28.09.2017

1

PENSJON OG

VALGMULIGHETER

Møre og Romsdal fylkeskommune

2. Oktober 2017

Torgeir Engebakken og Jon Rodvang

Hva påvirker valget

Arbeidsplassens

betydning

Hvordan er det

på jobben?

Individuelle faktorer

Helse og familieforhold

Pensjonsordninger

Økonomi og

forventninger om tidlig

pensjonering?

Kilde: Senter for seniorpolitikk2

28.09.2017

2

• Folketrygden

o Alderspensjon

• Tjenestepensjon i Statens pensjonskasse

o Alderspensjon

o AFP

o Uførepensjon

o Etterlattepensjon

o Boliglån

Agenda:

Alderspensjon består av tre deler

• Alderspensjon fra folketrygden

• Privat og offentlig tjenestepensjon fra dine arbeidsgivere

• Den kapitalen/pensjonen som du eventuelt har spart opp selv

Egen sparing

Tjenestepensjon

Folketrygd

28.09.2017

3

Grunnbeløpet ”G”

G• Fastsettes av Kongen i statsråd

• 93 634 kr fra mai 2017

• Reguleres mai hvert år

• Benyttes til å beregne ytelser fra

folketrygden

• Øker i takt med lønnsveksten

Alderspensjon i folketrygden

• Obligatorisk trygdeordning for alle som er bosatt i Norge

• Administreres av Arbeids- og velferdsetaten (NAV)

• Finansieres løpende gjennom tilskudd fra statskassen

Folketrygd

28.09.2017

4

Hovedpunkter

• Valgfritt uttakstidspunkt fra fylte 62 år senest fra fylte 75 år

– Vilkår for å ta ut pensjonen før fylte 67 år er at nivået ved uttak minst tilsvarer minste

pensjonsnivå ved fylte 67 år

• Du kan jobbe så mye du vil ved siden av uten avkortning i pensjonen

– Opptjening fortsetter ved fortsatt inntekt

• Uttaksgrad

– Pensjonen kan tas ut med 20, 40, 50, 60, 80 eller 100%

– Uttaksgraden kan endres 1 gang per år

– Man kan når som helst stoppe pensjonen eller velge 100% uttaksgrad

• Med innføring av nytt fleksibelt uttak er det samtidig innført nøytralitet

og levealdersjustering

– Ivaretas med forholdstall eller delingstall

8

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

1953 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 1961 1962 1963

Innføring av ny opptjeningsmodell

Gammel opptjeningsmodell Ny opptjeningsmodell

28.09.2017

5

Alderspensjon i folketrygden fra NAV

OpptjeningGjelder fullt ut: født til og med 1953Gjelder delvis: født mellom 1954 - 1962

