objavljivanje podataka i informacija banke na dan 30.06 · osnovni akcijski kapital čine: akcijski...

OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA BANKE NA

DAN 30. JUN 2018.

septembar 2018

2

Sadržaj: 1. Uvod ................................................................................................................................................................. 3

2. Kapital Banke ................................................................................................................................................. 3

3. Regulatorni kapitalni zahtevi i pokazatelj leveridža .................................................................................. 6

4. Instrumenti kreditne zaštite i tehnike ublažavanja kreditnog rizika ......................................................... 8

5. ANEKS .......................................................................................................................................................... 13

septembar 2018

3

1. Uvod Poslovno ime: Societe Generale Banka Srbija AD Beograd Poslovna adresa: Bulevar Zorana Đinđića 50 A/B, 11070 Beograd, Republika Srbija U skladu sa Odlukom Narodne banke Srbije (u daljem tekstu: NBS) o objavljivanju podataka i informacija banke ("Službeni glasnik RS" 103/2016), Societe Generale Banka Srbija AD Beograd (u daljem tekstu: Banka), objavljuje podatke i informacije koje se odnose na stanje sa datumom 30. jun 2018.

2. Kapital Banke

2.1. Opis osnovnih karakteristika elemenata kapital a Banke Ukupan kapital Banke se sastoji od osnovnog akcijskog i dopunskog kapitala, umanjenih za odbitne stavke. Osnovni akcijski kapital čine: akcijski kapital po osnovu običnih akcija, emisiona premija, revalorizacione rezerve, rezerve iz dobiti, regulatorna prilagođavanja vrednosti elemenata osnovnog akcijskog kapitala banke, kao i nematerijalna ulaganja, odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti Banke izuzev onih koja proističu iz privremenih razlika umanjena za odložene poreske obaveze i potrebna rezerva iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke kao odbitne stavke. Dopunski kapital čine subordinirane obaveze koje se u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala uključuju u dopunski kapital Banke.

2.2. Opis ograni čenja, regulatornih prilago đavanja i odbitnih stavki u obra čunu kapitala Banke Banka je sa 30.06.2018. u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke umanjila osnovni akcijski kapital za regulatorna prilagođavanja koja se odnose na dodatna prilagođavanja vrednosti imovine Banke koja se vrednuje po fer vrednosti u skladu s tačkama od 315-318. Odluke o adekvatnosti kapitala Banke u iznosu od 47.218 hiljada rsd. Banka je sa 30.06.2018. u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke umanjila osnovni akcijski kapital za iznos nematerijalnih ulaganja u iznosu od 805.383 hiljada rsd. Počev od 30.09.2017, Banka obračunava koeficijent umanjenja potrebne rezerve za procenjene gubitke u skladu sa članom 34.a. Odluke o klasifikaciji bilansne aktive i vanbilansnih stavki, odnosno primenjuje koeficijent umanjenja potrebne rezerve izračunat u skladu sa pomenutom tačkom Odluke. Po primeni koeficijenta umanjenja sa 30.06.2018. od 1.15, iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke kao odbitne stavke od osnovnog akcijskog kapitala iznosi 0. Ukupan iznos ulaganja banke u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banaka nema značajno ulaganje sa 30.06.2018. iznosi 4.650 hiljada rsd. S obzirom da je ovaj iznos manji od propisanog limita od 10% Bančinog prilagođenog osnovnog akcijskog kapitala koji iznosi 3.393.628 hiljada rsd ne predstavlja odbitnu stavku od osnovnog akcijskog kapitala Banke vec se uključuje u obračun rizične aktive Banke i dodeljuje mu ponder u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke.

septembar 2018

4

Iznos ukupnih ulaganja u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima značajno ulaganje iznosi 463.747 hiljada rsd i iznos ukupnih odloženih poreskih sredstava koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika koja Banka sa 30.06.2018. nema u stanju, ne predstavljaju odbitnu stavku od osnovnog akcijskog kapitala jer ne prelaze propisani limit od 10% osnovnog akcijskog kapitala Banke koji iznosi 3.393.628 hiljada rsd obračunatog u skladu sa tačkom 21. Stav 2 Odluke o adekvatnosti kapitala banke. Banka ova ulaganja uključuje u obračun rizične aktive Banke i dodeljuje mu ponder u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke. Zbir ukupnih ulaganja Banke u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima značajno ulaganje i ukupnih odloženih poreskih sredstava koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika sa 30.06.2018 u iznosu od 463.747 hiljada rsd ne prelaze propisani limit od 17,65% Bančinog osnovog akcijskog kapitala obračunatog u iznosu od 5.907.901 hiljada rsd u skladu sa tackom 21.3 stav 3 Odluke o adekvatnosti kapitala banke. Banka sa 30.06.2018. nije imala ulaganja u lica koja nisu u finansijskom sektoru.

2.3. Pregled pojedina čnih elemenata kapitala i adekvatnost kapitala Banke

STRUKTURA KAPITALA NA DAN 30.06.2018.

I Upravljanje kapitalom Vrednost

RSD 000 1 .OSNOVNI KAPITAL (1.1.+1.2.) 33,936,276

1.1. Osnovni akcijski kapital 33,936,276

Uplaćen iznos instrumenata osnovnog akcijskog kapitala 23,723,021

Pripadajuća emisiona premija uz instrumente osnovnog akcijskog kapitala 1,253

Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 1,171,256

(-) Nerealizovani gubici 0

Ostale rezerve 9,893,347

(-) Dodatna prilagođavanja vrednosti -47,218

(-) Ostala nematerijalna ulaganja pre umanjenja za povezane odložene poreske obaveze -805,383

(-) Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti, izuzev onih koja proističu iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze 0

(-) Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala banke 0

1.2. Dodatni osnovni kapital 0

2. DOPUNSKI KAPITAL 3,607,980

Uplaćen iznos subordiniranih obaveza 3,607,980

3. UKUPNI KAPITAL (1+2) 37,544,257

RIZIKOM PONDERISANE IZLOŽENOSTI ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLJENIH POTRAŽIVANJA I RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

183,613,025

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI RIZIKU IZMIRENJA/ISPORUKE (OSIM PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA) 0

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI TRŽIŠNIM RIZICIMA 5,083,518

septembar 2018

5

od čega: Izloženost cenovnom riziku po osnovu pozicija u dužničkim hartijama od vrednosti 1,074,663

od čega: Izloženost deviznom riziku 4,008,855

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI OPERATIVNOM RIZIKU 24,314,663

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI RIZIKU PRILAGOĐAVANJA KREDITNE IZLOŽENOSTI 84,550

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU PREKORAČENJA LIMITA IZLOŽENOSTI IZ KNJIGE TRGOVANJA

0

Ukupna rizi čna aktiva 213,095,755

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA 15.93%

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA 15.93%

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA 17.62%

U skladu sa važećom Odlukom o adekvatnosti kapitala, Banka je u obavezi da obračunava sledeće pokazatelje:

� Pokazatelj adekatnosti osnovog akcijskog kapitala banke koji je jednak odnosu osnovog akcijskog kapitala i rizične aktive banke

� Pokazatelj adekatnosti osnovog kapitala banke koji je jednak odnosu osnovog kapitala i rizične aktive banke

� Pokazatelj adekatnosti ukupnog kapitala banke koji je jednak odnosu kapitala i rizične aktive banke

Banka je u obavezi da održava racio adekvatnosti kapitala na nivou koji je definisan Odlukom o adekvatnosti kapitala na nivou od najmanje 4.5% za pokazatelj adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala, 6% za pokazatelj adekvatnosti osnovnog kapitala i 8% za pokazatelj adekvatnosti ukupnog kapitala Banke, uvećan za dodatni regulatorni kapital iznad propisanih minimalnih kapitalnih zahteva koji utvrdjuje supervizor, odnosno da u svakom trenutku ispunjava ukupan supervizorski zahtev za kapitalom. Sveobuhvatni zahtev za kapitalom predstavlja ukupan supervizorski zahtev za kapitalom uvećan za zaštitne slojeve kapitala Banke. Podaci i informacije o povezivanju pozicija kapitala banke iz bilansa stanja s pozicijama kapitala banke iz izveštaja o kapitalu sačinjenog u skladu sa odlukom kojom se uređuje izveštavanje o adekvatnosti kapitala banke, kao i podaci i informacije o razlikama između pozicija iz bilansa stanja sačinjenog za potrebe kontrole bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi i pozicija iz konsolidovanog bilansa stanja bankarske grupe sačinjenog u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima, odnosno Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja, dati su u aneksu ovog dokumenta.

