padasjoen kunta tilinpÄÄtÖs 2018

PADASJOEN KUNTA

TILINPÄÄTÖS

2018

Kunnanhallitus 25.3.2019

Kunnanvaltuusto

2

Sisällysluettelo Perustietoa Padasjoelta ................................................................................................................................ 3

1. Toimintakertomus ..................................................................................................................................... 4

1.1 Kunnanjohtajan katsaus 2018 ............................................................................................................. 4

1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ................................................................................... 6

1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys .................................................................................... 10

1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa .................................................................. 10

1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .................................................................................... 11

1.6 Kunnan henkilöstö ............................................................................................................................. 12

1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä ................................................................... 17

1.8 Ympäristötekijät ................................................................................................................................. 18

1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ...................................................................... 18

1.10 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus .............................................................. 21

2. Toteutumisvertailu .................................................................................................................................. 32

2.1 Käyttötalouden toteutuminen ............................................................................................................. 32

2.1.1 Kunnanvaltuusto ......................................................................................................................... 32

2.1.2 Kunnanhallitus ............................................................................................................................. 32

2.1.3 Perusturva ................................................................................................................................... 37

2.1.4 Sivistystoimi ................................................................................................................................ 38

2.1.5 Tekninen toimi ............................................................................................................................. 45

2.1.6 Rakennus- ja ympäristötoimi ....................................................................................................... 53

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ...................................................................................................... 57

2.3 Viemärilaitoksen tuloslaskelman toteutumisvertailu ........................................................................... 58

2.4 Kaukolämmön tuloslaskelman toteutumisvertailu .............................................................................. 59

2.5 Laajakaistan tuloslaskelman toteutumisvertailu ................................................................................. 60

2.6 Investointiosan toteutuminen ............................................................................................................. 61

2.7 Rahoitusosan toteutuminen ............................................................................................................... 63

2.8 Viemärilaitoksen rahoitusosan toteutuminen...................................................................................... 64

2.9 Kaukolämmön rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................... 65

2.10 Laajakaistan rahoitusosan toteutuminen .......................................................................................... 66

2.11 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ............................................................... 67

3. Tilinpäätöslaskelmat ............................................................................................................................... 68

3.1 Tuloslaskelma ................................................................................................................................... 68

3.2 Rahoituslaskelma .............................................................................................................................. 69

3.3 Tase .................................................................................................................................................. 70

3.4 Konsernituloslaskelma ....................................................................................................................... 71

3.5 Konsernin rahoituslaskelma ............................................................................................................... 72

3.6 Konsernitase ..................................................................................................................................... 73

4. Viemärilaitoksen tilinpäätös .................................................................................................................... 74

4.1 Viemärilaitoksen tuloslaskelma .......................................................................................................... 74

4.2 Viemärilaitoksen rahoituslaskelma ..................................................................................................... 75

3

4.3 Viemärilaitoksen tase ........................................................................................................................ 76

5. Kaukolämmön tilinpäätös ........................................................................................................................ 77

5.1 Kaukolämmön tuloslaskelma ............................................................................................................. 77

5.2 Kaukolämmön rahoituslaskelma ........................................................................................................ 78

5.3 Kaukolämmön tase ............................................................................................................................ 79

6. Laajakaistan tilinpäätös .......................................................................................................................... 80

6.1 Laajakaistan tuloslaskelma ................................................................................................................ 80

6.2 Laajakaistan rahoituslaskelma ........................................................................................................... 81

6.3 Laajakaistan tase .............................................................................................................................. 82

7. Liitetiedot ja luettelot ............................................................................................................................... 83

7.1 Kunnan liitetiedot ............................................................................................................................... 83

7.2 Konsernin liitetiedot ........................................................................................................................... 92

7.3 Viemärilaitoksen liitetiedot ................................................................................................................. 97

7.4 Kaukolämmön liitetiedot .................................................................................................................... 99

8. Allekirjoitukset....................................................................................................................................... 103

Perustietoa Padasjoelta Perustamisvuosi ........................................................................................................... 1442 Asukasluku 31.12.2018 ................................................................................................. 2962

Pinta-ala ................................................................................................................... 732 km2 - josta vesialueita ...................................................................................................... 207 km2

Asukastiheys (maa-alue) .................................................................................... 5,64 as/km2

Tuloveroprosentti ..................................................................................................... 21,00 %

Verotulot ........................................................................................................... 10 764 130 € Verotulot /asukas ....................................................................................................... 3 634 €

Velkamäärä/asukas ................................................................................................... 2 885 €

Kunnan toimintamenot/asukas ................................................................................... 7 592 € Kunta työllisti 31.12.2018 ................................................................................... 105 henkilöä

4

1. Toimintakertomus 1.1 Kunnanjohtajan katsaus 2018 Padasjoen kunnan tilinpäätös vuodelta 2018 on talouden osalta 220.000 euroa alijäämäinen. Vuonna 2017 ylijäämää tuli 700.000 euroa, joten voidaan todeta, että vuodet eivät ole veljeksiä. Ennakkotietojen mukaan selvästi yli puolet Suomen kunnista tekee alijäämäisen tilinpäätöksen. Suurin syy on ehkä se, että nousukauden vaikutuksia ja kilpailukykysopimusta ei osattu arvioida oikein. Julkisen sektorin lomarahaleikkaukset purivat myös kuntien tulokertymään. Toimintatuotot lisääntyivät ja niin tekivät myös verotulot, mutta erityisesti kunnallisveron tuottoja budjetoitiin selvästi toteutunutta enemmän. Julkisuudessa pitäisi puhua enemmän kuntien efektiivisestä eli todellisesta veroprosentista. Erilaiset verovähennykset ovat lisääntyneet niin paljon, että Padasjoen todellinen veroprosentti on alle 14, siis ei läheskään 21. Valtionosuuksien määrä pieneni. Toimintakulut pysyivät hyvin talousarviossa, vaikka muutama ikävä yllätys koettiinkin. Pörssin alamäki loppuvuonna 2018 aiheutti meillä noin 145.000 euron kulukirjauksen. Tosin sijoitustuottoja saatiin tuota lukua enemmän ja tätä kirjoitettaessa alaskirjaus on korjaantunut. Kaukolämmön osalta käräjäoikeuden tuomitsemat korvaukset näyttävät jäävän saamatta, jolloin päädyttiin yli 50.000 euron luottotappiokirjaukseen. Hyvillä mielin voin todeta, että kunnan tase jää virkakauteni jälkeen vahvaan kuntoon. Kertyneet ylijäämät, varaukset ja poistoerokanta ovat puskurina tulevaisuuden suuriin haasteisiin, jotka jatkuvat sote- ja maakuntauudistuksen kariuduttua useita vuosia. Kiinteistöissä olevat taseriskit ovat ehkä suurin uhkatekijämme. Perusturvan järjestämisvastuu on PHHykyllä, mutta maksajana on edelleen Padasjoen kunta. 13 miljoonan euron budjetissa pysyttiin, mutta siitä huolimatta vaatimukset tehostamistoimista jatkuivat. Erityisesti sote-kiinteistöjen osalta päädyttiin uudelleen järjestelyihin, jotta yövalvontapisteitä saataisiin vähennettyä. Pääsääntöisesti sote-palvelut toimivat kaikista vaikeuksista huolimatta kohtuullisen hyvin. Tärkeimpiin kunnan oman toiminnan perustehtäviin kuuluvat varhaiskasvatus, perusopetus, kirjastopalvelut, vapaa-aikapalvelut sekä monenlainen infra on pystytty pitämään hyvällä tasolla. Lisäksi on panostettu mm. maksuttomaan lukioon, aamuparkkiin ja kesällä 2018 viheralueiden hoitoon. Strategiamme mukaisesti Padasjoen kunta on laajaa yhteistyötä tekevä yhteisö. Tätä pitää toteuttaa kuntayhteisöjen eli naapurikuntien ja kuntayhtymien ja -yhtiöiden kanssa jatkuvan kanssakäymisen avulla, jolloin omat tavoitteemme saadaan toteutukseen. Paikallisia yrityksiä hyödynnetään monipuolisesti esimerkiksi kuljetuksissa, kiinteistöjen hoidossa, aurauksissa, tiedottamisessa jne. Seurat ja järjestöt tekevät arvokasta työtä nimenomaan yhteenkuuluvuuden näkökulmasta. Mutta hyötyjä olemme saaneet myös isoista yhtiöistä kuten Elenia, Vapo, MHY ja Telia. Kokemuksesta voin sanoa, että mikään edellä mainittu ei toimi ilman suhdetoimintaa. Yhteistyö on helppo tuhota, mutta sen luominen ja ylläpitäminen onkin jo vaativampi tehtävä. Oma työsarkani kunnan palveluksessa alkaa olla loppusuoralla. Vastuullisen tehtävän päättyminen on toisaalta helpottavaa, mutta tuo mukanaan myös haikeutta. Mielenkiintoni Padasjoen kunnan asioihin on ollut pitkäaikaista, sillä olin ensimmäisen kerran ehdolla kunnanvaltuustoon vuonna 1976 ja niiden vaalien jälkeen olin jäsenenä nuorisolautakunnassa. Sitten valtuuston jäsenenä olin 13 vuotta ja nyt yli 17 vuotta kunnanjohtajana. Eli onhan se jo aika siirtyä eläkeläisten joukkoon. Näiden vuosien aikana yhteiskunta on muuttunut sekä hyvään että huonoon suuntaan. Keskittymiskehitys suurimpiin kaupunkeihin on ollut erityisesti maaseudun kannalta harmillista. Valtion työpaikat kuten postitoimistot, poliisiasemat, kelan toimistot, tielaitokset, puhelinlaitokset jne. ovat siirtyneet mikä minnekin. Kyläkoulut ja kyläkaupat ovat lakanneet oppilas- ja asiakaspulan seurauksena.

5

Viimeisimmän tilaston mukaan Padasjoella työpaikka omassa kunnassa vuonna 2016 oli 58,9 prosentilla. Työvoimastamme siis yli 40 prosenttia tienaa veroeurojamme kunnan rajojen ulkopuolelta. Työpaikkojemme kehitys on karua luettavaa, eikä siihen ole löytynyt korjaavia lääkkeitä monista yrityksistä huolimatta. Voidaankin sanoa, että Padasjoesta on tullut sekä vakituisen asumisen että vapaa-ajan asumisen paikkakunta hienon ympäristömme seurauksena. On kuitenkin hyvääkin saatu aikaiseksi. Yksi rikkautemme on laajat kesäasukasjoukot ja heidän vaikutuksensa. Monet palvelualat ovat pysyneet pystyssä ja parantuneet kesäajan kysyntäpiikin ansiosta. Tietoliikenneyhteydet ovat kehittyneet valtavasti ja valokuituyhteys on saatavilla suurella osalla kuntalaisista. Padasjoella vesi- ja viemäriverkosto on laajentunut, öljylämmitystä on korvattu kotimaisella energialla, Päijänteen hyödyntämistä on parannettu sataman myötä jne. Hyvän metsänhoidon ansiosta puukaupparahavirrat ovat meillä poikkeuksellisen suuret. Matkailusta on vähitellen kehittynyt merkittävä elinkeino. Kalat, perunat, mansikat, liha, keittiökalusteet ym. puutuotteet, jääkiekkomailat, metallituotteet jne. ovat tunnettuja. Lista on yllättävän pitkä. Erilaiset rakennusosaajat ovat pärjänneet hyvin kilpailussa, kärkipäässä on tietysti Jäämestarit Oy. Erityismaininnan ansaitsee myös Padasjoen Sanomat. Moni hyvä ja hieno asia jää mainitsematta, mutta pääviestini on se, että Padasjoella on hyvä asua ja elää, tehdä työtä täällä tai käydä työssä naapurien puolella ja viettää vapaa-aikaa tai eläkepäiviä. Haastankin kaikki padasjokelaiset ja kesäasukkaamme myönteisen sanoman lähettiläiksi. Menestyneen mainosvideommekin sanoma on, että todellisuudessa täällä on tarjolla paljon hienoja asioita. Kiitän Padasjoen kunnan työntekijöitä hyvin tehdystä työstä. Samoin kiitän luottamushenkilöitä hyvästä yhteistyöstä ja panoksestanne yhteisen kotikuntamme asioiden hoitamisessa. Kesällä jään pois kunnanjohtajan työstä. On ollut hienoa palvella padasjokelaisia. Kiitän teitä tuesta ja kannustuksesta, jota olen saanut kokea sekä myötä- että vastamäessä. Heikki Jaakkola

6

1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Padasjoen kunnanvaltuusto 1.1.2018 – 31.12.2018 Mertsalmi Ilkka, pj. Pro Padasjoki Toivonen Heikki, I vpj. KOK Hännikäinen Rauno, II vpj. KOK Aarto Tiina VIHR Ahola Pasi KESK Jaakkola Kalle KOK Kontra Jukka KOK Korelin Suvi SDP Koskela Pekka SDP Kusmin Eeva-Riitta KESK Liikonen Kati VIHR Ojala Asko Pro Padasjoki Ojala Niina KESK Rajala Janne Pro Padasjoki Rantanen Ari Pro Padasjoki Räsänen Antti KOK Savola Silja KOK Siljander Ilpo PS Suokas Eerika KOK Syrjänen Erkki Pro Padasjoki Vilkman Mira SDP Padasjoen kunnanhallitus 1.1.2018 – 31.12.2018 Räsänen Antti, pj. KOK Vilkman Mira, I vpj. SDP Ahola Pasi, II vpj. KESK Aarto Tiina VIHR Kusmin Eeva-Riitta KESK Rantanen Ari Pro Padasjoki Savola Silja KOK Padasjoen sivistyslautakunta 1.1.2018 – 31.12.2018 Liikonen Kati, pj VIHR Härkälä Atte, vpj. KESK, 30.8.2018 asti, Härkönen Antti 12.11.2018 alkaen Ahokkanen Hilkka PS Korelin Susanna SDP Lahtinen Jarmo Pro Padasjoki Ounila Miikka KOK Suokas Eerika KOK Padasjoen tekninen lautakunta 1.1.2018 – 31.12.2018 Kontra Jukka, pj. KOK Rajala Janne, vpj. Pro Padasjoki Ahola Suvi KESK Koskela Pekka SDP Nikkarikoski Pirkko KOK Pykälistö Kirsi VIHR SIljander Ilpo PS Padasjoen valvontajaosto- ja ympäristölautakunta 1.1.2018 – 31.12.2018 Jaakkola Kalle, pj KOK Karevaara Seija, vpj. VIHR Kallioinen Virpi KOK Ojala Niina KESK Syrjänen Erkki Pro Padasjoki

7

Padasjoen tarkastuslautakunta 1.1.2018 – 31.12.2018 Ojala Asko, pj Pro Padasjoki Korelin Suvi, vpj SDP Korpi Jarkko PS Mertsalmi Paula VIHR Talasvirta Timo KOK Padasjoen keskusvaalilautakunta 1.1.2018 – 31.12.2018 Ahola Pirkka, pj KESK Karevaara Eero, vpj. VIHR Jokinen Erik PS Kauren Pirkko SDP Savola Silja KOK Konserni- ja sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto 1.1.2018 – 31.12.2018 Räsänen Antti, pj. KOK Vilkman Mira, vpj. SDP Ahola Pirkka KESK Vanhus- ja vammaisneuvosto 1.1.2018 - 31.12.2018 Jäsenet Yhdistykset Kusmin Eeva-Riitta, pj. Eläkeliitto Valtonen Pekka, vpj. Padasjoen sotaveteraanit ry Hörhä Heljä Padasjoen kyläyhdistykset Kauren Pirkko SRK Pykälistö Raija SPR Rouvila Esa Padasjoen Seniorit ry Nuorisovaltuutetut 1.1.2018 – 31.12.2018 Rantala, Paavo, pj Lahtinen Santeri Lindgren Emmi Rajala Aliisa

8

Padasjoen kunnan luottamushenkilöorganisaatio

Padasjoen kunnan työntekijä- ja viranhaltijaorganisaatio

Kunnanvaltuusto

Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Keskusvaalilautakunta

Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta Rakennus- ja ympäristölautakunta

Kunnanjohtaja

Hallintojohtaja Sivistysjohtaja Tekninen johtaja

Hallintosihteerit Taloussihteeri IT-asiantuntija Palvelusihteeri

Vapaa-aikatoimi Kirjasto Varhaiskasvatus Opetustoimi

Rakennustarkastaja Ympäristösihteeri Käyttömestari Kiinteistötoimi

9

Kunnanvaltuuston päätökset tilinpäätösvuonna 2018 Tilinpäätösvuoden aikana valtuuston kokouksissa käsiteltiin seuraavat asiat: 12.02.2018 Kunnanvaltuuston kokouskutsut Padasjoen kuntastrategian päivittäminen Kaarinkorven – Rujalan – Keulainmetsän ranta-asemakaavan muuttaminen Muut asiat 23.04.2018 Monitoimitalon IV-saneeraus Pappilanmäen koulun remontti 25.06.2018 Vuoden 2017 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2017 Kullasvuori – Mainiemen asemakaavamuutoksen hyväksyminen Kirjanpidollisten taseyksiköiden aloittavat taseet Muut asiat 12.11.2018 Sivistyslautakunnan jäsenen ja varapuheenjohtajan nimeäminen sekä varavaltuutetun nimeäminen keskustan valtuustoryhmään Ero luottamustoimista/ Pentti Oulujärvi Tarkastuslautakunnan varajäsenen, rakennus- ja ympäristölautakunnan varajäsenen nimeäminen sekä varavaltuutetun nimeäminen Pro Padasjoen/ Padasjoen Vihreiden valtuustoryhmiin Päijänteen rantaosayleiskaavan muutoksen hyväksyminen kiinteistöllä Kesäranta 576-404-3-130 ja Kesäranta II 576-404-3-158 Iäkkäiden yhteen sovitettujen palvelujen kokonaisuus Päijät- Hämeessä Tuloveroprosentin määrääminen vuodelle 2019 Kiinteistöveroprosenttien määrääminen vuodelle 2019 10.12.2018 Vuoden 2019 talousarvio sekä toimintasuunnitelma vuosille 2019 – 2021 Padasjoen Kehitys Oy:n myöntämän rahoituksen ehdot Kunnanjohtajan irtisanoutuminen Kunnanjohtajan viran kelpoisuusehdot Sidonnaisuuksien ilmoittaminen Muut asiat

10

1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Valtiovarainministeriön 17.12.2018 päivätyn taloudellisen katsauksen mukaan Suomen talouden tuotanto lisääntyi vuonna 2018 laaja-alaisesti, mutta viime vuotta hitaammin. Vuonna 2018 BKT kasvoi 2,5 %. Vahvana jatkuva talouskasvu ja voimistunut työvoiman kysyntä nostivat v. 2018 työllisten määrän 2,5 % edellisvuotta korkeammaksi ja työllisyysasteen 71,6 prosenttiin. Vuonna 2019 BKT:n kasvu hidastuu 1,5 prosenttiin. Maailmankauppa hidastuu kaupan esteiden lisääntyessä, mikä hidastaa viennin kasvua ja näkyy myös investointien odotuksissa. Investointien kasvun ennustetaan hidastuvan selvästi v. 2019, mikä johtuu erityisesti rakennusinvestointien kääntymisestä laskuun. Talouskasvu hidastuu edelleen 1,3 prosenttiin v. 2020, minkä jälkeen kasvu hidastuu alle 1 prosenttiin keskipitkällä aikavälillä. Kotitalouksien käytettävissä olevien tulojen kehitys jatkuu nopeana ansiotason nousun kiihtyessä. Inflaation kiihtymisestä huolimatta reaalitulot kasvavat selvästi ja kotitalouksien kulutus kiihtyy vuonna 2019 vuoteen 2018 verrattuna. Talouskasvun hidastumisesta huolimatta reaalipalkkojen maltillinen kehitys ylläpitää työvoiman kysyntää. Työttömien ja piilotyöttömien melko suuresta määrästä sekä työvoiman tarjontaa lisäävistä toimenpiteistä johtuen työvoiman tarjonta ei koko talouden tasolla vielä rajoita työllisyyden ja talouden kasvua, vaikka toimialoittain ammattitaitoisesta työvoimasta on pulaa. Hyvä suhdannetilanne ja menojen kasvua hillitsevät toimet vahvistavat julkisen talouden tasapainon tuntumaan. Myös julkisen talouden velka suhteessa BKT:hen laskee lähivuosina. Julkinen talous alkaa kuitenkin vähitellen heikentyä 2020-luvun alkuvuosina, kun talouskasvu hidastuu ja sopeutustoimet päättyvät. Julkista taloutta heikentää väestön ikääntyminen, joka kasvattaa eläke-, terveys- ja hoivamenoja. Padasjoen suurimpia työnantajia ja työpaikkakehitys kyseisillä työpaikoilla 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Padasjoen kunta 109 103 101 99 100 105 105 P-H hyvinvointikuntayhtymä 123 124 120 121 118 104 96 Warrior Sports Oy 20 22 21 22 22 20 19 Padasjoen Metalli Oy 23 25 25 25 20 23 25 Jäämestarit Oy 20 21 20 25 25 20 23 Osuuskauppa Hämeenmaa 32 34 36 30 31 32 35 K-Market Ruokapata 12 7 7 6 9 9 7 Niemisen Linjat Oy 10 10 8 7 6 5 5 Padaskeittiöt 11 13 13 1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Määrärahojen ylitykset tulosalueittain tarkasteltuina Toimintamenot Nettomäärärahat sitovat toimielimiä valtuustoon nähden tulosaluetasolla. Käytettyjen määrärahojen vertailu valtuuston myöntämiin määrärahoihin on esitetty jäljempänä kunnanhallituksen ja lautakuntien toimintakertomuksissa.

11

Perusturva Perusturvan eläkemenot ja työllisyys Toimintakate -503.080 €, toimintakatteen ylitys 7.026 € Kunta maksaa 50 % niiden henkilöiden työmarkkinatuista, jotka ovat olleet työttöminä 300 päivää ja 70 % niiden henkilöiden tuista, jotka ovat olleet työttöminä 1000 päivää. Jotta ”sakkolistalta” saatiin henkilöitä pois ja ”sakkomaksut” pysymään budjetissa, palkattiin kuntaan erilaisiin tehtäviin arvioitua enemmän henkilöitä. Työmarkkinatukia kunta maksoi KELALLE vuoden aikana yhteensä 162.746 euroa. Perustason perusturvapalvelut Toimintakate -9.157.181 €, toimintakatteen ylitys 326.081 € Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymässä kulut kohdennetaan toisin kuin peruspalvelukeskus Oivassa. Vaikka perustason perusturvapalvelut ylittyivät, kuntayhtymälle maksetut osuudet perustason perusturvapalveluista, erikoissairaanhoidosta, ensihoidosta ja Akuutista alittuivat yhteensä 70.592 eurolla. Sivistystoimi Vapaa-aikatoimi Toimintakate -362.270 €, toimintakatteen ylitys 27.908 € Vuonna 2018 korjattiin vuoden 2015 virhe, jolloin etsivän nuorisotyön hankerahat jäivät siirtämättä seuraavalle vuodelle (hankekausi on ollut 1.12.-30.11.). Jatkossa hankekausi on kalenterivuosi, joten avustusrahoja ei tarvitse siirtää vuodelta toiselle. Varhaiskasvatuspalvelut Toimintakate -824.795 €, toimintakatteen ylitys 56.833 € Toimintakatteen ylitys johtuu siitä, että sijaismäärät oli arvioitu liian alhaiseksi. Varhaiskasvatuksen henkilöstön sijaiskustannukset koostuivat viidestä pitkästä sairauslomasta, perhevapaista ja irtisanomisesta liittyvistä kustannuksista. Padasjoen kunnan varhaiskasvatus osallistui maakunnallisiin hankkeisiin ja yhteisiin koulutuksiin, jotka myös lisäsivät sijaisten tarvetta. Lasten hoitopäivien lisääntyminen Pikkumajavassa, viikonloppu- sekä iltahoidon tarve oli arvioitua suurempaa. Yhden perhepäivähoitajan palkkaaminen yllättäen määräaikaiseksi. Tekninen toimi Liikenneväylät ja yleiset alueet Toimintakate -150.808 €, toimintakatteen ylitys 147.144 € Ylitykset kaavateillä auraus ja liukkauden esto yli 50 000€. Puistot ja leikkikentät ylitys kevät- ja kesäajan toimineesta viherosastosta. Ylitystä palkoissa, vaatteistossa, tarvikkeissa. Tässä samassa myös Tuomas -näkötorneihin tehdyt tarkastukset, arviot ja korjaukset. Sekä puiden kaatoa ja karsimista useilta kaavateiltä. Yhteensä alle 100 000€. 1.5 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kunnan vanhusvoittoinen ikärakenne tuo mukanaan kasvavia palveluvelvoitteita.

12

1.6 Kunnan henkilöstö Henkilöstö on sijoitettu toimialoille ja tulosalueille palvelutoiminnan tarpeen edellyttämällä tavalla. Toimialojen välisestä tehtäväjaosta päättää kunnanhallitus. Toimialajohtajat päättävät toimialojen sisäisestä työvoiman käytöstä. Tehtävänkuvauksessa määritellään henkilön asema ja tehtävät toimialalla. Tehtävänkuvaukset tarkistetaan kehityskeskustelujen yhteydessä vuosittain. Tarkistus tehdään myös henkilömuutosten ja tehtävämuutosten yhteydessä. Tehtävänkuvauksen valmistelee lähin esimies yhteistyössä viranhaltijan tai työntekijän kanssa ja sen hyväksyy kunnanhallitus kunnanjohtajan osalta, kunnanjohtaja toimialajohtajien osalta ja toimialajohtaja toimialansa henkilöstön osalta.

Henkilöstömäärän ja – rakenteen kehitys

Padasjoen kunnan henkilöstömäärän kehitystä kuvaa seuraava taulukko. Henkilöstömäärän tarkastelupisteenä käytetään vuoden viimeisen päivän tilannetta. Lukuun tulevat mukaan kaikki, joiden palvelussuhde on ollut voimassa sinä päivänä. Henkilöstömäärä 31.12. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vakinaiset 86 86 85 81 78 77 Määräaikaiset 17 15 14 19 27 28 Yhteensä 103 101 99 100 105 105 Palvelussuhteen luonne % 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vakinaiset 83,5 85,2 85,9 81,0 74,3 73,3 Määräaikaiset 16,5 14,8 14,1 19,0 25,7 26,7 Yhteensä 100 100 100 100 100 100 Henkilöstömäärän kehitys vuodesta 2013 toimialoittain on ollut seuraava.

