en la administración del sistema distrital de

plazas de mercado. 31/08/2018 31/10/2018 6

Por tratarse de un tema que tuvo una importante asignación de recursos y las múltiples quejas que se reciben sobre la administración de plazas de mercado

Medio 22



IPES 21 Desempeño

Evaluar la gestión contractual relacionada con la generación de

alternativas comerciales transitorias. 01/11/2018 31/12/2018 7

Ante las diferentes quejas recibidas, y los recursos invertidos en banca de oportunidades y emprendimientos.

Medio 23

Educación Secretaria de

Educación Distrital - SED

22 $3.543.976.536.420 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 12 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Alto 24

Educación Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC


Alto 25




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Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Educación

Instituto para la Investigación Educativa y el

Desarrollo Pedagógico - IDEP


Bajo 26

Educación Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC

25 Desempeño

Evaluación a la gestión de los recursos recaudados por concepto de estampilla

en la Universidad Distrital Francisco Jose de Caldas – UDFJC

17/04/2018 16/07/2018 4 Por el impacto que tienen los recursos recaudados por concepto de estampilla en la UDFJC, es importante realizar seguimiento y verificación a la ejecución de éstos.

Alto 27



26 Desempeño

Evaluar la gestión presupuestal, estados contables y contratos de obras

en las instituciones educativas distritales

17/07/2018 11/10/2018 10

Es importante evaluar las posibles incidencias fiscales que se puedan evidenciar de los recursos invertidos en los Fondos de Servicios Educativos FSE de las Instituciones Educativas Distritales -IED.

Alto 28



27 Desempeño Evaluación contratos de obras / compra

de predios y/o licenciamiento 01/08/2018 26/10/2018 10

Se ha identificado el atrasado en las obras de construcción de los colegios y los riesgos de: sobrecostos, pago de imprevistos por A.I.U., obras inconclusas, legalización de predios y licenciamientos entre otros.

Alto 29



28 Desempeño Evaluación los contratos de entrega de refrigerios en los colegios oficiales del

Distrito Capital. 29/10/2018 31/12/2018 12

Evaluar y verificar la ejecución de los recursos contratados para la entrega de refrigerios diarios con destino a estudiantes matriculados en los colegios oficiales del Distrito Capital. Vigencias 2016-2017.

Alto 30



29 Desempeño Evaluación Proyecto 891 "MEDIA FORTALECIDA VIGENCIA 2014"

12/10/2018 31/12/2018 12

Por la importancia y el impacto en la Educación del Distrito Capital, es necesario seguir evaluando los recursos desembolsados al Proyecto 891 "Media Fortalecida", toda vez que la relación costo-beneficio no favorece de manera significativa a toda la colectividad esperada con la ejecución del proyecto.

Alto 31

Educación

Instituto para la Investigación Educativa y el

Desarrollo Pedagógico - IDEP

197 Desempeño Proceso de conciliación bancaria y

contable de libros de tesorería 02/05/2018 31/07/2018 3

Hace falta examinar algunas operaciones financieras, administrativas y económicas, para determinar la confiabilidad de las cifras, la legalidad de las operaciones y la revisión de la cuenta.

Bajo 32

Equidad y Género

Secretaría Distrital de la Mujer


Alto 33




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Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Equidad y Género


31 Desempeño Funcionamiento y operación casas

refugio 01/08/2018 26/10/2018 5

Se evaluará la Gestión Fiscal relacionada con el funcionamiento y operación de las Casas Refugio, las cuales se implementan en el marco del proyecto 1068: "Bogotá territorio seguro y sin violencias contra las mujeres".

Alto 34

Equidad y Género


32 Desempeño Violencia de género en el Distrito 01/08/2018 26/10/2018 3

Se evaluará la gestión fiscal realizada por la SDMujer en cuanto a los recursos invertidos en la Ruta de Atención, para garantizar, proteger y orientar a mujeres víctimas de violencia en el Distrito Capital frente a los indicadores del Plan de Acción.

Alto 35

Equidad y Género


33 Desempeño Contratación 29/10/2018 31/12/2018 8 Se pretende evaluar los contratos de mayor peso presupuestal el impacto al interior de la SDMujer.

Alto 36

Gestión Jurídica

Secretaría Jurídica Distrital

34 Desempeño Evaluar el Proyecto N° 7501 y 7502. 01/02/2018 30/04/2018 3

Evaluar el proceso contractual correspondiente a los compromisos suscritos, terminados y liquidados durante la vigencia 2017, del proyecto No. 7501, “Implementación y fortalecimiento de la Gerencia Jurídica Transversal para una Bogotá eficiente y Mejor para Todos y el Proyecto No. 7502 “Fortalecimiento Institucional de la Secretaría Jurídica Distrital”.

Bajo 37

Gestión Jurídica


35 Desempeño Evaluar el Proyecto N° 7508. 02/05/2018 31/07/2018 3

Evaluar el proyecto No. 7508 “Fortalecimiento de los Sistemas de Información y Comunicaciones de la Secretaría Jurídica Distrital”, y la contratación suscrita, ejecutada, terminada y/o liquidada de la Secretaría Jurídica Distrital.

Bajo 38

Gestión Jurídica


36 $22.702.919.086 Regularidad 01/08/2018 11/10/2018 3 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante las Vigencias 2016 y 2017.

Bajo 39

Gestión Jurídica


37 Desempeño Evaluar la contratación, suscrita,

ejecutada, terminada y/o liquidada de Secretaría Jurídica Distrital.

12/10/2018 26/12/2018 3 Evaluar el proceso contractual correspondiente a los compromisos suscritos, terminados y liquidados durante la vigencia 2017, de la Secretaría Jurídica Distrital.

Bajo 40

Gobierno Secretaría General de la Alcaldía Mayor de

Bogotá, D.C. 38 $172.532.402.480 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 7


Medio 41

Gobierno

Departamento Administrativo de la

Defensoría del Espacio Público –

DADEP


Medio 42




Página 25 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Gobierno Secretaría Distrital de

Gobierno 40 $120.269.676.047 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 6


Medio 43

Gobierno Personería de Bogotá 41 $133.489.572.138 Regularidad 31/05/2018 27/09/2018 7 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Medio 44

Gobierno Instituto Distrital de

Participación y Acción Comunal - IDPAC


Medio 45

Gobierno Veeduría Distrital 43 $20.488.560.525 Regularidad 31/05/2018 15/08/2018 6 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Bajo 46

Gobierno Concejo de Bogotá 44 $61.014.860.713 Regularidad 16/08/2018 26/10/2018 6 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Bajo 47

Gobierno

Departamento Administrativo del

Servicio Civil Distrital - DASCD


Bajo 48

Gobierno



DADEP

46 Desempeño Identificación y verificación del uso de

espacios públicos susceptibles de explotación económica

28/09/2018 26/12/2018 7

Como resultado de las auditorías realizadas en el año 2017 en lo referente a los espacios públicos y los contratos de aprovechamiento y explotación económica como parqueaderos y otro tipo de espacios, se hace necesario el seguimiento de los contratos que no fueron objeto de revisión de estas auditorías.