Folketrygd

Oppbygning av alderspensjon i NAV

Sluttpoengtall20 beste år

Grunnpensjon

Alderspensjon

NAV

Trygdetid, 40 år

Sivil status

Grunnbeløp, G

Pensjonsgivende

inntektPoengår

Maksimalt 40 år

Poengtall

Pensjonsgivende

inntekt1G – 6G

1/3 av 6G – 12G

Poengtall(inntekt – G) / G

Tilleggspensjon45 % før 1992

42 % etter 1992

Pensjonstillegg

28.09.2017

6

Oppbygning av alderspensjon i NAV

12

Sluttpoengtall20 beste år

Grunnpensjon

Alderspensjon

NAV

Trygdetid, 40 år

Sivil status

Grunnbeløp, G

Pensjonsgivende

inntektPoengår

Maksimalt 40 år

Pensjonsgivende

inntekt1G – 6G

1/3 av 6G – 12G

Poengtall(inntekt–G)/G

Tilleggspensjon45 % før 1992

42 % etter 1992

Pensjonstillegg

År Inntekt Grunnbeløp Poengtall

1975 19 200 11 000 0,75

1976 48 500 12 100 3,01

1977 58 300 13 400 3,35

1978 70 000 14 700 3,76

1979 69 800 15 200 3,59

1980 10 900 16 900

1981 23 100 19 100 0,21

1982 53 300 21 200 1,51

1983 109 000 22 600 3,82

1984 128 000 24 200 4,29

1985 147 000 25 900 4,68

1986 174 100 28 000 5,22

1987 202 500 29 000 5,98

1988 237 300 31 000 6,65

1989 245 900 32 700 6,52

1990 257 000 34 000 6,56

1991 261 500 35 500 6,37

1992 242 600 36 500 5,65

Forholdstall

• Forholdstall uttrykker forventet antall leveår som

pensjonsmottaker

• Brukes for å beregne årlig pensjon

– Gjelder gammel opptjeningsmodell i NAV

• Fastsettes for hvert enkelt årskull ved fylte 61 år

– Fastsatte forholdstall og prognoser finnes på nav.no

Årlig pensjon

fra NAV

Grunnpensjon

+ Tilleggspensjon

+ Pensjonstillegg

Forholdstall

28.09.2017

7

Fleksibelt uttak for Mette Andersen

Eksempel 1953-kullet, årlig inntekt 520 000 kr, sl.poengtall 4,55, poengår 25/15, 40 år trygdetid

Uttaksalder 62 65 67 70

Basispensjon 267 998 267 998 267 998 267 998

Forholdstall 1,340 1,168 1,055 0,888

Årlig pensjon 199 999 229 450 254 027 301 800

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

Årlig pensjon

Fleksibelt uttak for Mette Andersen

0

500 000

1 000 000

1 500 000

2 000 000

2 500 000

3 000 000

3 500 000

4 000 000

4 500 000

5 000 000

5 500 000

6 000 000

6 500 000

62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90

To

talt u

tbe

talt p

en

sjo

n

Uttak 62 år Uttak 65 år Uttak 67 år

28.09.2017

8

Alderspensjon i folketrygden fra NAV

OpptjeningGjelder delvis: født mellom 1954 - 1962Gjelder fullt ut: født fra og med 1963

Folketrygd

Hovedprinsipper

Årlig opptjening:

18,1 % av all inntekt opp til 7,1 G (kr 664 801)

Pensjonsbeholdning:

Årlig opptjening + regulering av forrige års opptjening bygger opp pensjonsbeholdningen

Utbetaling:

Pensjonsbeholdning deles på antatt gjenstående leveår (benytter delingstall)

28.09.2017

9

Opptjening av inntektspensjon i NAV

Inntektspensjon

Pensjons-givende inntekt

18,1 % opp til 7,1 G

Uføretrygd

18,1 %opp til 7,1 G

til 62 år

Dagpenger

18,1 %opp til 7,1 G

Omsorgs-arbeid

18,1 %av 4,5 G

Verneplikt

18,1 %av 2,5 G

Frem til 1997-årskullet: opptjening fra fylte 17 år

Fra og med 1997-årskullet: opptjening fra fylte 13 år

21

Fleksibelt uttak for Kari Holm

Eksempel 1963-kullet, årlig inntekt 470 000, 39 års opptjening ved 62 år

Uttaksalder 62 år 65 år 67 år 70 år

Beholdning 3 317 730 3 572 940 3 743 080 3 998 290

Delingstall 20,21 17,78 16,17 13,77

Årlig pensjon 164 163 200 953 231 483 290 362

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

28.09.2017

10

To ulike opptjeningsmodeller

Gammel alderspensjon

• Grunnpensjon

• Tilleggspensjon

• 20 beste år

• Inntekt fra 1G opp til 12G 1/3 mellom 6G og 12G

• Forholdstall

• Gjelder fullt ut for 1943-1953

• Gjelder delvis for 1954-1962

Ny alderspensjon

• Inntektspensjon

• Alleårsopptjening

• Inntekt mellom 0 og 7,1G 18,1% av inntekt

• Delingstall

• Gjelder delvis for 1954-1962

• Gjelder fullt ut for 1963 og yngre

TJENESTEPENSJON FRA STATENS

PENSJONSKASSE

28.09.2017

11

Alderspensjon

Brutto alderspensjon (fra 67 år – resten av livet)