Henkilöstömäärä 31.12. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Keskushallinto 6 6 6 6 7 7 Perusturva 1 Sivistystoimi 78 74 74 72 75 73 Tekninen toimi 19 20 19 19 20 22 Yhteensä 103 100 99 97 103 102 Työllistetyt 1 3 2 3 Yhteensä ml. työllistetyt 103 101 99 100 105 105

13

Henkilöstö jakautui vuoden 2018 lopussa toimialoittain palvelussuhteen luonteen perusteella seuraavasti.

Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä % henkilöstöstä

Keskushallinto 6 1 7 6,7 Perusturva 1 1 1,0 Sivistystoimi 51 22 73 69,5 Tekninen toimi 19 5 24 22,8 Yhteensä 76 29 105 100

Henkilöstö sopimusaloittain Kunnan vakinainen ja määräaikainen henkilöstö jakautui 31.12.2018 sopimusaloittain seuraavan taulukon mukaan. Luvut sisältävät sekä koko- että osa-aikaisen henkilöstön. Kunnan henkilöstö sijoittuu kunnallisen yleisen työ- ja vikaehtosopimuksen, kunnallisen opetusalan henkilöstön virka- ja työehtosopimuksen sekä kunnallisen teknisen työehtosopimuksen soveltamisaloille. Henkilöstömäärä 31.12.2018

KVTES

OVTES

TS KAIKKI YHTEENSÄ

Kokoaikaiset 57 28 11 96 Osa-aikaiset 7 2 9 Yhteensä 64 30 11 105

Henkilöstön ikärakenne Henkilöstön ikärakenne 31.12.2018 ja keski-ikä vuosina 2013 – 2018 esitetään seuraavissa taulukoissa. Henkilöstön ikärakenteen ja keski-iän kehitys tuo tulevina vuosina Padasjoella ja koko kunta-alalla erityisiä haasteita työkyvyn ylläpitämiselle ja edistämiselle.

Henkilöstö -20 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-74 Ikäryhmit- 2 2 5 9 9 11 10 22 20 15 0 täin lkm % 1,9 1,9 4,8 8,6 8,6 10,5 9,5 20,9 19,0 14,3 0,0

14

Henkilöstön keski-ikä 31.12 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vakinainen henkilöstö 50 50 49 49 49 50 Koko henkilöstö 49 48 48 48 48 47

Koko henkilöstön keski-ikä Padasjoella 31.12.2018 oli seuraava: naiset 47 vuotta ja miehet 49 vuotta. Henkilöstön ikäperusteinen poistuma kunnan palveluksesta Kunnanhallitus on antanut talousarvion täytäntöönpano-ohjeissa seuraavat, henkilöstöä koskevat määräykset: Lyhytaikaisten sijaisuuksien täyttämistä tulee mahdollisuuksien mukaan välttää. Palkattaessa tilapäistä henkilöstöä tai sijaishenkilöstöä tulee aina selvittää mahdollisuudet työllistämistuen käyttöön / työllistettävän valitsemiseen ns. sakkolistalta. Vakinaisen työntekijän palkkaaminen edellyttää kunnanhallituksen myöntämää viran / toimen täyttölupaa. Vakinaisten virkojen ja toimien täyttölupamenettelyllä pyritään siihen, että jokaisen viran ja toimen kohdalla voidaan erikseen harkita, onko tehtävä mahdollisesti hoidettavissa esim. olemassa olevan henkilöstön tehtävänkuvia muuttamalla tai kuntayhteistyöllä.

Eläkeuudistus tuli voimaan vuonna 2017. Eläkeuudistuksen muutoksia sopimuksen mukaan ovat:

• Eläkkeen alaikäraja nousee vuoteen 2027 mennessä asteittain 65 ikävuoteen (vuodesta 2018 alkaen).

• Nykyinen osa-aikaeläke poistuu ja tilalle tulee osittainen varhennettu vanhuuseläke. Vanhuuseläkettä voi ottaa maksuun joko 25 % tai 50 % kertyneestä eläkkeestä jo 61-vuotiaana.

• Eläkettä karttuu siirtymäajan jälkeen kaikenikäisille 1,5 prosenttia vuodessa 17 vuoden iästä alkaen. Eläkettä karttuu koko palkasta ja työntekijän eläkemaksua ei enää vähennetä eläkkeen perusteena olevista työansioista.

• Kullekin tulee oma tavoite-eläkeikä, joka kompensoi elinaikakertoimen vaikutuksen. • Työskentely alimman vanhuuseläkeiän saavuttamisen jälkeen korottaa eläkettä 0,4 prosentilla

jokaista kuukautta kohti (lykkäyskorotus). • Raskasta työtä tekevät voivat jäädä eläkkeelle jo ennen virallista eläkeikää 63-vuotiaina, jos heillä

on takanaan vähintään 38 vuoden työura ruumiillisesti tai henkisesti raskaassa työssä ja heidän työkykynsä on alentunut (työuraeläke).

Ennakoiva henkilöstösuunnittelu mukaan lukien osaamistarpeen ja osaamisen kehittämisen suunnittelu on jatkuvaa toimintaa ja yksi osa organisaation toiminnan suunnittelua ja käytäntöjen ja toimintojen kehittämistä sekä johtamis- ja esimiestyötä. Sen avulla pyritään varmistamaan, että henkilöstön määrä, rakenne ja osaaminen vastaavat tulevaisuuden palvelurakenteita. Sitä täsmennetään ja se elää muun kehittämistyön ja toimintaympäristön muutosten myötä. Periaatteet erilaisten työsuhdemuotojen käytöstä Palvelussuhteen laji Henkilöstö on joko virkasuhteessa tai työsopimussuhteessa Padasjoen kuntaan. Tehtävää, jossa käytetään julkista valtaa, hoidetaan kuntalain mukaisesti virkasuhteessa. Muita tehtäviä hoitamaan tarkoitettu henkilöstö palkataan työsopimussuhteeseen.

15

Palvelussuhteen luonne Tehtävien luonteen ja palvelutoiminnan tarpeen mukaan henkilöstö palkataan toistaiseksi voimassa olevaan tai määräaikaiseen virka- tai työsuhteeseen. Toistaiseksi voimassa olevan virka- tai työsuhteen kestoa ei ole etukäteen määrätty tai rajoitettu. Toistaiseksi voimassa olevaan virkasuhteeseen ei voida valita henkilöä, joka ei täytä viran kelpoisuusehtoja. Määräaikaista henkilöstöä palkattaessa rekrytointipäätöksen tekijän tulee huolehtia siitä, että määräaikaisuuden peruste on työsopimuslain ja kunnallisen viranhaltijalain mukainen. Määräaikaisuuden peruste voi olla työn luonne, sijaisuus, harjoittelu, määrätyn työtehtävän tai kertaluonteisen työn teettäminen, työn ruuhkahuippujen tasaamiseen perustuva määräaikainen lisätyöntekijän tarve, kausiluonteinen työ, avoimen viran tai tehtävän täyttämisvaiheeseen liittyvät tehtäväjärjestelyt, kelpoisuuden puuttuminen, palkkatukityö (työllistämistukityö) tai muu näihin rinnastettava peruste. Jos määräaikainen työsopimus tehdään henkilön pyynnöstä, sen tekemiseen ei tarvita muuta perusteltua syytä. Työaikamuodot Työaikamuoto määräytyy tehtävien luonteen mukaan. Työajan kokoaikaisuus tai osa-aikaisuus määräytyy toiminnan tarpeen mukaan tai mahdollisuuksien mukaan henkilön omasta pyynnöstä. Muut työn tekemisen järjestelyt / joustavat työaikajärjestelyt Liukuvan työajan käytöstä on olemassa ohjeistukset. Perhevapaista ja vuorotteluvapaamahdollisuuksista on olemassa valtakunnalliset ohjeistukset. Yleiset periaatteet, joilla pyritään ylläpitämään työkyvyttömyysuhan alaisten ja ikääntyneiden työntekijöiden työkykyä Tavoitteena on havaita ja ottaa puheeksi mahdolliset työ- ja toimintakykyä heikentävät ja osaamisen ongelmat mahdollisimman varhaisessa vaiheessa. Toimintamalliin sisältyy systemaattinen sairauspoissaolojen seuranta. Henkilöstön työkykyä tuetaan vuosittain laadittavaan / täydennettävään työterveyshuollon toimintasuunnitelmaan sisältyvällä toiminnalla. Henkilöstöllä on mahdollisuus käyttää uimahallin ja kuntosalin palveluja korvauksetta. Palkat ja palkkiot Kunnan henkilöstökulujen yhteissumma vuonna 2018 oli 4, 8 milj. euroa, josta palkkojen ja palkkioiden osuus oli 3,7 milj. euroa.

16

Sairauspoissaolot Henkilöstön sairauspoissaolot työpäivistä hallintokunnittain 2017 ja 2018:

Sairauspoissaolot kalenteripäivinä 2017 – 2018: Sairauspoissaolot

2017

2018

1-3 päivää 230 239 Osuus kaikista 16,53 % 13,18 % 4-7 päivää 120 176

Osuus kaikista 8,63 % 9,71 % 8 -14 päivää 395

181

Osuus kaikista 28,40 % 9,98 % 15-30 päivää 318

354

Osuus kaikista 22,86 % 19,53 % yli 30 päivää 328 863 Osuus kaikista 23,58 % 47,60 % YHTEENSÄ 1391 1813

Työterveyshuolto Padasjoen kunta ostaa työterveyspalvelut Työterveys Wellamo Oy:ltä. Työnantaja saa Kelalta korvausta tarpeellisista ja kohtuullisista työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannuksista. Toiminnan on tällöin täytettävä hyvän työterveyshuoltokäytännön periaatteet. Ne on määritelty valtioneuvoston asetuksessa nro 1484/ 2001. Kustannukset jaetaan kahteen korvausluokkaan:

Korvausluokkaan I kuuluvat ehkäisevästä työterveyshuollosta aiheutuneet kustannukset.

Poissaolot

työpäivät / hlö 2017

Poissaolot

työpäivät / hlö 2018

Kunnanhallitus 1,5 0,8

Sivistystoimi 10,17 13,8

Tekninen toimi 11,0 12,8

Yhteensä 9,7 12,6

http://www.edilex.fi/kela/fi/lainsaadanto/20011484

http://www.edilex.fi/kela/fi/lainsaadanto/20011484

17

Korvausluokkaan II kuuluvat työterveyshuollon lisäksi järjestetyn yleislääkäritasoisen sairaanhoidon ja muun terveydenhuollon kustannukset.

Erikoislääkärin palkkiot ja hänen tarvitsemiensa tutkimusten kustannukset korvataan vain, kun työterveyslääkäri on pyytänyt erikoislääkäriä arvioimaan työntekijän työkykyä tai hoitomahdollisuuksia. Työterveys Wellamo Oy on antanut tiedot työterveyshuollon kustannuksista ajalta 1.1.-31.12.2018. Korvausluokkaan 1 kuuluvia työterveyshuollon kustannuksia kertyi vuonna 2018 yhteensä 20.446 euroa ja korvausluokkaan 2 kuuluvia kustannuksia yhteensä 14.321 euroa. KELA korvaa työnantajalle 60 % korvausluokkaan 1 kuuluvista kustannuksista ja 50 % korvausluokkaan 2 kuuluvista kustannuksista kuitenkin siten, että korvaus ei ylitä valtioneuvoston vuosittain vahvistamaa, työntekijäkohtaista laskennallista enimmäissummaa.

Yhteistoiminta Työnantajan ja henkilöstön välistä yhteistoimintaa varten kunnassa toimii yhteistoiminta- työryhmä, Yhteistoiminnan tavoitteena on antaa henkilöstölle mahdollisuus yhteisymmärryksessä työnantajan kanssa osallistua kunnan toiminnan kehittämiseen ja antaa henkilöstölle mahdollisuus vaikuttaa omaa työtään ja työyhteisöään koskevien päätösten valmisteluun sekä samalla edistää kunnallisen palvelutuotannon tuloksellisuutta ja henkilöstön työelämän laatua. Yhteistoiminnan järjestämistä säätelee laki työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistoiminnasta kunnissa 13.4.2007/449. Yhteistoiminta- menettelyssä käsitellään henkilöstöön ja sen asemaan liittyviä asioita. Se ei kuitenkaan rajoita kunnallislain tarkoittamaa kunnallisen viranomaisen päätös- valtaa. Yhteistoimintatyöryhmään kuuluvat työnantajan edustajina kunnanhallituksen toimikaudekseen nimeämä edustaja, palkka-asiamies sekä työsuojelupäällikkö. Henkilöstön edustajina ryhmässä toimivat työntekijäjärjestöjen pääluottamusmiehet sekä työsuojelu- valtuutetut. Myös kunnanhallituksen puheenjohtajalla, kunnanjohtajalla sekä työterveys- hoitajalla on kokouksissa läsnäolo- ja puheoikeus. Yhteistoimintatyöryhmän puheenjohtajana toimii vuorovuosin työntekijöiden tai työnantajan edustaja. Lisäksi kunnassa toimii työsuojelutoimikunta, johon kuuluvat työsuojelupäällikkö, työsuojeluvaltuutetut sekä varavaltuutettu. Sisäilmatyöryhmään kuuluvat työsuojelutoimikunta sekä ympäristöterveydenhuollon edustaja. Työterveyshuollon edustaja (työterveyslääkäri tai työterveyshoitaja) on kutsuttava kokoukseen silloin, kun asia koskee kunnan omia työntekijöitä. Työryhmän puheenjohtajana toimii työsuojelupäällikkö. Läsnäolo-oikeus työryhmän kokouksissa on myös seuraavilla: kunnanhallituksen puheenjohtajalla, kunnanjohtajalla, henkilöllä, jonka kunnanhallitus on toimikaudekseen nimennyt edustajakseen yhteistoimintatyöryhmään sekä henkilöllä, joka toimii kulloinkin kyseessä olevan työpisteen edustajana. Heille kokouskutsu lähetetään aina tiedoksi. Työsuojelupäälliköllä on lisäksi oikeus tarvittaessa kutsua työryhmän kokouksiin myös muita sisäilmaongelmiin perehtyneitä asiantuntijoita. Kokouksissa läsnä on aina myös teknisen toimen hallintosihteeri, joka vastaa sisäilmatyöryhmän sihteerin tehtävistä: työryhmän kokousten koollekutsumisesta sekä asialistojen ja pöytäkirjojen laadinnasta. 1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kunnan asukkaiden ikärakenteen muutos kohti korkeampaa keski-ikää tuo mukanaan lisää palveluvelvoitteita. Toisaalta eläkkeelle siirtyminen merkitsee aina tulotason alenemista. Matala korkotaso on tuonut merkittävän edun lainanhoitokustannuksiin, mutta samalla riski joskus tulevasta korkotason noususta on lisääntynyt. Korkosuojauksella on oma kustannuksensa ja sen ajoitus on erittäin tärkeää. Vuoden 2018 aikana saatiin kustannussäästöä verrattuna tilanteeseen, että korkosuojaus olisi otettu käyttöön.

18

Pienessä kunnassa henkilöstön merkitys korostuu ja samalla riski ”yhden kortin” varassa olemisesta on suurempi kuin suuremmissa yksiköissä. Varahenkilöiden osaamistaso ei aina vastaa varsinaisen vastuuhenkilön tasoa. Elinkeinopoliittisin perustein rakennettujen teollisuushallien vastuisiin liittyy suuri riski. Kysynnän vähäisyyden johdosta vakuutena olevat kiinteistökiinnitykset eivät aina kata kaikilta osin riskiä. Sote-kiinteistöt muodostavat tulevaisuudessa suuren riskin pienissä kunnissa. 1.8 Ympäristötekijät Padasjoen kunnassa ympäristöviranomaisena toimii rakennus- ja ympäristölautakunta ja viranhaltijana ympäristösihteeri. Vuonna 2018 ympäristösihteerin työaika oli 60 % kokonaistyöajasta. Padasjoki on kansallinen edelläkävijäkunta ilmastopäästöjen vähentämisessä ja kunta kuuluu HINKU-foorumiin. Kunnassa on tehty vuosien aikana merkittävä määrä energiansäästöön tähtääviä toimenpiteitä eri toimijoiden kanssa ja vuonna 2018 suurimmat energiansäästötoimet tehtiin kiinteistöjen saneerauksissa; Monitoimitalon ja Majavan päivänkotiin tehtiin ilmanvaihdon remontit. Vaikka kunnan omat energiansäästöasiat liittyvät teknisen toimen työnkuvaan, on ympäristötoimi hyvin vahvasti tässä työssä mukana. Kunnan energiansäästösopimuskausi Motivan kanssa päättyi vuoden 2016 loppuun ja uusi sopimus astui voimaan huhtikuussa 2017. Sopimus on voimassa 31.12.2025 asti. Kunnan ympäristötoimi jatkoi metsävirkistysalueen kehittämistä (arboretum) ja alueen raivaus ja puiden istutus jatkui kesäkauden 2018 ajan. Ympäristötoimi toimii yhteistyössä rakennusvalvonnan kanssa erityisesti jätevesijärjestelmien ja lämpökaivojen porauksiin liittyvissä asioissa. Muut tärkeät yhteistyökumppanit ovat ELY-keskus mm. vesistökunnostusasioissa ja kunnan ympäristölupien valvonnassa sekä Suomen ympäristökeskus kunnan HINKU-työssä. Kunnan ympäristötoimi tekee myös paljon yhteistyötä teknisen toimen kanssa puhdas- ja jätevesiasioihin liittyen. 1.9 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Ohjeistus Padasjoen kunnanvaltuusto hyväksyi 10.3.2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Asiakirjan mukaan valtuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista ja edellyttää, että kuntakonsernin kaikissa toiminnoissa ja kaikilla organisaation tasoilla on riittävä sisäinen valvonta ja riskienhallinta.

Kunnanhallituksella on vastuu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistamisesta ja asianmukaisesta järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta ja tuloksellisuudesta. Kevään 2017 kuntavaalien jälkeen kuntaan perustettiin konserni- sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto.

Kunnanhallituksen alaiset toimielimet vastaavat omien tehtäväalueidensa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä, toimeenpanon valvonnasta, tuloksellisuudesta sekä niistä raportoinnista hyväksyttyjen ohjeiden mukaisesti.

19

Kunnanjohtaja, toimialajohtajat ja esimiehet vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. He raportoivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta valvonnasta vastuussa olevalle toimielimelle.

Henkilöstö sitoutuu toimimaan tavoitteiden ja annettujen sääntöjen mukaisesti, kehittämään toimintatapoja ja ylläpitämään ammatillista osaamistaan. Konserniyhteisöjen hallitukset ja toimitusjohtajat vastaavat niiden sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta. Konserniyhteisöt raportoivat konsernijohdolle sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja tuloksellisuudesta sekä merkittävien riskien hallinnasta. Valtuusto on lisäksi syksyllä 2008 hyväksynyt Padasjoen kunnan konserniohjeen sekä sitä täydentävän ohjeen hyvän hallinnon ja johtamistavan noudattamisesta.

Kunnan hallintosääntö sisältää ohjeistuksen kunnan taloudenhoidosta: talousarvion täytäntöönpanosta, talousarvion muutoksista, käyttöomaisuuden myynnistä, poistosuunnitelman hyväksymisestä, rahatoimen hoitamisesta, maksujen määräämisestä sekä riskien hallinnasta. Kunnanhallitus antaa vuosittain tammikuussa talousarvion täytäntöönpano-ohjeet, joissa käsitellään myös sisäistä valvontaa.

Viranhaltijan yleinen ratkaisuvalta Hallintosäännössä määritellään myös viranhaltijoiden yleinen ratkaisuvalta. Toimialajohtaja päättää toimialallaan 1. saatavien, kunnalle tulevien suoritusten sekä vakuuksien hyväksymisestä, valvomisesta, muuttamisesta ja vapauttamisesta 2. saatavien perinnästä, valtionavustusten / hanketukien hakemisesta, avustusten / tukien käyttöön liittyvistä maksatushakemuksista sekä oikaisuvaatimuksen ja valituksen tekemisestä 3. kyseisellä toimialalla valmistettujen painotuotteiden hinnasta 4. ostopalvelu- tai toimeksiantosopimusten tekemisestä palveluiden järjestämiseksi ja hankkimiseksi myönnettyjen määrärahojen ja talousarviossa vuosittain vahvistettavan euromääräisen ratkaisuvallan puitteissa. 5. tulosyksiköitä ja kohteita koskevista käyttösuunnitelmista sekä omalta osaltaan tehtävien toteuttamisesta ja määrärahojen käytöstä 6. merkkipäivälahjojen hankkimisista, muistamisista ja huomionosoituksista

Tulosaluejohtaja päättää tulosalueellaan 1. saatavien perinnästä, valtionavustusten / hanketukien hakemisesta, avustusten / tukien käyttöön liittyvistä maksatushakemuksista sekä oikaisuvaatimuksen ja valituksen tekemisestä 2. ostopalvelusopimusten tekemisestä palveluiden järjestämiseksi ja hankkimiseksi myönnettyjen määrärahojen ja talousarviossa vuosittain vahvistettavan euromääräisen ratkaisuvallan puitteissa. 3. tulosalueen kiinteistöjen, alueiden ja tilojen sekä niihin kuuluvien laitteiden käytöstä, noudattaen niitä ohjeita, joita kunnanhallitus / lautakunta on mahdollisesti antanut ellei asiaa ole tällä säännöllä määrätty muun viranhaltijan päätettäväksi.

20

Tulosyksikön esimies päättää 1.ostopalvelusopimusten tekemisestä palveluiden järjestämiseksi ja hankkimiseksi myönnettyjen määrärahojen ja talousarviossa vuosittain vahvistettavan euromääräisen ratkaisuvallan puitteissa. Valvonnan toteuttamisesta Vakuutukset Vakuutusten ajantasaisuus tarkastetaan kerran vuodessa. Hallintosäännön mukaisesti kunnanjohtaja päättää kunnan omaisuuden vakuuttamisesta kunnanhallituksen antamien ohjeiden mukaan. Sijoitusvarat Kunnanjohtaja päättää ns. sähkömiljoonien sijoittamisesta. Kunnanhallitukselle laaditaan sijoitusraportti neljännesvuosittain. Valtuustolle sijoituksista raportoidaan vuosittain tilinpäätöksen yhteydessä. Talousarvio- ja maksuvalmiuslainat Hallintosäännön mukaisesti kunnanjohtaja päättää talousarviolainojen ottamisesta kunnalle valtuuston päättämissä rajoissa. Hallintojohtaja puolestaan seuraa maksuvalmiuden kehittymistä ja päättää maksuvalmiuden turvaamiseksi tarvittavan luoton ottamisesta. Hankinnat Padasjoen kunta kuului 28.2.2017 asti Lahden seudun hankintarenkaaseen, joka kilpailutti hankinnat. Nyt kilpailutusta kunnan puolesta toteuttaa KL-Kuntahankinnat. Pienhankinnat toteutetaan asiasta vastuussa olevan viranhaltijan harkinnan mukaan kokonaisedullisimmalta toimittajalta. Pienhankinnat on kilpailutettava, jos tavarahankinnan arvo on vähintään 3.000 euroa ja palveluhankinnan arvo vähintään 5.000 euroa. Päätösten seuranta Toimielinten ja viranhaltijoiden päätösten seurannasta vastaa kunnanhallitus, jonka apuna toimii konserni- sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto. Talousarvion ja –suunnitelman tavoitteet Kukin hallintokunta seuraa ja raportoi varojen käytöstä sekä tavoitteiden toteutumisesta kunnanhallitukselle neljännesvuosittain. Rahavarojen tarkastus Konserni- sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto huolehtii kunnan rahavarojen ja vakuuksien tarkastuksesta. Kassat Toimintasäännön mukaisesti hallintojohtaja päättää alitilittäjien oikeuksien myöntämisestä ja kassojen suuruudesta.

21

Avustukset Kunnan yleisavustusten saajilta tarkistetaan uutta avustusta haettaessa edellisen avustuksen käyttö. Järjestöjen on toimitettava tilinpäätöstiedot kuntaan. Ostolaskujen tarkastus ja hyväksyntä Kunta on Provincia Oy:n asiakas. Ostolaskut skannataan kuntaan sähköisesti, tarkastuksen ja hyväksynnän suorittaa eri henkilö. Henkilöstöhallinto Työntekijät/viranhaltijat kirjaavat omat matkalaskunsa, loma-aikansa, sairaslomansa jne. Provincia Oy:n Populus–ohjelmaan ja lähettävät tiedot sähköisesti esimiehelleen hyväksyttäviksi. 1.10 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Sivun 25 taulukosta ilmenevät kunnan talousarvion tuloslaskelman toteutuminen vuosina 2017 ja 2018 (ulkoiset erät) sekä tuloslaskelman tunnusluvut. Toimintatuottoja kirjattiin tilinpäätösvuoden 2018 tuloslaskelmaan 3.067.320 euroa ja toimintakuluja 22.115.644 euroa. Toimintakate oli siten – 19.048.325 euroa. Verotulokertymä oli tilinpäätösvuonna yhteensä 10.764.130 euroa, joka alitti kertymäarvion 425.870 eurolla. Kunnallisveron tuotto oli 8.126.355 euroa (95,6 % suhteessa kertymäarvioon). Yhteisöveroa kertyi 1.171.502 euroa (96 % suhteessa kertymäarvioon). Kiinteistöveroa kertyi 1.466.273 euroa (99,7 % kertymäarviosta). Veroprosentit olivat tilinpäätösvuonna 2018 seuraavat:

- tulovero (kunnallisvero) 21,00 % - yleinen kiinteistövero 0,93 % - vakituiset asunnot 0,60 % - muut asuinrakennukset 1,20 % - tuloverolain 22 §:ssä tarkoitetun yleishyödyllisen yhteisön omistaman rakennuksen ja sen maapohjan

kiinteistöveroprosentti, jos rakennus on pääasiallisesti yleisessä tai yleishyödyllisessä käytössä 0,00 %

Verotulojen kehitys vuodesta 2015 vuoteen 2018

TP 2015 TP 2016 TP 2017

TP 2018

Kunnallisvero 8.296.000 8.425.000 7.978.000 8.126.000 Yhteisövero 1.184.000 1.140.000 1.271.000 1.172.000 Kiinteistövero 1.393.000 1.394.000 1.465.000 1.466.000 YHTEENSÄ 10.873.000 10.959.000 10.715.000 10.764.000

Valtionosuuksia kertyi tilinpäätösvuonna yhteensä 9.436.734 euroa (100,2 % kertymäarviosta). Peruspalvelujen (ns. yhden putken mallin mukaista) valtionosuutta saatiin 7.546.807 euroa ja verotulotasausta 2.157.909 euroa. Opetus- ja kulttuuritoimen muiden kuin perusopetuksen valtionosuuksien osalta palautusta valtiolle jouduttiin puolestaan maksamaan 267.983 euroa. Vuoden 2017 verotulotasaus on laskettu vuoden 2016 lopullisilla verotiedoilla. Tasauksen laskentaperusteina ovat tiedot laskennallisesta kunnallisverosta sekä yhteisövero-osuudesta.