Medio 49

Gobierno Secretaría Distrital de

Gobierno 47 Desempeño

Identificación de los contratos celebrados por la Secretaria de

Gobierno con otras organizaciones referente a las programa de "Derechos

Humanos y Acceso a la Justicia"

29/10/2018 31/12/2018 6 Determinar la adecuada inversión de los recursos y el cumplimiento de las metas de estos programas.

Medio 50

Gobierno



DADEP

503 Visita de

Control Fiscal

Verificar la legalidad y la ejecución de los contratos CAMEP suscritos con la Terminal de Transporte y Contrato de

Interventoría.

21/06/2018 03/08/2018 2 Medio 51

Gobierno



DADEP

504 Visita de

Control Fiscal

Verificar la legalidad y la ejecución de los contratos CAMEP de los

parqueaderos de la Alhambra, Bosque de Navarra, Callejón de la Muerte del Rojas Pinilla, Jac Puerta del Sol I de

Interventoría.

21/06/2018 03/08/2018 2 Medio 52




Página 26 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Bogotá, D.C. 509

Visita de Control Fiscal

Evaluación de las Plataformas Tecnológicas

15/08/2018 26/09/2018 4 Medio 53


Bogotá, D.C. 517

Visita de Control Fiscal

Verificación a la etapa precontractual, contractual y de ejecución de los

contratos de prestación de servicios suscritos entre la Secretaría General de la Alcaldía mayor de Bogotá, D.C. y los señores: Pening Gaviria, Díaz Molina y Lopera, durante las vigencias 2017 y

2018. Así como atender el Derecho de Petición No. 1261 del 2018.

04/10/2018 25/10/2018 2 Medio 54

Hábitat y Ambiente

Secretaría Distrital del Hábitat


Alto 55

Hábitat y Ambiente

Caja de Vivienda Popular


Alto 56

Hábitat y Ambiente

Empresa de Renovación y

Desarrollo Urbano de Bogotá.


Medio 57

Hábitat y Ambiente

Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB


Medio 58

Hábitat y Ambiente

Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático -

IDIGER - Fondo Distrital para la

Gestión de Riesgos y Cambio Climático de

Bogotá D.C. - FONDIGER


Medio 59

Hábitat y Ambiente

Secretaría Distrital de Planeación - SDP


Medio 60




Página 27 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Hábitat y Ambiente

Secretaría Distrital de Ambiente – SDA


Medio 61

Hábitat y Ambiente

Instituto Distrital de Protección y

Bienestar Animal - IDPYBA


Bajo 62

Hábitat y Ambiente


56 Desempeño Subsidios de vivienda 01/08/2018 12/10/2018 8 Verificar las indexaciones de los subsidios de vivienda y auditar la depuración de pasivos exigibles en esta materia.

Alto 63

Hábitat y Ambiente


57 Desempeño Proyectos parque metropolitano y

Atahualpa 01/08/2018 16/10/2018 8

Evaluar la gestión financiera administrativa, legal y contable de estas fiducias.

Alto 64

Hábitat y Ambiente


IDIGER - Fondo Distrital para la

Gestión de Riesgos y Cambio Climático de

Bogotá D.C. - FONDIGER

58 Desempeño

Evaluación de la contratación suscrita, ejecutada, terminada y/o liquidada del IDIGER con recursos del FONDIGER

vigencias 2014, 2015 y 2016

16/08/2018 13/11/2018 5 Evaluación de los Contratos terminados y/o liquidados del IDIGER ejecutados con el presupuesto del FONDIGER.

Medio 65

Hábitat y Ambiente

Secretaría Distrital de

Ambiente – SDA 59 Desempeño

Evaluar la efectividad de las sanciones impuestas y cobros de multas en los

planes de manejo y recuperación ambiental en las canteras de los cerros

orientales de Bogotá.

25/09/2018 21/12/2018 6

Desde la explotación de los cerros orientales y otros lugares en la ciudad, se ha generado un deterioro ambiental por la excavación y extracción de material pétreo, arena y gravas, donde la SDA impuso a los propietarios de canteras planes de manejo y recuperación ambiental sin que estos a la fecha hubieran cumplido.

Medio 66

Hábitat y Ambiente



60 Desempeño Proyectos de desarrollo urbano 01/10/2018 27/12/2018 6

Dada la magnitud de los recursos invertidos y la complejidad de los proyectos manejados por la Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de Bogotá, es necesario hacer seguimiento permanente a varios de los mismos proyectos.

Medio 67

Hábitat y Ambiente


61 Desempeño Convenios administrativos 16/10/2018 31/12/2018 6 Depuración convenios de la SDHT Alto 68

Hábitat y Ambiente


62 Desempeño Reasentamientos 17/10/2018 31/12/2018 6 Revisión de la inversión destinados para el reasentamiento de familias en riesgo en Bogotá, durante las vigencias de 2015 a 2017

Alto 69




Página 28 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Hábitat y Ambiente

Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBB

63 Desempeño Evaluación de la contratación suscrita, ejecutada y terminada de las obras del

tropicario y herbario 17/10/2018 31/12/2018 4

Estas obras hacen parte de las metas de la modernización y fortalecimiento del JBBJCM.

Medio 70

Hábitat y Ambiente



502 Visita de

Control Fiscal

Verificación de los requisitos de las etapas precontractual, contractual y post-contractual de los contratos de

arrendamientos Nos. 019 de 2017 y el 158 de 2018 suscritos por la Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de

Bogotá.