Pensjonsgrunnlag

Tjenestetid

Pensjonsgrad

66 %

Forholdstall

Brutto

SPK

• Før samordning og individuell garanti

• Tillegg på 10% av bruttopensjon om du

forsørger barn under 18 år

28.09.2017

12

Brutto alderspensjon

Pensjonsgrunnlag

Tjenestetid

Pensjonsgrad

66 %

Forholdstall

• Maks grunnlag er 12 G = 1 123 608 kr

• Tar hensyn til tidligere perioder med høyere lønn

• Gjennomsnittlig stillingsstørrelse av årene med

medlemskap

• Ved medlemskap i mer enn 30 år,

benyttes kun de 30 beste årene i beregningen

• Eksempel:

20 år i 100 % stilling + 20 år i 40% stilling

Sluttlønn i 100 % stilling

Pensjons-givende tillegg

Gjennom-snittlig deltid

20/30 x 100 10/30 X 40 80 %

Pensjonsgrunnlag

Tjenestetid

Pensjonsgrad

66 %

Forholdstall

Brutto alderspensjon

Medlemskap

Tid medregnet under

permisjonsavtalen

Tid medregnet under

overføringsavtalen

Full opptjening er 30 år

28.09.2017

13

Brutto alderspensjon

Pensjonsgrunnlag

Tjenestetid

Pensjonsgrad

66 %

Forholdstall

• Kan ta ut delvis alderspensjon

• Ingen ”minste” pensjonsgrad

• Pensjonen graderes i forhold til

reststillingen og den

gjennomsnittlige stillingsstørrelsen

Brutto alderspensjon

Pensjonsgrunnlag

Tjenestetid

Pensjonsgrad

66 %

Forholdstall

• Garantert bruttonivå før

levealdersjustering

• Bruttonivået levealdersjusteres ved at

man deler på et forholdstall

• Fastsettes for hvert enkelt årskull ved

fylte 61 år

• Fastsatte forholdstall og prognoser

finnes på nav.no

• Forholdstallet begrenses nedad

til 1,000

28.09.2017

14

Eksempel Mette Andersen

• Vi skal beregne alderspensjonen til Mette Andersen ved 67 år

• Hun har alltid hatt 100 % stilling

• Mette har 30 års tjenestetid

• Sluttlønnen er 520 000 kr

• Født i 1953

• Hva blir brutto SPK før samordning?

Løsning eksempel Mette Andersen

• Pensjonsgrunnlag:

– Lønn:

520 000 kroner

– Gjennomsnittlig stillingsstørrelse:

100 %

Pensjonsgrunnlag: 520 000 x 100 % = 520 000 kr

• Tjenestetid: 30 år

• Pensjonsgrad: 100%

• Forholdstall: 1,055

28.09.2017

15

Løsning eksempel

Pensjonsgrunnlag

520 000

Tjenestetid

30/30

Pensjonsgrad

100 %

66 %

Forholdstall

1,055

Brutto alderspensjon

325 308(62,56 %)

• Før samordning og individuell garanti

• Tillegg på 10% av bruttopensjon om du

forsørger barn under 18 år

Samordning

Samtidig uttak av alderspensjon fra NAV og SPK ved fylte 67 år

28.09.2017

16

Folketrygd

Netto tjenestepensjon

Samordningsfradrag

Brutto tjenestepensjon

Samordning av alderspensjon

Samlet

pensjon

- Folketrygden utbetales alltid i sin helhet

- SPK beregner et samordningsfradrag for å finne sin andel av

pensjonsutbetalingen

• Før individuell garanti

• Tillegg på 10% av bruttopensjon om du

forsørger barn under 18 år

Folketrygd

254 027

Netto tjenestepensjon

84 594

Samordningsfradrag

240 714

Brutto tjenestepensjon

325 308

Samlet pensjon før individuell garanti

Samlet alderspensjon

338 621(65,10 %)

43

• Før individuell garanti

• Tillegg på 10% av bruttopensjon om du

forsørger barn under 18 år

28.09.2017

17

Individuell

garanti

For personer født til og med 1958

Individuell garanti

• Årskullene til og med 1958 er garantert 66% av

pensjonsgrunnlaget

– Forutsetter 30 års opptjeningstid• Ved mindre enn 30 år gis en forholdsmessig garanti

