perkumpulan pembina lembaga pendidikan …unipasby.ac.id/ckeditor/images-media/1524140417_final lai...
TRANSCRIPT
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA DAFTAR ISI
Halaman
SURAT PERNYATAAN DIREKSI
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 1
LAPORAN KEUANGAN Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Neraca 2 Laporan Aktivitas 3 Laporan Perubahan Aset Bersih 4 Laporan Arus Kas 5 Catatan Atas Laporan Keuangan 6
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
NERACA
31 DESEMBER 2016 DAN 2015
ASET
ASET LANCAR
Kas dan bank
Piutang Dosen dan Karyawan
Jumlah Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan
sebesar Rp 18.444.659.659 dan Rp 14.517.691.589
pada 31 Desember 2016 dan 2015
Jumlah Aset Tidak Lancar
JUMLAH ASET
KEWAJIBAN DAN ASET BERSIH
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Hutang pembiayaan
Hutang pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang
JUMLAH KEWAJIBAN
ASET BERSIH
Modal Perkumpulan
Cadangan Modal
Akumulasi Surplus
Jumlah Aset Bersih
JUMLAH KEWAJIBAN DAN ASET BERSIH
56.494.957.665
80.032.396.090
Lihat catatan atas laporan keuangan yang
55.505.629.273
23.537.438.425
100.000
26.336.357.665
21.623.022.385
100.000
30.158.500.000 30.158.500.000
25.347.029.273
75.109.895.473
80.032.396.090
-
310.441.509
23.226.996.916
2016
Rp
4.726.500.617
196.000.000
-
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
-
8 21.202.352.044
6 65.362.700
23.537.438.425 21.623.022.385
77.128.651.658
7
70.635.250.143
2d; 5 70.635.250.143
6.493.401.515 4.922.500.617
75.109.895.473
2015
Rp
6.403.401.515
2c; 4
Catatan
2b; 3
90.000.000
355.307.641
77.128.651.658
2
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
LAPORAN AKTIVITAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
PENDAPATAN OPERASIONAL
BEBAN OPERASIONAL
- Berhubungan dengan Karyawan
- Berhubungan dengan Mahasiswa
- Beban tidak langsung tidak tetap
- Beban umum dan administrasi
- Beban penyusutan
Jumlah Beban Operasional
PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN
- Pendapatan lain-lain
- Beban lain-lain
Jumlah Pendapatan dan Beban Lain-lain
SURPLUS TAHUN BERJALAN
2e; 11
103.595.572 105.270.101
(5.837.000) (5.277.000)
97.758.572 99.993.101
19.548.322.123
3.926.968.070
68.033.397.180
19.108.914.812
58.740.928.170
8.722.569.280
7.424.198.700 10.434.150.000
Rp
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
Lihat catatan atas laporan keuangan yang
2016
Rp
68.924.967.000
26.366.599.662 20.092.594.102
2e; 10
1.421.230.565
60.062.165.634
7.757.357.325
2e; 9
Catatan 2015
3.392.651.276
989.328.392
3
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
Saldo 1 Januari 2015 / 31 Desember 2014
Surplus tahun berjalan
Koreksi aset bersih
Saldo per 31 Desember 2015
Surplus tahun berjalan
Saldo per 31 Desember 2016
Lihat catatan atas laporan keuangan yang
100.000
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
30.158.500.000 26.336.357.665 56.494.957.665
55.505.629.273
- - 989.328.392 989.328.392
100.000 30.158.500.000 25.347.029.273
Rp
23.930.602.955 54.089.202.955
Cadangan
Modal
(4.804.247)
- - 1.421.230.565 1.421.230.565
-
Modal
Perkumpulan
Rp
100.000
(4.804.247)
Ekuitas
Jumlah
Saldo Laba
RpRp
-
30.158.500.000
4
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI :
Surplus tahun berjalan
Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba bersih terhadap
kas bersih dari kegiatan operasi :
Koreksi aset bersih
Penurunan/(Kenaikan)
Piutang Dosen dan Karyawan
Hutang pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI :
Perolehan aset tetap
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pinjaman pembiayaan
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Pendanaan
KENAIKAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN
Kas dan setara kas pada akhir tahun terdiri dari :
- Kas
- Bank
Jumlah
(4.474.645.330)
(4.474.645.330)
(65.362.700)
(65.362.700)
(1.676.900.898)
6.029.212.592
2015
4.726.500.617
961.775.742
3.764.724.875
2016
Rp
989.328.392
-
2.024.644.872
(106.000.000)
(44.866.132)
1.421.230.565
(59.412.000)
Rp
Lihat catatan atas laporan keuangan yang
548.406.261
2.863.107.132
6.403.401.515
4.726.500.617
88.004.343
(8.736.013.498)
6.403.401.515
7.731.183.760
(4.804.247)
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
5.854.995.254
6.403.401.515
(1.327.782.245)
(66.000.000)
7.467.643.253
(59.412.000)
(8.736.013.498)
5
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
1. UMUM
a. Pendirian dan Informasi Umum
b. Maksud dan Tujuan
Maksud dan tujuan pendirian PPLP PT PGRI Surabaya, antara lain :
1.
