PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO LIKUIDITAS, DAN

PERMODALAN TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN

(Studi Kasus pada Bank Umum Go Public yang Terdaftar di Bursa

Efek Indonesia Tahun 2012-2015)

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar

Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Disusun Oleh:

RETNA ATIKA SARI

B 100 130 242

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2017

ii

iii

iv

v

MOTTO

Boleh jadi kamu membenci sesuatu, padahal ia amat baik bagimu, dan boleh jadi

(pula) kamu menyukai sesuatu, padahal ia amat buruk bagimu, Allah

mengetahui, sedang kamu tidak mengetahui.

(QS.Al-Baqarah : 216)

Maka sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan. Sesungguhnya bersama

kesulitan itu ada kemudahan.

(QS.Al-Insyirah: 5-6)

Membuat rencana adalah mudah Membuat rencana yang baik tidak semudah itu. Tapi,

yang paling sulit adalah melaksanakan rencana yang sederhana dengan

baik.

(Mario Teguh)

Dunia memberikan kita kesempatan untuk memperbaiki hidup, tetapi tidak memberikan

kita kesempatan untuk mengulangi perbuatan yang buruk.

( Joko Hantoro, SE. M,Si)

Belajarlah mengalah sampai tak seorangpun yang bisa mengalahkan kamu, dan

belajarlah merendah sampai orang tak bisa merendahkan kamu.

(Gobind Vashdev)

Sukses bukanlah milik mereka yang cerdas melainkan milik mereka yang memiliki mimpi

dan berjuang mati-matian untuk mewujudkan mimpi tersebut.

(Penulis)

Do the best, be good, then you will be the best

(Penulis)

vi

PERSEMBAHAN

Dengan mengucap syukur kehadirat Allah SWT atas rahmat dan karuniaNya

hingga terselesaikan skripsi ini, kupersembahkan untuk:

1. Allah SWT yang telah memberi anugrah di hidupku dan senantiasa

mencurahkan nikmat serta hidayah-Nya.

2. Rasulullah SAW semoga shalawat dan salam selalu tercurah kepada

junjungan kita Nabi Muhammad SAW, keluarga serta sahabat.

3. Ayah dan Ibu tercinta dengan segenap kasih sayang, cinta, dukungan

dan kebahagiaan yang begitu indah dalam hidupku yang tidak pernah

putus memberikan doa, materi dan motivasi.

4. Kakak dan Adikku tercinta Charissa yang selalu menjadi semangat dan

menjadi motivasiku untuk lebih dewasa.

5. Semua keluarga besar yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang

selalu mendukung dan mendoakan tiada henti.

6. Sahabatku tercinta 7 cm Harum Suci, Rizky Eka, Dinar Intan, Kristya,

Setiorini, Selvia Yuliane dan sahabat kosku Kiki Karlina Love You So

Much. Terimakasih atas semangat, dukungan dan kasih sayang selama

kurang lebih 4 tahun ini. Semoga kesuksesan dapat kita raih bersama

dan tidak ada yang berubah dari persahabatan kita. Amin.

7. Mas Hendra yang telah memberi dukungan dan semangat sehingga

skripsi ini dapat segera terselesaikan.

8. Almamater UMS tercinta.

vii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikumWr. Wb

Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah

melimpahkan rahmat hidayahNya serta memberikan kekuatan, ketabahan,

kemudahan dan kedamaian berfikir dalam menyelesaikan penyusunan skripsi

yang berjudul “PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO LIKUIDITAS, DAN

PERMODALAN TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN (Studi

Kasus pada Bank Umum Go Public yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia

Tahun 2012-2015)” dengan lancar.

Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk melengkapi dan memenuhi syarat

guna mencapai gelar Sarjana Ekonomi Program Studi Manajemen pada Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta. Penulis menyadari

sepenuhnya tanpa adanya bimbingan. Dorongan dan bantuan dari berbagai

pihak, penulis tidak akan mampu melaksanakan skripsi ini dengan baik. Maka

dengan segala kerendahan hati, penulis mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Prof. Dr. H. Bambang Setiaji, M.Si., selaku Rektor Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

2. Bapak Dr. Triyono, SE, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta.

viii

3. Bapak Dr. Anton Setiawan, SE, M.Si selaku Ketua Program Studi

Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah

Surakarta.

4. Bapak Drs. Sri Padmantyo, M.B.A. selaku pembimbing skripsi

terimakasih atas ilmu dan kesabaran yang telah diberikan sehingga saya

mampu menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Semoga Allah selalu

memberikan rahmat dan hidayah kepada bapak

5. Ibu Sri Murwanti, SE, M.M selaku pembimbing akademik terimakasih

atas bimbingannya sehingga saya dapat menyelesaikan perkuliahan ini

dengan baik.

6. Bapak dan Ibu Dosen Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan

bekal ilmu pengetahuan kepada penulis selama masa studi.