2.4. Zaštitni slojevi kapitala Banke Banka je dužna da održava pokazatelje adekvatnosti kapitala uvećane na način koji joj omogućava pokriće zahteva za kombinovanim zaštitnim slojem kapitala. Zaštitni slojevi kapitala predstavljaju dodatni osnovni akcijski kapital koji je Banka u obavezi da održava iznad propisanog regulatornog mimuma za pokazatelj adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala od 4.5%. Kombinovani zaštitni sloj kapitala Banke koji je u obavezi da održava sastoji se od:

� Zaštitnog sloja za očuvanje kapitala u visini od 2.5% ukupne rizične aktive Banke, � Kontracikličnog sloja kapitala sa stopom od 0% za izloženosti prema Republici Srbiji i sa

stopama za druge zemlje koje se mogu preuzeti sa sajta ESRB-a;

septembar 2018

6

� Zaštitnog sloja kapitala za strukturni sistemski rizik u visini od 3% ukupnih deviznih i devizno indeksiranih plasmana banke odobrenih privredi i stanovništvu u Republici Srbiji. Uslov za primenu ovog zaštitnog sloja je da je iznos učešća deviznih i devizno indeksiranih plasmana odobrenih privredi i stanovništvu u Republici Srbiji u ukupnim plasmanima banke odobrenim privredi i stanovištvu u Republici Srbiji veci od 10%;

� Zaštitnog sloja kapitala za sistemski značajnu banku u iznosu od 1% rizične aktive Banke. Prema Odluci o utvrdjivanju liste sistemski značajnih banaka u RS i stopa zaštitnog sloja kapitala za te banke od 8.juna 2017, Banka je svrstana u kategoriju sistemski značajnih banka sa utvrđenom stopom zaštitnog sloja kapitala za sistemski značajne banke od 1% ukupne rizične aktive. Narodna banka Srbije je u obavezi da najmanje jednom godišnje preispita zaštitni sloj kapitala za sistemski značajne banke i metodologiju za utvrdjivanje sitemski značajnih banaka.

� Pregled zaštitnih slojeva kapitala Banke na dan 30.06.2018. je predstavljen u donjoj tabeli:

II Zaštitni slojevi kapitala - primenjuju se na osn ovni akcijski kapital Banke ostvarena

vrednost u 000 RSD

% učešća u odnosu na

ukupnu rizi čnu aktivu

1. Zaštitni sloj za očuvanje kapitala 5,327,394 2.50

2.Kontraciklični zaštitni sloj kapitala 0 0.00

3.Zaštitni sloj kapitala za strukturni sistemski rizik 4,582,953 2.15

4.Zaštitni sloj kapitala za sistemski značajne banke 2,130,958 1.00

Ukupno: 12,041,305 5.65

Ukupan kombinovani zaštitni sloj kapitala na dan 30.06.2018. iznosi 5,65% ukupne rizične aktive Banke. Podaci koji se odnose na kontraciklični zaštitni sloj kapitala, a koji obuhvataju geografsku raspodelu izloženosti značajnih za izračunavanje kontracikličnog zaštitnog sloja kapitala i ukupan iznos kontracikličnog zaštitnog sloja kapitala banke dati su u aneksu ovog dokumenta.

3. Regulatorni kapitalni zahtevi i pokazatelj lever idža U skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke, Banka izračunava kapitalne zahteve za sledeće rizike: - Kreditni rizik – primenom standardizovanog pristupa - Devizni rizik – primenom standardizovanog pristupa - Cenovni rizik po osnovu dužničkih hartija od vrednosti – prema Odluci o adekvatnosti kapitala - metod dospeća - Operativni rizik – primenom pristupa osnovnog indikatora - Rizika izmirenja/isporuke - Rizika druge ugovorne strane – primenom metoda tekuće izloženosti - Rizik prilagođavanja kreditne izloženosti - primenom standardizovanog metoda Pregled strukture kapitalnih zahteva Banke u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke na dan 30.06.2018. godine:

septembar 2018

7

OPIS Iznos u 000 RSD

KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGO VORENE STRANE

Izloženosti prema državama i centralnim bankama 0

Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave 20.276

Izloženosti prema javnim administrativnim telima 6.163

Izloženosti prema međunarodnim razvojnim bankama 0

Izloženosti prema međunarodnim organizacijama 0

Izloženosti prema bankama 121.889

Izloženosti prema privrednim društvima 5.875.784

Izloženosti prema fizičkim licima 4.611.348

Izloženosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima 2.598.789

Izloženosti koje se nalaze u statusu neizmirenja obaveza 341.120

Visokorizične izloženosti 667.651

Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0

Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoročnim kreditnim rejtingom 0

Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove 0

Izloženosti po osnovu vlasničkih ulaganja 93.114

Ostale izloženosti 352.907

Ukupan zahtev za kreditni rizik 14.689.041

od čega: rizik druge ugovorne strane 15.435

Kapitalni zahtev za devizni rizik 320.708

Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu pozicija u dužničkim hartijama od vrednosti 85.973

Ukupni kapitalni zahtev za tržišni rizik 406.681

Kapitalni zahtev za operativni rizik 1.945.173

Kapitalni zahtev za rizi čnu aktivu po osnovu izloženosti riziku prilago đavanja kreditne izloženosti 6.764

UKUPAN IZNOS KAPITALNIH ZAHTEVA 17.047.660

Banka je sa 30.06.2018. obračunala leveridž racio od 9,08%, u skladu sa važećom Odlukom o izveštavanju banaka. Na konsolidovanoj osnovi leveridž racio iznosi 8,88%.

septembar 2018

8

4. Instrumenti kreditne zaštite i tehnike ublažavan ja kreditnog rizika Banka ublažava kreditni rizik i putem instrumenata kreditne zaštite. Kreditna zaštita označava prenošenje kreditnog rizika s korisnika na pružaoca zaštite. Instrumenti kreditne zaštite ili sredstva obezbeđenja označavaju instrumente materijalne i nematerijalne kreditne zaštite. Instrumenti materijalne kreditne zaštite su instrumenti čijim korišćenjem Banka smanjuje kreditni rizik kome je izložena po osnovu prava da, u slučaju neizmirenja obaveza dužnika Banke ili nastanka drugog ugovorenog kreditnog događaja koji se odnosi na tog dužnika:

- unovči ili ostvari prenos, prisvajanje ili zadržavanje određene imovine, ili - smanji iznos izloženosti za iznos potraživanja od Banke ili izloženost zameni iznosom razlike

između iznosa ove izloženosti i iznosa potraživanja od Banke; Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite su instrumenti čijim korišćenjem Banka smanjuje kreditni rizik kome je izložena putem obaveze trećeg lica da izvrši plaćanje određenog iznosa Banci u slučaju neizmirenja obaveza dužnika banke ili nastanka drugog ugovorenog kreditnog događaja koji se odnosi na tog dužnika.

Upravljanje instrumentima kreditne zaštite vrši se u skladu sa Strategijom upravaljanja rizicima, Metodologijom za tehnike ublažavanja kreditnog rizika i drugim internim aktima koji definišu nadležnosti u procesu pribavljanja, praćenja i realizacije instrumenata kreditne zaštite.

