pengaruh suku bunga konvensional, inflasi dan...

18
PENGARUH SUKU BUNGA KONVENSIONAL, INFLASI DAN BAGI HASIL TERHADAP PENGHIMPUNAN DANA MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2010-2013 SKRIPSI Oleh ERNIKMATUN KAROMAH NIM : 10510134 JURUSAN MANAJEMAN FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG 2014

Upload: vocong

Post on 19-Mar-2019

236 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

PENGARUH SUKU BUNGA KONVENSIONAL, INFLASI DAN BAGI

HASIL TERHADAP PENGHIMPUNAN DANA MUDHARABAH PADA

BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2010-2013

SKRIPSI

Oleh

ERNIKMATUN KAROMAH

NIM : 10510134

JURUSAN MANAJEMAN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

PENGARUH SUKU BUNGA KONVENSIONAL, INFLASI DAN BAGI

HASIL TERHADAP PENGHIMPUNAN DANA MUDHARABAH PADA

BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2010-2013

SKRIPSI

Diajukan Kepada:

Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan dalam

Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi

Oleh

ERNIKMATUN KAROMAH

NIM : 10510134

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

HALAMAN PERSEMBAHAN

Ayah ibu terkasih, Subakir dan Khoiriyah. Inspirasi terbesarku dalam

menjalani rangkaian teka teki jalan hidup ini, yang tak pernah usang

memberi untaian doa disetiap sujudnya serta cinta dan kasih sayangnya.

Kakakku tersayang Ferri Fadli dan Kartikawati serta malaikat kecilku

Farah Hanania Fadli, yang selalu memberikan rangkaian doa, nasehat,

semangat dan dukungannya.

Bayu Agung Prakoso yang selalu memberi motivasi serta

melantunkan ribuan doa ditiap harinya.

Sahabat-sahabatku seperjuangan selama perkuliahan dan semua

teman-teman yang tak mungkin penulis sebutkan satu persatu, you

are the best.

MOTTO

“Niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orang-orang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa

derajat”

“Keep Going and Never Quit,

the Champion is Never Quit”

Terus Maju dan Jangan Pernah Berhenti,

Sang Juara tak Pernah Berhenti

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga

penulisan skripsi dengan judul “Pengaruh Suku Bunga Konvensional, Inflasi dan Bagi Hasil

terhadap Penghimpunan Dana Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2010-2013”

dapat terselesaikan walaupun masih belum sesuai dengan yang diharapkan.

Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada baginda Nabi Besar Muhammad

SAW beserta seluruh keluarga dan sahabatnya yang selalu membantu perjuangan beliau dalam

menegakkan Dinullah di muka bumi ini.

Dalam penyusunan skripsi ini telah banyak pihak yang turut membantu sehingga skripsi ini

dapat terselesaikan dengan baik. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima kasih sebesar-besarnya

kepada:

1. Bapak Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo.,M.Si selaku Rektor Universitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang.

2. Bapak Dr. H. Salim Al Idrus. SE.,M,Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Islam

Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Bapak Dr. H. Misbahul Munir Lc.,M.EI selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi

Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

4. Ibu Ulfi Kartika Oktaviana. SE., M.Ec., Ak selaku dosen pembimbing yang telah banyak

meluangkan waktu, memberikan konstribusi tenaga dan fikiran, guna memberikan bimbingan dan

petunjuk serta pengarahan kepada penulis sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

5. Segenap Dosen dan staff Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim

Malang, yang telah banyak berperan aktif dalam menyumbangkan ilmu, wawasan dan

pengetahuannya kepada penulis.

6. Ayah dan ibu tercinta Subakir dan Khoiriyah yang selalu memberikan doa, dukungan, perhatian,

semangat, kasih sayang yang begitu melimpah.

7. Kakak tecinta Ferri Fadli dan Kartikawati serta malaikat kecilku Farah Hanania Fadli yang selalu

memberi dukungan dan doa.

8. Bayu Agung Prakoso yang selalu memberi motivasi serta dukungan dalam menyelesaikan skripsi

ini.