2.
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut Perkumpulan melakukan usaha sebagai berikut :
1. Membangun dan mendirikan Lembaga Pendidikan Tinggi Persatuan Guru Republik Indonesia.
2. Mengadakan penyelidikan/percobaan Bidang Pendidikan.
3. Menerbitkan buku-buku, majalah/buletin, dan sarana lainnya yang bersifat dan diperlukan untuk pendidikan.
4.
5. Mempertinggi tingkat pengetahuan para guru anggota PGRI, baik pengetahuan umum dan keahlian.
6. Mengadakan kerja sama dengan lembaga-lembaga pendidikan Negeri maupun Swasta.
Saat ini jenjang pendidikan yang dikelola oleh PPLP PT PGRI Surabaya adalah Perguruan Tinggi.
Perkumpulan menghimpun dana-dana pendidikan sosial dengan cara :
1. Menerima hasil-hasil pendapatan yang diselenggarakan oleh Perkumpulan.
2.
3. Menerima bantuan dan subsidi dari Pemerintah.
4. Menerima sumbangan atau pendapatan yang sah dan tidak mengikat.
c. Badan Pengurus dan Pengawas
Melakukan kegiatan-kegiatan dibidang penelitian pembangunan dan pembinaan seni budaya, ilmu pengetahuan
dan teknologi.
Menerima sumbangan-sumbangan / dana-dana / bantuan-bantuan / fasilitas-fasilitas baik dari perorangan
maupun badan-badan Usaha Swasta maupun Pemerintah Daerah serta Pemerintah Pusat.
Berdasarkan Surat Keputusan Perkumpulan Pembina Lembaga Pendidikan Perguruan Tinggi Persatuan Guru
Republik Indonesia Surabaya Nomor : 234/PPLP PT PGRI.SBY/C/VIII/2015 tanggal 26 Agustus 2015 tentang
Susunan Pengurus dan Pengawas PPLP PT PGRI Surabaya Masa Bhakti 2015 - 2020.
Perkumpulan Pembina Lembaga Pendidikan Perguruan Tinggi Persatuan Guru Republik Indonesia disingkat
PPLP PT PGRI Surabaya yang sebelumnya bernama Yayasan Pembina Lembaga Pendidikan I.K.I.P Persatuan
Guru Republik Indonesia Surabaya dan bertempat kedudukan di Surabaya, yang didirikan berdasarkan akta notaris
Stefanus Sindhunatha, SH., di Surabaya dengan nomor 205 tanggal 27 Pebruari 1986. Akta pendirian tersebut telah
mengalami beberapa kali perubahan, dan yang terakhir dengan akta nomor 20 tanggal 17 Mei 2006 oleh notaris Erna
Anggraini Hutabarat, SH., Msi., di Surabaya dan mendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat keputusan nomor C-23.HT.01.03.TH.2006.
Membantu meningkatkan Pemerataan Kesempatan Pendidikan dan Pengajaran Bagi warga Negara Republik
Indonesia dan ikut membangun Nation dan Karakter Building.
Membantu masyarakat dan Pemerintah dalam usaha memajukan kesejahteraan umum, yang berdasarkan nilai-
nilai kemanusiaan, serta membantu dalam usaha pembangunan Bangsa serta pewarisan nilai-nilai 1945.