01/06/2018 25/06/2018 3 Medio 71

Hábitat y Ambiente

Curaduría 1,2 y 3 505 Visita de

Control Fiscal Verificar la expedición de licencias de

construcción y otros temas. 16/07/2018 24/08/2018 3 72

Hábitat y Ambiente

Curaduría 4 y 3 506 Visita de

Control Fiscal Verificar la expedición de licencias de

construcción y otros temas. 10/07/2018 21/08/2018 3 73

Hábitat y Ambiente

Instituto Distrital de Protección y

Bienestar Animal - IDPYBA

507 Visita de

Control Fiscal

Verificar presuntas irregularidades en el Instituto de Protección y Bienestar

Ambiental – IDPYBA, entre otros, el contrato No. 171 de 2017 suscrito con la

firma ARKAMBIENTAL.

16/08/2018 06/09/2018 3 Bajo 74

Hábitat y Ambiente


IDIGER

508 Visita de

Control Fiscal

Verificar los contratos Nos. 230 y 231, celebrados con ocasión de la

declaratoria de Urgencia Manifiesta en el Instituto Distrital de Gestión del

Riesgo y Cambio Climático – IDIGER.

16/08/2018 06/09/2018 3 Medio 75

Hacienda Secretaría Distrital de

Hacienda 64 $3.734.660.732.285 Regularidad 01/02/2018 30/07/2018 12


Alto 76

Hacienda

Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y

Pensiones - FONCEP


Alto 77




Página 29 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Hacienda

Secretaría Distrital de Hacienda- Unidad

Administrativa Especial de Catastro

Distrital - UAECD

66 Desempeño Evaluación a la consistencia de la información de la actualización y

conservación catastral. 01/02/2018 30/04/2018 4

Evaluar los cambios reflejados en la base de datos existente en la Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital – UAECD, con el fin de determinar variaciones en los avalúos catastrales y su incidencia en la liquidación del IPU. Una información catastral inconsistente, afecta las bases mínimas de liquidación del impuesto predial unificado, conduciendo en este caso a que el contribuyente no pague el Impuesto Predial Unificado que le corresponde.

Alto Medio

78

Hacienda Lotería de Bogotá 67 Desempeño Seguimiento y evaluación juego del

chance. 02/05/2018 31/07/2018 4

Los valores generados por este concepto no han sido auditados desde la fuente al igual que su comportamiento y el manejo informático del mismo.

Medio 79

Hacienda



Distrital - UAECD

68 Desempeño Evaluación impuesto delineación

urbana. 31/07/2018 25/10/2018 6

Aumentos injustificados del valor de la cartera debido a las deficiencias de la estructura de la cuenta corriente y el enlace de los documentos soporte del impuesto de delineación urbana, según informe de auditoría de regularidad vigencia 2016 PAD 2017.

Alto Medio

80

Hacienda Unidad Administrativa Especial de Catastro

Distrital - UAECD 69 $56.516.385.482 Regularidad 31/07/2018 26/11/2018 8


Medio 81

Hacienda Lotería de Bogotá 70 $74.918.164.457 Regularidad 03/08/2018 26/11/2018 8 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Medio 82

Hacienda



Distrital - UAECD

71 Desempeño Evaluación avalúos y pago de impuesto

predial zona rural. 01/08/2018 26/10/2018 6

El tema no ha sido objeto de evaluación por esta sectorial y se debe determinar la correcta liquidación del IPU para dichos predios

Alto-Medio

83

Hacienda



Distrital - UAECD

72 Desempeño Seguimiento y evaluación plusvalía. 26/10/2018 31/12/2018 6 Se requiere evaluar este tema a fin de determinar el comportamiento de esta participación y dar respuesta a solicitud del Concejo

Alto Medio

84




Página 30 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Hacienda Secretaría Distrital de

Hacienda 73 Desempeño

Fiscalización, liquidación y cobro omisos ICA 2012.

29/10/2018 31/12/2018 6

Para el impuesto de ICA correspondiente a la vigencia 201, prescribió la acción de cobro en la vigencia 2017, y corresponde a la Contraloría de Bogotá efectuar el control fiscal a fin de determinar daños patrimoniales en el caso en donde operó la prescripción entre otros.

Alto 85

Hacienda Centro Interactivo de Ciencia y Tecnología

- MALOKA 74 Desempeño

Seguimiento y evaluación a los recursos transferidos por la administración

distrital de MALOKA. 27/11/2018 31/12/2018 8

Se aprobó en el Concejo capitalino en el mes de noviembre en cuantiosos recursos para esta entidad lo que amerita seguimiento por parte de este organismo de de control al igual que los recursos transferidos anteriormente en la entidad.

86

Integración Social

Secretaría Distrital de Integración Social


Alto 87

Integración Social

Instituto para la Protección de la

Niñez y la Juventud - IDIPRON


Medio 88

Integración Social



77 Desempeño

Evaluación metas 1 y 2 proyecto 1106 "Espacios de integración social:

fortalecimiento de infraestructura social, tecnológica y administrativa"

31/05/2018 03/09/2018 8 Evaluación del proyecto que cuenta con un importante volumen de recursos

Medio 89

Integración Social


78 Desempeño Evaluación metas 4, 5, 8 y 9 proyecto 1103 "Espacios de Integración Social"

01/08/2018 12/10/2018 6 Realizar evaluación del proyecto que ha ejecutado un importante volumen de recursos

Alto 90

Integración Social


79 Desempeño Evaluación metas 3 y 4 proyecto 1113

"Por una ciudad incluyente y sin barreras"

01/08/2018 12/10/2018 6 Proyecto que tiene asignado un importante volumen de recursos

Alto 91

Integración Social



80 Desempeño Evaluación al sistema de información

misional del IDIPRON SIMI 04/09/2018 29/11/2018 8

Se ha detectado inconsistencias en la información de los beneficiarios y los servicios a prestar; instrumento del cual la administración se apoya para la toma de decisiones

Medio 92

Integración Social


81 Desempeño Evaluación y

análisis de la administración de inventarios

16/10/2018 31/12/2018 6 Tema crítico en la entidad por la localización de sedes en toda la ciudad y el alto número de centros de atención

Alto 93

Integración Social


82 Desempeño Evaluación de acciones judiciales adelantadas por la entidad y los

procesos de liquidación de contratos 16/10/2018 31/12/2018 6

Tema de interés por su incidencia en la gestión fiscal de la entidad

Alto 94




Página 31 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Movilidad

Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio

S.A.


Alto 95

Movilidad Secretaría Distrital de

Movilidad 85 $383.464.667.092 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 10


Alto 96

Movilidad Instituto de Desarrollo

Urbano - IDU 86 $1.126.525.964.129 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 10


Alto 97

Movilidad

Unidad Administrativa Especial de

Rehabilitación y Mantenimiento Vial -

UAERMV


Medio 98

Movilidad Empresa Metro de

Bogotá S.A. 88 $25.841.685.506 Regularidad 31/05/2018 01/10/2018 8


Medio 99

Movilidad Terminal de

Transporte S.A. 89

Regularidad 01/08/2018 28/11/2018 8


Medio 100

Movilidad


S.A.

