philippe boyer, octobre 2012 lobservatoire de la formation des prix et des marges des produits...
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
ll’’Observatoire de la Formation des Prix et des Observatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en FranceMarges des Produits Alimentaires en FranceObjectifs, méthodes, résultatsObjectifs, méthodes, résultatsSéminaire« la mise en place de l’expérience française de la régulation des relations économiques dans la filière agroalimentaire »Académie nationale des sciences d’Ukraine, Institut de l’économie et de la prévisionKIEV, 22 – 26 octobre 2012
https://observatoire-prixmarges.franceagrimer.fr
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• 2
Plan
Contexte
Objectifs
Méthode générale
Exemples de résultats
« L’€ alimentaire »
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Contexte
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• 4
DIMINUTION DE LA VALEUR AJOUTÉE DE L’AGRICULTURE DANS LA DÉPENSE FINALE ALIMENTAIRE
Source : INSEE, calculs INRA et FranceAgriMer
Valeur ajoutée de la branche Agriculture dans la consommation alimentaire
7%
8%
9%
10%
11%
12%
13%
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Agriculture added value in food expenditure value
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• 5
AUGMENTATION DE LA PART DE MARCHÉ DE LA « GRANDE DISTRIBUTION » DANS L’OFFRE ALIMENTAIRE
Source : INSEE,
Parts de marché alimentaire des GMS
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
1970 1980 1994 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Food market share of super and hypermarkets
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• 6
CONCENTRATION DE LA « GRANDE DISTRIBUTION » DANS L’OFFRE ALIMENTAIRE
Source : INSEE, « Distribook © »
Parts de marché alimentaire des 7 principales enseignes de GMS
0
1
2
3
4
5
6
7
0% 5% 10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
55%
60%
65%
70%
75%
80%
85%
90%
95%
100%
% CA alimentaire tous commerces
no
mb
re d
'en
seig
ne
s
Part cumulée toutes formes de vente 2010Part cumulée toutes formes de vente 2011Part cumulée GMS 2010Part cumulée GMS 2011
Food market share of the 7 main super-and-hypermarkets chains
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• 7
VOLATILITÉ ET HAUSSE DES PRIX AGRICOLES ET ALIMENTAIRES
Evolution des prix agricoles, des prix des industries agroalimentaires et des prix à la consommation de produits alimentaires (100 en 2005)
95
100
105
110
115
120
2005
_01
2005
_07
2006
_01
2006
_07
2007
_01
2007
_07
2008
_01
2008
_07
2009
_01
2009
_07
2010
_01
2010
_07
2011
_01
2011
_07
2012
_01
2012
_07
prix consommationprix industries
90
95
100
105
110
115
120
125
130
135
140
prix agricoles
Prix consommation Prix industries agroalimentaires Prix agricoles
Source : INSEE
Agricultural products prices, food industry products prices, consummer food prices (index 100 in year 2005)
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• 8
Non discrimination des acheteurs par les fournisseurs
ÉVOLUTION DU DROIT NATIONAL VERS PLUS DE CONCURRENCE DANS LA DISTRIBUTION ALIMENTAIRE
1945 Contrôle général des prix
1986
1963 Interdiction de revendre à perte
Développement des « marges arrières »
1973 Réglementation de l’implantation des GMS
1996Renforcement de la réglementation de l’implantation des GMS
Rente pour les magasins installés
Intégration des marges arrières dans le seuil de revente à perte
Différenciation des conditions générales de vente
Assouplissement réglementation de l’implantation des GMS
2001 - 2008
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Objectifs
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• 10
CRÉATION DE L’OBSERVATOIRE PAR LA LOI DE MODERNISATION DE L’AGRICULTURE EN 2010
« …éclairer les acteurs économiques et les pouvoirs publics sur la formation des prix et des marges au cours des transactions au sein de la chaîne de commercialisation des produits alimentaires … ».
La loi :
« … to inform stakeholders and policy makers about prices and margins formation in the food chain… »
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• 11
ATTENTES
• « Transparence » :
• « Dialogue » :
• « Références » :
le « bon fonctionnement » de l’économie de marché suppose la « bonne information » de tous ses acteurs.
• développer le dialogue interprofessionnel
• informations objectives partagées
• améliorer le climat des négociations commerciales
information économique pour les décideurs, professionnels et politiques.