22

Laskennassa on käytetty keskimääräistä tuloveroprosenttia, joten kunnan omat veroprosenttiratkaisut eivät vaikuta tasauksen määrään. Valtionosuuksien kehitys vuodesta 2015 vuoteen 2018 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Yhteensä 9.689.000 9.950.000 9.557.000 9.437.000 Rahoitustuottoja kertyi tilinpäätösvuonna yhteensä 193.088 euroa. Rahoituskuluja tilinpäätökseen puolestaan kirjattiin 217.101 euroa, josta 70.103 euroa oli talousarviolainojen korkokuluja ja 143.974 sijoitusten arvonalennusten vuoksi tehtyjä alaskirjauksia. Tilinpäätösvuonna vuosikatetta muodostui 1.128.526 euroa, joka alitti suunnitelmanmukaiset poistot ja arvonalentumiset 460.013 eurolla. Tilikauden tuloksesta muodostui siten em. summan verran negatiivinen. Tilikauden 2018 tulos oli -460.013 euroa. Poistoerokirjauksen (149.819 euroa) ja varausten muutoskirjauksen (90.137 euroa) jälkeen tilikaudesta muodostui 220.057 euroa alijäämäinen. Rahoituslaskelma Toiminnan rahoitusta tilikauden 2018 aikana tarkastellaan rahoituslaskelman avulla. Sivun 26 taulukoissa on esitetty vuosien 2017 –2018 rahoituslaskelmat tunnuslukuineen. Rahoituslaskelman lähtökohtana on toiminnan rahavirta, 1.112.889 euroa. Vuonna 2018 käyttöomaisuusinvestointeihin käytettiin bruttomääräisesti 1.299.790 euroa. Tilinpäätösvuonna toteutettiin mm. monitoimitalon ja päiväkodin iv-saneeraukset, joihin käytettiin 519.496 euroa. Pappilanmäen koulua remontoitiin 311.393 eurolla ja valokuituverkkoa rakennettiin 120.137 eurolla. Toimintakertomus sisältää luettelon toteutetuista investoinneista sekä niihin saaduista rahoitusosuuksista. Kunta otti tilinpäätösvuoden aikana uutta pitkäaikaista lainaa 1.600.000 euroa ja maksoi aiemmin otettujen lainojen lyhennyksiä 1.611.946 euroa. Lyhytaikaista maksuvalmiusluottoa kunnalla ei vuoden päättyessä ollut. Kokonaislainakanta oli 31.12.2018 yhteensä 8.546.608 euroa (2885 euroa / asukas). Tasetarkastelu Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat mm. kunnan omavaraisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aika-välillä. Padasjoella tunnusluku oli tilinpäätösvuonna 66,0 %. Edellisenä vuonna vastaava luku oli 66,9 %. Suhteellinen velkaisuus –tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, käyttöomaisuuden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Tilinpäätösvuonna 2018 Padasjoen kunnan suhteellinen velkaantuneisuus oli 45,8 %. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 44,9 %. Kunnan taseessa on kertynyttä ylijäämää tilikauden tuloksen käsittelyn jälkeen 3,3 milj. euroa.

23

Sijoitukset Rahastosijoituksista oli 31.12.2018 yhdistelmärahastoissa seuraavat määrät:

- Alfred Berg Optimal 2.143.439 € - Op-Rohkea 476.925 € - Sp Korko Plus 916.850 € - Sp Maailma 449.266 €

Kirjanpidon taseessa sijoitukset on kirjattu hankintahintaan, mikäli päivänarvo on suurempi kuin hankintahinta. Vuoden vaihteessa alle hankintahinnan olevista sijoituksista tehtiin kirjanpidollinen alaskirjaus 143.974 euroa. Vuoden 2018 aikana sijoituksista on saatu tuotonjakoa yhteensä 176.581 €. Myyntivoittoja kirjattiin 1.453 euroa Alfred Bergin rahastosta myydyn 100.000 euron kaupan yhteydessä. Muilla sijoituksilla on tavoiteltu hajautusta ja riskin pienentämistä sijoitusstrategian mukaisesti. Erittäin matalan korkotason aikana tuottavaa, mutta pääomaturvattua tuotetta on ollut vaikea löytää. Lisäksi sijoituksina on käytetty kohteita, joilla on ollut elinkeinopoliittisesti tai kunnan oman toiminnan kannalta merkitystä. Korko- ja muita sijoituksia olivat 31.12.2018 seuraavat:

- Op-Vuokratuotto -rahasto: 1.744.607 € - Pääomasijoitus (Padasjoen Kehitys Oy): 260.820 € (oma pääoma) - yhtiö ei jaa

osinkoa - Metsäliitto Osuuskunta: 81.321 € osuuspääoma, korko 5.497 € - Kuntarahoitus Oyj: 17.600 €

Tuloslaskelmaan kirjautui korko- ja muita sijoitustuottoja yhteensä 193.088 €. Lainojen korkokulut olivat yhteensä 70.103 euroa €. Muihin rahoituskuluihin kirjautui edellä mainittu 143.974 euron kirjanpidollinen alaskirjaus. Tilikauden tuloksen käsittely Kuntalaki 410/2015

113 §

Tilinpäätös

Kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.

Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

24

114 §

Konsernitilinpäätös

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös.

Konsernitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen taseiden ja tuloslaskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Konsernitilinpäätökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskelma, jossa annetaan selvitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja niiden käytöstä tilikauden aikana.

Kuntayhtymän tilinpäätös yhdistellään jäsenkunnan konsernitilinpäätökseen. Kunnan, jolla ei ole tytäryhteisöjä, mutta joka on jäsen kuntayhtymässä tai liikelaitoskuntayhtymässä, tulee sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätöstä vastaavat tiedot.

115 §

Toimintakertomus

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta. Tällaisia asioita ovat ainakin arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että vuoden 2018 tilikauden tulos, -460.012,79 euroa, käsitellään seuraavasti: Tilikauden tulokseen lisätään poistoeron muutos, 149.818,89 euroa ja varausten muutos, 90.137,18 euroa. Edellä mainittujen kirjausten jälkeen muodostuu tilikauden alijäämäksi -220.056,72 euroa, joka siirretään taseen yli- / alijäämätilille.

25

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2018 TP 2017

1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 3 067 3 093 Toimintakulut -22 116 -21 365 Toimintakate -19 048 -18 273 Verotulot 10 764 10 715 Valtionosuudet 9 437 9 557 Rahoitustuotot ja -kulut -24 79 Korkotuotot 124 118 Muut rahoitustuotot 69 61 Korkokulut -70 -85 Muut rahoituskulut -147 -15 Vuosikate 1 129 2 078 Poistot ja arvonalentumiset -1 589 -1 596 Tilikauden tulos -460 482 Tilinpäätössiirrot 240 213 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -220 696

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 13,9 14,5 100*Toimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate/Poistot, % 71 131 100*Vuosikate/Poistot Vuosikate €/asukas 381 687 Asukasmäärä 2 962 3 027

26

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2018 TP 2017 1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 129 2 078 Tulorahoituksen korjauserät -16 -64 Investointien rahavirta Investointimenot -1 300 -1 595 Rahoitusosuudet investointimenoihin 38 51 Pysyvien vastaavien hyödokkeiden luovutustulot 30 68 Toiminnan ja investointien rahavirta -119 538

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -32 -35 Antolainasaamisten vähennykset 66 2 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 600 1 670 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 612 -1 725 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 -300 Muut maksuvalmiuden muutokset 441 -69 Rahoituksen rahavirta 463 -457

Rahavarojen muutos 344 81

Rahavarat 31.12. 6 300 5 956 Rahavarat 1.1. 5 956 5 875

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € 433 -511 Investointien tulorahoitus, % 89,5 134,6 Lainanhoitokate 0,7 1,2 Kassan riittävyys, pv 91 88 Asukasmäärä 2962 3027

27

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT 2018 2017 2018 2017 VASTAAVAA 1 000 € 1 000 € VASTATTAVAA 1 000 € 1 000 € A PYSYVÄT VASTAAVAT 24 893 25 268 A OMA PÄÄOMA 16 146 16 366 I Aineettomat hyödykkeet 25 5 I Peruspääoma 12 607 12 607 Tietokoneohjelmistot 25 5 IV Muut omat rahastot 254 254 Muut pitkävaikutteiset menot 0 0 V Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 504 2 809

VI Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -220 696 II Aineelliset hyödykkeet 21 063 21 410 Maa- ja vesialueet 5 863 5 863 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Rakennukset 9 702 10 076 VARAUKSET 4 722 4 962 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 787 5 287 Poistoero 1 595 1 745 Koneet ja kalusto 127 115 Vapaaehtoiset varaukset 3 127 3 217 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 585 69 C PAKOLLISET VARAUKSET 0 0

Muut pakolliset varaukset 0 0 III Sijoitukset 3 805 3 853 Osakkeet ja osuudet 3 013 3 026 Muut lainasaamiset 792 827 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 74 65

Valtion toimeksiannot 0 0

Lahjoitusrahastojen pääomat 74 65

Muut toimeksiantojen pääomat 0 0 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 34 47 Valtion toimeksiannot 0 0 Lahjoitusrahastojen varat 34 47 E VIERAS PÄÄOMA 10 662 10 490

I Pitkäaikainen 7 694 7 567 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 678 6 567 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 6 390 5 962

Lainat julkisyhteisöiltä 675 985

Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 452 448 II Saamiset 378 611 Siirtovelat 178 173 Pitkäaikaiset saamiset 0 0 Myyntisaamiset 0 0 Lyhytaikaiset saamiset 378 611 II Lyhytaikainen 2 968 2 922 Myyntisaamiset 267 326 Joukkovelkakirjalainat 0 0 Lainasaamiset 0 0 Muut saamiset 13 35 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 172 1 012 Siirtosaamiset 98 251 Lainat julkisyhteisöiltä 310 600

Saadut ennakot 2 3 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 5 450 5 687 Ostovelat 589 662 Muut arvopaperit 5 450 5 687 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 169 93

Siirtovelat 725 553 IV Rahat ja pankkisaamiset 850 269 VASTAAVAA YHTEENSÄ 31 604 31 882 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31 604 31 882

TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 66,0 66,9

Suhteellinen velkaantuneisuus-% 45,8 44,9

Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista, % 46,5 45,6

Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € 3 284 3 504

Kertynyt yli-/alijäämä €/asukas 1 109 1 158

Lainakanta 31.12. 1000 € 8 547 8 559

Lainakanta 31.12., €/asukas 2 885 2 827

Lainasaamiset 31.12. 1000 € 792 827

Asukasmäärä 2 962 3 027

28

KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT 2018 TULOT 1 000 € Toiminta Toimintatuotot 3 067 12,2 % Verotulot 10 764 42,8 % Valtionosuudet 9 437 37,5 % Korkotuotot 124 0,5 % Muut rahoitustuotot 69 0,3 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. luovutusvoitot -28 -0,1 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 38 0,2 % Pysyvien vastaavien hyöd. Luovutustulot 30 0,1 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennys 66 0,3 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 600 6,4 % Kokonaistulot yhteensä 25 167 100,0 %

MENOT Toiminta Toimintakulut 22 116 87,5 % Korkokulut 70 0,3 % Muut rahoituskulut 147 0,6 % Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyöd. tappiot -13 -0,1 % Investoinnit Investointimenot 1 300 5,1 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 32 0,1 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 1 612 6,4 % Kokonaismenot yhteensä 25 264 100,0 %

Täsmäytys: 0 Kokonaistulot - kokonaismenot -96 Muut maksuvalmiuden muutokset - rahavarojen muutos -96

29

Padasjoen kuntakonsernin toiminta ja talous Padasjoen kunnassa noudatetaan Päijät-Hämeen palvelurakenneuudistusprojektin omistajapoliittisen työryhmän valmistelemia, kuntien yhteisiä konserniohjeita sekä hyvän hallinnon ja johtamistavan periaatteita, jotka Padasjoen kunnanvaltuusto hyväksyi osaltaan 15.9.2008. Seuraavien sivujen kaaviossa ja taulukoissa on kuvaus Padasjoen kuntakonsernista, konsernitase, tuloslaskelma ja rahoituslaskelma. Padasjoen Kehitys Oy jatkoi vakiintunutta toimintaansa, samoin Padasjoen Vesihuolto Oy sekä asunto- ja kiinteistöyhtiöt. Kevään 2017 kuntavaalien jälkeen kuntaan nimettiin konserni- sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto. KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

TP 2018 TP 2017

1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 21 740 21 374 Toimintakulut -40 114 -38 659 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 0 1 Toimintakate -18 374 -17 284 Verotulot 10 757 10 715 Valtionosuudet 9 437 9 557 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 125 119 Muut rahoitustuotot 77 69 Korkokulut -106 -131 Muut rahoituskulut -48 -23 Vuosikate 1 868 3 022 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -2 295 -2 316 Omistuksen eliminointierot 12 Arvonalentumiset -13 -35 Satunnaiset erät 136 24 Tilikauden tulos -293 695 Tilinpäätössiirrot 0 0 Tilikauden verot -10 0 Laskennalliset verot -16 -25 Vähemmistöosuudet -17 12 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -335 682

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut % 54,2 55,3 Vuosikate/Poistot, % 81,4 130,5 Vuosikate €/asukas 631 998 Asukasmäärä 2962 3027 Toimintatuotot/Toimintakulut % 100*Toimintatuotot/ (Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön) Toimintatuotot 21 739 928,71 21 373 816,38

Toimintakulut (sis. - valm.omaan käyttöön) -40 113 734,59 -38 658 947,85

Toimintatuotot/Toimintakulut % 54,2 55,3 Vuosikate/Poistot, % 100*Vuosikate/Poistot Vuosikate 1 867 927,11 3 022 290,96 Poistot 2 295 154,49 2 315 720,84

81 131 Vuosikate €/asukas 1 867 927,11 3 022 290,96

631 998

30

KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT TP 2018 TP 2017

1 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 868 3 022

Satunnaiset erät 136 24

Tilikauden verot 0 0

Tulorahoituksen korjauserät -23 -61

Investointien rahavirta Investointimenot -1 829 -2 403

Rahoitusosuudet investointimenoihin 38 155

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 81 166

Toiminnan ja investointien rahavirta 261 903 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 32 -77

Antolainasaamisten vähennykset 0 2

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 804 1 991

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -690 -2 134

Lyhytaikaisten lainojen muutos -508 -300

Oman pääoman muutokset 16 -152

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 28 14 Vaihto-omaisuuden muutos -5 -14 Saamisten muutos 346 -414 Korottomien velkojen muutos 146 606

Rahoituksen rahavirta 171 -479


Rahavarat 31.12. 8 280 7 849 Rahavarat 01.01. 7 849 7 425


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointein rahavirran kertymä 5 vuodelta 1000 € 313 -626

Investointien tulorahoitus, % 104,3 134,4

Lainanhoitokate 2,5 1,4

Rahavarojen riittävyys pv 71 66

31

KONSERNITASE 31.12.2018 1 000 € VASTAAVAA 2018 2017 VASTATTAVAA 2018 2017

PYSYVÄT VASTAAVAT 31 160 31 752 OMA PÄÄOMA 23 912 24 212

Aineettomat hyödykkeet 141 47 Peruspääoma 12 607 12 607 Aineettomat oikeudet 132 39 Arvonkorotusrahasto 38 45 Muut pitkavaikutteiset menot 9 7 Muut omat rahastot 297 294 Ennakkomaksut 0 0 Edellisten tilikausien alijäämä 11 304 10 584 Aineelliset hyödykkeet 30 658 31 359 Tilikauden ylijäämä -335 682 Maa- ja vesialueet 6 219 6 355 Rakennukset 18 004 18 732 VÄHEMMISTÖOSUUS 146 125 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 802 5 319 Koneet ja kalusto 634 580 PAKOLLISET VARAUKSET 290 280 Muut aineelliset hyödykkeet 246 258 Muut pakolliset varaukset 290 280 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 754 115 ARVOSTUSERÄT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 153 149 Sijoitukset 361 346 Valtion toimeksiannot 42 53 Muut osakkeet ja osuudet 297 250 Lahjoitusrahastojen pääomat 74 65 Muut lainasaamiset 57 91 Muut toimeksiantojen pääomat 37 31 Muut sijoitukset 7 4 VIERAS PÄÄOMA 16 975 17 236 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 57 81 Pitkäaikainen 11 064 11 221 VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 259 10 169 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 526 9 467

Lainat julkisyhteisöiltä 677 987

Vaihto-omaisuus 143 138 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 602 598

Aineet ja tarvikkeet 119 113 Siirtovelat 173 169 Keskeneräiset tuotteet 24 24 Laskennaliset verovelat 85 0 Valmiit tuotteet 1 1 Lyhytaikainen 5 911 6 015

Joukkovelkakirjalainat 0 0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 463 1 315

Saamiset 1 836 2 182 Lainat julkisyhteisöiltä 310 600 Saadut ennakot 23 25

Pitkäaikaiset saamiset 259 248 Ostovelat 1 372 1 540

Myyntisaamiset 259 248 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 450 583

Muut saamiset 0 0 Siirtovelat 2 293 1 882 Laskennaliset verovelat 0 69

Lyhytaikaiset saamiset 1 577 1 935 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 41 476 42 002 Myyntisaamiset 1 011 1 139 Lainasaamiset 0 0 Omavaraisuusaste 57,7 % 57,7 % Siirtosaamiset 163 329 Suhteellinen velkaantuneisuus 40,4 % 41,3 %

Muut saamiset 403 467 Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista 58,8 % 53,8 %

Rahoitusomaisuusarvopaperit 5 658 5 827 Kertynyt ylijäämä 1000 € 10969 11266 Kertynyt ylijäämä €/asukas 3703 3722

Rahat ja pankkisaamiset 2 622 2 021 Konsernin lainat, €/asukas 4 072 4 086 VASTAAVAA YHTEENSÄ 41 476 42 002 Konsernin lainakanta 31.12., Milj. € 12,06 12,37

Konsernin lainasaamiset 31.12., Milj. € 0,06 0,09 Kunnan asukasmäärä 2962 3027

32

2. Toteutumisvertailu 2.1 Käyttötalouden toteutuminen 2.1.1 Kunnanvaltuusto Toiminta-ajatus Padasjoen kunnan tarkoituksena on tarjota kestävän kehityksen periaatteita noudattaen kuntalaisille turvallinen ja viihtyisä asuinympäristö tuottamalla fyysisen ja psyykkisen hyvinvoinnin vaatimat peruspalvelut sekä turvaamalla kunnan säilyminen elinvoimaisena ja taloudeltaan tasapainoisena. 2.1.2 Kunnanhallitus Toiminta-ajatus Kunnanhallituksen tehtävänä on ohjata kunnan toimintaa ja taloudenpitoa kunnan toiminta-ajatuksesta johdettujen päämäärien ja tavoitteiden saavuttamiseksi sekä valvoa yleisesti kunnan etua. Päämäärä Turvata kunnan elinvoimaisuus ohjaamalla toimintaa ja huolehtimalla asioiden valmistelusta kunnanvaltuuston hyväksymässä, päivitetyssä kuntastrategiassa asetettujen tavoitteiden saavuttamiseksi. 101 KESKUSHALLINTO Alkuperäinen

talousarvio Toteutuma 1-12 / 2018

Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 17 800,00 46 352,97 -28 552,97 260,41%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -722 546,00 -628 811,77 -93 734,23 87,03%

TOIMINTAKATE -704 746,00 -582 458,80 -122 287,20 82,65%

POISTOT -12 000,00 -14 004,17 2 004,17 116,7%

Sisäiset erät 0 -31 623 31 623

Tulosalueen vastuuhenkilö hallintojohtaja Kristiina Laakso

TP 2017 TA 2018 TP 2018 Henkilöstö 5,5 5,5 5,5

Kunnanvaltuuston kokoukset 6 6 5 Kunnanhallituksen kokoukset 18 22 20

Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Kuntastrategian toteuttaminen Kunnanhallituksen ja valtuuston käsiteltäväksi on saatettu kuntastrategian toteuttamisen kannalta tärkeät asiat pikaisesti, huolellisesti valmisteltuina. Päätöksistä on tiedotettu ja ne on toimeenpantu viivytyksettä. Päivitetty kuntastrategia hyväksyttiin valtuustossa 12.12.2018. Kunnan talouden tasapainon säilyttäminen Vuoden 2018 tilinpäätös oli 220.057 € alijäämäinen. Aiempien tilikausien ylijäämät huomioiden kunnalla on taseessa yhteensä noin 3,3 miljoonan euron ylijäämä.

33

102 HENKILÖSTÖHALLINTO Alkuperäinen talousarvio

Toteutuma 1-12 / 2018

Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 16 500,00 17 381,25 -881,25 105,34%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -65 394,00 -65 244,02 -149,98 99,77%

TOIMINTAKATE -48 894,00 -47 862,77 -1 031,23 97,89%

Tulosalueen vastuuhenkilö hallintojohtaja Kristiina Laakso TP 2017 TA 2018 TP 2018 Yhteistoimintatyöryhmän kokoukset, lkm 2 2 2 Työsuojelutoimikunnan kokoukset, lkm 4 4 5 Sisäilmatyöryhmän kokoukset tarvittaessa tarvittaessa tarvittaessa Elinkeinopoliittinen työryhmä 4 Konserni- sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan jaosto

4

Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Henkilökunnan työkyvyn ylläpitäminen Henkilöstöpoliittista ohjelmaa, työterveydenhuollon toimintaohjelmaa sekä työsuojelun toimintaohjelmaa on noudatettu. Uimahallin ja kuntosalin käyttö on ollut maksutonta kunnan työntekijöille. 103 ELINKEINOTOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -275 077,00 -235 913,47 -39 163,53 85,76%

Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja Heikki Jaakkola. MAASEUTUTOIMI TP 2017 TA 2018 TP 2018 Henkilöstö ostopalvelu ostopalvelu ostopalvelu Toimivat tilat 64 61 61 Tukihakemukset 221 260 Maataloustuet 2 177 772 1 432 928 Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Yritystoiminnan edellytysten luominen ja turvaaminen. Kylien elinvoimaisuuden edistäminen ELINKEINOJEN KEHITTÄMISTYÖTÄ PADASJOELLA 2018/ Elinkeinopoliittisen työryhmän pj. Pekka Salonen Elinkeinopoliittisen työryhmän jäseninä vuonna 2018 toimivat: Pekka Salonen, puheenjohtaja, Ilkka Mertsalmi, varapuheenjohtaja, Ari-Matti Pyyhtiä, Suvi Siljander, Pasi Ahola, Eero Karevaara, Heikki Toivonen, Suvi Korelin, Heikki Koskinen, Hannu Taipale, Antti Räsänen, Heikki Jaakkola ja Maria Virtanen. Kokouksiin on kutsuttu myös Raija Forsman ja Petri Jalkanen sekä Timo-Petteri Auvinen. Padasjoen elinkeinopalvelut on toteutettu viime vuonna niin, että kunnanjohtaja Heikki Jaakkola hoitaa yritystilojen vuokraustoiminnan. Uusien yritysten neuvontapalvelut ostetaan Ladec Oy:ltä. Muut yritysten lähipalvelut on hoitanut kehittämispäällikkö Petri Jalkanen. Lahti Region Oy hoiti Padasjoen aluemarkkinointia sekä matkailualan asiantuntijapalveluita. Ympäristösihteeri Maria Virtanen hoitaa matkailuyritysten lähipalvelut. Asiantuntijapalveluista on tehty myös Yritys-Suomi-seudullinen yrityspalvelusopimus, jonka yhteistyöverkostoon koottiin ProAgrian, Hämeen ELY-keskuksen, Hämeen TE-toimiston ja Finnvera Oyj:n alueelliset toimijat tavoitteena parantaa palveluiden asiakaslähtöisyyttä. Juotavan hyvä Etelä-Päijänne ry:llä on ollut matkailualan kehittämis- ja yritysten

34

yhteismarkkinointihankkeita. Padasjoen Kehitys Oy toimii alkavien ja kehittyvien yritysten riskirahoitusyhtiönä. Nämä toimijat tarjoavat oman erityisalansa asiantuntijapalveluita, niiden saavutettavuus on lähinnä kehittämispäällikön ja hankkeitten tehtävänä. Elinkeinopoliittisen työryhmän tehtävänä on laatia kunnanhallitukselle esityksiä elinkeinojen kehittämisstrategiasta ja sen toteuttamisesta. 1. Elinkeinopoliittisen työryhmän kokoukset Toimikunta kokoontui 2018 neljä kertaa. Tärkeimpänä asiana oli varmistaa laaditun ja hyväksytyn kehittämisohjelman käynnistyminen. Kokouksissa kuultiin meneillään olevien hankkeitten tilannekatsaukset ja keskusteltiin uusien hankkeitten käynnistämisestä. 2. Elinkeinojen kehittämisstrategia ja sen toteuttaminen Elinkeinojen kehittäminen on valittu keskeiseksi osaksi kuntastrategiaa. Se pohjautuu kahteen alueen merkittävimpään resurssiin: metsät ja maisema, jotka perustuvat luonnonvaroihin ja vapaa-ajan asukkaisiin sekä matkailijoihin. PADASJOEN ELINKEINOELÄMÄN VISIO: Elinvoimainen kunta, jossa työpaikat lisääntyvät. Uusi kunnanvaltuusto käsitteli kehittämisohjelmaa valtuustoseminaarissaan 12.10.2017 Vaasassa. Ohjelma siihen tehdyin muutoksin on liitteenä no. 1. Padasjoen elinkeinopoliittinen ohjelman 2017-2020 tavoite: 80 uutta työpaikkaa vuosien 2017-2020 aikana. Ohjelman toteuttamiseen on kunta resurssoinut lisää henkilöstöä. Yritysten kehitys- ja henkilöstötarpeisiin on voitu tarjota palveluita aiempaa paremmin. Vuoden aikana toteutui useita yritysten kehitys- sekä rekrytointihankkeita. Kehittämispäällikön työn ohjaajana ja tukena toimii Padasjoen Kehitys Oy:n hallitus. 3. Kehittämisohjelmassa toteutettiin vuonna 2018 seuraavia toimenpiteitä: Kunta E-asioinnin edelläkävijäksi / Kristiina Laakso Vuoden 2018 aikana kunnassa vakiinnutettiin käytäntö, jonka mukaisesti kokousten esityslistat lähetetään sähköisesti. Tätä tarkoitusta varten valtuuston, kunnanhallituksen ja lautakuntien jäsenille hankittiin tabletit. Joulukuun 2018 alussa kunnanhallitus teki päätöksen asianhallintaohjelmiston hankinnasta. Ohjelmisto on tarkoitus saada täysimittaisesti käyttöön kesällä 2019. Laajakaistan rakentaminen / Heikki Jaakkola Vuoden 2018 aikana jatkettiin valokuituverkon rakentamista yhteistyössä Elenian kanssa Toritulla, Maakeskessä ja Vesijaolla. Kirkonkylällä runkoverkkoa laajennettiin kunnan työnä. Kunnan osuus kustannuksista oli noin 120.000 euroa. Hämeen Ely-keskuksen avustusta saatiin 30.000 euroa. Valmiita ja laskutettuja liittymiä oli vuoden 2018 lopulla 101 kappaletta, joista aktiivikäytössä oli 91 kappaletta. Uusia liittymiä otettiin käyttöön 22 kappaletta. Liittymät jakautuvat kylille seuraavasti: Vesijako, Porasa 16 kpl, Auttoinen 22 kpl, Arrakoski 10 kpl, Torittu 11 kpl, kirkonkylä 17 kpl, Nyystölä 9 kpl ja Maakeski 16 kpl. Valokuituverkon rakentaminen on ollut merkittävä elinkeinopoliittinen hanke, koska useat liittymät palvelevat yritystoimintaa. Valokuituverkon käyttökustannukset on katettu asiakasmaksuilla. Kunnan kirjanpidossa investointiin on käytetty varauksia (ns. sähkömiljoonat), joten poistovaikutus tuloslaskelmassa on eliminoitunut poistoerokirjauksen seurauksena. Positiivinen vaikutus on myös sähkövarmuuden lisääntyminen, mikä on seurausta maakaapeloinnin nopeutumisesta yhteistyöprojektin seurauksena. Nykyiset ja uudet yritykset sekä elinvoimapalvelut / Petri Jalkanen Petri Jalkanen kartoitti tilanteita ja kehitys- sekä tukitarpeita käynneillään 29 yrityksessä talven 2018 aikana. Kartoitusten tuloksina syntyneitä yritysaihioita on työstetty eteenpäin niin, että 6 investointihanketta ja 2 uutta starttia on käynnistynyt kunnassa. Työllisyystyö kuuluu toisena osana kehittämispäällikön työhön. Tätä on voitu suoraan hyödyntää uusien työpaikkojen täyttämiseksi ja kokeilutyön osoittamiseksi kunnan KELA-sakkolistalla oleville pitkäaikaistyöttömille. Hämeen ELY-keskuksen maaseutuosaston kanssa neuvoteltu 2,5 vuoden OMA KUNTA-hankkeen rahoitushaku kaatui ELY:n vaatimukseen useammasta kunnasta hankkeen toteuttajina. Yksin Padasjoelle usean kunnan kokoisen hankkeen hallinnointi tuottaisi niin paljon projektihallinnon suorituksia, että varsinainen tuottava kehitystyö kunnan elinkeinotoimessa jäisi liian vähälle huomiolle. Näin arvioitiin paremmaksi luopua toistaiseksi hankkeesta välineenä kunnan elinvoiman kehittämisessä. Hankkeeseen voidaan palata myöhemmin, jos tilanne muuttuu. Kunnan tulevaisuuden kannalta on tällä hetkellä vireillä useita yrityslähtöisiä kehityshankkeita, joista osassa on suuri potentiaali. Matkailussa suuria investointihankkeita on nyt 2 ja teollisuuden 3 toimialalla 5 suoraan työpaikkoja tuovia hankkeita. Yritykset ovat osoittaneet Padasjoella olevansa mahdollisuus tulosten aikaansaamiseksi paikallisista lähtökohdista pienessä maaseutukunnassa.