9. Sahabat-sahabat Manajemen Atiq, bety dan seluruh angkatan 2010 .

10. Sahabat Rayon Ekonomi Moh. Hatta yang telah memberi arti tentang perjuangan

11. Kepada semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu yang dengan ikhlas menyayangi dan

membantu dalam penyelesaian skripsi ini.

Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak kekurangan yang

disebabkan keterbatasan pengetahuan serta pengalaman penulis. Oleh karena itu, penulis

mengharapkan adanya kritik dan saran. Akhirnya penulis berharap semoga skripsi ini dapat

bermanfaat bagi berbagai pihak.

Malang, 09 Januari 2014

Penulis,

Ernikmatun Karomah

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL DEPAN .................................................................... i

HALAMAN JUDUL ...................................................................................... ii

LEMBAR PERSETUJUAN .......................................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN ........................................................................ iv

HALAMAN PERNYATAAN ....................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN .................................................................... vi

MOTTO .......................................................................................................... vii

KATA PENGANTAR .................................................................................... viii

DAFTAR ISI................................................................................................... x

DAFTAR TABEL .......................................................................................... xiii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xv

ABSTRAK ...................................................................................................... xvi

BAB I. PENDAHULUAN .............................................................................. 1

1.1 Latar Belakang .................................................................................... 1

1.2 Rumusan Masalah ............................................................................... 7

1.3 Tujuan Penelitian ................................................................................ 8

1.4 Manfaat Penelitian .............................................................................. 8

1.5 Batasan Masalah ................................................................................. 9

BAB II. KAJIAN PUSTAKA ........................................................................ 10

2.1 Hasil Penelitian Terdahulu.................................................................. 10

2.2 Kajian Teoritis .................................................................................... 20

2.2.1 Pengertian Bank Syariah ........................................................... 20

2.2.2 Prinsip Penghimpunan Dana Bank Syariah .............................. 24

2.2.3 Tabungan .................................................................................. 28

2.2.4 Deposito .................................................................................... 31

2.2.5 Suku Bunga Konvensional ....................................................... 33

2.2.6 Inflasi ........................................................................................ 34

2.2.7 Bagi Hasil ................................................................................. 37

2.3 Kerangka Berfikir ............................................................................... 42

2.4 Hipotesis ............................................................................................. 43

BAB III. METODE PENELITIAN .............................................................. 46

3.1 Lokasi Penelitian................................................................................. 46

3.2 Jenis dan Pendekatan Penelitian ......................................................... 46

3.3 Populasi dan Sampel ........................................................................... 47

3.3.1 Populasi..................................................................................... 47

3.3.2 Sampel ...................................................................................... 48

3.4 Data dan Jenis Data............................................................................. 50

3.5 Teknik Pengumpulan Data.................................................................. 50

3.6 Definisi Operasional Variabel ............................................................ 51

3.7 Metode Analisis .................................................................................. 51

3.7.1 Uji Asumsi Klasik..................................................................... 51

3.7.1.1 Uji Multikolinieritas ..................................................... 52

3.7.1.2 Uji Heteroskedastisitas ................................................. 53

3.7.1.3 Uji Autokorelasi ........................................................... 54

3.7.1.4 Uji Normalitas .............................................................. 55

3.7.2 Analisis Regresi Linier Berganda ............................................. 55

3.7.3 Uji Statistik ............................................................................... 56

3.7.3.1 Uji Simultan (Uji F) ..................................................... 56