6
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
1. UMUM (Lanjutan)
c. Badan Pengurus dan Pengawas (lanjutan)
Susunan Pengurus dan Pengawas PPLP PT PGRI Surabaya Masa Bhakti 2015 - 2020 adalah sebagai berikut :
Pengurus :
- Ketua : Prof. Dr. H. Iskandar Wiryokusumo, M.Sc
- Wakil Ketua : Amidar Nurma Winarti, S.H., M.Pd
- Sekretaris : Drs. H. Sutijono, MM
- Bendahara : Drs. H.M. Ali Basjar, M.Si
- Anggota : 1. Ery Setiyawan, ST., MM
2. H. Dwi Budhi Agastya, ST., MM
3. Dirganto, STP., M.Pd
4. Dr. H. Djoko Adi Walujo, ST., MM
5. Drs. Widodo, ST, M.Kom
6. Dr. M. Subandowo, M.S
Pengawas :
- Ketua : Drs. H. Matadjit, M.M
- Anggota : 1. Drs. R. Bambang Dwi Waryanto, SE, MM
2. Drs. Suhayanto, MM
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan
b. Penyisihan Piutang Ragu - Ragu
Manajemen Perkumpulan berpendapat bahwa laporan keuangan tahun 2016 dengan angka komparatif 2015 telah
disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik dan telah memenuhi
semua pernyataan.
Perkumpulan telah menerapkan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik untuk penyusunan
laporan keuangan yang dimulai pada 1 Januari 2010. Oleh karena itu laporan keuangan tahun 2010 disajikan
berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik.
Perkumpulan tidak membentuk cadangan kerugian atas piutang usaha yang diperkirakan tidak dapat tertagih.
Menurut hasil penelahaan, manajemen beranggapan bahwa seluruh piutang dapat tertagih.
Pada saat pengakuan awal piutang diukur sebesar nilai wajar dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi penyisihan penurunan nilai.
Laporan arus kas menyajikan informasi perubahan historis atas kas dan setara kas entitas, yang menunjukan secara
terpisah perubahan yang terjadi selama satu periode dari aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Investasi
umumnya diklasifikasikan sebagai setara kas hanya jika akan segera jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau
kurang sejak tanggal perolehan. Cerukan bank pada umumnya termasuk aktivitas pendanaan sejenis dengan
pinjaman. Namun, jika cerukan bank dapat ditarik sewaktu-waktu dan merupakan bagian yang tak terpisahkan dari
pengelolaan kas entitas, maka cerukan tersebut termasuk komponen kas dan setara kas.
7
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI (Lanjutan)
c. Aset Tetap
Bangunan
Kendaraan
Inventaris
d. Pengakuan Pendapatan dan Beban
Pendapatan dari penjualan jasa diakui pada saat terpenuhinya seluruh kondisi tersebut di bawah ini :
- jumlah pendapatan dapat diukur secara andal;
- besar kemungkinan manfaat ekonomi yang dihubungkan dengan transaksi akan mengalir kepada Perusahaan;
- tingkat penyelesaian dari suatu tramsaksi penyelesaian dari suatu transaksi pada tanggal pelaporan dapat diukur;
-
Beban diakui dengan menggunakan konsep akrual dengan kriteria sebagai berikut :
- beban dikeluarkan dalam usaha untuk menghasilkan pendapatan pada periode berjalan;
- pengeluaran yang tidak dapat dimanfaatkan untuk periode akuntansi berikutnya.
25%
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap,
akumulasi biaya perolehan akan direklasifikasi ke masing-masing aset tetap yang bersangkutan pada saat aset
tersebut selesai dikerjakan dan siap untuk digunakan.
Masa Manfaat
Penyusutan dimulai sejak saat aset mulai atau siap digunakan, dengan menggunakan metode garis lurus
berdasarkan estimasi masa manfaat ekonomis yang menghasilkan prosentase penyusutan tahunan dari harga
perolehan. Tarif penyusutan berdasarkan masa manfaatnya adalah sebagai berikut :
Tarif
5%
Pendapatan dari penjualan jasa diakui dalam laba rugi pada saat jasa diberikan. Untuk penjualan jasa yang mengacu
pada tingkat penyelesaian dari transaksi pada tangal pelaporan, tingkat penyelesaian transaksi ditentukan dengan
memperhatikan survei pekerjaan yang telah dilaksanakan.
4 tahun
20 tahun
4 tahun
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan ke dalam Iaporan laba dan rugi pada saat terjadinya, sedangkan
pemugaran dan penambahan daIam jumlah material dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau
yang dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari aset tetap yang bersangkutan dan
keuntungan atau kerugian yang timbul dilaporkan di dalam laporan Iaba rugi tahun yang bersangkutan.