35

Työllisyystyöstä ja sen yhdistämisestä elinvoimatyöhön on syntymässä hyvä konsepti Padasjoella, niin hyvä, että maakunnassa varsinkin pienet kunnat haluavat tietoja ja kumppanuutta tämän kustannustehokkaan mallin soveltamisesta meillä. Kunta on mukana maakuntayhteistyössä työllisyyden hoitamisen alalla. Yhdistelmä (työllisyystyö – elinvoimatyö) on vaativa konsepti suorittajalleen, mutta ehdottomasti kehittämisen ja ylläpitämisen arvoinen jatkossakin. Suorat tulovaikutukset sellaisinaan kantavat kustannukset päällään esimerkiksi KELA-sakkolistan hallittavuuden tuomina kustannussäästöinä yhä vain kasvavissa työllisyysmenoissa. Tämä kaikki tekee pienellekin kunnalle mahdolliseksi paikallisen elinvoimatyön. Metsä- ja puutalous / Pekka Salonen Metsätyöryhmän työhön osallistuivat Antti Räsänen, Marko Pastila, Petri Jalkanen ja Pekka Salonen. Asiantuntijoina kokouksiin sekä tapahtumiin osallistuivat Metsäkeskuksen, metsänhoitoyhdistyksen sekä puunhankintayritysten edustajia. Tavoitteina ovat kestävien hakkuumahdollisuuksien käyttö ja nuorten metsien hyvä hoidon taso sekä saada korjuu- ja kuljetustöiden suorituksista nykyistä suurempi osuus padasjokelaisille yrittäjille. Vuosi 2018 oli suhdanteiden huippuvuosi ja hakkuut olivat ennätystasolla sekä kantohinnat korkealla. Metsäryhmä järjesti Padasjoen Sanomien kanssa teemanumeron lehteen 3.5. Padasjoen Metsätori kokosi ennätysyleisön 18.8. keskustorille. Järjestäjien; Metsäkeskus, Metsänhoitoyhdistys sekä kunta lisäksi esittelivät 9 yritystä osastoillaan toimintaansa. Kävijöitä oli lähes 300. Oheistapahtumana oli tutustuminen juuri avautuneeseen arboretumiin. Metsäpalveluyritykset löysivät uusia asiakkaita ja metsänhoitajien neuvontapalveluille oli kysyntää. Lehden teemanumero kannattaa uusia vuosittain. Metsätori voidaan toistaa parannettuna versiona kahden vuoden kuluttua. Padasjoen metsien puuston määrä on naapurikunnan Pälkäneen jälkeen Suomen toiseksi suurin: keskimäärin 187 kuutiometriä hehtaarilla. Metsien puuston määrä on 8,5 miljoonaa kuutiometriä ja arvo noin 340 miljoonaa euroa. Jokaista kuntalaista kohti se tekee yli 100 000 euroa. Esitimme kunnanhallitukselle lämpölaitoksen lunastamista Vapolta. Tähän ei kunnalla ollut perusteita. Päätös on tehtävä viimeistään vuonna 2022, sillä silloin päättyy nykyinen vuokra-aika ja sitä voidaan jatkaa vain molemminpuolisella sopimuksella vuoden kerrallaan. Kunnan elinvoiman kehittyminen Työpaikat ja niiden määrän kehitys on tärkein kunnan elinvoiman tekijä:

- Työpaikkojen määrä vuonna 2007 oli 977 ja vuonna 2016 773, vähennystä 174. - Työllisten määrä 2007 oli 1263 ja 2017 1002, vähennystä 261 = 26/v. - Työssäkäynti muualla on 229 henkilöä enemmän kuin täällä töissä käynti. - Koko väestö 2007 oli 3531 ja 2018 2962, vähennystä 569 = 52/v

Padasjoella on nyt paremmat mahdollisuudet kuin aikoihin kääntää kehityksen suuntaa: - Kunnalla on yhteisesti sovittu kehittämisohjelma ja tahto toteuttaa se. - Kehittämistyön resursseja on lisätty

Kehityksen hidastaminen ja suunnan muuttaminen kuihtumisesta kasvuun on Padasjoen suurin haaste. Matkailu ja kunnan markkinointi Vuosi 2018 oli kunnan matkailulle ja markkinoinnille myönteinen vuosi. Matkailutyö lähti käyntiin tammikuun matkamessuilta, jonka jälkeen alkoi tulevan kesän suunnittelu. Yhteistyö Lahti Regionin kanssa oli erittäin hyvää ja Regionin kansainväliset kehittämishankkeet mm. Western Lakeland-hanke lähti hyvin liikkeelle. Vuonna 2018 asumisen markkinointi oli vielä Lahti Regionilla ja tähän liittyen yhtiö satsasi pääsääntöisesti pääkaupunkiseudun markkinointiin. Juotavan hyvän matkailuhanke päättyi ja yhdistys sai uuden hankerahan lyhyemmän esiselvityshankkeen tekemiseen. Esiselvityshankkeen tarkoituksena oli valmistella uusi, laaja, koko Päijännettä koskeva vesistömatkailuhankehakemus. Kunta panosti kesällä erilaisten istutusten ja penkkien avulla yleisten ja puistoalueiden viihtyisyyteen ja erilaisia pieniä huoltotöitä tehtiin mm. liikennepuistossa. Lisäksi satamaan avattiin uusi leikkipaikka.

36

Aurinkoinen ja lämmin kesä kasvatti matkailuinfon kävijämäärän uuteen ennätykseen ja infon lainattavilla ja vuokrattavilla tuotteilla oli suuri kysyntä. Kalainsaaren mökki ei kiinnostanut kovin laajasti ja sen vuokrauskertoja oli vähän. Kunnan järjestämä sataman valot-tapahtuma oli menestys ja kävijämäärät kattoivat tapahtuman kulut. Arboretumia rakennettiin ja raivattiin asiantuntevuudella ja innokkuudella ja metsälajipuiston lajisto kasvoi merkittäväksi. Syksyllä lanseerattu mainosvideo sai hyvin katselukertoja ja siitä tuli paljon positiivista palautetta. Kunta osallistui uuden talvitapahtuman, made in Finlandin markkinointikuluihin ja suunnitteluun. Päivitetyt esitteet olivat:

- Padasjoki Palvelee - Asumisen esite - Kunnan palveluesite

Lisäksi tilattiin:

- Tintamareski käytettäväksi eri tapahtumiin - Kullasvuoren kartta

Maria Virtanen 10 KUNNANHALLITUS Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -1 068 517,00 -948 828,16 -119 688,84 88,8%

TOIMINTAKATE -1 028 717,00 -866 235,04 -162 481,96 84,21%

POISTOT -12 000,00 -14 004,17 2 004,17 116,7%

Sisäiset erät -31 623 31 623

37

2.1.3 Perusturva Peruspalvelukeskus Oivan perustehtävänä oli 31.12.2016 saakka järjestää Läntisen perusturvapiirin kuntien (Asikkala, Hollola, Kärkölä, Padasjoki) järjestettäviksi säädetyt, lakisääteiset sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut. Vuoden 2017 alusta lukien tehtävä siirtyi Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymälle. 211 PERUSTURVAN ELÄKEM JA TYÖLLISYYS

Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -533 080,00 -550 028,05 16 948,05 103,18%

TOIMINTAKATE -503 080,00 -510 106,08 7 026,08 101,4%

Tulosalueen vastuuhenkilö hallintojohtaja Kristiina Laakso Tulosalue sisältää eläkemenoperusteiset maksut (258.481 €), jotka ovat aiheutuneet sosiaali- ja terveydenhuollon palvelussuhteista ennen kuin palvelujen tuotanto keskitettiin peruspalvelukeskus Oivalle. Lisäksi se sisältää työllisyyden hoidosta aiheutuvat toimet: työmarkkinatukien maksuosuudet KELALLE (162.746 €) sekä palkkatukityöllistämisen (112.868 € sivukuluineen). Tukea työllistämiseen valtiolta saatiin 39.922 €. Työllistämiskoordinaattorin palkka sivukuluineen oli 15.114 €. 215 PERUSTASON PALVELUT Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -8 831 100,00 -9 157 181,05 326 081,05 103,69%

TOIMINTAKATE -8 831 100,00 -9 157 181,05 326 081,05 103,69%

Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja Heikki Jaakkola Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymässä kulut kohdennetaan toisin kuin peruspalvelukeskus Oivassa. Vaikka perustason perusturvapalvelut ylittyivät, kuntayhtymälle maksetut osuudet perustason perusturvapalveluista, erikoissairaanhoidosta, ensihoidosta ja Akuutista alittuivat yhteensä 70.592 eurolla.

216 ERIKOISSAIRAANHOITO Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -4 182 800,00 -3 786 126,63 -396 673,37 90,52%

TOIMINTAKATE -4 182 800,00 -3 786 126,63 -396 673,37 90,52%

Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja Heikki Jaakkola Tulosalue sisältää Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymältä hankittavat erikoissairaanhoidon, päivystyskeskuksen ja ensihoitokeskuksen palvelut.

20 PERUSTURVA Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -13 516 980,00 -13 453 413,76 -63 566,24 99,53%

38

2.1.4 Sivistystoimi Toiminta-ajatus Padasjoen kunta tuottaa laadukkaita sivistystoimen peruspalveluita. Tavoitteena on kasvattaa lapsia ja nuoria vastuuntuntoiseen yhteiskunnan jäsenyyteen sekä tukea kaikkia kuntalaisia aktiivisiksi ja itseohjautuviksi hyvinvoiviksi kuntalaisiksi. Sivistystoimen palvelut ovat laadukkaita ja asiakaslähtöisiä ja niiden tarkoitus on edistää kuntalaisten henkistä kasvua ja hyvinvointia. Päämäärä Padasjoen kunnan sivistystoimeen kuuluvat lukio, perusopetus, varhaiskasvatus, aikuiskoulutus, kirjasto ja vapaa-aikatoimi (kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntapalvelut). Sivistystoimi tuottaa koulutus- ja niihin liittyviä oheispalveluita päivittäin noin 280 perusopetuksen ja lukion oppilaalle. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen palveluita saa vuosittain noin 100 lasta. Kirjaston ja vapaa-aikatoimen palveluiden käyttäjinä ovat kaikki kunnan asukkaat. Päämäärämme on palvella kaikkia kuntalaisia hyvillä ja oikea-aikaisilla palveluilla. Tavoitteenamme panostaa hyviin perustason palveluihin. Toiminnan painopistealueet 2017 - 2019 - Johtamisen ja työhyvinvoinnin kehittäminen: Johtamisen rakenteet ovat vakiintuneet nykyiselleen. Vuoden 2018 osalta ei ole mainittavia muutoksia. - Uusien opetussuunnitelmien vieminen käytäntöön: Uudet opetussuunnitelmat sekä varhaiskasvatuksessa että opetuksessa ovat käytössä. Opetussuunnitelmia kehitetään prosessin omaisesti ja perusopetuksen uuteen opetussuunnitelmaan on vuonna 2018 tehty pieniä päivityksiä. Toimintaympäristön muutos vuosina 2017 - 2019 Toimintaympäristökeskusteluissa ovat olleet koulujen sisäilmaan liittyvät asiat. Kullasvuoren koulussa on tehty mittavia tutkimus- ja korjaustoimenpiteitä. Kullasvuoren koululla on vaihdettu valtaosa ns. vanhoista lattiamatoista kesällä 2018. Viimeiset yksittäiset mattotyöt tehdään kesällä 2019. Pappilanmäen koulun vaiheittainen nykyaikaistaminen on tulevien vuosien haaste. Tämän hetkinen suunnitelma on, että koulua kehitetään olemassa olevan rakenteen sisällä. Hankkeen ensimmäinen vaihe oli 2016 toteutettu aulan kunnostaminen. Kunnostustyön on tarkoitus jatkua suunnitelmavuosina 2017-2019. 2017 aloitettu korjaaminen ja rakenteiden tiivistys on tehty kesällä 2018. Kunnostussuunnitelma vuoden 2019 remonttien osalta on tekeillä. Sivistystoimen tavoitteena on kehittää olemassa olevaa toimintaympäristöä ja edistää lasten/oppilaiden osallistumista, huoltajien osallisuutta sekä edistää työntekijöiden työhyvinvointia. Työhyvinvointikyselyä ei tehty vuonna 2018. Suunnitelman mukainen seuraava kysely tehdään 2019. 300 SIVISTYSTOIMEN HALLINTO Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKATE -90 521,00 -87 494,80 -3 026,20 96,66%

Sisäiset erät 0 -613 613

Tulosalueen vastuuhenkilö: Juha Leppialho _________________________________________________________________________________________________ TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 0,9 0,9 0,9 LAUTAKUNNAN KOKOUKSET, LKM 8 8 9 LAUTAKUNNAN PYKÄLÄT, LKM 63 80 79 ___________________________________________________________________________________________________

39

305 HYTE-PALVELUT Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ 0,00 -3 077,58 3 077,58

TOIMINTAKATE 0,00 -3 077,58 3 077,58

Tulosalueen vastuuhenkilö: Pauliina Koskela ________________________________________________________________________________________________ HYTE-PALVELUT TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 0,0 0,0 0,1 PALVELUN KUVAUS Hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen palvelut ovat annettu vuoden 2018 aikana sivistyspalveluiden tehtäviksi. Vuoden 2018 talousarviossa ei tehty määrärahavarauksia, eikä annettu toiminnallisia tavoitteita. Tilinpäätökseen on kirjattu menoiksi tiettyjä yhteistoiminnasta aiheutuneita menoja. Muilta osin menot ovat jyvittyneet sivistyspalveluiden muille kustannuspaikoille. Sivistyspalveluissa on sisäisesti sovittu tehtäväjaosta ja vastuista HYTE-palveluiden järjestämiseksi. Päätökset organisaatiorakenteen muutoksista tehdään vuonna 2019.

40

310 KOULUTOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -2 788 248,00 -2 553 003,97 -235 244,03 91,56%

POISTOT -3 399,00 -25 120,50 21 721,50 739,06%


Tulosalueen vastuuhenkilö: Juha Leppialho _______________________________________________________________________________________________ PERUSOPETUS TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ (HALLINTO) 2 (65 %) 2 (65 %) 2 (65 %) OPPILASMÄÄRÄ KULLASVUOREN KOULU 143 143 143 PAPPILANMÄEN KOULU 85 85 82 OPETTAJAT KULLASVUOREN KOULU 6 6 5 PAPPILANMÄEN KOULU 11 11 8 ERITYISOPETUS 2 2 2 MUU HENKILÖKUNTA* KULLASVUOREN KOULU 4 4 4 PAPPILANMÄEN KOULU 3 3 3 KYYDITETTÄVÄT OPPILAAT** 102 102 104 MÄÄRÄAIKAINEN HENKILÖKUNTA OPETTAJAT 7 7 10 KOULUNKÄYNTIAVUSTAJA 4 4 4 *=EI SISÄLLÄ SIIVOOJIA **=EI SISÄLLÄ ESIKOULUN KYYDITYSOPPILAITA AAMUPARKKI- JA ILTAPÄIVÄTOIMINTA TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 1 1 1 OPPILASMÄÄRÄ 21 21 26 _________________________________________________________________________________________________ LUKIO TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 2 (35 %) 2 (35 %) 2 (35 %) OPPILASMÄÄRÄ 45 45 29 OPETTAJAT, LKM 2 2 2 MUUT OPPILAITOKSET TP 2017 TA 2018 TP 2018 OPPILASMÄÄRÄ ASIKKALAN SEUDUN MUSIIKKIOPISTO 13 13 13 WELLAMO-OPISTO 209 209 194 ________________________________________________________________________________________________ PALVELUN KUVAUS Iltapäiväkerho, perusopetus, lukio ja muut oppilaitokset TULOSALUEEN TAVOITTEET JA TOTEUTUS - Koulut ovat jatkokehittäneet vuonna 2018 edellisenä vuonna kärkeen nostettua tavoitetta toiminnallisesta koulupäivästä. Toiminnallinen koulupäivä on jokaisen oppilaan oikeus. Kunta on mukana Liikkuvakoulu-hankkeessa, jonka pohjalta kehitetään toiminnallista koulupäivää. - Osallisuuden lisääminen. Osallisuus on työrauhan kanssa ollut toinen maakunnallisen arvioinnin perusteella seudullisesti esiin nostettu kehittämiskohde. Osallisuustavoite tarkoittaa kaikkien mahdollisuutta vaikuttaa koulun yhteisiin asioihin. Padasjoella käytetään useita osallistumisen muotoja päivittäisestä osallistamisesta aina aktiiviseen nuorisovaltuustoon saakka. - Työrauha; Padasjoen kouluissa kiinnitetään erityistä huomiota työrauhaan oppitunneilla sekä turvallisuuteen oppituntien ulkopuolella. Asiaa on työstetty edelleen lukuvuoden 2018-2019 aikana ja positiiviset tulokset ovat jo näkyvissä.

41

320 KIRJASTOTOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 11 000,00 5 937,98 5 062,02 53,98%


TOIMINTAKATE -221 551,00 -217 849,65 -3 701,35 98,33%


Tulosalueen vastuuhenkilö: Taru Tanska _________________________________________________________________________________________________ TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 4 4 4 LAINAUKSET 52533 75000 36492 LAINOJA/ASUKAS 17 20 12 LAINAAJAT, KPL 1299 1400 1078 KOKOELMAMÄÄRÄ, KPL 41078 41000 41137 KÄVIJÄT 35906 40000 33072 NÄYTTELYT JA TAPAHTUMAT, KPL 50 50 51 ________________________________________________________________________________________________ PALVELUN KUVAUS Padasjoen kunnankirjasto tarjoaa asiakkaiden käyttöön uusiutuvan ja laajan kirjastoaineiston, henkilökunnan asiantuntemuksen, tiedonhakupalveluja sekä kirjastotilat ja tapahtumia. Kirjasto on osa yhteiskunnan tukiverkkoa ja tarjoaa myös pääsyn internetiin ja sitä myöten viranomaisten sähköisiin palveluihin. Kirjastoauto vahvistaa haja-asutusalueella asuvien kuulumista kunnan palvelujen piiriin. Kirjasto tekee yhteistyötä varhaiskasvatuksen, koulujen, vanhuspalveluiden, paikallisten järjestöjen sekä Päijät-Hämeen muiden kirjastojen kanssa. TULOSALUEEN TAVOITTEET JA TOTEUTUS 75 000 lainamäärä ja 40 000 kävijämäärä. Vuonna 2018 lainoja tuli 36 492 ja kävijöitä oli 33 072. Kirjasto oli suunnitellusti suljettuna kahden viikon ajan huhtikuussa, koska Lastu-kirjastojen yhteinen kirjastojärjestelmä päivitettiin. Lisäksi alkuvuodesta Provincian palvelimelle päässyt haittaohjelma vaikeutti kirjaston toimintaa, kun kirjastojärjestelmä oli pois käytöstä lähes kaksi viikkoa. Ylläpidetään laadukasta ja monipuolista kokoelmaa. Poistojen osuus nostetaan yleiselle suositustasolle eli 8 %:iin. Kehitetään yhteistyötä koulun ja varhaiskasvatuksen kanssa. Järjestetään käyttö- ja tiedonhakukoulutusta sekä tapahtumia kaikille peruskoulun luokka-asteille sekä päiväkoti-ikäisille. Jokainen peruskoulun luokka-aste kävi kirjastonkäytön opetuksessa tai vinkkauksessa vuodenaikana. Lisäksi ympäri vuoden päiväkodista osallistuttiin satutuokioihin ja kirjastoauto kävi kaksi kertaa vuoden aikana Majavan päiväkodilla. Osallistutaan aktiivisesti Päijät-Hämeen alueellisen kirjastotyön kehittämiseen ja yhteisen verkkokirjaston kehittämiseen. Lisätään asiakkaiden tietoisuutta lastu -kirjastoista ja sen tuomista eduista, mm. e-aineistot ja maksuttomat varaukset.

42

330 VAPAA-AIKATOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -334 362,00 -362 270,11 27 908,11 108,35%

POISTOT -28 875,00 -30 853,63 1 978,63 106,85%


Tulosalueen vastuuhenkilö: Pauliina Koskela ________________________________________________________________________________________________ VAPAA-AIKATOIMI TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 2,5 2,5 2,5 LIIKUNTA-AVUSTUKSET€ 16000 16000 16000 ULKOLIIKUNTAPAIKAT 34 34 34 LIIKUNTASALIVUOROT 58 65 53 RYHMIÄ 53 60 50 TUNTIA/VIIKKO 81 90 77,5 LIIKUNTA- JA NUORISOTAPAHTUMAT 65 70 91 NUORISOAVUSTUKSET € 7400 7400 7400 UIMAHALLI TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 3 3 3 KÄVIJÄMÄÄRÄ 26463 24700 23251 ERITYISRYHMÄKÄYTTÄJÄT 4897 5000 5174 KUNTOSALIN KÄYTTÖKERRAT 6884 10000 7178 _________________________________________________________________________________________________ NUOKKU TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 1,75 1,75 1,75 KÄVIJÄMÄÄRÄ 3760 5200 4090 _________________________________________________________________________________________________ MUSEO- JA KULTTUURITYÖ TP 2017 TA 2018 TP 2018 KULTTUURIAVUSTUKSET € 6500 6500 6100 KULTTUURITAPAHTUMAT 19 12 15 ________________________________________________________________________________________________ PALVELUN KUVAUS Vapaa-aikapalvelut, uimahalli, Nuokku ja museo- ja kulttuurityö, nuorisovaltuusto

PALVELUN KUVAUS Vapaa-aikapalvelut, uimahalli, Nuokku ja museo- ja kulttuurityö, nuorisovaltuusto

TULOSALUEEN TAVOITTEET JA TOTEUTUS ERI IKÄISTEN KUNTALAISTEN LIIKUNTAHARRASTUSRYHMIEN KEHITTÄMINEN Lisätään yhteistyötä urheiluseurojen ja muiden liikuntatoimijoiden kanssa Ohjaaja- ja vertaisohjaajakoulutusten järjestäminen Ryhmien aikatauluttaminen yhteistyössä välttäen turhia päällekkäisyyksiä toteutunut 1.1.-31.12.2018: -Kunnan, PHLU:n ja järjestöjen seurafoorumi 15.5. -Padasjoki Liikkeellä päivä 19.5. järjestetty yhteistyössä eri tahojen kanssa. -Liikuntasalivuorot jaettu päällekkäisyyksiä välttäen. -”Tervetuloa ohjaajaksi”-koulutus 8.10. yhteistyössä PHLU:n kanssa. LASTEN JA NUORTEN VARHAISEN TUEN LISÄÄMINEN Lisätään kouluyhteistyötä - oppilaiden erityiset opetusjärjestelyt - luokkien ryhmäyttämiset - nuorisotyön jalkautuminen yläkoulun välitunneille Järjestetään monipuolista nuokkutoimintaa asiakaslähtöisesti

43

Toteutunut 1.1.-31.12.2018: - Oppilaiden eri mittaiset ”nuokkujaksot” kouluaikana/erityiset opetusjärjestelyt. Vuonna 2018 aikana 3 oppilasta. - 7-luokkalaisten ryhmäyttämiset - Marko Jantusen päihdeluento oppilaille ja vanhemmille yhteistyössä koulun kanssa. - nuorisotyö jalkautui keskiviikkoisin ruokavälitunnilla koululle koko vuoden ajan. - nuokun teemaillat säännöllisesti (mm. liikenneturva, päihteet) - tyttöjen ja poikien illat n. kerran kuussa - nuorten ohjattu kuntosali + ruokailu yhdessä tekemällä viikoittain - retket (3), päiväleirit (2), saarileiri - lauantai-iltojen aukiolot toteutuneet yhteistyössä eri yhdistysten kanssa - nuokkuiltoja eri kohderyhmille (7-luokkalaiset tytöt, 7-luokkalaisten ilta, alakoululaiset jne.) ETSIVÄN TYÖN ASIAKKAIDEN PAREMPI TAVOITTAMINEN Jalkaudutaan enemmän nuorison pariin ja lisätään työtä ehkäisevästä näkökulmasta toteutunut 1.1.2018-31.12.2018:

- ehkäisevän mielenterveys- ja päihdetyöryhmän monialainen toimielin kokoontui 4 kertaa. - etsivän nuorisotyöntekijän jalkautuminen yläkoulun välitunneille - yhteistyö JOPO-luokan kanssa

-yhteistyö opon kanssa

-lisätty nuorison seurantaa kesäviikonloppuina

- katupartio koulujen päättymispäivänä - 8-luokan tyttöryhmän vetäminen viikoittain yhdessä koulun opon tai ohjaajan kanssa 2018.