90 Desempeño

Evaluación a la remuneración de Recaudo Bogotá, de conformidad con el

contrato de concesión 001 de 2011, y evaluación a la etapa de reversión de los contratos de concesión de recaudo

de las fases I y II suscritos con ANGELCOM y UT Fase II.

01/08/2018 16/10/2018 8

Es necesario revisar la remuneración por concepto de recaudo de los pasajes del SITP, según lo pactado en el contrato de concesión, así como verificar la reversión de los bienes una vez culminados los contratos con ALGELCOM y UT fase II.

Alto 101


Movilidad 91 Desempeño

Evaluación del Contrato de Consultoría No. 2016-1267 - Proyecto de

implementación del Sistema de Semáforos Inteligentes (SS1).

01/08/2018 16/10/2018 7 Inconsistencias detectadas por la Procuraduría General de la Nación en la estructuración del proceso licitatorio para la modernización semafórica de la ciudad.

Alto 102




Página 32 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Urbano - IDU 92 Desempeño

Evaluar el programa de Mantenimiento vial (programa por una Bogotá sin

huecos: (calle 161 – autopista norte – calle 170 – avenida NQS – av.

Villavicencio – avenida caracas y convenio con UMV).

01/08/2018 16/10/2018 7

“Por una Bogotá sin huecos” es un programa que ejecuta el Instituto de Desarrollo Urbano – IDU en conjunto con la Unidad de Mantenimiento Vial – UMV, el cual atiende las quejas de la ciudadanía y los Fondos de Desarrollo Local, toda vez que estas vías principales son de gran importancia para la movilidad vehicular y peatonal de la ciudad. Presuntamente se encuentran en mal estado, a pesar de la cuantiosa inversión realizada, en aproximadamente $685.000 millones.

Alto 103

Movilidad


S.A.

93 Desempeño

Evaluación a la contratación y/o convenios interadministrativos de

Consultorías celebrados por TRANSMILENIO S.A, para la

implementación del SITP- vigencias 2014-2017 y realizar electivamente

evaluación de las cuentas por pagar, resultantes al cierre fiscal de la vigencia

2017.

17/10/2018 31/12/2018 4

TRANSMILENIO, S.A., ha suscrito gran cantidad de contratos de consultoría que al parecer no han cumplido el objeto para los cuales fueron celebrados. También se revisaran las cuentas por pagar que por efectos de la terminación de contratos suscritos por la entidad, quedan pendientes para su legalización.

Alto 104



Evaluación a los procesos de incumplimiento - contrato de concesión

071 de 2007 (SIM). 17/10/2018 31/12/2018 4

Seguimiento a los procesos iniciados por la SDM por incumplimientos de las obligaciones del concesionario, caducidad de los mismos y presunto daño fiscal

Alto 105


Urbano - IDU 95 Desempeño

Mantenimiento preventivo y correctivo de puentes peatonales existentes en la

ciudad de Bogotá. 17/10/2018 31/12/2018 7

Con una inversión cercana a $18 mil millones, para el mantenimiento de los aproximadamente 218 puentes existentes, toda vez que se han presentado quejas y molestias de la ciudadanía en general, debido a que se encuentran en mal estado , generando un alto riesgo a la vida de la ciudadanía.

Alto 106

Movilidad

Unidad Administrativa Especial de

Rehabilitación y Mantenimiento Vial -

UAERMV

96 Desempeño

Evaluación a las obras de mantenimiento y rehabilitación de la malla vial local Kennedy, Suba, San

Cristóbal y Usaquén.

02/10/2018 31/12/2018 4

Estado crítico de la malla vial loca, atraso en las obras de rehabilitación y mantenimiento, situación que ha generado múltiples derechos de petición, quejas y reclamos por parte de la comunidad. Así mismo, ha sido tema reiterado de las audiencias públicas realizadas por la Contraloría de Bogotá D.C.

Medio 107

Movilidad


S.A.

201 Desempeño Evaluación a la Etapa de Reversión de

los Contratos de Concesión ANGELCOM UT Fase II, ya terminados.

17/10/2018 31/12/2018 4

La incorporación de la fase de transición y sustitución en los contratos de recaudo de las fases I, II y del SIRCI según lo ordenado por la Resolución No. 468 del 12 de agosto de 2014, incide en que la etapa de reversión establecida en los contratos de las fases I y II no se hayan cumplido en los términos señalados en éstos, causando presunta pérdida de recursos públicos.

Alto 108




Página 33 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Movilidad Empresa Metro de

Bogotá S.A. 202 Desempeño

Evaluación sobre las modificaciones que ha presentado el alcance del objeto del Convenio Interadministrativo 1880 de 2017, referido a los estudios pre

factibilidad, factibilidad e Ingeniería de Detalle, surtidos a la fecha para el

proyecto Primera Línea de Metro de Bogotá.

02/10/2018 31/12/2018 4

Se han generado múltiples derechos de petición por el señor Concejal Morris, sobre los estudios de Metro de Bogotá D.C. y el costo del mismo, mediante derechos de petición 142-18, 695-18, 908-18, 1170-18 y 1485-18.

Medio 109



Evaluación de los productos resultado del contrato de consultoría 2016-1267, para la implementación del Sistema de

Semáforos Inteligentes - SSI.

17/10/2018 31/12/2018 4

En la Auditoría de Desempeño que termina el 16 de octubre, solamente se evaluó uno de los 13 productos objeto de la consultoría. Por su complejidad e importancia para el contrato de SSI, es necesario evaluar otros productos importantes.