25%
Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai.
Aset tetap, kecuali tanah disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method ) berdasarkan
taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap tersebut. Hak atas tanah dinyatakan pada harga perolehan dan tidak
biaya yang timbul untuk transaksi dan biaya untuk menyelesaikan transaksi dan biaya untuk menyelesaikan
transaksi tersebut dapat diukur dengan andal.
Bila hasil transaksi penjualan jasa tidak dapat diestimasi dengan andal, pendapatan yang diakui hanya sebesar
beban yang telah diakui yang dapat diperoleh kembali. Taksiran rugi pada jasa segera diakui dalam laba rugi.
8
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
3. KAS DAN BANK
Kas
Bank
- PT Bank Mandiri (Persero), Tbk
- PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk
- PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk
Jumlah
4. PIUTANG DOSEN DAN KARYAWAN
5. ASET TETAP
Rincian dan mutasi aset tetap adalah sebagai berikut :
Biaya Perolehan :
- Tanah
- Bangunan
- Kendaraan
- Inventaris
Aset dalam penyelesaian :
- Bangunan
Jumlah
Akumulasi penyusutan :
- Bangunan
- Kendaraan
- Inventaris
Jumlah
Nilai tercatat
4.726.500.617
1.397.002.552
1.595.328.008
2016
Rp
961.775.742
2.360.865.509
494.239.604
909.619.762
Rp
85.152.941.732
548.406.261
6.403.401.515
18.444.659.659 -
2.862.664.694
Akun ini merupakan saldo piutang Dosen dan Karyawan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing
sebesar Rp 196.000.000 dan Rp 90.000.000.
Penambahan Pengurangan Reklasifikasi
14.517.691.589
2.391.688.153
2015
-
Rp Rp
93.554.555.132
2016
1 Januari 31 Desember
2016 2016
3.926.968.070 -
339.283.000 - - 3.210.146.700
-
Rp
- - - 30.158.500.000
4.128.922.000 49.719.183.282 -
Rp Rp
30.158.500.000
925.134.000 (4.128.922.000) 1.775.134.000
41.116.302.382 4.473.958.900
2.555.508.181
5.689.070.650 2.663.237.500 - - 8.352.308.150
9.717.742.336
2.511.107.285 1.268.613.704 - - 3.779.720.989
75.109.895.473 70.635.250.143
2.288.841.968
4.978.922.000
3.549.429.700
266.666.213
- -
12.109.430.489
-
- -
8.401.613.400
9
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
5. ASET TETAP (Lanjutan)
Biaya Perolehan :
- Tanah
- Bangunan
- Kendaraan
- Inventaris
Aset dalam penyelesaian :
- Bangunan
Jumlah
Akumulasi penyusutan :
- Bangunan
- Kendaraan
- Inventaris
Jumlah
Nilai tercatat
Aset tanah terdiri dari :
1.
2.
3. a.
-
-
2.511.107.285
73.024.276.957
30.158.500.000
7.259.674.388 2.458.067.948 9.717.742.336
28.575.612.107
- -
-
2.774.837.000 41.116.302.382
- 3.210.146.700
85.152.941.732
2.139.269.500
2.986.604.700 223.542.000 -
9.765.853.275
12.128.664.775 -
296.755.843
11.125.040.313
2.288.841.968 1.992.086.125
5.689.070.650
-
-
31 Desember
Rp
- - 30.158.500.000
Reklasifikasi
Rp
- (2.774.837.000)
3.549.801.150
-
Rp
Penambahan 2015
1 Januari
- -
14.517.691.589
4.978.922.000
70.635.250.143
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya
penurunan nilai aset tetap pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, sehingga tidak dibentuk adanya penyisihan
penurunan nilai.
-
2015
2015
3.392.651.276
Aset tanah dengan SIPT No.188.45/0069/436.6.18/2016, No.188.45/4542P/436.18/2012,
No. 188.45/4408P/436.6.18/2012 yang terletak di Jalan Ngagel Dadi III B No. 37, Kelurahan Ngagel Rejo,
Kecamatan Wonokromo, Kota Surabaya, Provinsi Jawa Timur seluas 1.257,10 M2
atas nama PPLP PT PGRI
Surabaya.