– Forutsetter samtidig uttak av alderspensjon i folketrygden og

Statens pensjonskasse fra fylte 67 år• Ved uttak av alderspensjon i folketrygden før fylte 67 år, beregnes

garantien som om uttaket var ved fylte 67 år

28.09.2017

18

Folketrygd

254 027

Netto tjenestepensjon

84 594

Samordningsfradrag

241 714

Brutto tjenestepensjon

325 308

Samlet pensjon

Samlet alderspensjon

343 200(66,00 %)

46

• Tillegg på 10% av bruttopensjon om du

forsørger barn under 18 år

Individuell garanti

4 579

Hva hvis……du ikke ønsker å ta ut alderspensjon samtidig i SPK og

folketrygden når du fyller 67 år

28.09.2017

19

Litt mer om samordning

• Fra avtalen etter lønnsforhandlingene 2009:– ”Beregning av tjenestepensjon – herunder samordning med

alderspensjon i folketrygden – skal skje slik at tjenestepensjonen ikke påvirkes av når den nye fleksible alderspensjonen fra folketrygden tas ut.

62 65 67

Inntekt

Alderspensjon NAV

Alderspensjon SPK

Effekten av valgmuligheter

- Forholdstallet i brutto tjenestepensjon begrenses nedad til 1,000- Forholdstallet i samordningsfradraget har ingen nedre begrensning

Født 1953

Pensjonsgrunnlag 520 000

Brutto pensjon før samordning (66%) 343 200

Samordningsfradrag 253 953

Alderspensjon fra NAV 267 998

Forholdstall ved 62, 67 år og 70 år 1,340, 1,055 og 0,888

NAV 67 år

SPK 67 år

325 308

240 714

84 594

254 027

4 579

343 200

NAV 67 år

SPK 70 år

343 200

285 983

57 217

254 027

311 244

NAV 70 år

SPK 70 år

343 200

285 983

57 217

301 800

359 017

Brutto tjenestepensjon

- Samordningsfradrag

= Netto tjenestepensjon

+ Alderspensjon fra NAV

+ Garantitillegget

= Samlet pensjon

NAV 62 år

SPK 67 år

325 308

240 714

84 594

199 999

4 579

289 172

28.09.2017

20

Inntekt ved siden av

1. Inntekt fra ”privat sektor” - påvirker ikke pensjonen

2. Pensjonistlønn - påvirker ikke pensjonen

- Timesatsen er for tiden på kr 196 per time

- Pensjonister tilknyttet kommunal tariff som underviser har en egen beregning av

pensjonistlønn:

Fra 01.01.2017 er formelen: kr 196 x 1 400 / Årsrammen i faget

3. Stilling som gir rett til medlemskap i en offentlig pensjonsordning –

påvirker pensjonen

- Alderspensjonister i Statens pensjonskasse er medlemmer for arbeidsforhold i staten

- Det kan være annet regelverk for rett til medlemskap for pensjonister i andre

pensjonsordninger under overføringsavtalen

- Pensjonen graderes i forholdet mellom pensjonsgrunnlaget og ny inntekt

- Obs; potensiell «felle» om man begynner å jobbe igjen etter å ha gått av. Ta kontakt

med SPK hvis du vurderer å gjeninntre i stilling.

Avtalefestet pensjon

(AFP)

28.09.2017

21

Avtalefestet pensjon =

pensjon før ordinær aldersgrense

• AFP er en tariffestet avtale og er i det offentlige et alternativ for de

som ønsker å trappe ned eller avslutte sitt yrkesaktive liv mellom 62

og 67 år

• Man kan kombinere AFP og inntekt, men ikke fritt

• Man kan ikke kombinere AFP og alderspensjon fra folketrygden

• AFP gir ikke opptjening i SPK ordningen

Vilkår AFP

• Det må foreligge tariffavtale om AFP

• I lønnet arbeid på pensjoneringstidspunktet

• 10 poengår i folketrygden, eller 10 års medlemskap i SPK eller

annen offentlig pensjonsordning etter fylte 50 år

• Gjennomsnittlig inntekt på minst 2G de 10 beste årene fra 1967 til

året før pensjonering (gjelder ikke etter 65 år)