44

350 VARHAISKASVATUSPALVELUT Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -767 962,00 -824 795,14 56 833,14 107,4%

POISTOT 0,00 -4 264,92 4 264,92


Tulosalueen vastuuhenkilö: Minna Myllykangas ___________________________________________________________________ MAJAVAN PÄIVÄKOTI TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 7 7 9 HOITOPAIKAT 37 41 35 HOITOPÄIVÄT, KOKOPÄIVÄISET 2819 2800 2232 HOITOPÄIVÄT, OSA-AIKAISET 3422 2000 3846 ___________________________________________________________________________________________________ PERHEPÄIVÄHOITO TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 4 5 4 HOITOPAIKAT 12 12 10 HOITOPÄIVÄT, OSA/ KOKOPÄIVÄISET 1629 1629 1528 KOTIHOIDONTUKI TP 2017 TA 2018 TP 2018 KOTIHOIDONTUKEA SAAVIEN LASTEN MÄÄRÄ 30 30 17 ESIOPETUS TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 3,5 3,5 4 OPPILASMÄÄRÄ 25 20 21 __________________________________________________________________________________________________ PIKKUMAJAVA TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 4 4 4 HOITOPAIKAT 16 14 18 HOITOPÄIVÄT, OSA/ KOKOPÄIVÄISET 2516 2516 2883 ________________________________________________________________________________________________ PALVELUN KUVAUS Päiväkotihoito, esiopetus, erityispäivähoito, perhepäivähoito ja lasten kotihoidontuki TULOSALUEEN TAVOITTEET JA TOTEUTUS Toiminnassamme olemme toteuttaneet uutta varhaiskasvatussuunnitelmaa ja esiopetussuunnitelmaa. Olemme suunnitelleet ja muokanneet oppimisympäristöjä yhdessä lasten, huoltajien ja työyhteisön kanssa. Olemme osallistuneet Päijät-Hämeen alueen yhteiseen Mun päiväkoti -hankkeeseen. Hanke kohdistuu oppimisympäristöjen ja lasten osallisuuden kehittämiseen. Työyhteisössä on kaksi TVT-mentoria ja koko henkilöstö on saanut työkaluja digitalisaation hyödyntämiseen varhaiskasvatuksen arjessa. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen välillä on yhteistyö lisääntynyt. Henkilökunta on joustavasti vaihtunut toimipaikasta toiseen. Toimipaikoilla on ollut yhteisiä kulttuurielämyksiä ja muita tapahtumia. Esikoululaiset huoltajineen on osallistunut “Koulun- ja kodinpäivään”, esikoululaisilla ja koululaisilla on ollut yhteisiä tapahtumia. 30 SIVISTYSLAUTAKUNTA Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -4 202 644,00 -4 048 491,25 -154 152,75 96,33%

POISTOT -32 274,00 -60 239,05 27 965,05 186,65%

Sisiäiset erät -551 815 551 815

45

2.1.5 Tekninen toimi Toiminta-ajatus Teknisen toimen tarkoituksena on tuottaa ja ylläpitää teknisiä palveluja kestävän kehityksen periaatteita noudattaen yhteistyössä naapurikuntien ja ulkopuolisten palvelun tarjoajien kanssa. Päämäärä Yhdessä hallintokuntien ja yhteistyössä eri sidosryhmien kanssa saada aikaan sekä asukkaille että kunnassa aikaansa viettäville viihtyisä ja ystävällinen kestävän kehityksen kunta. Toiminnan painopistealueet 2017 – 2019 Tekninen toimi

- Katujen ja kevyen liikenteen väylien peruskorjaus ja rakentaminen - Rakennusten kunnossapito ja huolto

Rakennusvalvonta

- Maankäyttö- ja rakennuslain 21 §:n mukaiset, rakentamisen neuvontaan ja valvontaan liittyvät tehtävät

Ympäristönsuojelu

- kuntien ympäristönsuojelun hallintolain 164/1986 mukaisten tehtävien hoito, ympäristöntilan seuranta ja asiakkaiden neuvonta ympäristöasioissa.

- HINKU-toimenpiteiden edistäminen yhteistyössä VÄLKE-hankkeen kanssa. - Maa-ainesottoasiat yhteistyössä rakennusvalvonnan kanssa.

Toimintaympäristön muutos 2017 - 2019 - Yhteistyön lisääntyminen naapurikuntien kanssa

46

401 TEKNINEN HALLINTO JA KAAVOITUS



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -191 740,00 -194 979,39 3 239,39 101,69%


Tulosalueen vastuuhenkilö tekninen johtaja TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 2 2 2 LAUTAKUNNAN KOKOUKSET 13 8 9 LAUTAKUNNAN PYKÄLÄT 82 70 48 Palvelun kuvaus Hallinnollisten asioiden suunnittelu, valmistelu ja toteuttaminen. Kiinteistöjen mittaus ja kaavoituksen valmistelu. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Kiinteistöjen muodostukseen liittyvää mittausta Käytetään ostopalveluja. Maankäytön suunnittelu ja kaavoitus maankäyttö- ja rakennuslain mukaisesti asumista, yrittämistä ja vapaa-aikaa varten. Käytetään ostopalveluja.

47

402 KIINTEISTÖTOIMI Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 1 484 800,00 1 469 215,14 15 584,86 98,95%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -1 566 375,00 -1 165 538,12 -400 836,88 74,41% TOIMINTAKATE -81 575,00 303 677,02 -385 252,02 -372,27%

POISTOT -621 527,00 -638 613,19 17 086,19 102,75%

Sisäiset erät 0 587 321 -587 321 ***** 625 582

Tulosalueen vastuuhenkilö käyttömestari TP 2017 TA 2018 TP 2018 TEOLLISUUSHALLIT KPL 2 2 2 TEOLLISUUSHALLIT PINTA-ALA 1210 1210 1210 VUOKRAKIINTEISTÖT KPL 8 8 8 VUOKRAKIINTEISTÖT PINTA-ALA 3825 3825 3825 KOULUT KPL 2 2 2 KOULUT PINTA-ALA 7275 7275 7275 MUUT KIINTEISTÖT KPL 12 13 13 MUUT KIINTEISTÖT PINTA-ALA 16289 16289 16289 Palvelun kuvaus Kiinteistöjen hoito, siivous ja kunnossapito. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Kiinteistöjen ylläpitosiivous ja huolto taloudellisesti, ympäristöystävällisesti, asiakaslähtöisesti, työsuojeluasiat huomioiden. Ammattitaitoinen henkilökunta. Ympäristöystävälliset pesuaineet, jätteiden lajittelu, työvälineiden ergonomisuus ja koneiden käyttö. Taloudellinen kiinteistönhoito sekä kiinteistöjen kunnon seuranta ja ylläpito. Kiinteistönhoidon sähköisen huoltokirjan käyttö.

http://172.27.55.10/Tane57618q8k/erittely.asp?rp=tuototkulut&lm=0&yks=o4&ynmi=401%C2%A0Tekninen%C2%A0hallinto%C2%A0ja%C2%A0kaavoitus&kp=401&kk=12&kknimi=Joulukuu&gp=tili&ulk=1&rk=1&TKN=N&ERIO=Netto&SENTIT=0&LISAEH=%C2%A0and%C2%A0(t1.tili%C2%A0like%C2%A0'3%C2%A4'%C2%A0or%C2%A0t1.tili%C2%A0like%C2%A0'4%C2%A4'%C2%A0)&LISAOT=Toimintakatetilit&RAJAEH=&RAJAOT=

48

403 MAA- JA METSÄTILAT Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE 278 500,00 287 476,07 -8 976,07 103,22%

Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja Palvelun kuvaus Kunnan talousmetsien hoito metsäsuunnitelman mukaisesti yhteistyössä metsänhoitoyhdistyksen kanssa. Maa-alueiden vuokraaminen kysynnän ja tarjonnan mukaan. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Metsätaloussuunnitelman mukainen metsän hoito. Uuden metsäsuunnitelman käyttöön ottaminen. 404 LAAJAKAISTA TASEYKSIKKÖ Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE 14 227,00 15 377,92 -1 150,92 108,09%

POISTOT

-177 034,00 -203 220,31 26 186,31 114,79%

Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja Palvelun kuvaus Laadukkaiden tietoliikenneyhteyksien tarjoaminen valokuitua hyödyntäen yhteistyössä kumppaneiden kanssa. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Tietoliikenneyhteyksien laadun parantaminen sekä kiinteiden että langattomien yhteyksien osalta. Valokuituverkon rakentamista vaiheittain jatketaan. Runkoverkon osalta yhteisrakentamista jatketaan mahdollituuks varaudutaan kiinteistöliittymien rakentamisen ohella. Rakentamisessa hyödynnetään investointi- ja kehittämisrahaston varoja. Pilottihanketta jatketaan. Tulosalueen vastuuhenkilö kunnanjohtaja

49

405 LIIKENNEVÄYLÄT JA YLEISET ALUE



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -150 808,00 -297 951,76 147 143,76 197,57%

POISTOT -363 954,00 -363 059,29 -894,71 99,75%

Tulosalueen vastuuhenkilö käyttömestari TP 2017 TA 2018 TP 2018 TIET KM 21 21 21 KEVYEN LIIKENTEEN VÄYLÄT 6 6 6 Palvelun kuvaus Yleisten alueiden, teiden ja kevyen liikenteen väylien kunnossapito. Puistoilla luodaan viihtyisyyttä. Leikkikentillä tarjotaan toimintamahdollisuuksia lapsille. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Kunnan vastuulla olevien kaavateiden kunnon säilyttäminen. Turvallisuusnäkökohtien huomiointi. Kunnan vastuulla olevien kaavateiden kunnossapito ja peruskorjaukset. Tienvarsien niitto ja raivaus. Liikennemerkkien tarkastukset. Viranomaistehtävien hoitaminen ja tieavustusten jako. Tiekuntien neuvontatehtävät. Tiejaosto hoitaa itsenäisesti. Laivaranta toimii yrittäjävetoisesti Kunta vastaa laitureiden kunnosta, vesipisteiden ja septityhjennyslaitteiden toiminnasta sekä pelastus- ja turvallisuusvälineistöstä. Puistojen hoito. Leikkikenttien kunnossapito. Puistojen hoitoon palkattiin kausityöntekijöitä. Leikkipuistojen vuosittainen turvallisuustarkastus hyväksytyn tarkastusyrittäjän toimesta. Leikkipuistojen turvallisuusasiakirjan mukaiset toiminnalliset tarkastukset oma valvontana kolme kertaa vuodessa.

50

406 VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE 13 677,00 -1 015,48 14 692,48 -7,42%

POISTOT -159 640,00 -164 046,22 4 406,22 102,76%

Tulosalueen vastuuhenkilö käyttömestari TP 2016 TA 2017 TP 2017 VERKOSTON PITUUS 53 53 53 KULUTUS 100 000 100 000 100 000 Palvelun kuvaus Jätevesipuhdistamon ja pumppaamoiden huolto- ja kunnostustyöt sekä viemäriverkoston yleinen kunnossapito. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Viemäröinnin asianmukainen hoito ja toimintavarmuuden turvaaminen Puhdistamon ja pumppaamoiden hoito ja seuranta kaukovalvonnalla sekä verkoston kunnossapito. Pumppaamoille teetettiin vuosihuollot. Olemassa olevan verkoston kunnossapito Tarvittavat vuotovesikorjaukset ja muu verkoston kunnossapidon tehostaminen. Jätevesi lupaehtojen mukaisissa raja-arvoissa. Velvoitetarkkailu ja seurantamittaukset.

51

407 KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE 92 700,00 36 365,86 56 334,14 39,23%

POISTOT -79 139,00 -81 962,47 2 823,47 103,57%

Tulosalueen vastuuhenkilö käyttömestari Palvelun kuvaus Kaukolämpöverkoston rakentaminen ja kunnossapito. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Verkoston kunnossapito ja laajentaminen Seuranta ja mahdolliset huoltotoimenpiteet. Lisätään kiinteistöjä kaukolämpöön. 408 PELASTUSTOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKATE -285 000,00 -253 649,00 -31 351,00 89,0%

Palvelun kuvaus Toiminnan järjestäminen yhdessä Päijät-Hämeen pelastuslaitoksen kanssa. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Pelastustoimen palveluiden järjestäminen. Palvelu ostetaan Päijät-Hämeen pelastuslaitokselta.

52

409 KUNNAN VESIHUOLTO Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 900,00 2 322,68 -1 422,68 258,08%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -10 350,00 -11 231,50 881,50 108,52%

TOIMINTAKATE -9 450,00 -8 908,82 -541,18 94,27%

POISTOT -63 394,00 -63 394,58 0,58 100,0%

Palvelun kuvaus Pienten vedenottamoiden Auttoinen ja Arrakoski kunnossapito. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Olemassa olevan verkoston kunnossapito Tarvittavat vuotovesikorjaukset ja muu verkoston kunnossapidon tehostaminen. 40 TEKNINEN LAUTAKUNTA



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -319 469,00 -459 498,11 140 029,11 143,83%

POISTOT -1 464 688,00 -1 514 296,06 49 608,06 103,39%

Sisäiset erät 585 686 -585 686

53

2.1.6 Rakennus- ja ympäristötoimi 510 RAKENNUSVALVONTA Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -43 594,00 -24 843,98 -18 750,02 56,99%

Tulosalueen vastuuhenkilö rakennustarkastaja TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 1,1 1,1 1,6 JAOSTON KOKOUKSET 7 10 6 JAOSTON PYKÄLÄT 45 50 55 MYÖNNETYT LUVAT 69 100 93 VALMISTUNEET RAKENNUKSET 59 80 68 KATSELMUKSET 79 100 104 POIKKEAMISPÄÄTÖKSET/-LAUSUNNOT 17 10 22

Palvelun kuvaus Rakennustoiminnan valvominen, maa-aineslupien käsittely yhdessä ympäristönsuojelun kanssa. Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Hyvä asiakaspalvelu ja rakennuslupien käsittely. Rakennusvalvonta palvelee rakentajia lupa-asioissa ja neuvoo rakentajaa koko hankkeen ajan. Lupapäätökset noin 4 viikossa.

54

511 YMPÄRISTÖTOIMI Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKATE -123 385,00 -118 963,37 -4 421,63 96,42%

Ympäristönsuojelun vastuuhenkilö ympäristösihteeri TP 2017 TA 2018 TP 2018 HENKILÖSTÖ 0,8 0,6 0,6 LAUSUNNOT 25 45 36 LUVAT 3 0 0 MUUT LUPA_ASIAT 2 2 3 VALVONTA- JA TARKASTUSKÄYNNIT 20 25 18 PÄÄTÖKSET 8 10 11 Palvelun kuvaus Toimiminen kunnan ympäristönsuojelu- ja leirintäalueviranomaisena. Lisäksi päätökset luonnonsuojelu-, vesiliikenne- ja maastoliikennelaissa kunnalle säädetyistä tehtävistä sekä muu ympäristön tilan seuranta. Eläinlääkintähuoltolain mukaisesti kotieläinten peruseläinlääkäripalvelut. Eläintautilain mukaiset tehtävät (mm. monet tarkastukset ja terveydentilatutkimukset) sekä vapaaehtoisten terveysvalvontaohjelmien mukaiset toimet. Eläinjätteen käsittelyn valvonta ja eläinsuojelulain mukaiset tehtävät. Eläimistä saatavien elintarvikkeiden elintarvikehygieniasta annetun lain mukainen valvonta ja tarkastukset (hätäteurastettavien eläinten elävänätarkastukset ja maidontuotantotilojen hygieniatarkastukset). Myös monet muut terveydensuojelun ja elintarvikevalvonnan viranomaistehtävät kuuluvat palveluihin.

Terveystarkastajan tehtävät hoidetaan ostopalveluna Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveysyhtymältä. Terveystarkastajan tehtävät määräytyvät pääasiassa elintarvike-, terveydensuojelu-, tuoteturvallisuus- ja tupakkalain perusteella. Työsarkaan kuuluu valvoa mm. elintarvikkeiden ja kulutustavaroiden/ palvelujen turvallisuutta ja laatua sekä uima- ja talousveden laatua. Myös asuntojen terveydellisiin oloihin liittyvät asiat kuuluvat toimenkuvaan. Elinympäristön terveellisyyteen vaikuttavia tekijöitä seurataan tarkastusten, mittausten ja näytteenoton avulla.

Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Haja-asutuksesta ympäristöön kohdistuvan jätevesikuormituksen vähentäminen, aiheeseen liittyvä neuvonta ja tiedotus mahdollisen lakiuudistuksen vuoksi Annetaan tietoa jätevesiasetuksen velvoitteista. Annetaan lausuntoja rakennusvalvonnalle jätevesisuunnitelmista ja tehdään tarvittaessa tarkastuksia kiinteistöillä. Vesiensuojelun edistäminen Järvien ja rantojen kunnostuksen neuvonta, ilmoitukset ohjataan ELY-keskukselle. HINKU-toimenpiteiden edistäminen kunnassa.

55

512 YKSITYISTIET Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 1 000,00 483,38 516,62 48,34%

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -77 600,00 -77 362,65 -237,35 99,69%

TOIMINTAKATE -76 600,00 -76 879,27 279,27 100,36%

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -76 600,00 -76 879,27 279,27 100,36%

TP 2017 TA 2018 TP 2018 YKSITYISTIEAVUSTUSANOMUKSET 60 59 61 MYÖNNETTY € 61600 61600 61600 TIEJAOSTON TOIMITUKSET 1 4 0 TIEJAOSTON KOKOUKSET 1 Palvelun kuvaus Yksityisten teiden pitäjien teiden kunnossapidon tukeminen Tulosalueen tavoitteet ja toteutus Viranomaistehtävien hoitaminen ja tieavustusten jako. Tiekuntien neuvontatehtävät. Tiejaosto toimii itsenäisesti. 50 RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -243 579,00 -220 686,62 -22 892,38 90,6%

56

Tilinpäätösyhteenveto toimialoittain 10 KUNNANHALLITUS Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%


TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -1 068 517,00 -948 828,16 -119 688,84 88,8%

TOIMINTAKATE -1 028 717,00 -866 235,04 -162 481,96 84,21%

20 PERUSTURVA Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -13 516 980,00 -13 453 413,76 -63 566,24 99,53%

40 TEKNINEN LAUTAKUNTA



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -319 469,00 -459 498,11 140 029,11 143,83%

50 RAKENNUS- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA



Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -243 579,00 -220 686,62 -22 892,38 90,6%

1000 - 4311

1

PADASJOEN KUNTA Alkuperäinen talousarvio


Poikkeama Tot-%



TOIMINTAKATE -19 311 389,00 -19 048 324,78 -263 064,22 98,64%

57

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Alkuperäinen


Poikkeama Tot-%

TOIMINTATUOTOT

MYYNTITUOTOT 1 499 557,00 1 257 291,54 242 265,46 83,84%

MAKSUTUOTOT 148 700,00 137 105,15 11 594,85 92,2%

TUET JA AVUSTUKSET 87 500,00 119 607,74 -32 107,74 136,69%

MUUT TOIMINTATUOTOT 1 523 600,00 1 553 315,09 -29 715,09 101,95%


TOIMINTAKULUT

HENKILÖSTÖKULUT -4 925 630,00 -4 829 034,16 -96 595,84 98,04%

PALKAT JA PALKKIOT -3 760 699,00 -3 670 669,65 -90 029,35 97,61%

HENKILÖSIVUKULUT -1 164 931,00 -1 158 364,51 -6 566,49 99,44%

ELÄKEKULUT -1 043 586,00 -1 046 116,85 2 530,85 100,24%

MUUT HENKILÖSIVUKULUT -121 345,00 -112 247,66 -9 097,34 92,5%

PALVELUJEN OSTOT -15 213 366,00 -15 137 769,34 -75 596,66 99,5%

AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -1 643 250,00 -1 385 991,44 -257 258,56 84,34%

AVUSTUKSET -375 600,00 -363 054,90 -12 545,10 96,66%

MUUT TOIMINTAKULUT -412 900,00 -399 794,46 -13 105,54 96,83%


TOIMINTAKATE -19 311 389,00 -19 048 324,78 -263 064,22 98,64%

VEROTULOT 11 190 000,00 10 764 130,46 425 869,54 96,19%

VALTIONOSUUDET 9 418 000,00 9 436 733,60 -18 733,60 100,2%

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

KORKOTUOTOT 140 000,00 123 873,48 16 126,52 88,48%

MUUT RAHOITUSTUOTOT 50 000,00 69 214,97 -19 214,97 138,43%

KORKOKULUT -100 000,00 -70 102,79 -29 897,21 70,1%

MUUT RAHOITUSKULUT 0,00 -146 998,45 146 998,45

RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 90 000,00 -24 012,79 114 012,79 -26,68%

VUOSIKATE 1 386 611,00 1 128 526,49 258 084,51 81,39%

POISTOT JA ARVONALENTUMISET

SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -1 508 962,00 -1 588 539,28 79 577,28 105,27%

TILIKAUDEN TULOS -122 351,00 -460 012,79 337 661,79 375,98%

POISTOERON MUUTOS 180 000,00 149 818,89 30 181,11 83,23%

VARAUSTEN MUUTOS 0,00 90 137,18 -90 137,18

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 57 649,00 -220 056,72 277 705,72 -381,72%

58

2.3 Viemärilaitoksen tuloslaskelman toteutumisvertailu VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2018 Toteuma Poikkeama

+ Yli/-alle arvion

Jätevesimaksut 192 000 227 323,78 -35 323,78 Perusmaksut, mittarivuokrat 15 000 15 905,95 -905,95 Muut liiketoiminnan tuotot 0 2 567,00 -2 567,00 Liikevaihto 207 000 245 796,73 -38 796,73 Materiaalit ja palvelut -191 323 -190 061,99 -1 261,01 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 600 -65 372,00 8 772,00 Palvelujen ostot -134 723 -124 689,99 -10 033,01 Henkilöstökulut 0 -56 249,20 56 249,20 Palkat ja palkkiot 0 -47 003,98 47 003,98 Henkilösivukulut 0 -9 245,22 9 245,22 Eläkekulut 0 -7 863,42 7 863,42 Muut henkilösivukulut 0 -1 381,80 1 381,80 Poistot ja arvonalentumiset -159 640 -164 046,22 4 406,22 Suunnitelman mukaiset poistot -159 640 -164 046,22 4 406,22 Liiketoiminnan muut kulut -2 000 -501,02 -1 498,98 Liikeaylijäämä (-alijäämä) -145 963 -165 061,70 19 098,70 Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 0 122,41 -122,41 Muille maksetut korkokulut 0 -5 594,20 5 594,20 Korvaus peruspääomasta 0 0,00 0,00 Muut rahoituskulut 0 -201,89 201,89 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -5 673,68 5 673,68

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaiseriä -145 963 -170 735,38 24 772,38 Ylijäämä ennen varauksia -145 963 -170 735,38 24 772,38 Poistoeron lisäys tai vähennys 37 424,25 -37 424,25 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) -145 963 -133 311,13 -12 651,87

59

2.4 Kaukolämmön tuloslaskelman toteutumisvertailu KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2018 Toteuma Poikkeama

+ yli/-alle arvion

Kaukolämmön myyntituotot 700 000 721 675,07 -21 675,07 Liikevaihto 700 000 721 675,07 -21 675,07 Materiaalit ja palvelut -607 300 -634 812,29 27 512,29 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -601 000 -621 411,44 20 411,44 Palvelujen ostot -6 300 -13 400,85 7 100,85 Henkilöstökulut 0 0,00 0,00 Poistot ja arvonalentumiset -79 139 -81 962,47 2 823,47 Suunnitelman mukaiset poistot -79 139 -81 962,47 2 823,47 Liiketoiminnan muut kulut 0 -50 496,92 50 496,92 Luottotappiot 0 -50 496,92 50 496,92 Liikeylijäämä (-alijäämä) 13 561 -45 596,61 59 157,61

Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 0 45,21 -45,21 Muille maksetut korkokulut 0 -1 514,22 1 514,22 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -1 469,01 1 469,01

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 13 561 -47 065,62 60 626,62 Ylijäämä ennen varauksia 13 561 -47 065,62 60 626,62 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 13 561 -47 065,62 60 626,62