Rp
Pengurangan
-
1.873.279.800 637.827.485
61.899.236.644
7.753.759.000
Beban penyusutan tahun 2016 dan 2015 masing-masing sebesar Rp 3.926.968.070 dan Rp 3.392.651.276 dialokasikan
seluruhnya ke dalam beban operasional.
Aset tetap perusahaan tidak diasuransikan terhadap semua resiko manajemen berpendapat bahwa pengendalian
internal cukup memadai untuk mencegah adanya aset tetap yang hilang atau rusak.
Tanah SHGB No. 433 dan SU No. 00093 yang terletak di Jl. Dukuh Menanggal XII/4, Kelurahan Dukuh Menanggal,
Kecamatan Gayungan, Kota Surabaya, Provinsi Jawa Timur seluas 46.360 M2 atas nama PPLP PT PGRI Surabaya.
Tanah SHM No. 138 dan SU No. 276/02.03/2005, No. 484 dan SU No.1/kalikatir/2014, dan No. 485 dan
SU No.2/kalikatir/2014, yang terletak di Desa Kalikatir, Kecamatan Gondang, Kabupaten Mojokerto seluas 42.653 M2
atas nama PPLP PT PGRI Surabaya.
-
-
Rp
10
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
5. ASET TETAP (Lanjutan)
b.
c.
d.
6. HUTANG PEMBIAYAAN
7. HUTANG PAJAK
8. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
9. PENDAPATAN OPERASIONAL
Rincian akun pendapatan operasional adalah sebagai berikut :
Pendapatan SPP
Her Registrasi
PPL I
Wisuda
KKN
Ujian skripsi
Yudisium
Perpanjangan skripsi
Tunggakan SPP
Sub jumlah dipindahkan
1.088.970.000
2015
Rp
7.065.000
144.000.000 92.140.000
549.890.000
246.950.000
16.620.000
2016
Rp
62.469.922.000
256.000.000
716.745.000
367.600.000
278.360.000
140.775.000
Akun ini merupakan pembiayaan 1 unit kendaraan Toyota Kijang Inova kepada PT. Oto Multiartha dengan jangka waktu
2 (dua) tahun, pada tanggal 31 Desember 2015 Rp 65.362.700.
Akun ini merupakan hutang pajak penghasilan pasal 21 PPLP PT PGRI Surabaya pada tanggal 31 Desember 2016 dan
2015 sebesar Rp 310.441.509 dan Rp 355.307.641
Akun ini merupakan biaya yang masih harus dibayar PPLP PT PGRI Surabaya pada tanggal 31 Desember 2016 dan
2015 sebesar Rp 23.226.996.916 dan Rp 21.202.352.044.
231.815.000
505.120.000
57.532.912.784
127.400.000
390.830.000
65.290.582.000 59.872.532.784
Aset tanah dengan SIPT No.188.45/4405P/436.6.18/2012 yang terletak di Jalan Ngagel Dadi III B No. 9,
Kelurahan Ngagel Rejo, Kecamatan Wonokromo, Kota Surabaya, Provinsi Jawa Timur seluas 158,25 M2
atas
nama PPLP PT PGRI Surabaya.
Aset tanah dengan SIPT No.188.45/3769p/436.6.18/2015, yang terletak di Jalan Ngagel Dadi III B No. 38,
Kelurahan Ngagel Rejo, Kecamatan Wonokromo, Kota Surabaya, Provinsi Jawa Timur seluas 1.811,25 M2
atas
nama PPLP PT PGRI Surabaya.
Aset tanah dengan SIPT No.188.45/042R/436.6.9/2008, No.188.45/4539/436.18/2012,
No. 188.45/4408P/436.6.18/2012 yang terletak di Jalan Ngagel Dadi III B No. 34, Kelurahan Ngagel Rejo,
Kecamatan Wonokromo, Kota Surabaya, Provinsi Jawa Timur seluas 461,57 M2
atas nama PPLP PT PGRI
Surabaya.