• Inntekt på minst 1 G i årsinntekt året før uttak av pensjon

• Inntekt på minst 1 G omregnet til årsinntekt i uttaksåret

28.09.2017

22

Mette Andersen – AFP ved fylte 62 år

• Gift/samboende

• Full opptjening i NAV/SPK

• Poengår 15 / 25

• Sluttpoengtall 4,55

Grunnpensjon

Tilleggspensjon

AFP-tillegg

84 271

183 727

20 400

288 398AFP pr. år

Mette Andersen – AFP ved fylte 65 år

• Pensjonsgrunnlag: 520 000

• Gift/samboende

• Full opptjening i NAV/SPK

• Poengår 15 / 25

• Sluttpoengtall 4,55

Folketrygdens

regelverk

SPK's regelverk

(66 %)

AFP pr. år

288 398

343 200

343 200

28.09.2017

23

Vilkår delvis AFP

• Uttak av delvis AFP skjer etter arbeidsgivers samtykke

• Ved delvis AFP må en – fratre minimum 10 % av en 100 % stilling og

– reststillingen må være minst 60 % av en 100 % stilling

• Gjelder også for deltidstilsatte

• Ved delvis uførepensjon kan AFP tas ut for resterende del av stillingen

• AFP-graden bestemmes av forholdet mellom tidligere inntekt og forventet inntekt

AFP og inntekt

Oppgitt inntekt

15 000 krEtter-

betalingOppgitt inntekt

15 000 kr Krav

Toleransebeløpet er et ”slingringsmonn” i forhold til oppgitt forventet inntekt

28.09.2017

24

Pensjonsmuligheter

Arbeide til 67 år

62 65 67

InntektAlderspensjon SPK

Alderspensjon NAV

% 100,00 % 100,00 % 66,00 %

Kr 520 000 520 000 343 200

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

Garanti

SPK

NAV

Inntekt

28.09.2017

25

Arbeide til 67 år og ta ut alderspensjonen fra NAV før 67 år

62 65 67

Inntekt Alderspensjon SPK

Alderspensjon NAV

% 138,46 % 138,46 % 55,61 %

Kr 719 999 719 999 289 172

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

Garanti

SPK

NAV

Inntekt

Fratre med AFP

62 65 67

Alderspensjon SPK

Alderspensjon NAV

% 55,46 % 66,00 % 66,00 %

Kr 288 398 343 200 343 200

AFP

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

AFP

Garanti

SPK

NAV

28.09.2017

26

Bytte mellom AFP og alderspensjon fra NAV

62 65 67

Inntekt Alderspensjon SPK

Alderspensjon NAV

% 138,46 % 66,00 % 59,73 %

Kr 719 999 343 200 311 594

AFP

Alderspensjon NAV

% 55,46 % 144,13 % 61,27 %

Kr 288 398 749 450 318 624

Inntekt Alderspensjon SPKAFP

Alderspensjon NAV

Arbeide til 70 år62 65 67 70

InntektAlder SPK

Alder NAV

% 100,00 % 100,00 % 100,00 % 69,04 %

Kr 520 000 520 000 520 000 359 017

Inntekt Alder SPK

Alderspensjon NAV

% 100,00 % 100,00 % 148,85 % 59,85 %

Kr 520 000 520 000 774 027 311 244

28.09.2017

27

Uførepensjon

Forløpet ved mulig uførhet

Sykepenger

Om man er 50 % ufør eller mer

Om man er minimum 20 % og mindre enn 50 % ufør

Arbeidsavklaringspenger NAV Varig uføretrygd NAV

Uførepensjon Statens pensjonskasse

Uførepensjon Statens pensjonskasse

Delvis eller helt bortfall av arbeidsinntekt

Sykepenger

28.09.2017

28

Mellom 20 - 50 % uføregrad

25% av

1G (88 370)