60

2.5 Laajakaistan tuloslaskelman toteutumisvertailu LAAJAKAISTA TASEYKSIKKÖ

TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU

TA 2018 Toteuma Poikkeama

31.12.2018 + Yli/-alle arvion

Liittymismaksut 20 000 25 403,28 -5 403,28 Muut myyntituotot 20 000 24 431,90 -4 431,90 Muut vuokratuotot 2 700,00 -2 700,00 Liikevaihto 40 000 52 535,18 -12 535,18 Materiaalit ja palvelut -25 773 -32 361,20 6 588,20 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 -100,00 100,00 Palvelujen ostot -25 773 -32 261,20 6 488,20 Henkilöstökulut 0 -4 796,06 4 796,06 Palkat ja palkkiot 0 -4 003,90 4 003,90 Henkilösivukulut 0 -792,16 792,16 Eläkekulut 0 -672,60 672,60 Muut henkilösivukulut 0 -119,56 119,56 Poistot ja arvonalentumiset -177 034 -203 220,31 26 186,31 Suunnitelman mukaiset poistot -177 034 -203 220,31 26 186,31 Liiketoiminnan muut kulut 0 0,00 0,00 Vuokramenot 0 0,00 0,00 Muut kulut 0 0,00 0,00 Liikeylijäämä (-alijäämä) -162 807 -187 842,39 25 035,39

Rahoitustuotot ja -kulut: Muut rahoitustuotot 0 15,13 -15,13 Muille maksetut korkokulut 0 -3 757,51 3 757,51 Korvaus peruspääomasta 0 0,00 0,00 Muut rahoituskulut 0 0,37 -0,37 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -3 742,01 3 742,01 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaiseriä -162 807 -191 584,40 28 777,40 Ylijäämä ennen varauksia -162 807 -191 584,40 28 777,40 Poistoeron lisäys tai vähennys 0 101 119,88 -101 119,88 Tilikauden ylijäämä -162 807 -90 464,52 -72 342,48

61

2.6 Investointiosan toteutuminen 9000 Kiinteä omaisuus: Tuotot TA 2018 TP 2018 Erotus 9001 Maa-alueet 0 58 -58 Yhteensä 0 58 -58

9100 Osakkeet: Tuotot TA 2018 TP 2018 Erotus 9410 Osakkeet ja osuudet 0 13 909 -13 909 Yhteensä 0 13 909 -13 909 9120 Suuret hankkeet: Tuotot TA 2018 TP 2018 Erotus 9083 Laajakaistaverkon rakentaminen 0 30 000 -30 000 Yhteensä 0 30 000 -30 000 9120 Suuret hankkeet: Kulut TA 2018 TP 2018 Erotus 9024 Öljyntorjuntavarasto -20 000 -3 104 -16 896 9033 Monitoimitalo -500 000 -5 513 -494 487 9037 Visapuiston päärakennus -200 000 -14 583 -185 417 9043 Monitoimitalon ja pvk iv saneeraukset 0 -519 496 519 496 9083 Laajakaistaverkon rakentaminen -500 000 -93 427 -406 573 9084 Valokuitua Padasjoelle hanke 0 -26 710 26 710 Yhteensä -1 220 000 -662 833 -557 167 9130 Pienet talonrak.hankkeet: Tuotot TA 2018 TP 2018 Erotus 9048 Kullasvuoren koulut 0 8 400 -8 400 Yhteensä 0 8 400 -8 400 9130 Pienet talonrak.hankkeet: Kulut TA 2018 TP 2018 Erotus 9020 Pappilanmäen koulu -263 000 -311 393 48 393 9048 Kullasvuoren koulut -60 000 -31 177 -28 823 9076 Päiväkoti -100 000 -4 360 -95 640 9079 Pikku Majava -30 000 -14 051 -15 949 9135 Erittelemättömät kohteet -100 000 -5 300 -94 700 Yhteensä -553 000 -366 282 -186 718

62

9140 Muut investoinnit: Kulut TA 2018 TP 2018 Erotus 9023 Vapaa-aikatoimen hankinnat -47 000 -42 942 -4 058 9026 Laivarannan sataman aallonmurtaja -50 000 -33 226 -16 774 9038 Puistot ja leikkikentät -10 000 -9 296 -704 9051 Kadut ja jalkakäytävät -100 000 -45 357 -54 643 9061 Viemärilaitos -90 000 -62 884 -27 116 9240 Erittelemättömät yleiset alueet -10 000 0 -10 000 9260 Kaukolämpöverkosto -10 000 0 -10 000 Yhteensä -317 000 -193 705 -123 295

9150 Irtaimisto: Kulut TA 2018 TP 2018 Erotus 9045 Kirjasto -11 000 -672 -10 328 9076 Päiväkoti 0 0 0 9111 Atk hankinnat -15 000 0 -15 000 9116 Pappilanmäen kalusteet -45 000 -46 875 1 875 9117 Siivoustoimen laitteet -10 000 -9 867 -133 9300 Muut hankinnat -15 000 -19 556 4 556 Yhteensä -96 000 -76 970 -19 030 576 Padasjoki TA 2018 TP 2018 Erotus Tuotot 0 52 367 -52 367 Kulut -2 186 000 -1 299 790 -886 210 Netto -2 186 000 -1 247 423 -938 577

http://172.27.55.10/Tane57618q8k/erittely.asp?rp=investoinnit&lm=0&yks=o6&ynmi=576%C2%A0Padasjoki&kp=576&kk=12&kknimi=Joulukuu&gp=o1&ulk=1&rk=1&TKN=T&ERIO=Tuotot&SENTIT=0&LISAEH=&LISAOT=&RAJAEH=&RAJAOT=

http://172.27.55.10/Tane57618q8k/erittely.asp?rp=investoinnit&lm=0&yks=o6&ynmi=576%C2%A0Padasjoki&kp=576&kk=12&kknimi=Joulukuu&gp=o1&ulk=1&rk=1&TKN=K&ERIO=Kulut&SENTIT=0&LISAEH=&LISAOT=&RAJAEH=&RAJAOT=

http://172.27.55.10/Tane57618q8k/erittely.asp?rp=investoinnit&lm=0&yks=o6&ynmi=576%C2%A0Padasjoki&kp=576&kk=12&kknimi=Joulukuu&gp=o1&ulk=1&rk=1&TKN=N&ERIO=Netto&SENTIT=0&LISAEH=&LISAOT=&RAJAEH=&RAJAOT=

63

2.7 Rahoitusosan toteutuminen Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama

talousarvio muutokset muutosten

jälk Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 386 611 0 1 386 611 1 128 526,49 258 084,51

Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 -15 637,08 15 637,08

Investointien rahavirta

Investointimenot -1 923 000 -263 000 -2 186 000 -1 299 789,71 -886 210,29

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 0 38 400,00 -38 400,00

Pysyvien vastaavien hyödykk.luovutustulot 0 0 0 29 603,82 -29 603,82

Toiminta ja investoinnit, netto -536 389 -263 000 -799 389 -118 896,48 -680 492,52 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäys -31 936,00 Antolainasaamisten vähennykset 35 000 0 35 000 66 336,00 -31 336,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 610 000 0 1 610 000 1 600 000,00 10 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 610 000 0 -1 610 000 -1 611 946,00 1 946,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 0,00 0,00 Vaikutus maksuvalmiuteen -501 389 -263 000 -764 389 -96 442,48 -699 882,52

64

2.8 Viemärilaitoksen rahoitusosan toteutuminen VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2018 Toteuma Poikkeama

+ Yli/-alle arvion

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) -145 963 -165 061,70 -19 098,70

Poistot ja arvonalennukset 159 640 164 046,22 4 406,22 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -5 673,68 5 673,68 13 677 -6 689,16 -20 366,16

Investointien rahavirta Investointimenot -90 000 -62 884,19 -27 115,81

-90 000 -62 884,19 -27 115,81

Toiminnan ja investiontien rahavirta -76 323 -69 573,35 -6 749,65

Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 0 -953,29 -953,29

Oman pääoman muutokset 0 50 000,00 -50 000,00

Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta 0 -23 337,60 -23 337,60

Korottomien velkojen muutos kunnalta 0 238,21 238,21 Korottomien velkojen muutos muilta 0 7 209,96 7 209,96

Rahoituksen rahavirta 0 33 157,28 -66 842,72

Rahavarojen muutos -76 323 -36 416,07 39 906,93

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. -36 416,07 Rahavarat 1.1. 0,00 -36 416,07 0,00

65

2.9 Kaukolämmön rahoitusosan toteutuminen KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU

TA 2018 Toteuma Poikkeama

+ yli/-alle arvion

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 13 561 -45 596,61 -59 157,61

Poistot ja arvonalennukset 79 139 81 962,47 2 823,47 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -1 469,01 1 469,01 92 700 34 896,85 -57 803,15

Investointien rahavirta Investointimenot -10 000 0,00 -10 000,00

-10 000 0,00 -10 000,00

Toiminnan ja investointien rahavirta 82 700 34 896,85 47 803,15

Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 0 -258,03 -258,03

0 -258,03 -258,03 Oman pääoman muutokset 0 50 000,00 -50 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta 0 76 344,31 76 344,31

Korottomien velkojen muutos muilta 0 49 916,66 49 916,66 0 126 260,97 126 260,97

Rahoituksen rahavirta 0 176 002,94 176 002,94

Rahavarojen muutos 82 700 210 899,79 128 199,79

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 210 899,79 Rahavarat 1.1. 0,00 210 899,79 0,00

66

2.10 Laajakaistan rahoitusosan toteutuminen LAAJAKAISTA TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU TA 2018 Toteuma Poikkeama

+ Yli/-alle arvion

Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) -162 807 -187 842,39 -25 035,39

Poistot ja arvonalennukset 177 034 203 220,31 26 186,31 Rahoitustuotot ja -kulut 0 -3 742,01 3 742,01 Muut rahoituksen korjauserät 0 0,00 0,00 14 227 11 635,91 -2 591,09

Investointien rahavirta Investointimenot -500 000 -120 137,18 -379 862,82

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 30 000,00 -30 000,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 0,00 0,00 -500 000 -90 137,18 -409 862,82

Toiminnan ja investointien rahavirta -485 773 -78 501,27 -407 271,73

Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0,00 0,00

Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 0 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 0 -640,31 -640,31 Pitkäaikaisen lainojen vähennys muilta 0 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0 0,00 0,00

Oman pääoman muutokset 0 50 000,00 -50 000,00

Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 0 0,00 0,00

Saamisten muutos kunnalta 0 0,00 0,00 Saamisten muutos muilta 0 -11 728,98 -11 728,98 Korottomien velkojen muutos kunnalta 0 0,00 0,00 Korottomien velkojen muutos muilta 0 -22 803,23 -22 803,23

Rahoituksen rahavirta 0 14 827,48 14 827,48

Rahavarojen muutos -485 773 -63 673,79 422 099,21

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. -63 673,79 Rahavarat 1.1. 0,00 -63 673,79 0,00

67

2.11 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTAPadasjoen kunta Määrärahat Tuloarviot

Vuosi 2018 Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeama Alkuperäinen TA:n TA muutoksen Toteutuma Poikkeama

Ulkoinen talousarvio muutokset jälkeen talousarvio muutokset jälkeen

KÄYTTÖTALOUSOSA

Kunnanhallitus 1 068 517 0 1 068 517 948 828,16 119 688,84 39 800 0 39 800 82 593,12 42 793,12

Perusturva 13 546 980 0 13 546 980 13 493 335,73 53 644,27 30 000 0 30 000 39 921,97 9 921,97

Sivistyslautakunta 4 426 544 0 4 426 544 4 287 821,47 138 722,53 223 900 0 223 900 239 330,22 15 430,22

Tekninen lautakunta 3 207 126 0 3 207 126 3 074 996,83 132 129,17 2 887 657 0 2 887 657 2 615 498,72 -272 158,28

Rakennus- ja ympäristölautakunta 321 579 0 321 579 310 662,11 10 916,89 78 000 0 78 000 89 975,49 11 975,49

TULOSLASKELMAOSA

Verotulot 11 190 000 0 11 190 000 10 764 130,46 -425 869,54

Valtionosuudet 9 418 000 0 9 418 000 9 436 733,60 18 733,60

Korkotulot 140 000 0 140 000 123 873,48 -16 126,52

Muut rahoitustulot 50 000 0 50 000 69 214,97 19 214,97

Korkomenot 100 000 0 100 000 70 102,79 29 897,21

Muut rahoitusmenot 0 0 0 146 998,45 -146 998,45

INVESTOINTIOSA

Kiinteä omaisuus 0 0 0 0,00 0,00 0 0 0 57,60 57,60

Osakkeet 0 0 0 0,00 0,00 0 0 0 13 909,14 13 909,14

Suuret hankkeet 1 140 000 80 000 1 220 000 662 832,54 557 167,46 0 0 0 30 000,00 30 000,00

Pienet talonrak.hankkeet 370 000 183 000 553 000 366 281,70 186 718,30 0 0 0 8 400,00 8 400,00

Muut investoinnit 317 000 0 317 000 193 705,05 123 294,95 0 0 0 0,00 0,00

Irtaimisto 96 000 0 96 000 76 970,42 19 029,58 0 0 0 0,00 0,00

RAHOITUSOSA

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0 31 936,00 -31 936,00

Antolainasaamisten vähennykset 35 000 0 35 000 66 336,00 31 336,00

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 610 000 0 1 610 000 1 600 000,00 -10 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 1 610 000 0 1 610 000 1 611 946,00 -1 946,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 0,00 0,00

Oman pääoman muutokset

Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 0 0,00 0,00 501 389 263 000 764 389 96 442,48 -667 946,52

YHTEENSÄ 26 203 746 263 000 26 466 746 25 276 417,25 1 190 328,75 26 203 746 263 000 26 466 746 25 276 417,25 -1 190 328,75

0 0 0 0 0

KÄYTTÖTALOUSOSA 22 249 167 0 22 249 167 21 804 982 444 185 3 181 357 0 3 181 357 2 977 344 -204 013

TULOSLASKELMAOSA 100 000 0 100 000 217 101 -117 101 20 798 000 0 20 798 000 20 393 953 -404 047

INVESTOINTIOSA 1 923 000 263 000 2 186 000 1 299 790 886 210 0 0 0 52 367 52 367

RAHOITUSOSA 1 610 000 0 1 610 000 1 643 882 -33 882 2 146 389 263 000 2 409 389 1 762 778 -646 611

25 882 167 263 000 26 145 167 24 965 755 1 179 412 26 125 746 263 000 26 388 746 25 186 442 -1 202 304

68

3. Tilinpäätöslaskelmat 3.1 Tuloslaskelma Ulkoinen 01.01.-31.12.2018 01.01.-31.12.2017

Toimintatuotot 3 067 319,52 3 092 657,49 Myyntituotot 1 257 291,54 1 160 680,39 Maksutuotot 137 105,15 161 344,19 Tuet ja avustukset 119 607,74 135 654,21 Muut toimintatuotot 1 553 315,09 1 634 978,70 Toimintakulut -22 115 644,30 -21 365 408,98 Henkilöstökulut -4 829 034,16 -4 692 453,59 Palkat ja palkkiot -3 670 669,65 -3 496 216,15 Henkilösivukulut -1 158 364,51 -1 196 237,44 Eläkekulut -1 046 116,85 -1 085 330,07 Muut henkilösivukulut -112 247,66 -110 907,37 Palvelujen ostot -15 137 769,34 -14 689 775,02 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 385 991,44 -1 320 145,01 Avustukset -363 054,90 -358 129,54 Muut toimintakulut -399 794,46 -304 905,82 Toimintakate -19 048 324,78 -18 272 751,49 Verotulot 10 764 130,46 10 714 629,67 Valtionosuudet 9 436 733,60 9 557 338,00 Rahoitustuotot ja -kulut -24 012,79 79 164,50 Korkotuotot 123 873,48 118 354,06 Muut rahoitustuotot 69 214,97 61 443,89 Korkokulut -70 102,79 -85 403,21 Muut rahoituskulut -146 998,45 -15 230,24 Vuosikate 1 128 526,49 2 078 380,68 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 588 539,28 -1 590 269,60 Arvonalentumiset 0,00 -5 714,79 Tilikauden tulos -460 012,79 482 396,29 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+) 149 818,89 -131 453,95 Varausten muutos 90 137,18 344 717,43 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -220 056,72 695 659,77

69

3.2 Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2018 1.1.-31.12.2017 Ulkoinen Toiminnan rahavirta 1 112 889,41 2 014 231,28 Vuosikate 1 128 526,49 2 078 380,68 Tulorahoituksen korjauserät -15 637,08 -64 149,40 Investointien rahavirta -1 231 785,89 -1 475 886,89 Investointimenot -1 299 789,71 -1 594 940,34 Rahoitusosuudet investointimenoihin 38 400,00 50 952,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 29 603,82 68 101,45 Toiminnan ja investointien rahavirta -118 896,48 538 344,39 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 34 400,00 -33 390,00 Antolainasaamisten lisäykset -31 936,00 -35 000,00 Antolainasaamisten vähennykset 66 336,00 1 610,00 Lainakannan muutokset -11 946,00 -355 070,03 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 600 000,00 1 670 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 611 946,00 -1 725 070,03 Lyhyaikaisten lainojen muutos 0,00 -300 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset 440 592,25 -68 929,66 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 22 932,33 0,00 Lyhytaikaisten saamisten muutos 233 671,83 174 064,87 Korottomien velkojen muutos 183 988,09 -242 994,53 Rahoituksen rahavirta 463 046,25 -457 389,69 Rahavarojen muutos 344 149,77 80 954,70 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 6 299 824,83 5 955 675,06 Rahavarat 01.01. 5 955 675,06 5 874 720,36 344 149,77 80 954,70 0,00 0,00

70

3.3 Tase VASTAAVAA 2018 2017 PYSYVÄT VASTAAVAT 24 892 716,81 25 268 233,12 Aineettomat hyödykkeet 25 018,38 5 403,92 Aineettomat oikeudet 25 018,38 5 403,92 Aineelliset hyödykkeet 21 062 978,23 21 409 799,86 Maa ja vesialueet 5 862 589,78 5 862 647,38 Rakennukset 9 701 653,16 10 076 455,82 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 787 103,94 5 286 884,07 Koneet ja kalusto 126 510,51 114 864,96 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 585 120,84 68 947,63 Sijoitukset 3 804 720,20 3 853 029,34 Osakkeet ja osuudet 3 012 553,21 3 026 462,35 Muut lainasaamiset 792 166,99 826 566,99 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 33 584,39 47 202,84 Lahjoitusrahastojen varat 33 584,39 47 202,84 VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 677 537,38 6 567 059,44 Saamiset 377 712,55 611 384,38 Lyhytaikaiset saamiset 377 712,55 611 384,38 Myyntisaamiset 267 035,07 325 625,30 Muut saamiset 13 138,01 35 223,55 Siirtosaamiset 97 539,47 250 535,53 Rahoitusomaisuusarvopaperit 5 449 680,45 5 687 017,50 Muut arvopaperit 5 449 680,45 5 687 017,50 Rahat ja pankkisaamiset 850 144,38 268 657,56

VASTAAVAA YHTEENSÄ 31 603 838,58 31 882 495,40 VASTATTAVAA 2018 2017 OMA PÄÄOMA 16 145 845,70 16 365 902,42 Peruspääoma 12 607 306,07 12 607 306,07 Muut omat rahastot 254 293,22 254 293,22 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 504 303,13 2 808 643,36 Tilikauden yli-/alijäämä -220 056,72 695 659,77 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 4 722 345,01 4 962 301,08 Poistoero 1 595 143,60 1 744 962,49 Vapaaehtoiset varaukset 3 127 201,41 3 217 338,59 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 73 997,14 64 683,26 Lahjoitusrahastojen pääomat 73 997,14 64 683,26 VIERAS PÄÄOMA 10 661 650,73 10 489 608,64 Pitkäaikainen 7 694 119,09 7 567 221,09 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 6 389 662,00 5 961 608,00 Lainat julkisyhteisöiltä 675 000,00 985 000,00 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 451 952,33 447 777,33 Siirtovelat 177 504,76 172 835,76 Lyhytaikainen 2 967 531,64 2 922 387,55 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 171 946,00 1 011 946,00 Lainat julkisyhteisöiltä 310 000,00 600 000,00 Saadut ennakot 2 372,30 2 576,30 Ostovelat 589 308,88 662 086,31 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 169 120,51 92 631,14 Siirtovelat 724 783,95 553 147,80

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 31 603 838,58 31 882 495,40

71

3.4 Konsernituloslaskelma Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut KONSERNITULOSLASKELMA 31.12.2018 2018 2017

Toimintatuotot 21 739 928,71 21 373 816,38 Toimintakulut -40 113 734,59 -38 658 947,85 Osuus os.yht. voitosta (tappiosta) 281,57 1 213,11

TOIMINTAKATE -18 373 524,31 -17 283 918,35

Verotulot 10 756 746,62 10 714 629,67 Valtionosuudet 9 436 733,60 9 557 338,00

Rahoitustuotot ja -kulut 47 971,20 34 241,64 Korkotuotot 125 450,70 119 335,14 Muut rahoitustuotot 76 699,54 68 856,48 Korkokulut -105 895,17 -130 667,75 Muut rahoituskulut -48 283,87 -23 282,23

VUOSIKATE 1 867 927,11 3 022 290,96

Poistot ja arvonalentumiset -2 296 165,84 -2 350 897,02 Suunnitelman mukaiset poistot -2 295 154,49 -2 315 720,84 Omistuksen eliminointierot 11 781,10 0,00 Arvonalentumiset -12 792,45 -35 176,18 Satunnaiset erät 135 722,76 23 560,51 TILIKAUDEN TULOS -292 515,97 694 954,45

Tilinpäätössiirrot -202,06 0,00 Tilikauden verot -10 070,48 -51,34 Laskennalliset verot -15 617,03 -25 000,60 Vähemmistöosuudet -16 529,30 11 798,10 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ(ALIJÄÄMÄ) -334 934,84 681 700,62

72

3.5 Konsernin rahoituslaskelma Konsernin rahoituslaskelma 31.12.2018 2018 2017 Toiminnan rahavirta 1 970 389,55 2 984 859,74

Vuosikate 1 867 927,11 3 022 290,96

Satunnaiset erät 135 722,76 23 560,51

Tilikauden verot -10 070,48 -51,34

Tulorahoituksen korjauserät -23 189,84 -60 940,39

Investointien rahavirta -1 709 835,90 -2 082 057,35

Investointimenot -1 828 821,87 -2 403 228,00

Rahoitusosuudet investointimenoihin 38 400,00 155 096,45

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 80 585,97 166 074,19 Toiminnan ja investointien rahavirta 260 553,65 902 802,39

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 31 947,69 -74 913,65

Antolainasaamisten lisäykset 31 997,76 -77 115,92

Antolainasaamisten vähennykset -50,07 2 202,27 Lainakannan muutokset -392 949,68 -443 633,96

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 804 280,00 1 990 702,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -689 514,92 -2 134 335,96

Lyhyaikaisten lainojen muutos -507 714,76 -300 000,00

Oman pääoman muutokset 15 571,90 -152 291,98

Muut maksuvalmiuden muutokset 516 090,78 191 523,86

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 28 334,11 13 805,94

Vaihto-omaisuuden muutos -4 767,02 -13 984,67

Saamisten muutos 346 273,80 -414 383,49

Korottomien velkojen muutos 146 249,90 606 086,08 Rahoituksen rahavirta 170 660,69 -479 315,73

Rahavarojen muutos 431 214,34 423 486,66

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 8 280 033,23 7 848 818,89

Rahavarat 01.01. 7 848 818,89 7 425 332,23

431 214,34 423 486,66

0,00 0,00

73

3.6 Konsernitase KONSERNITASE 31.12.2018 VASTAAVAA 2018 2017 VASTATTAVAA 2018 2017

PYSYVÄT VASTAAVAT 31 159 513,23

31 751 878,65 OMA PÄÄOMA

23 911 593,85 24 212 297,38

Aineettomat hyödykkeet 140 898,11 46 705,97 Peruspääoma 12 607 306,07 12 607 306,07

Aineettomat oikeudet 131 706,99 39 282,80 Arvonkorotusrahasto 38 203,18 45 216,29 Muut pitkavaikutteiset menot 9 132,17 7 423,17 Muut omat rahastot 297 351,99 293 679,18 Ennakkomaksut 58,95 0,00

Edellisten tilikausien alijäämä 11 303 667,45 10 584 395,22

Aineelliset hyödykkeet 30 657 901,30

31 358 988,66 Tilikauden ylijäämä -334 934,84 681 700,62

Maa- ja vesialueet 6 218 754,58 6 354 596,43

Rakennukset 18 003 877,97

18 732 002,28 VÄHEMMISTÖOSUUS 146 341,78 125 304,39

Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 802 163,44 5 319 285,18 Koneet ja kalusto 633 938,03 580 413,79 Muut aineelliset hyödykkeet 245 512,90 257 853,44 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 753 654,38 114 837,54 Sijoitukset 360 713,82 346 184,02 Osakkeet ja osuudet 296 975,07 250 497,59 PAKOLLISET VARAUKSET 290 088,62 280 353,15 Muut lainasaamiset 56 912,92 91 312,92 Muut pakolliset varaukset 290 088,62 280 353,15 Muut saamiset 6 825,83 4 373,51 ARVOSTUSERÄT TOIMEKSIANTOJEN VARAT 57 057,37 81 130,83 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 152 869,30 148 608,66 Valtion toimeksiannot 20 805,48 31 260,49 Valtion toimeksiannot 42 320,19 52 831,86 Lahjoitusrahastojen varat 33 584,39 49 492,84 Lahjoitusrahastojen pääomat 73 997,14 64 683,26 Muut toimeksiantojen varat 2 667,50 377,50 Muut toimeksiantojen pääomat 36 551,97 31 093,54

VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 259 103,56

10 169 344,91 VIERAS PÄÄOMA

16 974 780,61 17 235 790,81

Vaihto-omaisuus 142 866,09 138 099,07 Pitkäaikainen 11 063 949,50 11 221 229,87

Aineet ja tarvikkeet 118 584,74 113 077,36 Lainat rahoitus- ja vakuutus-

Keskeneräiset tuotteet 23 503,09 24 170,02 laitoksilta 9 526

188,03 9 466 691,34 Valmiit tuotteet 778,26 851,69 Lainat julkisyhteisöiltä 677 311,83 987 443,83 Muu vaihto-omaisuus 0,00 0,00 Muilta lainanantajilta Ennakkomaksut Saadut ennakot Ostovelat

Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 602 391,88 598 216,88

Siirtovelat 173 439,91 168 877,82 Saamiset 1 836 204,25 2 182 426,94 Laskennalliset verovelat 84 617,86 0,00

Pitkäaikaiset saamiset 259 171,19 247 726,64 Lyhytaikainen 5 910

831,11 6 014 560,94 Myyntisaamiset 259 171,19 247 726,64 Joukkovelkakirjalainat 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutus-

laitoksilta 1 462

673,18 1 314 987,55 Lyhytaikaiset saamiset 1 577 033,06 1 934 700,30 Lainat julkisyhteisöiltä 310 132,00 600 132,00 Myyntisaamiset 1 011 496,71 1 138 501,07 Saadut ennakot 23 081,38 25 033,88