Politika Banke u vezi sa ublažavanjem kreditnog rizika putem instrumenata kreditne zaštite zasniva se na sledećim principima: 1) Obezbediti sveobuhvatan portfolio likvidnih i pouzdanih sredstava obezbeđenja kako bi se ublažio

kreditni rizik kojem je Banka izložena u poslovanju. Pouzdanost i likvidnost materijalnih sredstava kreditne zaštite podrazumeva da su ispunjeni sledeći

uslovi: - Sredstvo obezbeđenja je uspostavljeno u skladu sa važećim zakonskim propisima i u potpunosti

dokumentovano, a ugovorni odnos obezbeđuje unovčavanje, prenos, prisvajanje ili zadržavanje imovine kojom se obezbeđuje kreditna zaštita;

- Moguća je realizacija sredstva obezbeđanja u razumnom vremenu; - Vrednost sredstva obezbeđenja je stabilna tokom vremena; - Stepen korelacije između vrednosti instrumenata kreditne zaštite i kreditne sposobnosti dužnika

nije visok. Pri uspostavljanju nematerijalnih sredstava kreditne zaštite, nadležne službe obezbeđuju: - da je kreditna zaštita direktna; - da je iznos kreditne zaštite jasno utvrđen i neosporiv; - da ugovori po osnovu kog su pribavljeni instrumenti kreditne zaštite na sadrže odredbe koje

pružaocu kreditne zaštite omogućavaju da je jednostrano otkaže ili joj skrati rok, uvećavaju trošak kreditne zaštite u slučaju pogoršanja kreditnog kvaliteta obezbeđene izloženosti ili da utiču na obavezu pružaoca da blagovremeno izvrši plaćanje.

- da se sredstvo obezbeđenja može realizovati u skladu sa merodavnim pravom; 2) Diversifikovati sredstava obezbeđenja u cilju upravljanja rizikom koncentracije koji može nastati

usled njihovog korišćenja. 3) Vrednovati sredstava obezbeđenja primenom diskontnih faktora koji zavise od tipa sredstava

obezbeđenja. Umanjenja vrednosti su potrebna zbog:

a) smanjenja vrednosti usled amortizacije određenih vrsta imovine; b) smanjenja vrednosti za slučaj prodaje u kratkom roku; c) ograničene utrživosti pojedinih vrsta imovine d) postojanja rizika od prevare za određene tipove instrumenata obezbeđenja; e) troškova koji nastaju u procesu realizacije (likvidacije) imovine.

septembar 2018

9

Za različite tipove obezbeđenja predviđena su različita umanjenja vrednosti (discount) jer svaki od tipova obezbeđenja nosi različit nivo rizika za Banku.

Pri donošenju odluke o odobravanju sredstava, sredstvo obezbeđenja nema presudnu ulogu, već Banka prvenstveno polazi od finansijske sposobnosti klijenta. Osnovni tipovi obezbeđenja koje Banka koristi za ublažavanje kreditnog rizika su:

- garancije; - gotovinski depozit;

Pri pribavljanju instrumenata kreditne zaštite, Banka zahteva osiguravanje založene imovine. Osiguranje se zaključuje sa osiguravajućom kućom prihvatljivom za Banku. Kod stambenih kredita, neophodno je osiguranje nepokretnosti koja je predmet hipoteke kao i osiguranje života klijenta. Procena fer vrednosti sredstava obezbeđenja je zasnovana na vrednosti instrumenta obezbeđenja procenjenog u trenutku zaduživanja. U skladu sa poslovnom politikom određuje se potrebna fer vrednost instrumenta obezbeđenja. Ponovna procena i praćenje svakog sredstva obezbeđenja je obavezna i sprovodi se u skladu sa Politikom ublažavanja kreditnog rizika putem instrumenata kreditne zaštite. Procenu obavlja nezavisni procenjivač prihvatljiv za Banku. Procene analizira Sektor za upravljanje rizicima najmanje jednom godišnje. Banka prati tržišnu vrednost sredstava obezbeđenja i ukoliko oceni potrebnim, zahteva dodatna sredstva obezbeđenja u skladu sa ugovorima. Pri obračunu kapitalnog zahteva za kreditni rizik, Banka koristi isključivo instrumente kreditne zaštite koji zadovoljavaju kriterijume propisane Odlukom o adekvatnosti kapitala vezano za primenu standardizovanog pristupa. Od materijalnih instrumenata kreditne zaštite primenjenih pri obračunu kapitalnog zahteva za kreditni rizik, Banka je koristila gotovinske depozite, pri čemu je aktiva ponderisana kreditnim rizikom prilogođavana primenom jednostavnog metoda na način propisan Odlukom o adekvatnosti kapitala. Bilansno netiranje i standardizovani sporazumi o netiranju nisu korišćeni kao instrumenti kreditne zaštite. Pružaoci kreditne zaštite po osnovu garancija pripadaju klasi izloženosti Banke ( 875 miliona dinara), klasi izloženosti prema privrednim društvima (10.709 miliona dinara) i klasi izloženosti Države i centralne banke (3.430 miliona dinara). Ponder kreditnog rizika za garantore koji pripadaju klasi izloženosti Države i centralne banke određen je u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala koju propisuje Narodna banka Srbije i iznosio je 0%. Ponderi kreditnog rizika za potraživanja pokrivena prihvatljivim garancijama banaka određeni su u skladu sa odredbama Odluke o adekvatnosti kapitala i u skladu sa nivoom kreditnog kvaliteta određenog na bazi klasifikacije prema rizičnosti zemlje, koji se objavljuje od strane agencije Moody’s. Pružaoci materijalne kreditne zaštite pripadaju klasi izloženosti Banke (5.109 miliona dinara), Privredna društva (1.862 miliona dinara) i klasi izloženosti Fizička lica (738 miliona dinara).

septembar 2018

10

U nastavku je priložen pregled neto izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite, na dan 30.06.2018

Ukupna izloženost (u hilj. dinara) Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite

Garancije Kreditni derivati

Klasa izloženosti pružaoca kreditne

zaštite

Država i centralne banke 3.430.071 -

Privredna društva 10.708.901 -

Banke 874.565 -

Ukupna izloženost (u hilj. dinara)

Instrumenti materijalne kreditne zaštite

Jednostavni metod Ostali instrumenti

materijalne kreditne zaštite

Tip pružaoca kreditne zaštite

Banke 5.108.814 -

Privredna drustva 1.861.950 -

Fizička lica 737.565 -

4.1. Prikaz koncentracija tržišnog ili kreditnog ri zika u okviru primenjenih tehnika ublažavanja kreditnog rizika Celokupan iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Države i Centralne banke (3,430 miliona dinara) odnosi se na garancije primljene od Vlade Republike Srbije. Iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Privrednih društava (10,709 milion dinara) odnosi se na garancije i druge oblike jemstva primljene od strane međunarodne korporacije ciji je kreditni rejting povoljniji u odnosu da kreditni rejting dužnika. Iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Banaka (875 miliona dinara) odnosi se na primljene bankarske garancije od strane banaka ciji je kreditni rejting povoljniji u odnosu da kreditni rejting dužnika. Imajući u vidu ovakvu strukturu pružalaca kreditne zaštite, kao i odnos iznosa korišćene kreditne zaštite prema ukupnoj bilansnoj aktivi Banka smatra da je rizik koncentracije kreditnog rizika u okviru primenjenih tehnika za ublažavanje kreditnog rizika prihvatljiv. Izloženost tržišnom riziku u okviru primenjenih tehnika za ublažavanje kreditnog rizika smatra se prihvatljivom imajući u vidu činjenicu da su korišćeni instrumenti denomirani u istoj valuti kao i potraživanje Banke na koje se odnose.

septembar 2018

11

U nastavku je priložen pregled neto izloženosti obezbeđene instrumentima kreditne zaštite, na dan 30.06.2018. godine u hiljadama dinara.

(u 000 RSD)

Klasa izloženosti Bilans / Vanbilans

Izloženost pokrivena

materijalnim instrumentima

Izloženost pokrivena

nematerijalnim instrumentima

1. DRŽAVA I CENTRALNE BANKE B 0 0

1. DRŽAVA I CENTRALNE BANKE V 0 0 2. TERITORIJALNA AUTONOMIJA I LOKALNA SAMOUPRAVA B 0 0

2. TERITORIJALNA AUTONOMIJA I LOKALNA SAMOUPRAVA V 0 0

3. MEĐUNARODNE RAZVOJNE BANKE B 0 0

3. MEĐUNARODNE RAZVOJNE BANKE V 0 0

6. BANKE B 0 0

6. BANKE V 0 0

7. PRIVREDNA DRUŠTVA B 4,465,845 4,749,931

7. PRIVREDNA DRUŠTVA V 1,351,597 10,250,997

8.FIZIČKA LICA B 391,968 0

8.FIZIČKA LICA V 192,634 12,610 9. IZLOŽENOSTI OBEZBEĐENE HIPOTEKAMA NA NEPOKRETNOSTIMA B 1,007,115 0

9. IZLOŽENOSTI OBEZBEĐENE HIPOTEKAMA NA NEPOKRETNOSTIMA V 254,740 0

10. IZLOŽENOSTI U STATUSU NEIZMIRENJA OBAVEZA B 4,561 0

10. IZLOŽENOSTI U STATUSU NEIZMIRENJA OBAVEZA V 1,277 0

11. VISOKORIZIČNE IZLOŽENOSTI B 16,329 0

11. VISOKORIZIČNE IZLOŽENOSTI V 0 0

14. OSTALE IZLOŽENOSTI B 1,011 0

14. OSTALE IZLOŽENOSTI V 21,252 0

septembar 2018

12

Neto izloženost pre i nakon korišćenja kreditne zaštite po klasama izloženosti i nivou kreditnog kvaliteta na dan 30.06.2018.