7. Seluruh staf karyawan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan kelancaran proses

administrasi maupun informasi selama kuliah dan penulisan skripsi ini.

8. Ayah dan Ibu tercinta dengan segenap kasih sayang,cinta, dukungan dan

kebahagiaan yang begitu indah dalam hidupku yang tidak pernah putus

memberikan doa, materi dan motivasi.

9. Kakak dan Adikku tercinta Charissa yang selalu menjadi semangat dan

menjadi motivasiku untuk lebih dewasa.

10. Semua keluarga besar yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang

selalu mendukung dan mendoakan tiada henti.

ix

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................. i

HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................. ii

HALAMAN PENGESAHAN ................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ............................ iv

HALAMAN MOTTO ............................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ............................................................... vi

KATA PENGANTAR ............................................................................... vii

DAFTAR ISI .............................................................................................. x

DAFTAR TABEL ..................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xiii

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xiv

ABSTRACT ............................................................................................... xv

ABSTRAKSI .............................................................................................. xvi

BABI PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah .................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................... 8

C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 8

D. Manfaat Penelitian ........................................................................... 8

E. Sistematika Penulisan ...................................................................... 9

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Bank ................................................................................................ 11

B. Profitabilitas .................................................................................... 16

C. Risiko Kredit ................................................................................... 17

D. Risiko Likuiditas ............................................................................. 18

E. Permodalan ...................................................................................... 20

F. Kerangka Pemikiran ........................................................................ 21

G. Penelitian Terdahulu ....................................................................... 21

H. Hipotesis .......................................................................................... 23

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis Penelitian ................................................................................ 26

B. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .............................. 26

C. Data dan Sumber Data .................................................................... 28

D. Metode Pengumpulan Data ............................................................. 28

E. Desain Pengambilan Sampel ........................................................... 29

F. Metode Analisis Data ...................................................................... 29

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

A. Deskripsi Data ................................................................................. 36

B. Analisis Data .................................................................................. 36

1. Sttistik Deskriptif ........................................................................ 36

2. Pengujian Asumsi Klasik ........................................................... 38

a. Uji Normalitas ........................................................................ 39

b. Uji Multikolinearitas .............................................................. 40

c. Uji Heteroskedastisitas .......................................................... 40

d. Uji Autokorelasi ..................................................................... 41

xi

3. Analisis Regresi Linier Berganda ............................................... 42

4. Pengujian Hipotesis .................................................................... 44

a. Uji t ........................................................................................ 44

b. Uji f ........................................................................................ 46

5. Koefisien Determinasi ................................................................ 48

C. Pembahasan................................................................................... 48

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ................................................................................... 52

B. Keterbatasan Penelitian ................................................................. 53

C. Saran ................................................................................................ 53

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 55

LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 4.1 Hasil Deskriptif Data ....................................................... 37

Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas........................................................ 39

Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolinearitas .............................................. 40

Tabel 4.4 Hasil Uji Heteroskedatisitas ............................................ 41

Tabel 4.5 Hasil Uji Autokorelasi ..................................................... 42

Tabel 4.6 Hasil Uji Regresi Linear Berganda ................................. 42

Tabel 4.7 Hasil Uji t ........................................................................ 44

Tabel 4.8 Hasil Uji f ........................................................................ 47

Tabel 4.9 Hasil Uji Koefisien Determinasi ..................................... 48

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ......................................................... 21

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Tabel Nilai t

Lampiran 2 Tabel Nilai F

Lampiran 3 Hasil Pengolahan Dengan SPSS

xv

ABSTRACT

This research aims to analyze the effect of credit risk, liquidity risk, and capital to

the banking profitability as measured by the ratio of NPL, LDR, and the CAR of

the banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange in 2012-2015.

This is a quantitative research with a total sample of 28 companies obtained

through random sampling method. Results showed variable credit risk and

liquidity risk effect on profitability, while the variable capital does not affect the

profitability. Simultaneously variable credit risk, liquidity risk and capital in this

study effect on bank profitability.

Keywords: capital, credit risk, liquidity risk, profitability

xvi

ABSTRAKSI

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko kredit, risiko

likuiditas, dan permodalan terhadap profitabilitas perbankan yang diukur

menggunakan rasio NPL, LDR, dan CAR pada perusahaan perbankan go public

yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2012-2015. Ini merupakan penelitian

kuantitatif dengan jumlah sampel sebanyak 28 perusahaan yang diperoleh melalui

metode purposive sampling. Hasil penelitian menunjukkan variabel risiko kredit

dan risiko likuiditas berpengaruh terhadap profitabilitas, sedangkan variabel

permodalan tidak berpengaruh terhadap profitabilitas. Secara simultan variabel

risiko kredit, risiko likuiditas, dan permodalan dalam penelitian ini berpengaruh

terhadap profitabilitas perbankan.

Kata Kunci : risiko kredit, risiko likuiditas, permodalan, profitabilitas