11
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
9. PENDAPATAN OPERASIONAL (Lanjutan)
Rincian akun pendapatan operasional adalah sebagai berikut : (lanjutan)
Sub jumlah pindahan
Konversi
Kemahasiswaan
Lain-lain
Jumlah
10. BEBAN OPERASIONAL
Rincian akun beban operasional adalah sebagai berikut :
Berhubungan dengan Karyawan
- Gaji Pegawai
- Studi Lanjut / Peningkatan SDM
- Penelitian, Pengembangan PBM
- Perjalanan Dinas
- Rapat dan Rapat Kerja
- Astek, DPLK
- Insentif Pegawai
- Honorarium Mengajar
- Penggantian Obat
- Lain-lain
Sub jumlah
Berhubungan dengan Mahasiswa
- KKN-PPM, PPL, PKL
- Pengajaran / Akademik
- Kemahasiswaan
- Yudisium
- Praktikum, Laboratorium
- Tugas Akhir, Skripsi, Tesis
- Ujian
- Lain-lain
Sub jumlah
526.875.600 319.515.000
182.132.850
60.000
10.434.150.000 7.424.198.700
497.772.000
1.107.080.000 2.027.470.000
1.132.350.000 722.500.000
683.640.000
1.117.698.000
1.942.507.700 916.606.700
1.828.945.000
306.400.000
-
2.780.468.000
632.851.106 669.377.006
15.140.000
2016
- 90.087.000
1.367.348.000
1.677.005.100
208.400.000
1.405.058.200 1.085.713.500
1.475.822.750 184.549.000
1.267.754.350
2016 2015
Rp
1.143.530.700 804.990.000
303.379.000
26.366.599.662 20.092.594.102
444.051.000 1.472.402.000
-
581.851.300 112.488.700
Rp
Rp
18.782.612.206 14.698.443.546
65.290.582.000 59.872.532.784
60.062.165.634
3.118.645.000
68.924.967.000
2015
Rp
7.440.000
12
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
10. BEBAN OPERASIONAL (Lanjutan)
Rincian akun beban operasional adalah sebagai berikut : (lanjutan)
Beban Tidak Langsung Tidak Tetap
- Dana Taktis Rektorat
- Wisuda, Dies Natalis
- Promosi
- Peningkaan Status PT (Akreditasi, Hibah, Epsbed)
- Biaya Unit
- Perpustakaan
- Kerjasama
Sub jumlah
Beban Umum dan Administrasi
- Pemeliharaan Inventaris dan Gedung
- Pemeliharaan Kendaraan
- Listrik, Air dan Telepon
- Jaringan / IT
- Administrasi Kantor
- BBM
- Biaya Pajak Penghasilan 21
- Pajak
- Lain-lain
Sub jumlah
Beban Penyusutan
- Beban Penyusutan Bangunan
- Beban Penyusutan Kendaraan
- Beban Penyusutan Inventaris
Sub jumlah
Jumlah
1.268.613.704 637.827.485
9.786.483.620 9.989.414.543
19.548.322.123 19.108.914.812
2.391.688.153
266.666.213
2.458.067.948
296.755.843
3.618.193 -
1.162.326.520 1.065.961.350
58.345.108
810.301.900 1.146.544.700
128.825.450
7.757.357.325
124.887.210
1.978.596.400
1.332.470.849 1.384.731.169
358.368.350 753.750.000
54.878.900
6.085.000 -
1.061.296.100 1.470.033.150
2016
8.722.569.280
4.057.811.183 4.514.800.390
1.334.227.800 1.274.500.000
780.102.000
2.865.804.630
2015
558.669.500
-
1.984.806.270 2.553.562.000
2.535.961.255
Rp Rp
68.033.397.180 58.740.928.170
3.926.968.070 3.392.651.276
13
PERKUMPULAN PEMBINA LEMBAGA PENDIDIKAN PERGURUAN TINGGI
PERSATUAN GURU REPUBLIK INDONESIA SURABAYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
11. PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN
Rincian akun pendapatan/(beban) lain-lain adalah sebagai berikut :
Pendapatan Lain-lain
- Pendapatan Jasa Giro
Beban Lain-lain
- Beban Administrasi Bank
Jumlah Pendapatan Lain-lain
12. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN
* * * * * * *
Penyusunan dan penyajian dalam laporan keuangan dari halaman 2 - 14 telah disetujui oleh Pengurus Perkumpulan
Pembina Lembaga Pendidikan Perguruan Tinggi Persatuan Guru Republik Indonesia Surabaya untuk diterbitkan pada
tanggal 25 April 2017.
97.758.572 99.993.101
(5.837.000) (5.277.000)
2016
Rp Rp
2015
103.595.572 105.270.101
14