Lainasaamiset 0,00 0,00 Ostovelat 1 371

526,26 1 540 252,35

Muut saamiset 402 939,03 466 747,14 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 450 221,87 583 012,65

Siirtosaamiset 162 597,32 329 452,09 Siirtovelat 2 293

196,42 1 882 141,68 Laskennalliset verovelat 0,00 69 000,83

Rahoitusomaisuusarvopaperit 5 657 968,13 5 827 349,14 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 41 475 674,16 42 002 354,39

Osakkeet ja osuudet 0,00 0,00 Sijoitukset rahamarkkina instrumentteihin 192 009,48 118 509,48 Joukkovelkakirjalainasaamiset 16 278,20 19 502,00 Muut arvopaperit 5 449 680,45 5 689 337,66 Rahat ja pankkisaamiset 2 622 065,09 2 021 469,76

VASTAAVAA YHTEENSÄ 41 475 674,16

42 002 354,39

74

4. Viemärilaitoksen tilinpäätös 4.1 Viemärilaitoksen tuloslaskelma VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMA laskennallinen

31.12.2018 31.12.2017

Liikevaihto 245 796,73 210 291,22

Materiaalit ja palvelut -190 061,99 -211 172,00 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -65 372,00 -64 221,18 Palvelujen ostot -124 689,99 -146 950,82 Henkilöstökulut -56 249,20 -40 685,92 Palkat ja palkkiot -47 003,98 -33 868,12 Henkilösivukulut -9 245,22 -6 817,80 Eläkekulut -7 863,42 -5 772,16 Muut henkilösivukulut -1 381,80 -1 045,64 Poistot ja arvonalentumiset -164 046,22 -174 107,51 Suunnitelman mukaiset poistot -164 046,22 -174 107,51 Liiketoiminnan muut kulut -501,02 -2 077,00 Liikeylijäämä -165 061,70 -217 751,21

Rahoitustuotot ja -kulut: -5 673,68 -71 846,71 Muut rahoitustuotot 122,41 101,32 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 0,00 Muille maksetut korkokulut -5 594,20 0,00 Korvaus peruspääomasta 0,00 -71 948,03 Muut rahoituskulut/tuotot -201,89 0,00 Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaiseriä -170 735,38 -289 597,92

Ylijäämä(alijäämä)ennen varauksia -170 735,38 -289 597,92 Poistoeron lisäys tai vähennys 37 424,25 37 436,38 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) -133 311,13 -252 161,54

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % -17,47 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -42,02 % Voitto, % -69,5 %

75

4.2 Viemärilaitoksen rahoituslaskelma VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä -165 061,70 Poistot ja arvonalennukset 164 046,22 Rahoitustuotot ja -kulut -5 673,68 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 -6 689,16 Investointien rahavirta Investointimenot -62 884,19 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 -62 884,19 Toiminnan ja investointien rahavirta -69 573,35 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle -953,29 Oman pääoman muutokset 50 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta -23 337,60 Korottomien velkojen muutos kunnalta 238,21 Korottomien velkojen muutos muilta 7 209,96 Rahoituksen rahavirta 33 157,28 Rahavarojen muutos -36 416,07 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. -36 416,07 Rahavarat 1.1. 0,00 Rahavarojen muutos -36 416,07 0,00 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % -10,6 Pääomamenojen tulorahoitus, % -10,5 Lainanhoitokate -0,2 Kassan riittävyys, pv -42 Quick ratio -4,6 Current ratio -4,6

76

4.3 Viemärilaitoksen tase TASE 2018 aloittava tase

31.12.2018 1.1.2018 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet 1 245 590,58 1 346 752,61

Maa- ja vesialueet 15 934,71 15 934,71 Rakennukset 184 214,05 235 355,06 Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 039 753,88 1 085 982,94 Koneet ja kalusto 5 687,94 9 479,90 Ennakkomaksut ja keskeneräiset 0,00 0,00

Pysyvät vastaavat yhteensä 1 245 590,58 1 346 752,61

Vaihtuvat vastaavat Saamiset 119 528,66 96 191,06

Lyhytaikaiset saamiset 119 528,66 96 191,06 Myyntisaamiset 119 462,63 77 410,40 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 0,00 18 780,66 Muut saamiset 66,03 0,00 Rahat ja pankkisaamiset -36 416,07 50 000,00

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 83 112,59 146 191,06

Vastaavaa yhteensä 1 328 703,17 1 492 943,67 Vastattavaa Oma pääoma Peruspääoma 1 875 313,87 1 875 313,87

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -1 335 723,31 -1 335 723,31 Tilikauden yli-/alijäämä -133 311,13 0,00

Oma pääoma yhteensä 406 279,43 539 590,56

Poistoero ja vap. eht. varaukset Poistoero 162 444,35 199 868,60

Vieras pääoma Pitkäaikainen 742 086,01 738 864,30

Lainat kunnalta 602 910,71 603 864,00 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 139 175,30 135 000,30 Lyhytaikainen 17 893,38 14 620,21 Ostovelat 17 151,71 14 620,21 Korottomat velat kunnalta 741,67 0,00

Vieras pääomayhteensä 759 979,39 753 484,51 Vastattavaa yhteensä 1 328 703,17 1 492 943,67 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 42,8 Suhteellinen velkaantuneisuus, % -309,2 Kertynyt alijäämä, 1000 eur -1 469 Lainakanta 31.12., 1000 eur 603

77

5. Kaukolämmön tilinpäätös 5.1 Kaukolämmön tuloslaskelma KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ TULOSLASKELMA 31.12.2018

Liikevaihto 721 675,07

Materiaalit ja palvelut -634 812,29 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -621 411,44 Palvelujen ostot -13 400,85 Henkilöstökulut 0,00 Palkat ja palkkiot 0,00 Henkilösivukulut 0,00 Eläkekulut 0,00 Muut henkilösivukulut 0,00 Poistot ja arvonalentumiset -81 962,47 Suunnitelman mukaiset poistot -81 962,47 Liiketoiminnan muut kulut -50 496,92 Liikeylijäämä -45 596,61

Rahoitustuotot ja -kulut: -1 469,01 Korkotuotot 0,00 Muut rahoitustuotot 45,21 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 Muille maksetut korkokulut -1 514,22 Korvaus peruspääomasta 0,00 Muut rahoituskulut/tuotot 0,00 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -47 065,62

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -47 065,62 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -47 065,62


78

5.2 Kaukolämmön rahoituslaskelma KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä -45 596,61 Poistot ja arvonalennukset 81 962,47 Rahoitustuotot ja -kulut -1 469,01 34 896,85 Investointien rahavirta Investointimenot 0,00 0,00 Toiminnan ja investointien rahavirta 34 896,85 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle -258,03 Oman pääoman muutokset 50 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta 76 344,31 Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 Korottomien velkojen muutos muilta 49 916,66 Rahoituksen rahavirta 176 002,94 Rahavarojen muutos 210 899,79 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 210 899,79 Rahavarat 1.1. 0,00 Rahavarojen muutos 210 899,79 0,00 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % #JAKO/0! Lainanhoitokate 20,5 Kassan riittävyys, pv 112 Quick ratio 3,2 Current ratio 3,2

79

5.3 Kaukolämmön tase KAUKOLÄMPÖ TASEYKSIKKÖ TASE 2018 aloittava tase

31.12.2018 1.1.2018

Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet 464 456,78 546 419,25

Kiinteät rakenteet ja laitteet 464 456,78 546 419,25

Pysyvät vastaavat yhteensä 464 456,78 546 419,25


Pitkäaikaiset saamiset 8 832,19 8 832,19 Saamiset kunnalta 8 832,19 8 832,19 Lyhytaikaiset saamiset 67 042,27 143 386,58 Myyntisaamiset 64 079,37 104 329,93 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 0,00 39 056,65 Muut saamiset 2 962,90 0,00 Rahat ja pankkisaamiset 210 899,79 50 000,00


Vastaavaa yhteensä 751 231,03 748 638,02

Vastattavaa Oma pääoma Peruspääoma 50 000,00 50 000,00

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 0,00 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -47 065,62 0,00

Oma pääoma yhteensä 2 934,38 50 000,00

Vieras pääoma Pitkäaikainen 661 580,99 661 839,02

Lainat kunnalta, osuus pa vieraasta pääomasta 163 193,97 163 452,00 Korottomat velat kunnalta 192 757,99 192 757,99 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 305 629,03 305 629,03 Lyhytaikainen 86 715,66 36 799,00 Ostovelat 86 715,66 36 799,00

Vieras pääomayhteensä 748 296,65 698 638,02

Vastattavaa yhteensä 751 231,03 748 638,02

TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 0,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 103,7 Kertynyt alijäämä, 1000 eur -47 Lainakanta 31.12., 1000 eur 163

80

6. Laajakaistan tilinpäätös 6.1 Laajakaistan tuloslaskelma LAAJAKAISTA TULOSLASKELMA 31.12.2018

Liikevaihto 52 535,18

Materiaalit ja palvelut -32 361,20 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -100,00 Palvelujen ostot -32 261,20 Henkilöstökulut -4 796,06 Palkat ja palkkiot -4 003,90 Henkilösivukulut -792,16 Eläkekulut -672,60 Muut henkilösivukulut -119,56 Poistot ja arvonalentumiset -203 220,31 Suunnitelman mukaiset poistot -203 220,31 Liiketoiminnan muut kulut 0,00 Liikeylijäämä -187 842,39

Rahoitustuotot ja -kulut: -3 742,01 Muut rahoitustuotot 15,13 Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 Muille maksetut korkokulut -3 757,51 Korvaus peruspääomasta 0,00 Muut rahoituskulut/tuotot 0,37 Ylijäämä (-alijäämä) ennen satunnaiseriä -191 584,40

Ylijäämä(alijäämä)ennen varauksia -191 584,40 Poistoeron lisäys tai vähennys 101 119,88 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) -90 464,52


81

6.2 Laajakaistan rahoituslaskelma LAAJAKAISTA RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä -187 842,39 Poistot ja arvonalennukset 203 220,31 Rahoitustuotot ja -kulut -3 742,01 Tulorahoituksen korjauserät 0,00 11 635,91 Investointien rahavirta Investointimenot -120 137,18 Rahoitusosuudet investointimenoihin 30 000,00 -90 137,18 Toiminnan ja investointien rahavirta -78 501,27 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle -640,31 -640,31 Oman pääoman muutokset 50 000,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos muilta -11 728,98 Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 Korottomien velkojen muutos muilta -22 803,23 -34 532,21 Rahoituksen rahavirta 14 827,48 Rahavarojen muutos -63 673,79 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. -63 673,79 Rahavarat 1.1. 0,00 Rahavarojen muutos -63 673,79 0,00 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 12,9 Pääomamenojen tulorahoitus, % 12,9 Lainanhoitokate 4,1 Kassan riittävyys, pv -144 Quick ratio 1,9 Current ratio 1,9

82

6.3 Laajakaistan tase LAAJAKAISTA TASE 2018 aloittava tase

31.12.2018 1.1.2018 Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet 1 241 725,73 1 354 808,86

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 241 725,73 1 354 808,86

Pysyvät vastaavat yhteensä 1 241 725,73 1 354 808,86


Pitkäaikaiset saamiset 376 071,60 376 071,60

Saamiset kunnalta 376 071,60 376 071,60

Lyhytaikaiset saamiset 11 759,08 30,10 Myyntisaamiset 1 650,00 30,10 Muut saamiset 10 109,08 0,00 Rahat ja pankkisaamiset -63 673,79 50 000,00


Vastaavaa yhteensä 1 565 882,62 1 780 910,56 Vastattavaa Oma pääoma Peruspääoma 50 000,00 50 000,00

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 0,00 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -90 464,52 0,00

Oma pääoma yhteensä -40 464,52 50 000,00

Poistoero ja vap. eht. varaukset Poistoero 1 173 927,18 1 275 047,06 Vieras pääoma Pitkäaikainen 404 962,69 405 603,00

Lainat kunnalta 404 962,69 405 603,00 Lyhytaikainen 27 457,27 50 260,50 Ostovelat 27 367,27 50 260,50 Siirtovelat 90,00 0,00

Vieras pääomayhteensä 432 419,96 455 863,50 Vastattavaa yhteensä 1 565 882,62 1 780 910,56 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 72,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 823,1 Velat ja vastuut prosesnttia käyttötuloista, % 823,1 Kertynyt alijäämä, 1000 eur -90 Lainakanta 31.12., 1000 eur 405

83

7. Liitetiedot ja luettelot 7.1 Kunnan liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä -menetelmät Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle. Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot toimialueittain (ulkoiset erät) 2018 2017 Kunnanhallitus 82 593 107 544 Perusturva 39 922 37 261 Sivistyslautakunta 239 330 310 077 Tekninen lautakunta 2 615 499 2 637 776 Rakennus- ja ympäristölautakunta 89 975 Kunnan toimintatuotot yhteensä 3 067 320 3 092 657

Verotulojen erittely 2018 2017 Kunnan tulovero 8 126 355 7 978 265 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 171 502 1 271 463 Kiinteistövero 1 466 273 1 464 901 Verotulot yhteensä 10 764 130 10 714 630

Valtionosuuksien erittely 2018 2017 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 7 546 807 7 650 429 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 2 157 909 2 190 874 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -267 983 -283 965 Valtionosuudet yhteensä 9 436 734 9 557 338

84

Palvelujen ostojen erittely 2018 2017 Asiakaspalvelujen ostot 13 010 419 12 741 220 Muiden palvelujen ostot 2 127 351 1 948 556 Kunnan palvelujen ostot yhteensä 15 137 769 14 689 775

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poisto on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet hankintameno tasapoisto 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot Perustamis- ja järjestelymenot hankintameno tasapoisto 3 vuotta Tutkimus- ja kehittämismenot hankintameno tasapoisto 3 vuotta Konserniliikearvo hankintameno tasapoisto 5 vuotta Liikearvo hankintameno tasapoisto 5 vuotta Atk-ohjelmistot hankintameno tasapoisto 3 vuotta Muut hankintameno tasapoisto 3 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoa Rakennukset ja rakennelmat - Hallinto-, laitos- ja asuinrakennukset hankintameno tasapoisto 30 vuotta - Tehdas- ja tuotantorakennukset hankintameno tasapoisto 20 vuotta - Talousrakennukset hankintameno tasapoisto 15 vuotta - Vapaa-ajan rakennukset hankintameno tasapoisto 20 vuotta - Asuinrakennukset hankintameno tasapoisto 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet - Kadut, tiet, torit ja puistot vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 20 % - Sillat, laiturit, uimalat hankintameno menojäännöspoisto 25 % - Muut maa- ja vesirakenteet vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 20 % - Vedenjakeluverkko vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 10 % - Viemäriverkko vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 10 % - Kaukolämpöverkko vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 15 % - Sähköjohdot, muuntoas. Ja ulkovalaistus vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 20 % - Muut putki ja kaapeliverkot vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 15 % - Sähkö-, vesi- yms. Laitosten koneet ja laitteet vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 25 % - Liikenteen ohjauslaitteet hankintameno menojäännöspoisto 25 % - Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet hankintameno menojäännöspoisto 25 % Koneet ja kalusto - Muut kuljetusvälineet hankintameno tasapoisto 5 vuotta - Muut liikkuvat työkoneet hankintameno tasapoisto 5 vuotta - Muut raskaat koneet hankintameno tasapoisto 10 vuotta - Muut kevyet koneet hankintameno tasapoisto 5 vuotta - Sairaala-, terveydenhuolto yms. laitteet hankintameno tasapoisto 5 vuotta - Atk-laitteet hankintameno tasapoisto 3 vuotta - Muut laitteet ja kalusteet vuodesta 1991 alk. menojäännöspoisto 40 % Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat käytön mukainen poisto

85

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja -tappiot 2018 2017 Muut toimintatuotot Maa-alueen myyntivoitot 1 442 Rakennusten myyntivoitot 64 149 Osakkeiden myyntivoitot 26 977 Myyntivoitot yhteensä 28 419 64 149 Muut toimintakulut Osakkeiden alaskirjaus 12 782 Myyntivoitot yhteensä 12 782 Osinkotuottojen ja peruspääomien korkotuottojen erittely 2018 2017 Osinkotuotot muilta yhteisöiltä 12 184 10 466 Yhteensä 12 184 10 466

Erittely poistoeron muutoksista 2018 2017 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 149 819 131 454 Poistoeron muutokset yhteensä 149 819 131 454

86

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Hankintameno Hank.menon muutokset Siirrot Suunnitelma- Arvon- Hankinta-1.1.2018 tilikauden aikana erien poistot tili- alennukset menojäännös

lisäykset vähennykset Rah. Osuudet välillä kaudella ja niiden 31.12.2018palautukset

Aineettomatoikeudet 5 404 19 556 0 0 5 461 -5 402 0 25 018Muut pitkävaik.menot 0 0 0 0 0 0 0 0Maa- javesialueet 5 838 453 0 -58 0 0 0 0 5 838 396Kiinteistöjen liittymismaksut 24 194 0 0 0 0 0 0 24 194Raken-nukset 10 076 456 361 922 0 -8 400 0 -728 324 0 9 701 653Kiint. rakent.ja laitteet 5 286 884 313 842 0 -30 000 25 422 -809 044 0 4 787 104Koneet jakalusto 114 865 57 414 0 0 0 -45 769 0 126 511Enn.maksutja keskener.hankinnat 68 948 547 055 0 0 -30 882 0 0 585 121

Yhteensä 21 415 204 1 299 790 -58 -38 400 0 -1 588 539 0 21 087 997

Pysyvien vastaavien sijoituksetJvk-, muut laina- ja muut saamiset

Tytäryhteisö Kuntayhtymä- Muut osak- Osakkeet ja Pääomalaina- Laina- Pysyvienosakkeet ja osuudet keet ja osuudet saamiset saamiset vastaavien

osuudet osuudet yhteensä sijoituksetyhteensä

Hankintameno 1.1. 798 084 2 068 426 159 953 3 026 462 781 567 45 000 3 853 029Lisäykset 0 0 0 0 0 10 600 10 600Vähennykset 0 0 -13 909 -13 909 0 -45 000 -58 909Hankintameno 31.12. 798 084 2 068 426 146 044 3 012 553 781 567 10 600 3 804 720

Olennaiset Tase- Lisäykset Vähennykset Tase- Kunnan osuus Erokuntayhtymäosuuksien arvo tilikaudella tilikaudella arvo kuntayhtymän arvon muutokset 1.1. 31.12. peruspääomastaEteva kuntayhtymä 70 852 0 0 70 852 35 144 35 708Koulutuskeskus Salpaus kuntayhtymä 606 793 0 0 606 793 606 737 56Päijät-Hämeen liitto 4 256 0 0 4 256 4 256 0Päijät-Hämeen Hyvinvointikuntayhtymä 1 386 525 0 0 1 386 525 1 386 525 0Yhteensä 2 068 426 0 0 2 068 426 2 032 662 35 764

Osakkeet ja osuudet

87

Omistukset muissa Kotipaikka Omistus- Osuus Osuus Tilikauden yhteisöissä osuus omasta vieraasta voitosta/ pääomasta pääomasta tappiosta Tytäryhteisöt Padasjoen Kehitys Oy 100 % 261 521 0 -13 658 Padasjoen Asuntotalot 100 % 1 658 258 2 031 750 -20 537 Asunto Oy Koiravuori 100 % 118 187 69 375 12 Kiinteistö Oy Laidunkulma 100 % 2 559 664 869 22 Asunto Oy Koluntie 100 % 127 954 195 565 22 Asunto Oy Padasvasa 100 % 98 267 34 834 22 Padasjoen Vesihuolto Oy 56 % 167 771 149 445 20 867 Kiinteistö Oy Padasmaila 100 % 432 712 892 851 52 324 Kuntayhtymät: Päijät-Hämeen hyvinvointiky Lahti 2,29 % 1 459 345 2 920 979 16 551 Päijät-Hämeen Liitto Lahti 1,99 % 78 238 144 584 13 176 Koulutuskeskus Salpaus -ky Lahti 1,47 % 1 190 165 283 410 30 846 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,22 % 36 921 109 996 3 423

Saamisten erittely 2018 2017 Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 74 321 73 959 Yhteensä 74 321 73 959 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset 1 977 3 154 Siirtosaamiset 92 557 222 572 Yhteensä 94 534 225 726 Saamiset yhteensä 168 855 299 685 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2018 2017 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot 0 0 Jaksotetut henkilöstökulut 118 12 098 Päijät-Hämeen Hyvinvointikuntayhtymä, loppulasku 93 237 221 892 Hollolan kunta, PPK Oiva, taseyksikkö, loppulasku 0 0 Muut tulojäämät 4 184 16 546 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 97 539 250 536

88

TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 2018 2017 Peruspääoma 1.1. 12 607 306 12 607 306 Vähennykset tilikauden aikana 0 0 Peruspääoma 31.12. 12 607 306 12 607 306 Muut omat rahastot Maanhankintarahasto 1.1 18 542 18 542 Siirrot rahastoon 0 0 Siirrot rahastosta 0 0 Maanhankintarahasto 31.12. 18 542 18 542 Metsärahasto 1.1. 235 751 235 751 Siirrot rahastoon 0 0 Siirrot rahastosta 0 0 Metsärahasto 31.12. 235 751 235 751 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 3 504 303 2 808 643 Korjaus edellisten vuosien yli/alijäämään 0 0 Edellisten tilikausien alijäämä 31.12. 3 504 303 2 808 643 Tilikauden yli/alijäämä -220 057 695 660 Oma pääoma yhteensä 16 145 846 16 365 902 Erittely poistoerosta 2018 2017 Investointivarauksen liittyvä poistoero 1 595 144 1 744 962 Poistoero yhteensä 1 595 144 1 744 962 Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät 5 vuoden ja pitemmän ajan kuluttua 2018 2017 Lainat kotimaisilta rahoituslaitoksilta 2 251 878 2 157 824 Lainat julkisyhteisöiltä 0 150 000 Yhteensä 2 251 878 2 307 824 Vieras pääoma 2018 2018 2017 2017 pitkäaikainen lyhytaikainen pitkäaikainen lyhytaikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat 0 73 425 0 38 454 Muut velat 59 395 0 59 395 0 Yhteensä 59 395 73 425 59 395 38 454 Velat kuntayhtymille Ostovelat 0 1 672 0 318 Siirtovelat 177 505 0 172 836 0 Yhteensä 177 505 1 672 172 836 318 Vieras pääoma yhteensä 236 900 75 097 232 231 38 772

89

Muiden velkojen erittely 2018 2017 Muut velat Perusvuokraiset venepaikat, pitkäaikaiset 7 148 7 148 Liittymismaksut pitkäaikaiset 444 804 440 629 Muut velat, lyhytaikaiset 169 121 92 631 Muut velat yhteensä 621 073 540 408 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2018 2017 Pitkäaikaiset muut siirtovelat Päijät-Hämeen sosiaali- ja terveydenhuollon ky Potilasvahinkovakuutusvastuu 01.01. 172 836 165 786 Lisäykset/vähennykset tilikaudella 4 669 7 050 Potilasvahinkovakuutusvastuu 31.12. 177 505 172 836 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus 532 465 503 086 Siirtovelat kuntayhtymille 0 0 Korkojaksotukset 31 056 27 993 Muut menojäämät 161 262 22 070 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 724 784 553 148 Siirtovelat yhteensä 902 289 725 984

90

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Vastuut ja vastuusitoumukset Vuokravastuut 2018 2017 Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat 66 258 57 093 Myöhemmin maksettavat 99 167 104 440 Yhteensä 165 425 161 533 Takaukset samaan konserniin kuuluvan yhteisön puolesta 2018 2017 Alkuperäinen pääoma 3 867 731 3 867 731 Jäljellä oleva pääoma 2 072 500 2 300 115 Vastuu kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2018 2017 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 17 280 921 17 203 145 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 11 102 11 370 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt 2018 2017 Teknisen toimen saadut urakkavakuudet 39 422 54 039 Maa-ainesvakuudet 25 334 39 569 Lisäksi takuutodistus: Kattomestari Oy/Monitoimitalon katto 12/2016 - työtakuu ja materiaalitakuu 10 vuotta Arvonlisäveron palautusvastuu Padasjoen kunnalle saattaa muodostua palautusvastuu 1.1.2009 alkaen uudisrakennusten ja perus- parantamisen hankintamenojen arvonlisäveroista, mikäli kiinteistöjä myydään tai niiden käyttötarkoitus muuttuu vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan käyttöön (AVL 11 luku 120§). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen.

Valtionosuuden palautusvastuu

Perustamishankkeeseen saatua valtionosuutta vastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästä arvosta voidaan määrätä palautettavaksi valtiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan toiselle taikka jos toiminta lopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä muuhun valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan. Jos omaisuus luovutetaan toiselle, joka käyttää omaisuutta valtionosuuteen oikeuttavaan toimintaan, tästä luovutuksesta johtuva palautus voidaan jättää määräämättä, jos luovuttaja omaisuuden luovutuksen yhteydessä sitoutuu vastaamaan palautusehdoista myös luovutuksen jälkeen tai jos luovutuksen saaja sitoutuu vastaaviin omaisuuden luovuttajaa koskeviin palautusehtoihin. Palautusta ei määrätä myöskään suoritettavaksi, jos valtionosuuden myöntämisestä on kulunut yli 15 vuotta. Vastuu perustuu lakiin opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 29.12.2009/1705, 7:53§ sekä lakiin sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelusta ja valtionosuudesta 3.8.1992/733, 4:30§.

91

HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. (sisältää kaikki 31.12. palkansaajat) 2018 2017 Keskushallinto 7 7 Perusturva 3 1 Sivistystoimi 73 77 Tekninen toimi 22 20 Yhteensä 105 105 Henkilöstökulut 2018 2017 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 4 829 034 4 692 454 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 0 0 Henkilöstökulut yhteensä 4 829 034 4 692 454 Luottamushenkilön palkkioista perityt luottamushenkilömaksut 2018 2017 Kokoomus 2 534 2 048 Keskusta 1 199 1 356 SDP 612 360 Vihreät 2 751 1 378 Perussuomalaiset 216 75 Luottamushenkilämaksut yhteensä 7 312 5 217 Tilintarkastajan palkkiot 2018 2017 BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot 8 158 7 914 Tilintarkastajan lausunnot 45 1 072 Tarkastuslautakunnan sihteeripalvelut 1 605 603 Palkkiot yhteensä 9 808 9 589 Intressitahotapahtumat Kunnalla ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa. Kunnanjohtajalla on johtajasopimus.