(u 000 rsd)

Klasa izloženosti Kreditna zaštita Neto izloženost Nivo kreditnog kvaliteta

Država i centralne banke pre 83,996,989 sa kreditnim rejtingom

nakon 87,427,060 sa kreditnim rejtingom

Teritorijalne autonomije i lokalne samouprave

pre 979,755 bez kreditnog rejtinga

nakon 979,755 bez kreditnog rejtinga

Javna administrativna tela pre 178,774 bez kreditnog rejtinga

nakon 178,774 bez kreditnog rejtinga

Medjunarodne razvojne banke pre 5,903,381 bez kreditnog rejtinga

nakon 5,903,381 bez kreditnog rejtinga

Banke

pre 8,049,353 bez kreditnog rejtinga


pre 28,021,817 sa kreditnim rejtingom

nakon 28,021,817 sa kreditnim rejtingom

Privredna društva pre 223,412,713 bez kreditnog rejtinga


Fizička lica pre 234,405,875 nije definisan Odlukom

nakon 233,808,662 nije definisan Odlukom

Izloženosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima

pre 71,179,081 nije definisan Odlukom


Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza

pre 11,860,411 nije definisan Odlukom


Visoko rizične izloženosti pre 10,444,809 nije definisan Odlukom


Izloženosti po osnovu vlasničkih ulaganja

pre 468,308 nije definisan Odlukom

nakon 468,308 nije definisan Odlukom

Ostale izloženosti pre 126,422,577 bez kreditnog rejtinga


septembar 2018

13

5. ANEKS Prilog 1

Podaci koji se odnose na kapital banke obrazac PI-KAP

(u hiljadama dinara)

Redni broj Naziv pozicije Iznos Veza sa OAK*

Osnovni akcijski kapital: elementi

1 Instrumenti osnovnog akcijskog kapitala i pripadajuće emisione premije 23.724.274

1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021

tačka 7. stav 1. odredba pod 1) i tačka 8.

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253

tačka 7. stav 1. odredba pod 2)

2 Dobit iz ranijih godina koja nije opterećena nikakvim budućim obavezama, a za koju je skupština banke donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital

tačka 10.stav 1.

3 Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital 10.465.409

tačka 10. st. 2. i 3.

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 1.171.256 Tačka 7. stav 1. odredba pod 4)

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.893.347 tačka 7. stav 1. odredba pod 5)

6 Rezerve za opšte bankarske rizike 0


7 Učešća bez prava kontrole (manjinska učešća) koja se priznaju u osnovnom akcijskom kapitalu ** 0

8 Osnovni akcijski kapital pre regulatornih prilago đavanja i odbitnih stavki (zbir od 1 do 7) 34.788.877

Osnovni akcijski kapital: regulatorna prilago đavanja i odbitne stavke

9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -47.218

tačka 12. stav 5.

10 Nematerijalna ulaganja, uklјučujući gudvil (umanjena za iznos odloženih poreskih obaveza) (-) -805.383


11 Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK 0.00


12 Fer vrednosti rezervi u vezi sa dobicima ili gubicima po osnovu instrumenata zaštite od rizika novčanog toka za finansijske instrumente koji se ne vrednuju po fer vrednosti, uklјučujući i projektovane novčane tokove

0 tačka 12. stav 1. odredba pod 1)

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 4)

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0 tačka 11.

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke 0 tačka 12. stav 1.

odredba pod 2)

16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 5)

17 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)


septembar 2018

14

18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 7)

19 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka nema značajno ulaganje (-)


20

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje (-)


21 Iznos izloženosti koje ispunjavaju uslove za primenu pondera rizika od 1.250 %, a koje banka odluči da odbije od osnovnog akcijskog kapitala umesto da primeni taj ponder


21.1. od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja prva

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja druga

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja treća

22

Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke i koja proističu iz privremenih razlika (iznos iznad 10% osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 21. stav 2, umanjen za iznos povezanih poreskih obaveza ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK ) (-)


23 Zbir odloženih poreskih sredstava i ulaganja u lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje iz tačke 21. stav 1. OAK, koji prelazi limit iz tačke 21. stav 3. OAK (-)

0 tačka 21. stav 1.

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje


23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0 tačka 21. stav 1. odredba pod 1)

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 1)

25

Iznos poreza u vezi sa elementima osnovnog akcijskog kapitala koji se može predvideti u vreme obračuna kapitala, osim ako je banka prethodno korigovala iznos elemenata osnovnog akcijskog kapitala u iznosu u kojem ti porezi smanjuju iznos do kojeg se elementi osnovnog akcijskog kapitala mogu koristiti za pokriće rizika ili gubitaka (-)


26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 10)

27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 13)

28 Ukupna regulatorna prilago đavanja i odbitne stavke od osnovnog akcijskog kapitala (zbir od 9 do 27) -852.601

29 Osnovni akcijski kapital (razlika između 8 i 28) 33.936.276

Dodatni osnovni kapital: elementi

30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije

0 tačka 22. stav 1. odredbe pod 1) i pod 2)

31 Instrumenti osnovnog kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dodatnom osnovnom kapitalu** 0

32 Dodatni osnovni kapital pre odbitnih stavki (30+31) 0

Dodatni osnovni kapital: odbitne stavke

septembar 2018

15

33 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente dodatnog osnovnog kapitala, uklјučujući instrumente koje je banka dužna da otkupi na osnovu postojeće ugovorne obaveze (-)


34 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)


35 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje (-)


36

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje, isklјučujući pozicije po osnovu vršenja pokrovitelјstva emisije hartija od vrednosti koje se drže pet radnih dana ili kraće (-)


37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-) 0


38 Ukupne odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala (zbir od 33 do 37) 0

39 Dodatni osnovni kapital (razlika između 32 i 38) 0

40 Osnovni kapital (zbir 29 i 39) 33.936.276

Dopunski kapital: elementi

41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente

3.607.980 tačka 27. stav 1. odredbe pod 1) i pod 2)

42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu ** 0

43 Prilagođavanja za kreditni rizik koja ispunjavaju uslove za uklјučivanje u dopunski kapital 0

tačka 27. stav 1. odredbe pod 3) i pod 4)

44 Dopunski kapital pre odbitnih stavki (zbir od 41 do 43) 3.607.980

Dopunski kapital: odbitne stavke

45 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze, uklјučujući instrumente koje je banka dužna da otkupi na osnovu postojeće ugovorne obaveze (-)


46 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)


47 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje (-)


48

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u instrumente dodatnog osnovnog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje, isklјučujući pozicije po osnovu vršenja pokrovitelјstva emisije hartija od vrednosti koje se drže pet radnih dana ili kraće (-)


49 Ukupne odbitne stavke od dopunskog kapitala (zbir od 45 do 48) 0

50 Dopunski kapital (razlika između 44 i 49) 3.607.980

51 Ukupni kapital (zbir 40 i 50) 37.544.257

52 Ukupna rizi čna aktiva 213.095.755 tačka 3. stav 2.

Pokazatel јi adekvatnosti kapitala i zaštitni slojevi kapitala

53 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke (%) 15.93% tačka 3. stav 1. odredba pod 1)

septembar 2018

16

54 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog kapitala banke (%) 15.93%


55 Pokazatelј adekvatnosti kapitala banke (%) 17.62% tačka 3. stav 1. odredba pod 3)

56 Ukupni zahtevi za zaštitne slojeve kapitala (%)*** 5.65% tačka 433.

57 Osnovni akcijski kapital raspoloživ za pokriće zaštitnih slojeva (%)**** 11.43%

* OAK - Odluka o adekvatnosti kapitala banke ** popunjava najviše matično društvo koje je na osnovu podataka iz konsolidovanih finansijskih izveštaja, u skladu sa odlukom kojom se uređuje kontrola bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi , dužno da izračunava kapital za bankarsku grupu

*** kao procenat rizične aktive

****računa se kao osnovni akcijski kapital banke (izražen kao procenat rizične aktive) umanjen za osnovni akcijski kapital banke koji se koristi za održavanje pokazatelјa adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 1) OAK, pokazatelјa adekvatnosti osnovnog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 2) OAK i pokazatelјa adekvatnosti kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 3) OAK.