3.7.3.2 Uji Parsial (Uji T) ......................................................... 57

3.7.4 Koefisien Determinasi (R2) ....................................................... 58

BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN

4.1 Paparan Data Hasil Penelitian............................................................. 59

4.1.1 Gambaran Umum Objek Penelitian .......................................... 59

4.1.1.1 Bank Syariah Mega Indonesia ...................................... 59

4.1.1.2 Bank Muamalat Indonesia ............................................ 60

4.1.1.3 Bank Syariah Mandiri .................................................. 62

4.1.1.4 Bank BRISyariah .......................................................... 65

4.1.2 Hasil Analisis Data ................................................................... 67

4.1.2.1 Uji Asumsi Klasik ........................................................ 67

4.1.2.1.1 Uji Multikolinieritas ............................................. 67

4.1.2.1.2 Uji Heteroskedastisitas ......................................... 68

4.1.2.1.3 Uji Autokorelasi ................................................... 68

4.1.2.1.4 Uji Normalitas ...................................................... 70

4.1.2.2 Uji Regresi Linier Berganda ........................................ 71

4.1.2.3 Uji F .............................................................................. 73

4.1.2.4 Uji T ............................................................................. 73

4.1.2.5 Koefisien Determinasi (R2) .......................................... 75

4.1.3 Uji Hipotesis ............................................................................. 76

4.1.3.1 Pengujian Variabel Suku Bunga Konvensional ........... 76

4.1.3.2 Pengujian Variabel Inflasi ............................................ 76

4.1.3.3 Pengujian Variabel Bagi Hasil ..................................... 76

4.2 Pembahasan Hasil Penelitian .............................................................. 77

4.2.1 Pengaruh Suku Bunga Konvensional terhadap Penghimpunan Dana

Mudharabah .............................................................................. 77

4.2.2 Pengaruh Inflasi terhadap Penghimpunan Dana Mudharabah .. 78

4.2.3 Pengaruh Bagi Hasil terhadap Penghimpunan Dana Mudharabah 80

BAB V. PENUTUP......................................................................................... 82

5.1 Kesimpulan ......................................................................................... 82

5.2 Saran .................................................................................................. 83

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 84

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Rangkuman Hasil Penelitian Terdahulu ........................................ 13

Tabel 2.2 Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional ......................... 22

Tabel 2.3 Perbedaan Sistem Bunga dengan Bagi Hasil ................................. 38

Tabel 3.1 Populasi Penelitian......................................................................... 45

Tabel 3.2 Seleksi Populasi untuk Sampel ...................................................... 46

Tabel 3.3 Sampel Penelitian .......................................................................... 46

Tabel 3.4 Definisi Operasional Variabel ....................................................... 48

Tabel 3.5 Durbin Watson ............................................................................... 51

Tabel 4.1 Hasil Uji Asumsi Non Multikolinieritas ........................................ 64

Tabel 4.2 Hasil Uji Asumsi Heteroskedastisitas ............................................ 65

Tabel 4.3 Hasil Uji Asumsi Non Autokorelasi .............................................. 66

Tabel 4.4 Hasil Uji Asumsi Normalitas ......................................................... 67

Tabel 4.5 Hasil Analisis Koefisien Regresi ................................................... 68

Tabel 4.6 Hasil Uji Signifikansi Simultan (Uji F) ......................................... 70

Tabel 4.7 Hasil Uji Signifikansi Pengaruh Parsial (Uji t).............................. 71

Tabel 4.8 Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2) ............................................ 72

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Penghimpunan Dana Mudharabah ............................................. 4

Gambar 2.1 Skema Kerangka Berfikir .......................................................... 40

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1: Penghimpunan Dana Mudharabah Bank Mega Syariah Indonesia

Lampiran 2: Penghimpunan Dana Mudharabah Bank Muamalat Indonesia

Lampiran 3: Penghimpunan Dana Mudharabah Bank Syariah Mandiri

Lampiran 4: Penghimpunan Dana Mudharabah Bank BRISyariah

Lampiran 5: Bagi Hasil Bank Mega Syariah Indonesia

Lampiran 6: Bagi Hasil Bank Muamalat Indonesia

Lampiran 7: Bagi Hasil Bank Syariah Mandiri

Lampiran 8: Bagi Hasil Bank BRISyariah

Lampiran 9: Inflasi

Lampiran 10: Suku Bunga

Lampiran 11: Hasil Uji Statistik

Lampiran 12: Bukti konsultasi

ABSTRAK

KAROMAH, ERNIKMATUN, 2014, SKRIPSI. Judul: “Pengaruh Suku Bunga

Konvensional, Inflasi dan Bagi Hasil terhadap Penghimpunan Dana

Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2010-2013”.