« Transparency » : information for all stakeholders in market economy ,
« Dialogue » : better climate for commercial relations ,
« References » : economic information for government and professional decision making
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Méthode générale
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• 13
DÉCOMPOSITION DES PRIX AU DÉTAIL / 1ère ÉTAPE
contributions des différents stades de production – transformation – commercialisation à la formation du prix des produits alimentaires vendus au détail
1ère étape
1st step of retail prices decomposition : contribution of each stage of the food chain to the final of food products at retail level. Agr. raw materail value + gross margins in industry and retail store
Prix au détail
Produit agricole Marge brute industrie Marge brute commerce détail
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• 14
CALCULS PAR UNITÉ DE PRODUIT VENDUE AU DÉTAIL
Agriculture Industrie Commerce de détail
Pertes dans l’industrie
R1 = Q1/Q0
Pertes dans le commerce
R2 = Q2/Q1
Q0 : Quantité de matière première agricole
Q1 : Quantité de produit sortie
industrie
Q2 : Quantité de produit sortie
commerce détail
Q1 = Q2 / R2Q0 = Q1 / R1 = Q2 / (R2.R1)
Q2 = 1 kgR2 = 95%
Q1 = 1 / 0,95 = 1,053
R1 = 70%
Q0 = 1,053 / 0,70 =1/(0,70.0,95)=1,504
CO
NS
OM
MA
TE
UR
S
All calculations made by unit of product send at retail level : yelds and losses must be taken into account
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• 15
DÉCOMPOSITION DES PRIX AU DÉTAIL : 2ème ÉTAPE
Mesurer les contributions des différents stades de production – transformation – commercialisation à la formation du prix des produits alimentaires vendus au détail
2ème étape
« m
arg
e n
ett
e »
« m
arg
e n
ett
e »
« m
arg
e n
ett
e »
Matière première agricole Marge brute industrie Marge brute distribution
2nd step : costs at each stage of the food chain
Coûts de production
Coûts de transformation
Coûts de distribution
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Exemples de résultats
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Viande bovine
Prix et marges brutes
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• 18
STADES DU CIRCUIT PRODUCTION-TRANSFORMATION-DISTRIBUTION ET PRODUITS
Production agricole (entrée abattoir) : Carcasse de vache
Product : carcass value from slaughterhouse to shop
Industrie (sortie abattage-découpe)Carcasse démontée en articles pour GMS
Détail en GMS : carcasse de vache reconstituée : Différents morceaux vendus au détail pondérés par leur poids anatomique moyen dans la carcasse
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• 19
MODELISATION DU CIRCUIT PRODUCTION-TRANSFORMATION DISTRIBUTION EN GMS
Dans le secteur industriel
Dans le secteur de la distribution
DISTRIBUTION
Prix au détail sortie GMS
Un
iver
s p
rod
uit
sU
niv
ers
vian
de
Prix de vente de produits non transformés (compensé, PAD)
au secteur de la distribution
Prix de vente à la distribution de produits finis (UVCI) et viande hachée
Prix production = prix entrée abattoir
1ère transformation : ABATTAGE
2e transformation : DECOUPE - DESOSSAGE
ELEVAGE
Source : FranceAgriMer
3e transformation : TRANSFORMATION EN ARTICLES DE DETAIL
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• 20
ANALYSE MENSUELLE DU PRIX AU DETAIL EN MATIERE PREMIERE ET MARGES BRUTES
Source : FranceAgriMer,
d’après SNIV-SNCP et FNICGV
Composantes du prix au détail en GMS de la carcasse de vache MOYENNE (Juillet 2010-2012)
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
4,5
5,0
5,5
6,0
6,5
7,0
07/1
0
08/1
0
09/1
0
10/1
0
11/1
0
12/1
0
01/1
1
02/1
1
03/1
1
04/1
1
05/1
1
06/1
1
07/1
1
08/1
1
09/1
1
10/1
1
11/1
1
12/1
1
01/1
2
02/1
2
03/1
2
04/1
2
05/1
2
06/1
2
€ / kg carcasse
TVA Marge brute GMS
Marge brute 3e transformation industrielle Marge brute 1ère et 2e transformations industrielles
Prix carcasse à la production agricole
Marge brute détail GMS
Prix carcasse à la production agricole
Marge brute 1ère et 2eme transformations industrielles
Marge brute 3ème transformation industrielle
Raw material (carcass entry slaughterhouse) + industry gross margins + supermarket gross margin = retail price of the carcass at retail level (monthly chart)
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• 21