Prilog 1

Podaci koji se odnose na kapital banke na konsolido vanoj osnovi obrazac PI-KAP


Redni broj Naziv pozicije Iznos Veza sa OAK*




tačka 7. stav 1. odredba pod 1) i tačka 8.

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253 tačka 7. stav 1.

odredba pod 2)


0 tačka 10.stav 1.

3

Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital 11.151.189

tačka 10. st. 2. i 3.

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 1.171.256 tačka 7. stav 1. odredba pod 4)

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.966.616






Osnovni akcijski kapital : regulatorna prilago đavanja i odbitne stavke

9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -47.218 tačka 12. stav 5.



11

Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK


septembar 2018

17

12

Fer vrednosti rezervi u vezi sa dobicima ili gubicima po osnovu instrumenata zaštite od rizika novčanog toka za finansijske instrumente koji se ne vrednuju po fer vrednosti, uklјučujući i projektovane novčane tokove


13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 4)

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0 tačka 11.

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke


16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 5)

17

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)


18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)




20





21.1.

od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja prva

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja druga

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja treća

22




0 tačka 21. stav 1.



23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0 tačka 21. stav 1.

odredba pod 1)

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -202 tačka 13. stav 1. odredba pod 1)

25



26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 10)

27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke 0


septembar 2018

18




30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije 0







34

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)




36



37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-) 0 tačka 26. stav 1.

odredba pod 5)





41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente 3.607.980





44 Dopunski kapital pre odbitnih stavki (zbir od 41 do 43) 3.607.980


45

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze, uklјučujući instrumente koje je banka dužna da otkupi na osnovu postojeće ugovorne obaveze (-)


46

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)




48





septembar 2018

19


52 Ukupna rizi čna aktiva 220.374.041 tačka 3. stav 2.

Pokazatel јi adekvatnosti kapitala i zaštitni slojevi kapitala

53 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke (%) 15.43% tačka 3. stav 1. odredba pod 1)

54 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog kapitala banke (%) 15.43%


55 Pokazatelј adekvatnosti kapitala banke (%) 17.07%


56 Ukupni zahtevi za zaštitne slojeve kapitala (%)*** 5.76% tačka 433.

57 Osnovni akcijski kapital raspoloživ za pokriće zaštitnih slojeva (%)**** 10.93%

* OAK - Odluka o adekvatnosti kapitala banke ** popunjava najviše matično društvo koje je na osnovu podataka iz konsolidovanih finansijskih izveštaja, u skladu sa

odlukom kojom se uređuje kontrola bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi , dužno da izračunava kapital za

bankarsku grupu

*** kao procenat rizične aktive

****računa se kao osnovni akcijski kapital banke (izražen kao procenat rizične aktive) umanjen za osnovni akcijski kapital

banke koji se koristi za održavanje pokazatelјa adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba

pod 1) OAK, pokazatelјa adekvatnosti osnovnog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 2) OAK i pokazatelјa

adekvatnosti kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 3) OAK.

Prilog 2 Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih ins trumenata koji se uklju čuju u obra čun kapitala banke

obrazac PI-FIKAP

Akcijski kapital

Redni br. Karakteristike instrumenta Опис

1. Emitent Societe Generala Banka Srbija AD

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane) RSSGYBE08225

Tretman u skladu s propisima

2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument osnovnog akcijskog kapitala

3. Individualni/(pot)konsolidovani/individualni i (pot )konsolidovani nivo ukl јučivanja instrumenta u kapital na nivou grupe Individualni

4. Tip instrumenta Obične akcije

5. Iznos koji se priznaje za potrebe izra čunavanja regulatornog kapitala (u hil јadama dinara, sa stanjem na dan poslednjeg izveštavanja) 23.723.021

6. Nominalna vrednost instrumenta 23.723.021

6.1. Emisiona cena 4.450

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital

septembar 2018

20

8. Datum izdavanja instrumenta

Prva emisija je bila 20.12.1990. Poslednja

emisija je bila 23.12.2011

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Bez datuma dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća Bez datuma dospe ća

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela Ne

10.1. Prvi datum aktiviranja opcije otkupa, uslovni datum i aktiviranja opcije otkupa i otkupna vrednost

10.2. Naknadni datumi aktiviranja opcije otkupa (ako je p rimenl јivo)

Kuponi/dividende Dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi Promenl јivi

12. Kuponska stopa i povezani indeksi

13. Postojanje mehanizma obaveznog otkazivanja dividend e

14.1. Potpuno diskreciono pravo, delimi čno diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi s vremenom isplate dividendi/kupona

Delimi čno diskreciono pravo

14.2. Potpuno diskreciono pravo, delimi čno diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa iznosom dividendi/kupona


15. Mogućnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup Ne

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativne

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Nekonvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje

24. Mogu ćnost smanjenja vrednosti Ne

25. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, uslovi pod kojima može do ći do smanjenja vrednosti

26. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, delimi čno ili u celosti

27. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, trajno ili privremeno

28. Ako je smanjenje vrednosti privremeno, uslovi ponov nog priznavanja

29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu finansijskog

instrumenta

30. Neuskla đene karakteristike konvertovanih instrumenata

31. Ako postoje navesti neuskla đene karakteristike

septembar 2018

21

Subordinirane obaveze

Redni br. Karakteristike instrumenta Opis

1. Emitent Societe Generale Paris

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane)


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument dopunskog kapitala


4. Tip instrumenta Subordinirani dug izdat

u vidu finansijskog instrumenta



6.1. Emisiona cena

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Obaveza – amortizovana vrednost

8. Datum izdavanja instrumenta 19.12.2007; 23.12.2009

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Sa datumom dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća 19.12.2012/aneksirani 19.01.2019; 23.12.2019/ аneksirani 23.12.2027 .

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela



Kuponi/dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi





15. Mogućnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup

septembar 2018

22

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Konvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije Ugovorom nije definisano

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti U celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije Do 100%

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija Dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je Instrument osnovnog akcijskog kapitala

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje Societe Generale Srbija a.d. Beograd






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta Drugo



Prilog 2

Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih ins trumenata koji se uklju čuju u obra čun kapitala banke na konsolidovanoj osnovi

obrazac PI-FIKAP Akcijski kapital

Redni broj Karakteristike instrumenta Опис

1. Emitent Societe Generala

Banka Srbija AD

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane) RSSGYBE08225


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument osnovnog akcijskog kapitala


4. Tip instrumenta Obične akcije



6.1. Emisiona cena 4.450

septembar 2018

23

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital

8. Datum izdavanja instrumenta

Prva emisija je bila 20.12.1990. Poslednja

emisija je bila 23.12.2011

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Bez datuma dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća Bez datuma dospe ća

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela Ne



Kuponi/dividende Dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi Promenl јivi







15. Mogućnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup Ne

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativne

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Nekonvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu

finansijskog instrumenta



septembar 2018

24

Subordinirane obaveze

Redni broj Karakteristike instrumenta Opis

1. Emitent Societe Generale Paris

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane)


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument dopunskog kapitala


4. Tip instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu

finansijskog instrumenta



6.1. Emisiona cena

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Obaveza –

amortizovana vrednost

8. Datum izdavanja instrumenta 19.12.2007; 23.12.2009

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Sa datumom dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća

19.12.2012/aneksirani

19.01.2019; 23.12.2019/ аneksirani

23.12.2027

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela



Kuponi/dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi





15. Mogućnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Konvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije Ugovorom nije definisano

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti U celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije Do 100%

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija Dobrovol јna konverzija

septembar 2018

25

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je Instrument osnovnog akcijskog kapitala

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje Societe Generale Srbija a.d. Beograd






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta Drugo



Prilog 3

Podaci o povezivanju pozicija kapitala iz bilansa s tanja Banke s pozicijama iz obrasca PI–KAP

Konsolidovani izveštaji sačinjeni u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima , odnosno Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja su identični onima koji su sačinjeni u skladu sa Odlukom o kontroli bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi.