Pembimbing : Ulfi Kartika Oktaviana, SE., M.Ec., Ak

Kata Kunci : Penghimpunan Dana Mudharabah, Suku Bunga Konvensional, Inflasi, dan

Bagi Hasil

Total aset perbankan syariah tahun 2012 yang mencapai Rp 174,09 triliun dipengaruhi

oleh besarnya Dana Pihak Ketiga (DPK) yang memiliki pengaruh lebih besar dari pada

sumber dana lain. Komponen DPK yang mempengaruhi jumlah aset perbankan syariah

adalah deposito dan tabungan dengan menggunakan prinsip mudharabah. Penghimpunan

dana dengan prinsip mudharabah dilakukan untuk mencari dana kepada pihak deposan yang

nantinya akan disalurkan kepada pihak debitur. Tujuan daripenelitian ini untuk menganalisis

faktor-faktor yang mempengaruhi jumlah penghimpunan dana mudharabah pada perbankan

syariah.

Variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Suku bunga konvensional,

Inflasi dan Bagi hasil. Penelitian ini menggunakan metode analisis regresi linier berganda

untuk mengetahui variabel mana yang berpengaruh terhadap penghimpunan dana

mudharabah.

Hasil pengujian menunjukkan nilai koefisiensi determinasi (R2) sebesar 0,582 artinya

variabel suku bunga konvensional, inflasi dan bagi hasil secara simultan berpengaruh

terhadap jumlah penghimpunan dana mudharabah sebesar 58,2%, sedang sisanya 41,8%

dipengaruhi oleh variabel lain diluar penelitian ini. Berdasarkan uji t suku bunga

konvensional berhubungan positif dan tidak signifikan terhadap penghimpunan dana

mudharabah,perkembangan ilmu pengetahuan mengenai haramnya riba, menjadikan nasabah

memilih bank syariah tanpa memperhatikan perubahan tingkat suku bunga konvensional.

Sedangkan inflasi berpengaruh negatif signifikan terhadap penghimpunan dana mudharabah

karena masyarakat dituntut untuk memenuhi kebutuhannya dan memilih untuk mengubah

aset yang dimilikinya menjadi aset yang nilainya tidak cenderung mengalami penurunan.

Bagi hasil berpengaruh positif signifikan terhadap penghimpunan dana mudharabah karena

adanya motif ekonomi yang diharapkan namun tetap berdasar pada ajaran syariat agama

sehingga semakin besar jumlah bagi hasil, maka semakin besar kemungkinan bank

memperoleh modal dari pihak ketiga.

ABSTRACT

KAROMAH, ERNIKMATUN, 2014, THESIS. Title: "The Effects of Conventional Interest

Rate, Inflation and Profit Sharing to the Mudaraba Fund Raising In Islamic

Banks Period 2010-2013".

Lector : KartikaUlfiOktaviana , SE . , M.Ec. , Ak

Keywords : Mudaraba Fund Raising, Conventional Interest Rates, Inflation, and Profit

Sharing

Total assets of Islamic banking in 2012 which reached Rp 174.09 trillion, influenced by

the Third Party Funds (DPK), which has a greater influence than on other funding sources.

DPK components that affect the reported amounts of assets and deposits of Islamic banking is

saving by using the principle of mudaraba. With the principle of mudaraba fund raising is

done to find the funds to the depositors which will be distributed to the debtor. The purpose

of this study was to analyze the factors that affect the amount of mudarabafund raising on

Islamic banking.

The variables used in this study is a conventional interest rate, inflation and profit

sharing. This study uses multiple regression analysis to determine which variables affect the

mudaraba fund raising.

The study’s results show the value of coefficient of determination ( R2 ) of 0.582 means

of conventional variable rate, inflation and the results simultaneously affect the amount of

mudaraba fund raising by 58.2 % , while the remaining 41.8 % is influenced by other

variables outside of this study. Based on t test conventional interest rate and not significantly

positively related to the mudaraba fund raising, development of knowledge about the illicit

usury, making customers choose Islamic banks regardless of conventional interest rate

changes. While inflation is significant negative effect on mudaraba fund raising because

people are required to meet their needs and choose to convert their assets into an asset whose

value does not tend to decrease . For the results of significant positive effect on mudaraba

fund raising because of the expected economic motives but still based on the teachings of

religious law so that the greater the number of revenue-sharing, the more likely the bank raise

capital from third parties.

.

DPKDPK

R2