Alto 110

Participación Ciudadana y Desarrollo

Local

Fondo de Desarrollo Local de Ciudad

Bolivar 97 $224.515.598.960 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 5


Alto 111


Local

Fondo de Desarrollo Local de Kennedy


Alto 112


Local

Fondo de Desarrollo Local de Usme


Alto 113


Local

Fondo de Desarrollo Local de Bosa


Alto 114


Local

Fondo de Desarrollo Local de San

Cristóbal 101 $104.988.648.270 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 5


Alto 115


Local

Fondo de Desarrollo Local de Suba


Alto 116


Local

Fondo de Desarrollo Local de Engativá


Alto 117


Local

Fondo de Desarrollo Local de Usaquén


Alto 118




Página 34 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Local

Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe


Medio 119


Local

Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo


Medio 120


Local

Fondo de Desarrollo Local de Fontibón


Medio 121


Local

Fondo de Desarrollo Local de los Mártires


Medio 122


Local

Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito


Medio 123


Local

Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz


Medio 124


Local

Fondo de Desarrollo Local de Santafé


Medio 125


Local

Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda


Medio 126


Local

Fondo de Desarrollo Local de Chapinero


Medio 127


Local

Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño


Medio 128


Local

Fondo de Desarrollo Local la Candelaria


Medio 129


Local

Fondo de Desarrollo Local de Barrios

Unidos 116 $30.629.115.124 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 4


Medio 130




Página 35 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Local


117 Desempeño Contratación de obra pública

(infraestructura, malla vial y parques). 31/05/2018 02/10/2018 4 Medio 131


Local





Local





Local

Fondo de Desarrollo Local los Mártires




Local





Local





Local





Local





Local





Local





Local





Local


Unidos 128 Desempeño

Contratación de obra pública (infraestructura, malla vial y parques).

31/05/2018 02/10/2018 4 Medio 142




Página 36 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Local


Bolivar 129 Desempeño


01/08/2018 20/11/2018 5 Alto 143


Local



(infraestructura, malla vial y parques). 01/08/2018 20/11/2018 5 Alto 144


Local





Local





Local


Cristóbal 133 Desempeño


01/08/2018 20/11/2018 5 Alto 147


Local





Local





Local





Local


137 Desempeño

Contratación (Prestación de Servicios, Convenios y Contratos

Interadministrativos, Arrendamiento compra venta suministro, comodato

entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 151


Local


138 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 152


Local


139 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 153


Local


140 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 154




Página 37 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Local


141 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 155


Local


142 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 156


Local


143 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 157


Local


144 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 158


Local


145 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 159


Local


146 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 160


Local


147 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 161


Local


Unidos 148 Desempeño



entre otros).

03/10/2018 31/12/2018 4 Medio 162


Local


Bolivar 149 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 163


Local


150 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 164


Local


151 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 165




Página 38 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Local


152 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 166


Local


Cristóbal 153 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 167


Local


154 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 168


Local


155 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 169


Local


156 Desempeño



entre otros).

21/11/2018 31/12/2018 5 Alto 170

Salud Fondo Financiero Distrital de Salud -

FFDS 157 $1.839.816.924.370 Regularidad 01/02/2018 18/07/2018 9


Alto 171

Salud Subred Integrada de Servicios de Salud

Sur E.S.E. 158 $377.393.132.255 Regularidad 01/02/2018 18/07/2018 9


Alto 172


Sur Occidente E.S.E. 159 $370.138.871.484 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 9


Alto 173


Centro Oriente E.S.E. 160 $405.756.127.647 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 9


Alto 174


Norte E.S.E. 161 $416.597.754.131 Regularidad 19/07/2018 31/12/2018 9


Alto 175




Página 39 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Salud

Capital Salud. Entidad Promotora de Salud

del Régimen Subsidiado S.A.S. - CAPITAL SALUD

EPS - S.A.S.

162

Regularidad 19/07/2018 31/12/2018 9 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Alto 176

Salud Secretaría Distrital de

Salud - SDS 163 $49.869.456.690 Regularidad 01/08/2018 27/11/2018 8


Medio 177

Salud

Instituto Distrital de Ciencia,

Biotecnología e Innovación en Salud -

IDCBIS

164

Regularidad 01/08/2018 11/10/2018 5 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Bajo 178

Salud

Entidad Asesora de Gestión

Administrativa y Técnica - EAGAT

165 $349.880.733 Regularidad 01/08/2018 11/10/2018 6 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Bajo 179

Salud Fondo Financiero Distrital de Salud -

FFDS 166 Desempeño

Evaluación y seguimiento a obras inconclusas de infraestructura en salud.

12/10/2018 31/12/2018 6

Realizar seguimiento a la ejecución del proyecto de inversión 1191: Actualización y Modernización de la Infraestructura física, tecnológica y de comunicación en Salud, en lo relacionado con obras inconclusas

Alto 180

Salud Secretaría Distrital de

Salud - SDS 167 Desempeño

Evaluación de la implementación del sistema único de información en el

sector salud del Distrito Capital 12/10/2018 31/12/2018 6

Realizar seguimiento a la ejecución del proyecto de inversión 1191: actualización y modernización de la Infraestructura física, tecnológica y de comunicación en Salud, en lo relacionado con la implementación del sistema único de información.

Medio 181


Sur E.S.E. 510 Visita Fiscal

Determinar presunto detrimento al presupuesto de la Subred Integrada de

Servicios de Salud Sur E.S.E., por haber sido hackeada su cuenta

DAVIVIENDA, en cuantía de tres mil millones de pesos,

($3.000.000.000m/cte.), según denuncia realizada por Concejal.

24/08/2018 13/09/2018 2 Alto 182


Sur E.S.E. 516 Visita Fiscal

Atender los Derechos de Petición 1502-18 y 1599-18, relacionados con la

denuncia de presuntas irregularidades que se viene presentando en el Hospital

de Meissen.

02/10/2018 23/10/2018 2 Alto 183

Seguridad, Convivencia y

Justicia

Unidad Administrativa Especial Cuerpo

Oficial de Bomberos - UAECOB


Medio 184




Página 40 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación




Justicia

Secretaria Distrital de Seguridad,

Convivencia y Justicia 169 $356.915.423.562 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 9


Alto 185


Justicia

Fondo de Vigilancia y Seguridad en

Liquidación - FVSL 170 Desempeño Seguimiento a la Liquidación del FVS 31/05/2018 31/08/2018 6

Se hace necesario incluir auditoría para realizar seguimiento al proceso de liquidación que efectúa el FVSL; de conformidad al Decreto 517 de 2017 por medio del cual se amplió el término

Medio 186


Justicia


Convivencia y Justicia y Fondo de Vigilancia

y Seguridad en Liquidación

171 Desempeño Evaluación a los contratos de suministro de combustible terminados, subrogados

y/o liquidados 2015 - 2017 01/11/2018 31/12/2018 6

Por la cantidad de recursos gastados en estos rubros, se requiere una revisión coordinada para determinar la calidad de la gestión fiscal ejecutada

Alto 187


Justicia



173 Desempeño

Verificación del inventario de bienes a cargo de la UAECOB, asignado a las diferentes estaciones en la ciudad de

Bogotá

01/08/2018 12/10/2018 9 Las quejas y observaciones acerca de este tema son reiterativas

Medio 188


Justicia


Convivencia y Justicia 175 Desempeño

Evaluación a construcción Estación de Policía de Usaquén

16/10/2018 31/12/2018 5 Se hace necesario efectuar revisión sobre el contrato de obra y el contrato de interventoría, como tema de impacto y por la significativa asignación de recursos a esta obra

Alto 189


Justicia


Liquidación - FVSL 176 Desempeño

Seguimiento al proceso de liquidación del FVS

16/10/2018 31/12/2018 4 Se requiere continuar con el seguimiento al proceso de Liquidación del sujeto

Medio 190


Justicia


Liquidación - FVSL 200 Desempeño

Seguimiento al proceso de la Liquidación del FVS - Tema Inventarios.