1. Raščlanjavanje elemenata u bilansu stanja za Banku


Oznaka pozicije Naziv pozicije Bilans stanja Reference

A AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 25.758.257

A.II Založena finansijska sredstva 0

A.III Potraživanja po osnovu derivata 107.705 f

A.IV Hartije od vrednosti 47.000.638 f

A.V Krediti i potraživanja od banaka i drugih finan sijskih organizacija 5.886.637

A.VI Krediti i potraživanja od komitenata 207.784.556

A.VII Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika 0

A.VIII Potraživanja po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 0

A.IX Investicije u pridružena društva i zajedni čke poduhvate 149.649

A.X Investicije u zavisna društva 314.098

A.XI Nematerijalna ulaganja 805.383 g

A.XII Nekretnine, postrojenja i oprema 2.939.543

septembar 2018

26

A.XIII Investicione nekretnine 17.748

A.XIV Teku ća poreska sredstva 216.687

A.XV Odložena poreska sredstva 102.599

A.XVI Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavl јa 0

A.XVII Ostala sredstva 1.003.783

A.XVIII UKUPNO AKTIVA (pozicije pod AOP oznakama od 0001 do 0017 u bilansu stanja) 292.087.283

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Obaveze iz derivata 109.241 f

PO.II Depoziti i ostale finansijske obaveze prema bankam a, drugim finansijskim organizacijama i centralnoj banci

56.408.611

PO.III Depoziti i ostale finansijske obaveze prema drugim komitentima 174.282.190

PO.IV Obaveze po osnovu derivata namenjenih zaštiti od ri zika 0

PO.V Promene fer vrednosti stavki koje su predmet z aštite od rizika 0

PO.VI Obaveze po osnovu hartija od vrednosti 0

PO.VII Subordinirane obaveze 8.858.261

Od čega subordinirane obaveze koje se uklјučuju u dopunski kapital banke 3.607.980 h

PO.VIII Rezervisanja 337.825

PO.IX Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sr edstva poslovanja koje se obustavl јa 0

PO.X Tekuće poreske obaveze 0

PO.XI Odložene poreske obaveze 206.942

PO.XII Ostale obaveze 5.357.864

PO.XIII UKUPNO OBAVEZE (pozicije pod AOP oznakama od 0401 d o 0412 u bilansu stanja)

245.560.934

KAPITAL

PO.XIV Akcijski kapital 23.724.274 a

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 23.723.021

b

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 1.253

PO.XV Sopstvene akcije 0

PO.XVI Dobitak 10.465.411 c

Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 5.125.399

Od čega dobit iz tekuće godine 5.340.010

PO.XVII Gubitak 0

Od čega gubici iz prethodnih godina 0

Od čega gubitak tekuće godine 0 PO. XVIII Rezerve 12.336.664

septembar 2018

27

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavlјaju element osnovnog akcijskog kapitala 9.893.347 d

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve 0

Od čega dobit po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga banke 0

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu s MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

1.171.256 e

PO.XIX Nerealizovani gubici 0

Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloživih za prodaju 0

PO.XX UKUPNO KAPITAL (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 - 0415 + 0416- 0417 + 0418 - 0419 + 04 20) ≥ 0 46.526.349

PO.XXI UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 - 0415 + 0416 - 0417+ 0418- 0419 + 042 0) < 0 0

PO.XXII

UKUPNO PASIVA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0413 + 0421 - 0422) 292.087.283

V.P. VANBILANSNE POZICIJE

V.P.A. Vanbilansna aktiva 534.024.324

Od čega iznos akcija banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija banke uzetih u zalogu 0

V.P.P. Vanbilansna pasiva 534.024.324

2. Povezivanje pozicija u raš članjenom bilansu stanja za Banku i pozicija u obras cu PI-KAP


Redni broj Naziv pozicije Iznos

Izvor podataka u

skladu s referencama iz 2. koraka



1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021 а


b


0

3 Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital

10.465.409

c

septembar 2018

28

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 1.171.256 e

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.893.347 d



8 Osnovni akcijski kapital pre regulatornih prilago đavanja i odbitnih stavki (zbir od 1 do 7)

34.788.877


9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -47.218 f


g

11 Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK

0


0

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-) 0

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke 0

16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0

17 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)

0

18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-) 0

19

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka nema značajno ulaganje (-)

0

20


0


0

21.1. od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0

septembar 2018

29

22


0


0

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje 0

23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) 0

25


0

26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-) 0





30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije

0





0


0


0

36


0





septembar 2018

30


41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente 3.607.980

h

42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu **

0


44 Dopunski kapital pre odbitnih stavki (zbir od 41 do 43) 3.607.980 h



0

46 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0


0

48


0




Prilog 3 Podaci o povezivanju pozicija kapitala iz konsolido vanog bilansa stanja s pozicijama iz obrasca PI–KAP

obrazac PI-UPK 1. Raščlanjavanje elemenata u konsolidovanom bilansu stan ja (u hiljadama dinara)

Oznaka pozicije

Naziv pozicije Bilans stanja Reference

А AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 25.758.263

A.II Založena finansijska sredstva 0

A.III Potraživanja po osnovu derivata 107.705 f

A.IV Hartije od vrednosti 47.000.638 f

A.V Krediti i potraživanja od banaka i drugih finan sijskih organizacija 1.821.116

A.VI Krediti i potraživanja od komitenata 221.414.846

A.VII Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika 0

A.VIII Potraživanja po osnovu finansijskih derivata namenjenih zaštiti od rizika 0

septembar 2018

31

A.IX Investicije u pridružena društva i zajedni čke poduhvate 253.311

A.X Investicije u zavisna društva 0

A.XI Nematerijalna ulaganja 813.632 g

A.XII Nekretnine, postrojenja i oprema 2.943.094

A.XIII Investicione nekretnine 17.748

A.XIV Teku ća poreska sredstva 216.688

A.XV Odložena poreska sredstva 103.718

A.XVI Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavl јa 0

A.XVII Ostala sredstva 1.191.343

A.XVIII UKUPNO AKTIVA (pozicije pod AOP oznakama od 0001 do 0017 u bilansu stanja) 301.642.102

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Obaveze iz derivata 109.241 f

PO.II Depoziti i ostale finansijske obaveze prema bankam a, drugim finansijskim organizacijama i centralnoj banci

64.959.475

PO.III Depoziti i ostale finansijske obaveze prema drugim komitentima 174.282.190

PO.IV Obaveze po osnovu derivata namenjenih zaštiti od rizika 0

PO.V Promene fer vrednosti stavki koje su predmet z aštite od rizika 0

PO.VI Obaveze po osnovu hartija od vrednosti 0

PO.VII Subordinirane obaveze 8.858.261

Od čega subordinirane obaveze koje se uklјučuju u dopunski kapital banke 3.607.980 h

PO.VIII Rezervisanja 339.214

PO.IX Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sr edstva poslovanja koje se obustavl јa 0

PO.X Tekuće poreske obaveze 0

PO.XI Odložene poreske obaveze 206.942

PO.XII Ostale obaveze 5.601.583

PO.XIII UKUPNO OBAVEZE (pozicije pod AOP oznakama od 0401 do 0412 u bilansu stanja) 254.356.906

KAPITAL

PO.XIV Akcijski kapital 23.724.274

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

23.723.021

a

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

1.253

b

PO.XV Sopstvene akcije 0

PO.XVI Dobitak 11.151.191 c

Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 5.563.910

Od čega dobit iz tekuće godine 5.587.279

PO.XVII Gubitak 0

Od čega gubici iz prethodnih godina 0

Od čega gubitak tekuće godine 0

PO.XVIII Rezerve 12.409.731

septembar 2018

32

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavlјaju element osnovnog akcijskog kapitala 9.966.616

d

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve 0

Od čega dobit po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga banke

0

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu s MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