ANALYSE ANNUELLE DU PRIX AU DETAIL EN MATIERE PREMIERE ET MARGES BRUTES
Viande bovine : carcasse reconstituée
2,73 € 2,91 €3,41 €
1,54 €1,37 €
1,76 €1,69 €
3,25 €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Marge brute abattage-découpe + distribution
Marge brute grandedistribution
Marge brute abattage-découpe
Matière premièreagricole
Raw material (carcass entry slaughterhouse) + industry gross margins + supermarket gross margin = retail price of the carcass at retail level (6-months chart)
Source : FranceAgriMer, d’après SNIV-SNCP et FNICGV
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Viande bovine
Coûts dans l’industrie
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• 23
COÛTS DANS L’INDUSTRIE D’ABATTAGE-DECOUPE DE BOVINS
Evolution de la marge brute bovine des composantes
par kg équivalent carcasse de bovin traité Echantillon FranceAgriMer d'entreprises d'abattage-découpe
0,36 0,37
0,70 0,72
0,07 0,07
0,26 0,27
0,06 0,04
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
1,4
1,6
2010 2011
€ / kg carcasse
Résultat courant avant impôt
Impôts, taxes et autrescharges
Amortissements et chargesfinancières
Frais de personnel y compristâcherons et intérim
Charges externes horstâcherons et intérim
Costs in bovine meat industry (slaughtering and cutting), per kg of carcass
Other costs
Labour costs
Amortization, interest
Taxes on products
Net income before corporate tax
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Viande bovine
Coûts dans la distribution
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• 25
COÛTS DU RAYON BOUCHERIE DES GMS - 2011
Source : FranceAgriMer
Net margin
Other costs
« Semi-net » margin
Labor costs
Gross margin
Purchase of products
Sales
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• 26
COÛTS DU RAYON BOUCHERIE DES GMS - 2011
Source : FranceAgriMer
Du CA à la marge nette : rayon boucherie des GMS en 2011
100
75,9
13,6 15,5
75,9
24,110,4
-1,9
Marge nette
Autres charges
Marge semi-nette
Personnel du rayon
Marge brute
Coût d'achat
CA
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Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
Autres produits
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• 28
Porc frais : côtes UVCI
1,99 € 2,06 €
1,95 € 1,89 €
0,91 € 1,03 €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
1er semestre 2011 1er semestre 2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Marge brute grandedistribution
Marge brute abattage-découpe
Matière première agricole
MARGES BRUTES : PRODUITS CARNÉS
Source : FranceAgriMer
Porc frais : côtes UVCM
1,73 € 1,99 € 2,06 €
0,44 €0,43 € 0,41 €
2,51 € 2,43 € 2,52 €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Porc jambon : jambon cuit coupe + LS
2,98 € 3,44 € 3,30 € 3,69 €
0,77 €0,73 € 0,66 € 0,61 €
1,79 € 1,49 € 1,88 € 1,62 €
4,50 € 4,58 € 4,53 € 4,21 €
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
1ersemestre
2010
1ersemestre
2011
1ersemestre
2012
juillet-août2012
Marge brute grandedistribution
Marge brute charcuterie
Marge brute abattage-découpe
Matière première agricole
Poulet PAC standard
1,12 € 1,34 € 1,30 €
0,82 € 0,91 €
1,39 €1,66 €
2,21
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
4,0
4,5
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
Marge brute abattage-découpe + distribution
Marge brute grandedistribution
Marge brute abattage-découpe
Matière premièreagricole Agricultural raw material
Industry gross margin
Retail trade gross margin
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• 29
MARGES BRUTES, PRODUITS LAITIERS
Yaourt nature "moyen"
0,23 € 0,23 € 0,29 €
0,90 € 0,95 € 0,92 €
0,43 € 0,35 € 0,32 €
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
1,4
1,6
1,8
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g a
u d
éta
il (H
TV
A)
Emmental "moyen"
2,97 € 3,02 € 3,33 €
1,18 € 1,42 € 1,16 €
2,46 € 2,24 € 2,41 €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Marge brute grandedistribution
Marge brute industrielaitière
Matière première agricole
Lait UHT "moyen"
0,22 € 0,21 €0,27 €
0,26 € 0,31 €0,26 €
0,17 €0,16 € 0,16 €
0,0
0,1
0,2
0,3
0,4
0,5
0,6
0,7
0,8
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Marge brute grandedistribution
Marge brute industrie laitière
Matière première agricole
Beurre plaquette "moyen"
3,17 €3,94 €
3,01 €
0,81 €
0,30 €1,38 €
1,18 €1,23 € 1,21 €