03/09/2018 31/10/2018 4

Teniendo en cuenta que el Fondo de Vigilancia y Seguridad se liquidará el 31 de diciembre de 2018, es necesario continuar con un estricto seguimiento al proceso de liquidación del sujeto.

Medio 191


Justicia



515 Visita Fiscal

Examinar la gestión fiscal de los recursos invertidos en los contratos de

compraventa No. 363-2017, 430-2017 y 425-2017, lo anterior, teniendo en

cuenta lo denunciado en el DPC 1359-18.

02/10/2018 23/10/2018 2 Medio 192

Servicios Públicos

Empresa de Acueducto,

Alcantarillado y Aseo de Bogotá, EAB -

E.S.P.


Alto 193




Página 41 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Servicios Públicos

Unidad Administrativa Especial de Servicios

Públicos - UAESP 179 $269.600.097.420 Regularidad 01/02/2018 31/07/2018 7


Alto 194

Servicios Públicos

Caudales de Colombia S.A. E.S.P.

180 Regularidad 01/08/2018 11/10/2018 4 Evaluación a la Gestión Fiscal de la entidad durante la Vigencia 2017.

Bajo 195

Servicios Públicos

Aguas de Bogotá S.A. E.S.P.


Alto 196

Servicios Públicos

Unidad Administrativa Especial de Servicios

Públicos - UAESP 183 Desempeño

Evaluar el programa de manejo integral de residuos sólidos

12/10/2018 31/12/2018 4 Evaluar el programa de Manejo Integral de Residuos Sólidos, por lineamientos de alta dirección

Alto 197

Servicios Públicos



E.S.P.

184 Desempeño Evaluar el sistema de avalúo de

infraestructura (SAI) 29/10/2018 31/12/2018 4

Evaluar el sistema de avalúo de infraestructura para determinar la transparencia, eficiencia, eficacia y economía del proceso contractual del sujeto de control

Alto 198

Servicios Públicos

Empresa Generadora de Energía S.A. ESP-

Emgesa S.A. ESP 185 Regularidad 01/02/2018 30/05/2018 6

Evaluar la gestión Fiscal, Plan Estratégico Corporativo, Gestión Financiera y de Contratación 2017, evaluación estados contables, plan de mejoramiento, Control interno. Por normatividad vigente y procedimientos asociados.

Medio 199

Servicios Públicos

Empresa de Energía de Bogotá -EEB S.A. ESP. Grupo Energía de Bogotá S.A. E.SP.

GEB


Medio 200

Servicios Públicos

Trasportadora de Gas Internacional S.A.

ESP. 187 Desempeño

Evaluar el Sistema de Avalúo de la Infraestructura e Inversiones

28/09/2018 31/12/2018 6 Por normatividad vigente y procedimientos asociados Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto.

Medio 201

Servicios Públicos

Gas Natural S.A. ESP.

188 Regularidad 31/05/2018 27/09/2018 7

Evaluar la gestión Fiscal, Plan Estratégico Corporativo, Gestión Financiera y de Contratacion2016- 2017, evaluación estados contables, plan de mejoramiento, PQRS, Control interno por normatividad vigente y procedimientos asociados. Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto.

Medio 202

Servicios Públicos

Compañía de Distribución y

Comercialización de Energía-Codensa

S.A. ESP.

189 Regularidad 31/05/2018 27/09/2018 6

Plan Estratégico, Gestión Financiera y de Contratación 2016, evaluación estados contables, plan de mejoramiento, PQRS, Control interno por normatividad vigente y procedimientos asociados.

203




Página 42 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Servicios Públicos

Empresa de Energía de Bogotá -EEB S.A. ESP. Grupo Energía de Bogotá S.A. E.SP.

GEB

190 Desempeño Servidumbres Gestión Predial 28/09/2018 31/12/2018 7 Por normatividad vigente y procedimientos asociados Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto Gestión Predial y Contratos de Arrendamiento

Medio 204

Servicios Públicos

Empresa de Telecomunicaciones

de Bogotá S.A. E.S.P. -ETB


Alto 205

Servicios Públicos

Compañía Colombiana de

Servicios de Valor Agregado y

Telemático S.A. ESP - COLVATEL S.A

E.S.P.


Medio 206

Servicios Públicos



193 Desempeño Inventarios 2014-2016. 01/08/2018 26/10/2018 6 Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto. Alto 207

Servicios Públicos

Américas Bussines Process Services S.A.

194 Desempeño Plan estratégico y gestión Fiscal

Financiera, ingresos, costos y Gastos 2017

31/05/2018 30/08/2018 6 Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto. 208

Servicios Públicos



196 Desempeño Parque Automotor 2014-2016 29/10/2018 31/12/2018 6 Resultado de las Auditorías Anteriores, Factor de Impacto. Alto 209

Servicios Públicos



E.S.P.

198 Desempeño

Evaluar el proceso de liquidación y pago de nómina, atender el DPC No, 494-18 y evaluar la recurrencia de contratistas

al interior de la EAAB E.S.P.

01/08/2018 26/10/2018 4

Teniendo en cuenta la supresión de la auditoría de desempeño 181, se requiere incluir una nueva actuación que permita evaluar la gestión de la EAB E.S.P. en el proceso de liquidación y pago de nómina, así como atender el DPC No. 494-18, relacionado con la retoma de la Planta de Tratamiento de Aguas Residuales TIBITOC, por parte del EAB E.S.P. 184.

Alto 210




Página 43 de 50



Código Auditoría





Fecha programada de

terminación



Servicios Públicos

SKYNET de Colombia S.A.