0

PO.XIX Nerealizovani gubici 1.171.256 e Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloživih za

prodaju 202 i

PO.XX Učešća bez prava kontrole 0

PO.XXI UKUPNO KAPITAL (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 - 0415 + 0416- 0417 + 0418 - 0419 + 0420) ≥ 0

47.285.196

PO.XXII UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 - 0415 + 0416 - 0417+ 0418- 0419 + 0420) < 0

0

PO.XXIV UKUPNO PASIVA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 + 0422 - 0423)

301.642.102

V.P. VANBILANSNE POZICIJE

V.P.A Vanbilansna aktiva 513.526.342 Od čega iznos akcija banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih

kumulativnih akcija

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija banke uzetih u zalogu

V.P.P Vanbilansna pasiva 513.526.342 2. Povezivanje pozicija u raš članjenom konsolidovanom bilansu stanja za Banku i p ozicija u obrascu PI–KAP


Redni broj Naziv pozicije

Izvor podataka u skladu s

referencama iz 2. koraka

Osnovni akcijski kapital: elementi 1 Instrumenti osnovnog akcijskog kapitala i pripadajuće emisione premije 23.724.274


а


b


0

3

Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital

11.151.189

c

septembar 2018

33

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 1.171.256 e

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.966.616

d


7 Učešća bez prava kontrole (manjinska učešća) koja se priznaju u osnovnom akcijskom kapitalu **

0



9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -47.218 f


g

11 Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK

0


0

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-)

0

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke

0

16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0

17

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)

0

18 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0


0

20

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje (-) 0


0

21.1.

od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0

22


0


0


0

23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0

septembar 2018

34

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -202 i

25


0

26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-)

0





30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije 0

31 Instrumenti osnovnog kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dodatnom osnovnom kapitalu**

0




0


0


0

36


0






41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente

3.607.980 h



44 Dopunski kapital pre odbitnih stavki (zbir od 41 do 43) 3.607.980 h



0

46

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0

septembar 2018

35


0

48


0




Prilog 4 Podaci o ukupnim kapitalnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala za Banku

obrazac PI-AKB


Redni broj Naziv

Iznos

1

I KAPITAL 37.544.257

1. UKUPAN OSNOVNI AKCIJSKI KAPITAL 33.936.276

2. UKUPAN DODATNI OSNOVNI KAPITAL 0

3. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL 3.607.980

II KAPITALNI ZAHTEVI 17.047.659

1. KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGO VORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLJENIH POTRAŽIVANJA, RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

14.689.041

1.1. Standardizovani pristup (SP) 14.689.041

1.1.1. Izloženosti prema državama i centralnim bankama 0

1.1.2. Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i je dinicama lokalne samouprave 20.276

1.1.3. Izloženosti prema javnim administrativnim telima 6.163

1.1.4. Izloženosti prema me đunarodnim razvojnim bankama 0

1.1.5. Izloženosti prema me đunarodnim organizacijama 0

1.1.6. Izloženosti prema bankama 121.889

1.1.7. Izloženosti prema privrednim društvima 5.875.783

1.1.8. Izloženosti prema fizi čkim licima 4.611.348

1.1.9. Izloženosti obezbe đene hipotekama na nepokretnostima 2.598.789

1.1.10. Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza 341.121

1.1.11. Visokorizi čne izloženosti 667.651

1.1.12. Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0

1.1.13. Izloženosti po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

1.1.14. Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoro čnim kreditnim rejtingom

0

1.1.15. Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investici one fondove 0

1.1.16. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 93.114

1.1.17. Ostale izloženosti 352.907

septembar 2018

36

1.2. Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) 0


1.2.2. Izloženosti prema bankama 0

1.2.3. Izloženosti prema privrednim društvima 0

1.2.4. Izloženosti prema fizi čkim licima 0

1.2.4.1. od čega: Izloženosti prema fizičkim licima obezbeđene hipotekama na nepokretnostima

0

1.2.4.2. od čega: Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima 0

1.2.4.3. od čega: Izloženosti prema malim i srednjim preduzećima koje su razvrstana u ovu klasu izloženosti

0

1.2.5. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.1. Primenjeni pristup: 0

1.2.5.1.1. Pristup jednostavnih pondera rizika 0

1.2.5.1.2. PD/LGD pristupa 0

1.2.5.1.3. Pristup internih modela 0

1.2.5.2. Vrste izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.2.1. Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi 0

1.2.5.2.2. Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovolјno diversifikovanim portfolijima

0

1.2.5.2.3. Ostala vlasnička ulaganja 0

1.2.5.2.4. Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku

0


1.2.7. Izloženosti po osnovu ostale imovine 0

2 KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH TRANSAKCIJA

0

3 KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŽIŠNE RIZIKE 406.681

3.1. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanih pristupa 406.681

3.1.1. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu dužni čkih hartija od vrednosti 85.973

od čega kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

3.1.2. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasni čkih hartija od vrednosti 0

3.1.3. Dodatni kapitalni zahtev za velike izloženosti iz k njige trgovanja 0

3.1.4. Kapitalni zahtev za devizni rizik 320.708

3.1.5. Kapitalni zahtev za robni rizik 0

3.2. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih modela 0

4 KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 1.945.173

4.1. Kapitalni zahtev za operativni rizik izračunat primenom pristupa osnovnog indikatora 1.945.173

4.2. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom standardizovanog/alternativnog standardizovanog pri stupa 0

4.3. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom naprednog pristupa 0

5 Kapitalni zahtev za rizik prilago đavanja kreditne izloženosti 6.764

III POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA (%) 15.93%

IV POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA (%) 15.93%

V POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA (%) 17.62%

septembar 2018

37

Podaci o ukupnim kapitalnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala na konsolidovanoj osnovi

obrazac PI-AKB


Redni broj Naziv

Iznos

1

I KAPITAL 37.609.075

1. UKUPAN OSNOVNI AKCIJSKI KAPITAL 34.001.094

2. UKUPAN DODATNI OSNOVNI KAPITAL 0

3. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL 3.607.980

II KAPITALNI ZAHTEVI 17.629.923

1. KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGO VORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLjENIH POTRAŽIVAN јA, RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

15.220.177

1.1. Standardizovani pristup (SP) 15.220.177


1.1.2. Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i je dinicama lokalne samouprave 21.024

1.1.3. Izloženosti prema javnim administrativnim telima 6.163

1.1.4. Izloženosti prema me đunarodnim razvojnim bankama 0

1.1.5. Izloženosti prema me đunarodnim organizacijama 0

1.1.6. Izloženosti prema bankama 122.043

1.1.7. Izloženosti prema privrednim društvima 5.866.132

1.1.8. Izloženosti prema fizi čkim licima 5.175.565

1.1.9. Izloženosti obezbe đene hipotekama na nepokretnostima 2.598.789

1.1.10. Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza 358.643

1.1.11. Visokorizi čne izloženosti 670.596

1.1.12. Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0


1.1.14. Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoro čnim kreditnim rejtingom

0

1.1.15. Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investici one fondove 0

1.1.16. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 29.930

1.1.17. Ostale izloženosti 371.292

1.2. Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) 0

septembar 2018

38


1.2.2. Izloženosti prema bankama 0

1.2.3. Izloženosti prema privrednim društvima 0

1.2.4. Izloženosti prema fizi čkim licima 0

1.2.4.1. od čega: Izloženosti prema fizičkim licima obezbeđene hipotekama na nepokretnostima

0

1.2.4.2. od čega: Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima 0

1.2.4.3. od čega: Izloženosti prema malim i srednjim preduzećima koje su razvrstana u ovu klasu izloženosti 0

1.2.5. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.1. Primenjeni pristup: 0

1.2.5.1.1. Pristup jednostavnih pondera rizika 0

1.2.5.1.2. PD/LGD pristupa 0

1.2.5.1.3. Pristup internih modela 0

1.2.5.2. Vrste izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.2.1. Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi 0

1.2.5.2.2. Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovolјno diversifikovanim portfolijima 0