69 % av lønn opp til 12 G

25 % av 1 G

Tjenestetid til 67 år

Pensjonsgrad < 50 %

50 % uføregrad eller mer

3% av lønn opp til 6 G

69% avlønn 6 G til 12 G

25 % av 1 G

Tjenestetid til 67 år

Pensjonsgrad >= 50 %

Folketrygd

66 % av lønn opp til 6 G

28.09.2017

29

Uførepensjon og inntekt

• Pensjonen reduseres dersom pensjonisten har inntekt som

overstiger en inntektsgrense

– Inntektsgrensen tilsvarer den inntekt pensjonisten er forutsatt å

kunne skaffe seg etter uførheten

– Om det er innvilget varig uføretrygd i folketrygden, legges et

fribeløp til inntektsgrensen. Fribeløpet er 0,4 G

• Avkorte uførepensjonen mot inntekt utover inntektsgrensen

– Dvs avkorter ikke mot stillingens størrelse

• Etteroppgjør

Etterlattepensjon

28.09.2017

30

Vilkår

• Når et medlem av SPK dør:• Etterlatt ektefelle har rett til ektefellepensjon

• Fraskilte kan også ha rett

• Samboere har ikke rett

• Utbetales ikke dersom:

– Medlemmet dør innen 1 år etter • tilsetting

• ekteskap ble inngått

og dødsfallet skyldes sykdom som medlemmet led av ved tilsettingen eller

vielsen og som en av ektefellene må antas å ha kjent til.

Vilkår - Fraskilte

Følger gjeldende ekteskapslov.

• Vilkår for rett til ektefellepensjon for fraskilte:

– Ekteskapet må ha vart i minst 10 år

– Den fraskilte må ha vært minst 45 år ved skilsmissen

– Avdøde må ha vært medlem i SPK før skilsmissen fant sted

– Den fraskilte kan ikke ha giftet seg på nytt

– Retten til ektefellepensjon kan være fraskrevet ved skilsmisse

28.09.2017

31

Flere pensjonsberettigede

• Når to eller flere gjenlevende har rett til ektefellepensjon, pensjonen

deles i forhold til antall påbegynte år hver av dem var gift med

avdøde

• Dersom en av de berettigede har fraskrevet seg retten,

har den andre rett til hele pensjonen

Avdøde var til sammen gift i 27 år

Ektefelle 1: 22 år

22/27

Ektefelle 2: 5 år

5/27

Ektefellepensjon

Du ble medlem Ektefelle født Type ektefellepensjon

Etter 01.07.2000 Når som helst 9% netto

74

Før 01.07.2000 Etter 01.07.1950 9% netto

men etter 01.10.1976 Før 01.07.1950 39,6% (behovsprøvd)

Før (mann) 01.10.1976Før 01.01.1955

39,6% (ikke behovsprøvd)og gift før 01.02.2010

Før (kvinne) 01.10.1976Før 01.01.1955

39,6% (ikke behovsprøvd)

for tjenestetiden etter 1994

og gift før 01.02.201039,6% (behovsprøvd)

for tjenestetiden før 1994

Hvis ingen av disse gir JA på alle datoer skal det utbetales 9% netto etterlattepensjon

28.09.2017

32

Barnepensjon

• Utgjør 15 % av avdødes pensjonsgrunnlag

• Avkortes dersom avdøde ikke hadde full opptjening

• Utbetales til barnet er 20 år

• Ingen inntektsprøving eller samordning

Boliglån

28.09.2017

33

Boliglån i SPK

Hvem kan søke? • Yrkesaktive medlemmer og pensjonister i Statens pensjonskasse

Hvor mye kan du låne?• Inntil 1,7 millioner per SPK-medlem i husstanden

Sikkerhet?• Inntil 80% av markedsverdi

• Statens pensjonskasse kan etter vurdering innvilge lån med sikkerhet etter lån til annen bank

Hva kan man låne til?• Kjøp av bolig, refinansiering, modernisering, skifteoppgjør

Renten? • Konkurransedyktig rente på 2,178 prosent

Pensjonskalkulator

28.09.2017

34

www.spk.no

www.nav.no

28.09.2017

35

www.norskpensjon.no

Hvordan komme i kontakt med oss?

Chat

Arbeidsgiver (08:00 - 15:00)

E-post: bedriftsservice@spk.no

Ansatt (08:00 - 15:00)

E-post: postmottak@spk.no

Boliglån (10:00 - 14:00)

E-post: laan@spk.no

Kurs og foredrag (08:00 - 15:00)

E-post: kursogforedrag@spk.no