Medio 211

Servicios Públicos

Américas Bussines Process Services S.A

511 Visita Fiscal

Verificar la gestión de gastos de nómina, en lo relacionado con los

contratos 2015-044, 2017-023 y 2017-039 vigencias 2015, 2016 y 2017, con el fin de establecer posible afectación a la

participación accionaria del Distrito Capital.

31/08/2018 20/09/2018 3 212

Servicios Públicos

Américas Bussines Process Services S.A

512 Visita Fiscal

Realizar la verificación en diferentes rubros de los estados financieros, así como la identificación de ingresos no facturados, resultantes de la última

auditoría de desempeño adelantada, con el fin de establecer posible

afectación a la participación accionaria del Distrito Capital.

31/08/2018 20/09/2018 3 213

Dirección de Reacción Inmediata


501 Visita Fiscal

Establecer las posibles irregularidades en la suscripción y ejecución del

contrato de arrendamiento No. 063 de 2016, entre la Alcaldía Local de los Mártires y Actividades Inmobiliarias Vilma Cardona SAS, así como lo

denunciado a través del DPC 595-17

16/05/2018 03/07/2018 3 Medio 214




Página 44 de 50

CONTROL DE CAMBIOS

Versión R.R., Acta13 o modificación14 Día mes año

Descripción de la modificación

1.0

Revisado en:

Reunión del Proceso de Vigilancia y Control de la Gestión Fiscal, mediante acta N° 10 del 30 de noviembre de 2017 y Aprobado en: Comité Directivo del 5 de diciembre de 2017, mediante Acta N° 05 del 5 de diciembre de 2017.

La programación de las 196 auditorías de esta versión, se efectuó mediante la remisión de los siguientes memorando por parte de las Direcciones Sectoriales:

DIRECCIÓN SECTORIAL N° MEMO FECHA

Cultura, Recreación y Deporte 3-2017-31799 22/11/2017

Desarrollo Económico, Industria y Turismo 3-2017-32186 27/11/2017

Educación 3-2017-31682 21/11/2017

Equidad y Género 3-2017-31637 21/11/2017

Gestión Jurídica Vía Outlook 23/11/2017

Gobierno 3-2017-31813 22/11/2017

Hábitat y Ambiente 3-2017-31869 22/11/2017

Hacienda 3-2017-31825 22/11/2017

Integración Social 3-2017-31928 23/11/2017

Movilidad 3-2017-31851 22/11/2017

Participación Ciudadana y Desarrollo Local 3-2017-32169 24/11/2017

Salud 3-2017-31821 22/11/2017

Seguridad Convivencia y Justicia 3-2017-31822 22/11/2017

Servicios Públicos 3-2017-31776 22/11/2017

2.0

Memorandos:

3-2018-01895 del 24 de enero de 2018 –

Dirección Sector Cultura Recreación

y Deporte.

3-2018-02479 del 26 de enero de 2018 –

Dirección Sector Salud.

3-2018-05093 del 14 de febrero de 2018 –

Dirección Sector Integración Social.

3-2018-05796 del 21 de febrero de 2018 –

Dirección Sector Cultura Recreación

y Deporte.

Solicitudes de modificación aprobadas por el Contralor Auxiliar:

1. Sector Cultura, Recreación y Deporte

Modificación Código

Auditoría Modalidad Auditoría

Sujeto de Vigilancia y Control

P 9 Regularidad Secretaria Distrital de Cultura, Recreación y Deporte.

P 8 Regularidad Canal Capital

P 7 Regularidad Orquesta Filarmónica de Bogotá

2. Sector Salud




CA 157 Regularidad Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS

CA 158 Regularidad Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E.

CA 159 Regularidad Subred Integrada de Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E.

CA 160 Regularidad Subred Integrada de Servicios de Salud Centro Oriente E.S.E.

13 Acta de Comité que aprueba la versión 1.0 del documento. 14 Fecha en la cual el responsable del proceso aprueba la modificación del documento.




Página 45 de 50



3-2018-05980 del 22 de febrero de 2018 –

Dirección Sector Educación.

3-2018-06872 del 2 de marzo de 2018 –

Dirección Sector Servicios Públicos.

3-2018-09347 del 5 de abril de 2018 – Dirección Sector

Equidad y Género.

3. Sector Integración Social




CA 76 Regularidad Instituto para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON

4. Sector Cultura, Recreación y Deporte




CA 1 Regularidad Instituto Distrital de Recreación y Deporte - IDRD

CA 9 Regularidad Secretaria Distrital de Cultura, Recreación y Deporte.

5. Sector Educación




CA 23 Regularidad Universidad Distrital Francisco Jose de Caldas - UDFJC

6. Sector Servicios Públicos




CA 179 Regularidad Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP

7. Sector Equidad y Género




CA 30 Regularidad Secretaría de la Mujer

CA 32 Desempeño Secretaría de la Mujer


Cambia el código de formato y versión así: Código formato PVCGF-03-01 - Versión: 13.0.

3.0

Memorandos: 3-2018-11077 del 24

de abril de 2018 – Dirección de

Reacción Inmediata.

3-2018-11531 Del 27 De Abril De 2018 – Dirección Sector

Educación.

3-2018-12221 del 07 de Mayo de 2018 –


3-2018-13257 del 21 de Mayo de 2018 –

Dirección Sector Integración Social.


1. Dirección de Reacción Inmediata




I 501 Visita Fondo de Desarrollo Local los Mártires

2. Sector Educación




I 197 Desempeño Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico - IDEP

3. Sector Servicios Públicos




CA 192 Regularidad Compañía Colombiana de Servicios de Valor Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL S.A E.S.P.

E 181 Desempeño

Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP, Aguas de Bogotá S.A. E.S.P., Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá, EAB - E.S.P.




Página 46 de 50



3-2018-113514 Del

23 de Mayo de 2018 – Dirección Sector

Seguridad Convivencia Y

Justicia.

3-2018-14075 del 29 de Mayo de 2018 –

Dirección Sector Hábitat y Ambiente.

3-2018-14846 del 06 de Junio de 2018 -

Dirección de Reacción Inmediata

I 198 Desempeño Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá, EAB - E.S.P.

CA 184 Desempeño Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá, EAB - E.S.P.

CA 194 Desempeño Américas Bussines Process Services S.A

CA 195 Desempeño SKYNET de Colombia S.A.