92

7.2 Konsernin liitetiedot KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Yhdistelty konsernitilinpäätökseen Yhdistelty kpl Ei yhdistelty Tytäryhteisöt 8 Kuntayhtymät 4 - Yhteensä 12 - Konsernitilinpäätöksen poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on jaettu v. 2015 alkaen uuden konsernitilinpää- tösohjeen mukaisesti konsernituloslaskelmassa laskennallisten verojen muutokseen ja tilikauden yli- tai alijäämään sekä konsernitaseessa omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Kuntayhtymien keskinäiset tapahtumat on eliminoitu pienemmän omistusosuuden mukaan. Se osa sisäisistä eristä, jotka sisältyvät molempien osapuolten tilinpäätökseen, eliminoidaan. Kiinteistöveroja ei ole eliminoitu, koska niitä eivät kaikki ilmoittaneet. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kunnan ja kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu. Omistuksen eliminoinnissa syntynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Kuntayhtymät Kuntayhtymät on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääomaosuuden suhteessa. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kunnan tilinpäätöksessä.

93

KONSERNITULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot toimialueittain konserni konserni (ulkoiset erät) 2018 2017 Keskushallinto ja tarkastustoimi 178 890,94 159 268,33

Perusturva 17 156 686,27 16 537 380,17

Opetus- ja kulttuuritoimi sekä kuntayhtymät 1 146 648,84 1 282

460,99

Ympäristö- ja tekniset palvelut sekä tytäryhteisöt 3 257 702,66 3 394

706,89

Toimintatuotot yhteensä 21 739 928,71 21 373 816,38

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely konserni konserni 2018 2017 Satunnaiset tuotot Koulutuskeskus Salpaus kuntayhtymä Osakkein myyntivoitot 528,76 24 095,56 Päijät-Hämeen hyvinvointikuntayhtymä Laboratorio- ja Lääkehuoltolaitos Oy:n myynti 119 080,00 PHP Holding Oyj:n osakkeiden myynti 16 813,90 Satunnaiset kulut Koulutuskeskus Salpaus kuntayhtymä, Osakkeiden ja kiinteistön myyntitappio -699,90 -535,08 Satunnaisten erät yhteensä 135 722,76 23 560,51

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot konserni konserni 2018 2017 Muut toimintatuotot Maa-alueiden myyntivoitot 428,82 0,00 Rakennusten myyntivoitot 835,10 64 149,40 Muut myyntivoitot 31 631,37 3 755,72 Myyntivoitot yhteensä 32 895,29 67 905,12

94

KONSERNITASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvonkorotukset 2018 2017 Maa-alueet Arvo 1.1. 3 150,42 7 044,80 Ky % osuuden muutos 0,00 514,22 Arvonkorotusten purku 0,00 -4 408,60 Arvo 31.12. 3 150,42 3 150,42 Rakennukset Arvo 1.1. 41 500,76 113 775,19 Ky % osuuden muutos 0,00 8 304,76 Arvonkorotusten purku -6 729,85 -80 579,18 Arvo 31.12. 34 770,91 41 500,76 Osakkeet ja osuudet Arvo 1.1. 565,11 1 261,44 Ky % osuuden muutos -283,26 92,07 Arvonkorotusten purku 0,00 -788,40 Arvo 31.12. 281,85 565,11 Arvonkorotukset yhteensä 38 203,18 45 216,29

Maa-ja vesialueet erittely 2018 2017 Maa-ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut 62 066,36 197 505,03

Muut maa- ja vesialueet 6 156 688,22 6 157

091,40

Maa-ja vesialueet yhteensä 6 218 754,58 6 354

596,43

Omistuksia muissa yhteisöissä Omistus- Osuus Osuus Tilikauden osuus omasta vieraasta voitosta/ pääomasta pääomasta tappiosta Tytäryhteisöt Padasjoen Kehitys Oy 100 % 261 521 0 -13 658 Padasjoen Asuntotalot 100 % 1 658 258 2 031 750 -20 537 Asunto Oy Koiravuori 100 % 118 187 69 375 12 Kiinteistö Oy Laidunkulma 100 % 2 559 664 869 22 Asunto Oy Koluntie 100 % 127 954 195 565 22 Asunto Oy Padasvasa 100 % 98 267 34 834 22 Padasjoen Vesihuolto Oy 56 % 167 771 149 445 20 867 Keskinäinen Kiinteistö Oy Padasmaila 100 % 432 712 892 851 52 324 Kuntayhtymät: Päijät-Hämeen hyvinvointiky Lahti 2,29 % 1 459 345 2 920 979 16 551 Päijät-Hämeen Liitto Lahti 1,99 % 78 238 144 584 13 176 Koulutuskeskus Salpaus -ky Lahti 1,47 % 1 190 165 283 410 30 846 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 0,22 % 36 921 109 996 3 423

Siirtosaamisiin sisältyvät konserni konserni olennaiset erät 2018 2017 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Menoennakot 36 796,88 11 926,85 Tulojäämät Siirtyvät korot 0,00 322,21 Muut tulojäämät 125 800,44 317 203,04 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 162 597,32 329 452,09

95

KONSERNITASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely konserni konserni 2018 2017 Vähennykset tilikauden aikana

Peruspääoma 31.12. 12 607 306,07 12 607 306,07

Arvonkorotusrahastot 1.1. 45 216,29 122 081,42 Muutos -7 013,11 -76 865,13 Arvonkorotusrahastot 31.12. 38 203,18 45 216,29 Muut omat rahastot yhteensä 1.1. 293 679,18 293 679,18 Muutos 3 672,81 0,00 Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 297 351,99 293 679,18

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 11 266 095,84 10 623 373,37

Edellisten tilikausien oikaisut/muutokset 37 571,60 -38 978,15 Yritysostot 1 544,22 0,00 Tilikauden yli/alijäämä -334 934,84 681 700,62

Oma pääoma yhteensä 23 911 593,84 24 212 297,38

Pakolliset varaukset Konserni Konserni 2018 2017 Muut pakolliset varaukset Koulutusvelvoitteet/KK Salpaus 56,19 668,37 Työttömyysvakuutusrahasto omavastuut/KK Salpaus 1 638,79 3 297,05 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu/ PH Hyvinvointikuntayhtymä 288 393,65 276 387,73 Muut pakolliset varaukset yhteensä 290 088,62 280 353,15

Muiden velkojen erittely Konserni Konserni 2018 2017 Muut velat 7 148,00 7 148,00 Liittymismaksut pitkäaikaiset 595 243,88 591 068,88 Muut velat yhteensä 602 391,88 598 216,88 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Konserni 2018 2017 Pitkäaikaset siirtovelat Päijät-Hämeen Hyvinvointikuntayhtymä ky potilasvahinkovakuutus 173 439,91 168 877,82 Pitkäaikaset siirtovelat yhteensä 173 439,91 168 877,82 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät 25 865,18

Palkkojen ja henkilöstösivukulujen 1 677 351,36 1 638

496,10 jaksotukset Korkojaksotukset 34 294,23 34 228,86 Muut menojäämät 555 685,65 209 416,72

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 293 196,42 1 882

141,68

Siirtovelat yhteensä 2 466 636,33 2 051

019,50 Laskennalliset verovelat Konserni Konserni

96

2018 2017 Lyhytaikaiset 84 617,86 69 000,83 Laskennalliset verovelat 84 617,86 69 000,83 KONSERNIN VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernin vastuut ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Konserni Konserni 2018 2017 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 745 250,87 760 555,97

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 4 357 000,43 4 357

000,43

Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 4 357 000,43 4 357

630,58

Vuokravastuut Konserni Konserni 2018 2017 Vuokravastuut

Vuokravastuut yhteensä 7 162 168,56 4 481

520,90 Leasingvastuut Konserni Konserni 2018 2017 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 353 372,72 417 251,45 Myöhemmin maksettavat 189 357,05 308 051,28 Leasingvastuut yhteensä 542 729,77 725 302,73

Yhteensä 7 704 898,33 5 206

823,63

Takaukset muiden puolesta Konserni Konserni 2018 2017 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 6 468,00 6 468,00 Jäljellä oleva pääoma 4 985,75 5 225,25

Muut taloudelliset vastuut Konserni Konserni 2018 2017 Sopimusvastuut

Muut vastuut 869 790,68 1 217

962,49

Kuntien takauskeskuksen takausvastuu 17 280 921,00 17 203 145,00

Johdannaissopimukset nimellisarvo 394 795,71 438 839,44 Johdannaissopimukset käypä sarvo -29 735,65 -30 537,10 Arvonlisäveron palautusvastuu 134 939,35 153 292,21 Valtionosuus- ja ARA-avustusten palautusvastuu 61 955,38 18 095,70

Sopimusvastuut yhteensä 18 712 666,47 19 000 797,74

Intressitahotapahtumat Konserniyhteisöissä on tehty kuntalain mukaisia johtajasopimuksia. Kunnalla ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia konsernin lähipiirin/intressipiirin kanssa.

97

7.3 Viemärilaitoksen liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT VIEMÄRILAITOS TASEYKSIKKÖ Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. Viemärilaitos eriytettiin omaksi taseyksiköksi vuoden 2018 alusta. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT 2018 ulkoiset Jätevesimaksut 227 323,78 Perusmaksut, mittarivuokrat 15 905,95 Muut liiketoiminnan tuotot 2 567,00

Yhteensä 245 796,73 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Tehdas- ja tuotantorakennukset 30 v Tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut maa- ja vesirakenteet 20 % Menojäännöspoisto Viemäriverkosto 10 % Menojäännöspoisto Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 25 % Menojäännöspoisto Koneet ja kalusto Muut laitteet ja kalusteet 40 % Menojäännöspoisto Erittely poistoeron muutoksista 2018 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 37 424,25 Poistoeron muutokset yhteensä 37 424,25

98

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET PYSYVIEN VASTAAVIEN MUUTOKSET

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Maa- ja

vesialueet Raken-nukset

Kiinteät rakenteet

Koneet ja

kalusto Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 15 934,71 235 355,06 1 085 982,94 9 479,90 1 346

752,61 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 62 884,19 0,00 62 884,19 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä -/+ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 0,00 -51 141,01 -109 113,25 -3

791,96 -164 046,22 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 15 934,71 184 214,05 1 039 753,88 5 687,94 1 245

590,58 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 15 934,71 184 214,05 1 039 753,88 5 687,94 1 245

590,58

TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 2018 Peruspääoma 1.1. 0,00 Lisäykset 1 875 313,87 Vähennykset 0,00 Peruspääoma 31.12. 1 875 313,87 Edellisten tilikausien alijäämä 1.1. Siirto edelliseltä tilikaudelta -1 335 723,31 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. -1 335 723,31 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -133 311,13 Oma pääoma yhteensä 406 279,43 Vieras pääoma Pitkäaikaiset velat 2018 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Osuus 7,58 % kunnan lainoista 179 699,86 Muut velat/liittymismaksut 139 175,30 Pitkäaikaiset velat yhteensä 318 875,16 Lyhytaikaiset velat 2018 Muut velat Ostovelat 17 151,71 Siirtovelat 741,67 Muut velat yhteensä 17 893,38 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2018 Vesihuoltolaitos 1 Yhteensä 1

99

7.4 Kaukolämmön liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KAUKOLÄMMÖN TASEYKSIKKÖ

Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. Kaukolämpö eriytettiin omaksi taseyksiköksi vuoden 2018 alusta. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT 2018 ulkoiset Kaukolämmön myyntituotot 721 675

Yhteensä 721 675 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu

käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Kaukolämpöverkko 15 % Menojäännöspoist

o Liiketoiminnan muut kulut 2018 Luottotappiona Khall 37§ päätöksellä kirjattu 51 446,92 josta saatu perinnässä -950,00

Yhteensä 50 496,92

100


Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Kaukolämpö-

verkosto Poistamaton hankintameno 1.1. 546 419,25 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä -/+ 0,00 Tilikauden poisto -81 962,47 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 464 456,78 Arvonkorotukset 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 464 456,78 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 2018 Peruspääoma 1.1. 0,00 Lisäykset 50 000,00 Vähennykset 0,00 Peruspääoma 31.12. 50 000,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -47 065,62 Oma pääoma yhteensä 2 934,38 Vieras pääoma Pitkäaikaiset velat 2018 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Osuus 2,16 % kunnan lainoista 48 640,56 Muut velat/liittymismaksut kunnalta 192 757,99 Muut velat/liittymismaksut muilta 305 629,03 Pitkäaikaiset velat yhteensä 547 027,58 Lyhytaikaiset velat 2018 Muut velat Ostovelat 86 715,66 Muut velat yhteensä 86 715,66

101

7.5 Laajakaistan liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT LAAJAKAISTA TASEYKSIKKÖ

Arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao. hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi. Laajakaista eriytettiin omaksi taseyksiköksi vuoden 2018 alusta.

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT 2018 ulkoiset Liittymismaksut 25 403,28 Muut myyntituoto 24 431,90 Muut vuoratuotot 2 700,00

Yhteensä 52 535,18 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineelliset hyödykkeet

Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut putki ja kaapeliverkot 15 % Menojäännöspoisto Erittely poistoeron muutoksista 2018 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 101 119,88 Poistoeron muutokset yhteensä 101 119,88

102


Aineelliset hyödykkeet Kiinteät

rakenteet Poistamaton hankintameno 1.1. 1 354 808,86 Lisäykset tilikauden aikana 90 137,18 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 Siirrot erien välillä -/+ 0,00 Tilikauden poisto -203 220,31 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 1 241 725,73 Arvonkorotukset 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 241 725,73 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 2018 Peruspääoma 1.1. Lisäykset 50 000,00 Vähennykset 0,00 Peruspääoma 31.12. 50 000,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä -90 464,52 Oma pääoma yhteensä -40 464,52 Vieras pääoma Pitkäaikaiset velat 2018 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Osuus 5,36 % kunnan lainoista 120 700,66 Pitkäaikaiset velat yhteensä 120 700,66 Lyhytaikaiset velat 2018 Muut velat Ostovelat 27 367,27 Siirtovelat 90,00 Muut velat yhteensä 27 457,27

103

8. Allekirjoitukset

PADASJOEN KUNTA Kunnanhallituksen ja kunnanjohtajan allekirjoitukset: Padasjoella / 2019 ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ _______________________________ Tilintarkastajan merkintä: Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Padasjoella / 2019 BDO Audiator Oy ___________________________

104

Luettelo kirjanpidosta ja aineistoista 2018

Osa Tositelaji Numero-sarja alk.

Kirjanpitojärjestelmien keskinäiset yhteydet

Miten ja missä säilytetään

TilinpäätösTasekirja Kunnan tasekirjassa on esitetty Kunnassa paperil la

Tase-erittelyjen saldoselvityksetkirjanpitolain edellyttämä

1 Liitetietotositteettil inpäätös, toimintakertomus sekä

Til ikarttaluettelo kirjanpidoista ja aineistosta

Pääkirjanpito

Pää- ja Päiväkirjat

Pääkirjanpitoon kootaan yhteenveto esijärjestelmien tapahtumista

Tapahtumat säilytetään sähköisessä arkistossa

KäyttöomaisuusKOMTOS 34001 Käyttöomaisuustositteet KOM osa Raindancejärjestelmää, Kuntamalli RaindanceKOMMUI 39001 Käyttöom.muistiotositteet joka on integroitu suoraan kirjanpitojärjestelmässä

pääkirjanpitoon ja paperitulosteina

PääkirjatilitositeMUIRO2 15001 Muistiotositteet Rondo Rondo muistiotositteet si irretään Tapahtumat säilytetään

MUIRS2 25001 Muistiotositteet Rondo sisäiset li ittymän kautta pääkirjanpitoon sähköisenä Rondossa l i itteineen

MUIST1 10001 Muistiotositteet Muistiotositteet viedään Kuntamalli Raindance

MUISIS 20002 Muistiotositteet sisäiset pääkirjanpitoon manuaalisesti kirjanpitojärjestelmässä ja paperitulosteina

Liittymät

PALKAT 100001 Populus palkkali ittymä, palkkatositteet, matkalaskut

KASCPU 104001 Kassatositteet Tapahtumat siirretään l i ittymän kautta pääkirjanpitoon yhdistelmänä

Tapahtumat säilytetään sähköisenä kassajärjestelmässä

MyyntireskontraYMR10 10000001 Uimahalli Tapahtumat säilytetään

YMR11 11000001 Sivistystoimi sähköisenä ProE-laskutuksessaYMR12 12000001 Tekninen sekalaiset YMR13 13000001 Tekninen salivuorot YMR14 14000001 Maa-ainesluvat YMR15 15000001 Yleislaskutus YMR40 40000001 Viemärilaitos YMR44 44000001 Vesi- ja jätevesilaskutus U YMR45 45000001 Vuokralaskutus YMR50 50000001 kaukolämpö YMR54 54000001 Päivähoidon laskutus YMR60 60000001 Laajakaista YMR71 71000001 Rakennusvalvonta YMRHYV 5310001 MR hyvityslask kuittausYMRMAN 5110001 MR ManuaalisuorituksetYMRVII 5210001 MR Viitesuoritukset

OstoreskontraOSTOT 8000001 OstolaskutOMAKSU 8990001 Ostoreskontra maksut

SISROP 40001 Sisäiset laskut RondoTiliotteet

PANKKI 101001 Pankkien ti l iotteetAvaava tase Kuntamalli Raindance

kirjanpitojärjestelmässä ALKUSA 1001 Alkusaldot Siirretään ALKUSA -raportil la kirjanpitojärjestelmässä

Talousarvio Kuntamalli Raindance

BUD 2001 Talousarvio kirjanpitojärjestelmässä

Lisätalousarvio Kuntamalli Raindance

BUDL 3001 Lisätalousarvio Viedään manuaalisesti kirjanpitojärjestelmässä

Konserni

Basware FPM konsernilaskelmaohjelma

Tapahtumat säilytetään sähköisenä Baswaren InvoiceReady-arkistossa

Tapahtumat siirretään l i ittymän kautta pääkirjanpitoon yhdistelmänä

Palkkakirjanpito ja si ihen l i ittyvät erittelyt ja laskelmat säilytetään sähköisenä Populus

Tositteet si irtyvät ProE-laskutuksesta myyntireskontraan

Tositteet si irtyvät Rondosta Kuntamalli Raindance

Tapahtumat säilytetään sähköisenä Rondossa

Ostoreskontran tapahtumat ovat osa Kuntamalli Raindance jä j l ääBasware maksuli ikenneohjelmasta l i ittymien kautta Kuntamalli Raindance kirjanpitojärjestelmään

Tapahtumat säilytetään sähköisenä Baswaren InvoiceReady-arkistossa

Raindance Budjetointi on osa Kuntamalli Raindance järjestelmää

Myyntireskontran tapahtumat ovat osa Kuntamalli Raindance järjestelmää, joka on integroitu suoraan pääkirjanpitoon

25.03.2018 § 46 liite nro 2.

LUONNOS 20.2.2019

SALPAUSSELKÄ GEOPARK –YKSIKKÖ

RAHOITTAJASOPIMUS

1. Osapuolet

Asikkalan kunta

Heinolan kaupunki

Hollolan kunta

Kärkölän kunta

Lahden kaupunki

Padasjoen kunta

Sysmän kunta

2. Sopimuksen kohde

2.1. Tällä sopimuksella osapuolet sitoutuvat itsenäisen Salpausselkä Geopark –yksikön (jäljempänä Yksikkö) perustamiseen Lahden Seutu – Lahti Region Oy:n (jäljempänä Yhtiö) sisälle sekä Yksikön toiminnan rahoitukseen ja sen toiminnan järjestämiseen tässä sopimuksessa kuvatulla tavalla.

Yksikön tämän sopimuksen mukainen toiminta alkaa 1.1.2020.

2.2 Yksikön pääasiallisena tarkoituksena on vastata UNESCO Global Geopark –kriteerien mukaisen geopark-toiminnan järjestämisestä ja koordinoinnista Asikkalan, Heinolan, Hollolan, Kärkölän, Lahden, Padasjoen ja Sysmän alueesta koostuvalla Salpausselkä Geopark -alueella. Geopark-toiminta pitää sisällään mm. edustamisen ja yhteistyön kansainvälisessä ja kotimaisessa geopark-verkostossa, alueen geopark-yhteistyön koordinoinnin (yritykset, kunnat, muut toimijat) ja kestävän luontomatkailun edistämisen mm. kokoamalla, tuottamalla ja levittämällä tietoa alueen kohteista sekä kehittämällä kohteita yhteistyössä kuntien ja muiden toimijoiden kanssa. Olennainen osa geopark-toimintaa on myös geokasvatuksen eli geologiaa esille tuovan kestävän kehityksen kasvatuksen kehittäminen ja edistäminen yhteistyössä alueen varhaiskasvatuksen, oppilaitosten ja muiden alan toimijoiden kanssa.

3. Sopimuksen voimaantulo ja lakkaaminen

3.1. Sopimus astuu voimaan allekirjoittamisella sen jälkeen, kun rahoittajasopimus on hyväksytty kunkin osapuolen taholta.

3.2. Sopimus on voimassa toistaiseksi. Sopimus on irtisanottavissa vuosittain toukokuun loppuun mennessä, jolloin se päättyy kuluvan vuoden lopussa. Ensimmäinen mahdollisuus irtisanoa sopimus on vuonna 2021, jolloin sopimus päättyisi vuoden 2021 lopussa. Osapuolet voivat missä vaiheessa tahansa muuttaa sopimusta yhteisellä sopimuksella.

2021 keväällä tiedetään, miten hakemuksen kävi, jos hakemus on jätetty suunnitelmien mukaan 2019.

4. Rahoitus

4.1. Osapuolten vuosittaiset maksuosuudet

25.03.2018 § 46 liite nro 2.

Lahti 96 000 Hollola 24 000 Heinola 19 000 Asikkala 8 000 Kärkölä 4 000 Sysmä 4 000 Padasjoki 3 000

Kustannus- ja tulokehityksen vaikutusta osapuolten maksuosuuksiin tarkastellaan vuosittain.

4.2. Osapuolet ovat velvollisia suorittamaan Yhtiölle vuosittaisen Salpausselkä Geopark –yksikön rahoitusosuuden tasaosuuksin kolme kertaa vuodessa viimeistään 30.1., 30.6. ja 30.9. (samat kuin Lahti Regionin sopimuksessa) / kaksi kertaa vuodessa viimeistään x.x. (kevät) ja y.y. (syksy).

5. Yksikön hallinta ja toimintaperiaatteet

5.1. Yksikkö on osa Lahti-konserniin kuuluvan Lahden Seutu - Lahti Region Oy:n toimintaa, josta vastaavat yhtiökokous, hallitus ja toimitusjohtaja. Yksikön toimintaa johtaa ja sen toiminnasta vastaa Yksikön toiminnanjohtaja. Lisäksi Yksikössä työskentelee geotieteiden asiantuntija. Yksikkö voi hakea ulkopuolista rahoitusta hanketoimintaan, ja hankkeiden myötä Yksikössä voi ajoittain työskennellä useampi henkilö.

5.2. Yksikkö toimii tiiviissä yhteistyössä Salpausselkä Geopark –kuntien kanssa. Yksikölle perustetaan ohjausryhmä, johon jokainen kunta nimeää edustajansa. Ohjausryhmä kokoontuu säännöllisesti, vähintään kaksi kertaa vuodessa. Kuntien edustajien lisäksi ohjausryhmään voidaan kutsua edustajia alueellisista organisaatioista.

5.3. Yksikön toiminnan tueksi perustetaan tieteellinen asiantuntijaryhmä, johon kutsutaan geopark-toiminnan tukemisesta kiinnostuneita eri aloja edustavia tiedeyhteisön jäseniä (esim. Geologian tutkimuskeskus, Metsähallitus, Helsingin yliopisto; enintään 8 henkilöä). Ryhmän kokoaa Yksikön toiminnanjohtaja. Ryhmä toimii Yksikön linkkinä ajankohtaiseen tieteelliseen toimintaan ja voi osallistua geopark-toimintaan esim. hankeyhteistyön tai alueella tehtävän tutkimustyön puitteissa. Tämän ei ole välttämätöntä olla kirjattuna tähän sopimukseen, mutta tieteellinen asiantuntijaryhmä on tarpeen olla mukana geoparkin toiminnassa.

5.4. Toiminnanjohtajan nimittää Yhtiön toimitusjohtaja. Toiminnanjohtajan nimeämisen ja erottamisen pitää olla kuitenkin Lahden kaupungin hyväksymä. (Lahti Regionin sopimusta mukaillen; vai Geopark-kuntien hyväksymä?). Toiminnanjohtaja on mukana geotieteiden asiantuntijan rekrytoinnissa.

6. Sopimuksenvastainen menettely

6.1. Jos joku osapuolista syyllistyy olennaiseen tämän sopimuksen rikkomiseen esimerkiksi siten, ettei suorita sopimuksen mukaista maksuja Yhtiölle eikä kirjallisesta huomautuksesta huolimatta kuukaudessa oikaise menettelyä ja korvaa aiheuttamaansa vahinkoa, Yhtiöllä on oikeus purkaa sopimus tämän rikkoneen sopijapuolen osalta päättymään heti. Tämä Lahti Regionin sopimusta myötäillen, mutta ei oikein sovellu sellaisenaan – geopark-aluetta ei noin vain rajata uudelleen eli mitään kuntaa ei voida yhtäkkiä poistaa geopark-rajauksesta sen jälkeen kun hakemus tietyllä rajauksella on UNESCOlle jötetty; voidaan kyllä esim. lopettaa tai vähentää minimiin geopark-toiminta jossain kunnassa.

7. Erimielisyyksien ratkaiseminen

25.03.2018 § 46 liite nro 2.

7.1. Tästä sopimuksesta aiheutuvat erimielisyydet ratkaistaan ensisijaisesti neuvottelemalla. Mikäli neuvotteluissa ei saavuteta yksimielisyyttä, erimielisyydet ratkaistaan soveltaen Suomen lakia yleisessä tuomioistuimessa ensimmäisenä asteena Päijät-Hämeen käräjäoikeus. Suoraan Lahti Regionin sopimuksesta

8. Päiväys ja allekirjoitukset

8.1. Kukin osapuoli sitoutuu tähän edustuskelpoisella allekirjoituksella alla mainitulla tavalla, kun asia on käsitelty osapuolten kunnallisessa päätöksentekoelimessä ja päätös on saanut lainvoiman.

Asikkalan kunta

Heinolan kaupunki

Hollolan kunta

Kärkölän kunta

Lahden kaupunki

Padasjoen kunta

Sysmän kunta

padasjoen kunta tilinpÄÄtÖs 2018

Documents