performance agreement: pa · 2017-11-09 · ตวัชวี้ดั kpi small success 3...
TRANSCRIPT
ตวชวดตามค ารบรองการปฏบตราชการ
(Performance Agreement: PA)
ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561
กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ
ชอตวชวด: รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน
คาเปาหมาย: ไมเกนรอยละ 6
CHUMPHON NUCHPHONGM.D., MBA., Ph.D. in Hospital Administration
Health Economics & Health Insurance DivisionOffice of the Permanent Secretary
Ministry of Public Health
แผนงาน การบรหารจดการดานการเงนการคลงสขภาพโครงการ บรหารจดการดานการเงนการคลง
Target : โรงพยาบาลสงกดส านกงานปลดกระทรวงสาธารณสขทกแหง (รพศ. รพท. รพช.)KPI : รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7 ไมเกนรอยละ 6
Strategy 1การจดสรรเงนอยางเพยงพอ (Sufficient
Allocation)
Strategy 2ตดตามก ากบดวยแผนทาง
การเงน (Planfin Management)
Strategy 3สรางประสทธภาพการ
บรหารจดการ (Efficient Management)
Strategy 4พฒนาการบรหารระบบบญช (AccountingManagement)
Strategy 5พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดาน
การเงนการคลง (Network & Capacity Building)
• 1.1 มการจดสรรเงนให หนวยบรการมรายได เพยงพอกบคาใชจาย
• 1.2 พฒนาประสทธภาพของระบบการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ
• 1.3 เฝาระวง ตดตาม ประเมนผลความเพยงพอของการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ
• 2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนทม คณภาพ
• 2.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ
• 2.3 ควบคมก ากบโดยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน
• 3.1 เพมรายได ลดรายจาย จากการด าเนนงาน
• 3.2 เพมประสทธภาพการด าเนนงาน
• 4.1 พฒนาระบบบญชให ไดมาตรฐาน
• 4.2 พฒนาระบบการตรวจสอบบญช
• 4.3 พฒนาระบบงานสารสนเทศดานการเงนการคลงส าหรบผบรหาร (Executive Information System: EIS)
• 4.4 พฒนาการน าขอมลการเงนหนวยบรการเขาระบบ GFMIS
• 5.1 พฒนาศกยภาพผบรหารทางการเงน (CFO)
• 5.2 พฒนาศกยภาพผ ตรวจสอบบญช (Auditor)
Small success ไตรมาส 1หนวยบรการมแผนทางการเงน(Planfin) ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ รอยละ 100
Small success ไตรมาส 2หนวยบรการทประสบภาวะวกฤต
ทางการเงน ระดบ 7ไมเกนรอยละ 6
Small success ไตรมาส 3หนวยบรการทประสบภาวะวกฤต
ทางการเงน ระดบ 7ไมเกนรอยละ 6
Small success ไตรมาส 4หนวยบรการทประสบภาวะวกฤต
ทางการเงน ระดบ 7ไมเกนรอยละ 6
Governance
Excellence
Situation/Baseline
Key Activityกจกรรมหลก
Small Success
หนวยบรการสงกดส านกงานปลดกระทรวงสาธารณสข ประกอบดวย รพศ. รพท. รพช.มการจดท าแผนบรหารความเส ยง (Risk Management) แลกเปลยนเรยนร นวตกรรมระดบพนท เพอการพฒนาและขยายเปาหมายการด าเนนงาน การรวมบรหารผานคณะกรรมการรวมระดบประเทศ (7*7) พฒนาการบรหารระบบบญชใหมคณภาพ พฒนาศกยภาพ
ภาคเครอขายทครอบคลมทกพนท เพอลดอตราหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7 ดวยการขบเคลอน 5 มาตรการ
Strategyมาตรการ
Target /KPI No.