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
1er semestre2010
1er semestre2011
1er semestre2012
€ / k
g au
dét
ail (
HT
VA
)
Source : FranceAgriMer
![Page 30: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/30.jpg)
• 30
COÛTS DANS LES INDUSTRIES : EXEMPLE INDUSTRIES LAITIÈRES 2009
Source : FranceAgriMer
Structure du compte de résultat 2009 du secteur "Transformation laitière"
50%
55%
60%
65%
70%
75%
80%
85%
90%
95%
100%
2009
Résultat net comptable
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés
Charges exceptionnelles
Dotation aux amortissements, auxprovisions, frais financiers, autres charges
Frais de personnel
Impôts, taxes et versements assimilés
Autres achats et charges externes
Achats et variation de stock demarchandises, matières premières etapprovisionnements
Costs in dairy industry in per cent of production
Raw material purchases
Other costs
Labour costs
Amortization, interest
Taxes on products
Net income after corporate tax
Corporate tax
Profit distribution to workers
Exceptionnal costs
![Page 31: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/31.jpg)
• 31
COÛTS DANS LES INDUSTRIES : EXEMPLE ABATAGE-DÉCOUPE DE PORCS 2010 - 2011
Evolution des charges et des composantes de la marge brute porcine par kg EC porcin traité
Echantillon FranceAgriMer d'entreprises d'abattage-découpe
1,26
1,50
0,13
0,170,22
0,22
0,04
0,07
-0,01 -0,01
-0,10,00,10,20,30,40,50,60,70,80,91,01,11,21,31,41,51,61,71,81,92,0
2010 2011
€ / kg carcasse
Résultat courant avant impôts
Impôts, taxes et autrescharges
Amortissements et chargesfinancières
Frais de personnel y compristâcherons et intérim
Charges externes horstâcherons et intérim
Achat matière premièreporcine
Costs in pork meat industry (slaughtering and cutting), per kg of carcass
Pork purchases
Other costs
Labour costs
Amortization, interest
Taxes on products
Net income before corporate tax
![Page 32: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/32.jpg)
• 32
COÛTS ET MARGES BRUTES ET NETS DES RAYONS DES GMS
Source : FranceAgriMerCosts in supermarkets aisles for 100 € of sales : dairy products, meat, poultry, fruits & veg, delicatessen
Products purchases Gross margin Wages Other costs Net margin
![Page 33: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/33.jpg)
Philippe BOYER, octobre 2012Philippe BOYER, octobre 2012
« l’€ alimentaire », une approche macroéconomique
![Page 34: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/34.jpg)
• 34
L’EURO ALIMENTAIRE : PRINCIPE
Source : FranceAgriMer
A partir des Tableaux Entrées Sorties de la comptabilité nationale, on cherche à exprimer la valeur de la consommation finale alimentaire nationale sous la forme : from Leontieff matrix :
Demande finale alimentaire Final consumption food expenditure
= valeurs ajoutées dans les branches = Added valeurs in every branches
+ Importations directes + Directs Imports (food)
+ Importations intermédiaires + Inputs imports
+ Taxes + taxes
Au niveau macroéconomique :
Macroeconomic level :
Demande finaleFinal consumption food expenditure = Production – Consommations intermédiaires + Importations (aliments et en inputs) + Taxes= Production – Domestic inputs expenditures + Imports (food & inputs) + Taxes= Valeur ajoutée + Importations + Taxes= Added value + Importations + Taxes
![Page 35: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/35.jpg)
• 35
L’EURO ALIMENTAIRE : DEMANDE FINALE = VA + Imports
Source : FranceAgriMer
2008
Fin
al i
mp
ort
s
IIn
pu
t im
po
rts
Ta
xes
Tra
nsp
ort
Ag
ricu
lture
Fo
od
in
du
stry
Se
rvic
es
Otr
he
r in
du
strie
s
Tra
de
Added values
13, 0 € 13,8 € 9,8 €
2,5
€ 7,6 € 11,3 € 17,5 €
3,8
€ 20,8 €
![Page 36: Philippe BOYER, octobre 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits Alimentaires en France Objectifs, méthodes, résultats Séminaire](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062511/551d9d82497959293b8bb741/html5/thumbnails/36.jpg)
• 36
L’EURO ALIMENTAIRE : DEMANDE FINALE = VA + Imports
Source : FranceAgriMer
Evolution of the components of 100 € final consumption food expenditure
0 €
2 €
4 €
6 €
8 €
10 €
12 €
14 €
16 €
18 €
20 €
22 €
24 €
26 €
28 €
19
97
19
98
19
99
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
Imports (finals andinputs)
Taxes
Agriculture and fischeries
Food industries
Other industries
Services, transports
Trade