4. Sector Integración Social




P - CA 77 Desempeño Instituto para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON

P - CA 80 Desempeño Instituto para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON

E 83 Desempeño Instituto para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON

5. Sector Seguridad Convivencia y Justicia




CA 170 Desempeño Fondo de Vigilancia y Seguridad en Liquidación – FVL.

P - CA 171 Desempeño Secretaría de Seguridad, Convivencia y Justicia.

CA 173 Desempeño Unidad administrativa Cuerpo Oficial de Bomberos - UAECOB

E 172 Desempeño Secretaría de Seguridad, Convivencia y Justicia

E 174 Desempeño Secretaría de Seguridad, Convivencia y Justicia

6. Dirección Sector Hábitat y Ambiente




I 502 Visita Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de Bogotá.

7. Dirección de Reacción Inmediata




P 501 Visita Fondo de Desarrollo Local los Mártires.

4.0

Memorandos:

3-2018-15981 del 20 de junio de 2018 – Dirección Sector

Gobierno.

3-2018-17347 del 05 de julio de 2018 – Dirección Sector

Desarrollo Económico,

Industria y Turismo.


Gobierno.


1. Dirección Sector Gobierno




I 503 Visita de Control

Fiscal

Departamento Administrativo de la Defensoría del

Espacio Público – DADEP


Fiscal Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP

2. Dirección Sector Desarrollo Económico, Industria y Turismo




P 20 Desempeño Instituto para la Economía Social - IPES

P 18 Desempeño Instituto para la Economía Social - IPES

3. Dirección Sector Gobierno.




P 503 Visita de Control





Página 47 de 50




Gobierno.


Hábitat y Ambiente.


Salud.


Hacienda.


Servicios Públicos.

3-2018-20306 del 3 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Equidad y Género.

3-2018-20566 del 08 de agosto de 2018 –


3-2018-20796 del 10 de agosto de 2018 –


3-2018-20797 del 10 de agosto de 2018 –


3-2018-20911 del 13 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Gobierno.







5. Dirección Sector Hábitat y Ambiente.





Fiscal Curaduría Urbana 1,2 y 3.


Fiscal Curaduría Urbana 4 y 5.

6. Dirección Sector Salud.




CA 161 Regularidad Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E.

CA 162 Regularidad Capital Salud. Entidad Promotora de Salud del Régimen Subsidiado S.A.S. - CAPITAL SALUD EPS - S.A.S.

CA 164 Regularidad Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud - IDCBIS

7. Dirección Sector Hacienda.




P 65 Regularidad Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP

P 70 Regularidad Lotería de Bogotá

8. Dirección Sector Servicios Públicos.




CN 198 Desempeño Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá EAAB ESP

CA 182 Regularidad Agua de Bogotá S.A. E.S.P.

9. Dirección Sector Equidad y Género.











Fiscal Curaduría Urbana 1,2 y 3.


Fiscal Curaduría Urbana 4 y 5.






Fiscal Instituto Distrital de Protección y Bienestar Ambiental – IDPYBA.




Página 48 de 50








Fiscal Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático – IDIGER.






Fiscal Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá.

5.0

Memorandos:

3-2018-22212 del 22 de agosto de 2018 –


3-2018-22409 del 23 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Salud.

3-2018-22213 del 22 de agosto de 2018 –


3-2018-22821 del 27 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Educación.

3-2018-22849 del 27 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Seguridad

Convivencia y Justicia.

3-2018-23184 del 29 de agosto de 2018 –

Dirección Sector Gobierno.

3-2018-24647 del 07

de septiembre de 2018 – Dirección

Participación Ciudadana y

Desarrollo Local.

3-2018-25787 del 19 de septiembre de 2018 – Dirección Sector Cultura, Recreación y


1. Dirección Sector Servicios Públicos.




E 195 Desempeño Skynet de Colombia S.A.

I 199 Regularidad Skynet de Colombia S.A.

2. Dirección Sector Salud.





Fiscal Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E.

3. Dirección Sector Servicios Públicos





Fiscal Americas Bussines Process Servicess S.A.

4. Dirección Sector Servicios Públicos





Fiscal Americas Bussines Process Servicess S.A.

5. Dirección Sector Educación




CN 29 Desempeño Secretaria de Educación Distrital - SED

CN 28 Desempeño Secretaria de Educación Distrital - SED

6. Dirección Sector Seguridad Convivencia y Justicia




P 171 Desempeño Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia y Justicia y Fondo de Vigilancia y Seguridad en Liquidación – FVSL.

I 200 Desempeño Fondo de Vigilancia y Seguridad en Liquidación – FVSL.

E 177 Desempeño Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos - UAECOB






Fiscal Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá.




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Deporte.


Deporte.


Deporte.

3-2018-26392 del 25 de septiembre de 2018 – Dirección Sector Movilidad.

3-2018-26404 del 25

de septiembre de 2018 – Dirección Sector Seguridad,

Convivencia Justicia.

3-2018-26694 del 01 de octubre de 2018 – Dirección Sector

Salud.

3-2018-26953 del 02 de octubre de 2018 – Dirección Sector

Gobierno.

8. Dirección Participación Ciudadana y Desarrollo Local




CN 137 Desempeño Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe

CN 138 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo

CN 139 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Fontibón

CN 140 Desempeño Fondo de Desarrollo Local los Mártires

CN 141 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito

CN 142 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz

CN 143 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Santafe

CN 144 Desempeño Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda

CN 145 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Chapinero

CN 146 Desempeño Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño

CN 147 Desempeño Fondo de Desarrollo Local la Candelaria

CN 148 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos

CN 149 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar

CN 150 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Kennedy

CN 151 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Usme

CN 152 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Bosa

CN 153 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de San Cristobal

CN 154 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Suba

CN 155 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Engativá

CN 156 Desempeño Fondo de Desarrollo Local de Usaquén

9. Dirección Sector Cultura, Recreación y Deporte





Fiscal Instituto Distrital de Patrimonio Cultural - IDPC





CN 3 Desempeño Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deporte - SDCRD






Fiscal Instituto Distrital de las Artes - IDARTES

12. Dirección Sector Movilidad




I 201 Desempeño Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.

CA 93 Desempeño Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio S.A.

I 202 Desempeño Empresa Metro de Bogotá S.A.

CA 96 Desempeño Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento Vial - UAERMV

I 203 Desempeño Secretaría Distrital de Movilidad

CA 94 Desempeño Secretaría Distrital de Movilidad

13. Dirección Sector Seguridad Convivencia y Justicia





Fiscal Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos - UAECOB




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14. Dirección Sector Salud





Fiscal Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E.






Fiscal Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C.

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