ขอมล ณ วนท 29 ส.ค. 60
ตวชวด KPI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
1.1 รอยละของหนวยบรการ
มรายได ≥ คาใชจาย เมอเทยบกบแผนทางการเงน (Planfin)
ไมนอยกวา
รอยละ 80
- ไมนอยกวา
รอยละ 80
-
Governance Excellence
มาตรการท 1: การจดสรรเงนอยางเพยงพอ (Sufficient Allocation)
1.1 มการจดสรรเงนใหหนวยบรการมรายไดเพยงพอกบคาใชจาย 1.2 พฒนาประสทธภาพของระบบการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ
1.3 เฝาระวง ตดตาม ประเมนผลความเพยงพอของการจดสรรเงนใหกบหนวยบรการ
ตวชวด PI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
1.1 รอยละของหนวยบรการมรายได
ไมแตกตางจากแผน Planfinเกนรอยละ 5
1.2 รายไดผปวยใน (UC) แตกตางจากแผนไมเกนรอยละ 5
80% 80 % 100 % 100 %
ตวชวด KPI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
2.1 รอยละของหนวยบรการมผลตาง
ของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดและคาใชจายสง
กวาหรอต ากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5)
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
Governance Excellence
มาตรการ 2: ตดตามก ากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)
2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนทมคณภาพ2.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ
2.3 ควบคมก ากบโดยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน
ตวชวด PI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
2.1 รอยละของหนวยบรการมแผน
ทางการเงน (Planfin) ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ
รอยละ 100 - รอยละ 100
(ปรบแผน)
-
2.2 รอยละของหนวยบรการม
ผลตางของแผนและผลของรายได ไมเกนรอยละ 5 (รายไดสงกวาหรอ
ต ากวาแผนไดไมเกนรอยละ 5 )
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
2.3 รอยละของหนวยบรการม
ผลตางของแผนและผลของคาใชจาย ไมเกนรอยละ 5
(คาใชจายสงกวาหรอต ากวาแผนได ไมเกนรอยละ 5 )
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
ไมนอยกวา
รอยละ 70
Governance Excellence
มาตรการ 2: ตดตามก ากบดวยแผนทางการเงน (Planfin Management)
2.1 ทกหนวยบรการจดท าแผนทางการเงนป 25602.2 วางระบบเฝาระวงตามแผนทางการเงนหนวยบรการ (รายเดอน)
2.3 ควบคมก ากบดวยเปรยบเทยบแผนการเงนกบผลการด าเนนงาน (รายไตรมาส )
ตวชวด KPI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
3.1 รอยละของหนวยบรการผานเกณฑ
ประเมน > 4 ตว (มากกวา ระดบ B-) จาก เกณฑประสทธภาพทางการเงน 7 ตว
ไมนอยกวา
รอยละ 60
ไมนอยกวา
รอยละ 60
ไมนอยกวา
รอยละ 65
ไมนอยกวา
รอยละ 65
Governance Excellence
มาตรการ 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)
3.1 เพมรายได ลดรายจาย จากการด าเนนงาน- ประเมน/ควบคมสดสวนของตนทนตอรายได (ยา เวชภณฑ วสดวทยาศาสตรการแพทย
คาตอบแทน) เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)
- ประเมนรายไดคารกษาพยาบาลทกประเภทสทธ เปรยบเทยบกบหนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)
3.2 เพมประสทธภาพการด าเนนงาน - พฒนาและใชดชนประเมนประสทธภาพในการด าเนนงาน
- ประเมน/ควบคมประสทธภาพการบรหารการเงนการคลง
- ประเมนและควบคมประสทธภาพการบรหารเจาหน ลกหน สนคาคงคลง และคาตอบแทนคางจาย
ตวชวด PI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
3.1 รอยละของหนวยบรการมสดสวนของตนทนตอรายไดไมเกนคามธยฐาน+1 SD ของหนวย
บรการในกลมระดบเดยวกน (20 กลม)
ไมนอยกวารอยละ 80
ไมนอยกวารอยละ 80
ไมนอยกวารอยละ 80
ไมนอยกวารอยละ80
3.2 รอยละของหนวยบรการมคาเฉลย คะแนน FAI >90 โดย External Audit
(เปาเดมป 60)
หนวยบรการมและใช
เกณฑการประเมน FAI ทกแหง
ไมนอยกวารอยละ 65
ไมนอยกวารอยละ 70
ไมนอยกวารอยละ 75
Governance Excellence
มาตรการ 3: สรางประสทธภาพการบรหารจดการ (Efficient Management)
3.1 ประเมนสดสวนของตนทน(ยา เวชภณฑ วสดวทยาศาสตรการแพทย คาตอบแทน) หนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR)
3.2 พฒนาและใชดชนประเมนประสทธภาพในการด าเนนงาน 7 ตว
3.3 ประเมนประสทธภาพการบรหารการเงนการคลง (FAI)3.4 ประเมนสดสวนของสนทรพยหมนเวยน (เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหน สนคา
คงคลง) หนวยบรการกลมระดบเดยวกน 20 กลม (HGR) 3.5 ประเมนสดสวนของรายไดคารกษาพยาบาลทกประเภทสทธ หนวยบรการกลมระดบ
เดยวกน 20 กลม (HGR)
Governance Excellence
มาตรการ 4: พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management)
4.1 พฒนาระบบบญชใหไดมาตรฐาน4.2 พฒนาระบบการตรวจสอบบญช
4.3 พฒนาระบบงานสารสนเทศดานการเงนการคลงส าหรบผบรหาร
(Executive Information System: EIS) 4.4 พฒนาการน าขอมลการเงนหนวยบรการเขาระบบ GFMIS
ตวชวด KPI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
4.1 รอยละของหนวยบรการทมคณภาพ
บญชผานเกณฑทก าหนด
ไมนอยกวา
รอยละ 85(อเลกทรอนกส)
ไมนอยกวา
รอยละ 85(อเลกทรอนกส)
ไมนอยกวา
รอยละ 90(อเลกทรอนกส)
ไมนอยกวารอยละ 90(อเลกทรอนกส)
ไมนอยกวารอยละ 70(ผตรวจสอบบญช)
4.2 รอยละของหนวยบรการทเปนศนยตนทนน าขอมลเงนนอกงบประมาณ
เขาระบบ GFMIS
ไมนอยกวา
รอยละ 30
ไมนอยกวา
รอยละ 45
ไมนอยกวา
รอยละ 60
ไมนอยกวา
รอยละ 75
ระบบบรการและระบบการบนทกบญช
PIS
ตรวจสทธ
OTพกส
การเงน
ศนยจดเกบ
พสด
คลง
ฉ.
ตนทนบรการEIS
Hospital Information System
Application ลกหนรายวน
BMS Inventory
ตวชวด KPI Small Success
3 เดอน 6 เดอน 9 เดอน 12 เดอน
5.1 รอยละของบคลากรดานการเงน
การคลง (CFO และ Auditor) ทไดรบการพฒนาศกยภาพ
มแผนการอบรม มหลกสตรการ
อบรม
มการอบรม ตาม
หลกสตร
รอยละของ
บคลากรดานการเงนการคลงท
ไดรบการอบรมตามหลกสตร ไม
นอยกวา
รอยละ 80
Governance Excellence
มาตรการ 5: พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการคลง
(Network & Capacity Building)5.1 พฒนาศกยภาพผบรหารทางการเงน (CFO)
5.2 พฒนาศกยภาพผตรวจสอบบญช (Auditor)
Governance Excellence
รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน
8 8 8 8
รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน
6 6 6 6
รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน
4 4 4 4
รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน
2 2 2 2
พ.ศ. รอบ 3 เดอน รอบ 6 เดอน รอบ 9 เดอน รอบ 12 เดอน
2561 หนวยบรการมแผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ
รอยละ 100
ไมเกนรอยละ 6 ไมเกนรอยละ 6 ไมเกนรอยละ 6
2562 หนวยบรการมแผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ
รอยละ 100
ไมเกนรอยละ 4 ไมเกนรอยละ 4 ไมเกนรอยละ 4
2563 หนวยบรการมแผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ
รอยละ 100
ไมเกนรอยละ 2 ไมเกนรอยละ 2 ไมเกนรอยละ 2
2564 หนวยบรการมแผนทางการเงน (Planfin)
ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ
รอยละ 100
0 0 0
ตวชวด
รอยละหนวยบรการ ประสบภาวะวกฤตทางการเงน ระดบ 7
2. กลมคลง
12
1. กลมประกนสขภาพ
3. กลมตรวจสอบภายใน ส านกบรหารระบบสาธารณสข
สนย.
บค.สบช.
ส านกตรวจ
ศนยเทคฯ
MOPH 4.0
GovernanceExcellent
นโยบายดานการเงนการคลงสขภาพ ส านกงานปลด
กระทรวงสาธารณสข
Flowchart การประชมตดตามการบนทกลกหนทกสทธ OP IPปรบ 5% กองทน DMI
ผลด าเนนงาน89%
Planfin33 %
จดเกบรายได54%
ระบบควบคมการเงน59%
ระบบพสดและคลง76%
Service Plan
80%
บคลากร65%
สารสนเทศ 88%
FAI = 544/800
การจดซอรวม < 20% E-GP ลาชา , ตรวจรบ > 5 วน มลคาคงคลง บางคลง ไมรายงานคลงยอย
Stock card ไมเปนปจจบน
การสงตอขอมล Service planเพอวางแผนใน Planfinรายไดแตกตางเกน 5%คาใชจายวสดวทยแตกตางเกน 5%
ลขสทธแผนการจดซอ
เงนฝากคลง ทะเบยนคมจดซอ วงเงนจาย การช าระหน แผน5% ปกส. แผน PP/QOF
CMI ระยะเวลาช าระหน
ประสทธภาพโรงพยาบาล ส
LA ,Green & Cleanศนยตนทน LTCOrgan transplant
FTEMOPH
7
ควบคม
จดสรร
บญช
ประสทธภาพ
ศกยภาพ
แผนการเงนการคลง
แผน PP&P + SP
แผนยทธศาสตรความเปนเลศ 4 ดาน
PLANFINBusiness Plan
รายได คาใชจายสนทรพย หนสน
FinancialConsultant
CFO เขตจงหวด/CUP
ผลตภาพ ตนทนStrategy
GAAP GFMIS
Adequacy HGR
%Planfin 7 Plus
รพศ., รพท. ,รพช.PCC ,รพสต.ตรวจราชการ
MOPH 4.0 แผน 20 ป
รายได รายกองทนคาใชจาย รายหมวด OM., ARP.,APP.
20 กลมบรหารกองทน
สารสนเทศการเงน PLANFIN
เพมรายรบลดทรพยากร
รายไดเงนสดUtilization
กระทรวงFRRT
AuditEvaluation
YESNO
NINWC
Implementation Planfin
รายไดบรการ และ รายไดอนๆ คาใชจาย คาแรง คาพสด คาเสอม
แผนการเงนการคลงลวงหนา : Planfin
จ านวนบรการ PP/OP/IP การเรยกเกบรายกองทน
Service Plan
การจดบรการรายโรค การเรยกเกบรายสทธ
งบการเงน ลวงหนา (+)
งบดลงบก าไรขาดทน
M&EPLANFINControlSystem
งบการเงน ลวงหนา (-)ปรบกลยทธ