1.2.5.2.3. Ostala vlasnička ulaganja 0

1.2.5.2.4. Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku

0


1.2.7. Izloženosti po osnovu ostale imovine 0

2 KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIREN јA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH TRANSAKCIJA 0

3 KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŽIŠNE RIZIKE 403.225

3.1. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanih pristupa 403.225

3.1.1. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu dužni čkih hartija od vrednosti 19.552

od čega kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

3.1.2. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasni čkih hartija od vrednosti 0

3.1.3. Dodatni kapitalni zahtev za velike izloženosti iz k njige trgovanja 0

3.1.4. Kapitalni zahtev za devizni rizik 383.673

3.1.5. Kapitalni zahtev za robni rizik 0

3.2. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih modela 0

4 KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 1.999.823

4.1. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom pristupa osnovnog indikatora 1.999.823

septembar 2018

39

4.2. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom standardizovanog/alternativnog standardizovanog pri stupa 0

4.3. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom naprednog pristupa 0

5 Kapitalni zahtev za rizik prilago đavanja kreditne izloženosti 6.698

III POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA (%) 15.43%

IV POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA (%) 15.43%

V POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA (%) 17.07%

septembar 2018

40

Podaci o geografskoj raspodeli izloženosti zna čajnih za izra čunavanje kontracikli čnog zaštitnog sloja kapitala – obrazac PI-GR Iznosi u hiljadama dinara na dan 30.06.2018

Iznos izloženosti prema

standardizovanom pristupu

Iznos izloženosti prema IRB

pristupu

Zbir dugih i kratkih pozicija iz knjige trgovanja

Iznos izloženosti iz knjige

trgovanja prema internom modelu



Iznos izloženosti prema IRB

pristupu

Od čega: opšte kreditne

izloženosti

Od čega:izloženosti iz

knjige trgovanja

Od čega:izložеnosti po

osnovu sekjuritizacije

Ukupno

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

1.

1.1. Alžir 224 14 14 0.00 0.00%

1.2. Angola 1,588 95 95 0.00 0.00%

1.3. Australija 24 2 2 0.00 0.00%

1.4. Austrija 1,742 105 105 0.00 0.00%

1.5. Belgija 2,817 169 169 0.00 0.00%

1.6. Bosna I Hercegovina 811 50 50 0.00 0.00%

1.7. Brazil 2 0 - 0.00 0.00%

1.8. Bugarska 685 41 41 0.00 0.00%

1.9. Belorusija 1 0 - 0.00 0.00%

1.10. Kanada 9,267 556 556 0.00 0.00%

1.11. Centralnoafri čka Republika 1 0 - 0.00 0.00%

1.12. Šri Lanka 3 0 - 0.00 0.00%

1.13. Čad 3 0 - 0.00 0.00%

1.13. Kina 23,575 382 382 0.00 0.00%

1.14. Hrvatska 588,261 47,035 47,035 0.00 0.00%

1.16. Kuba 7 1 1 0.00 0.00%

1.17. Kipar 106 7 7 0.00 0.00%

1.18. Češka Republika 4 0 - 0.00 0.50%

1.19. Danska 3 0 - 0.00 0.00%

1.20. Ekvatorijalna Gvineja 1 0 - 0.00 0.00%

1.21. Francuska 73,420 4,989 4,989 0.00 0.00%

1.22. Gruzija 1 0 - 0.00 0.00%

1.23. Nemacka 1,128 37 37 0.00 0.00%

1.24. Gana 4 0 - 0.00 0.00%

1.25. Grčka 1,499 76 76 0.00 0.00%

1.26. Mađarska 8 0 - 0.00 0.00%

1.27. Indija 4 0 - 0.00 0.00%

1.28. Irak 9 0 - 0.00 0.00%

1.29. Irska 874 52 52 0.00 0.00%

1.30. Izrael 8,450 237 237 0.00 0.00%

1.31. Italija 22,943 1,066 1,066 0.00 0.00%

1.32. Jordan 1 0 - 0.00 0.00%

1.33. Južna Koreja 2 0 - 0.00 0.00%

1.34. Kirgistan 1 0 - 0.00 0.00%

1.35. Letonija 4 0 - 0.00 0.00%

1.36. Litvanija 1 0 - 0.00 0.00%

1.37. Malta 2 0 - 0.00 0.00%

1.38. Moldavija 3 0 - 0.00 0.00%

1.39. Crna Gora 2,989,764 239,153 239,153 0.02 0.00%

1.40. Holandija 444 27 27 0.00 0.00%

1.41. Norveška 5 0 - 0.00 2.00%

1.42. Poljska 24,012 1,441 1,441 0.00 0.00%

1.43. Rumunija 5,929 356 356 0.00 0.00%

1.44. Ruska Federacija 6,594 397 397 0.00 0.00%

1.45. Saudijska Arabija 1 0 - 0.00 0.00%

1.46. Senegal 1 0 - 0.00 0.00%

1.47. Srbija 244,389,176 1,755,771 14,219,860 0 14,219,860 0.98 0.00%

1.48. Slovenija 270,745 21,385 21,385 0.00 0.00%

1.49. Južna Afrika 168 10 10 0.00 0.00%

1.50. Zapadna Sahara 627 38 38 0.00 0.00%

1.51. Švedska 9,158 313 313 0.00 2.00%

1.52. Švajcarska 44,985 1,640 1,640 0.00 0.00%

1.53.Sirijska Arapska

Republika 14 1 1 0.00 0.00%

1.54. Tajland 2 0 - 0.00 0.00%

1.55.Ujedinjeni Arapski

Emirati 10 1 1 0.00 0.00%

1.56. Tunis 24 2 2 0.00 0.00%

1.57. Turska 329 23 23 0.00 0.00%

1.58. Ukrajina 4 0 - 0.00 0.00%

1.59. Republika Makedonija 3,601 218 218 0.00 0.00%

1.60. Egipat 1 0 - 0.00 0.00%

1.61. Velika Britanija 15,465 929 929 0.00 0.50%

1.62. SAD 36 3 3 0.00 0.00%

2. Ukupno 248,498,574 0 1,755,771 0 0 0 14,540,711 0 0 14,540,711

Redni br.

Opšte kreditne izloženosti Izloženosti iz knjige tr govanja Izloženosti po osnovu sekjuritizacije Kapit alni zahteviStopa

kontracikli čnog zaštitnog sloja

kapitala

Ponderi kapitalnih zahteva

septembar 2018

41

Podaci o geografskoj raspodeli izloženosti zna čajnih za izra čunavanje kontracikli čnog zaštitnog sloja kapitala na konsolidovanoj osnovi – obrazac PI-GR Iznosi u hiljadama dinara na dan 30.06.2018



Iznos izloženosti prema IRB pristupu

Zbir dugih i kratkih pozicija iz knjige trgovanja

Iznos izloženosti iz knjige

trgovanja prema internom modelu


standardizovanom pris tupu

Iznos izloženosti prema IRB pristupu

Od čega: opšte kreditne

izloženosti

Od čega:izloženosti iz

knjige trgovanja

Od čega:izlož еnosti po

osnovu sek juritizacije

Ukupno

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

1.

1.1. Alžir 224 14 14 0.00 0.00%

1.2. Angola 1,588 95 95 0.00 0.00%

1.3. Australija 24 2 2 0.00 0.00%

1.4. Austrija 1,742 105 105 0.00 0.00%

1.5. Belgija 2,817 169 169 0.00 0.00%

1.6. Bosna I Hercegovina 811 50 50 0.00 0.00%

1.7. Brazil 2 0 - 0.00 0.00%

1.8. Bugarska 685 41 41 0.00 0.00%

1.9. Belorusija 1 0 - 0.00 0.00%

1.10. Kanada 9,267 556 556 0.00 0.00%

1.11.Centralnoafri čka

Republika 1 0 - 0.00 0.00%

1.12. Šri Lanka 3 0 556 0.00 0.00%

1.13. Čad 3 0 - 0.00 0.00%

1.13. Kina 1,845 7 - 0.00 0.00%

1.14. Hrvatska 588,261 47035 - 0.00 0.00%

1.16. Kuba 7 1 7 0.00 0.00%

1.17. Kipar 106 7 7 0.00 0.00%

1.18. Češka Republika 4 0 - 0.00 0.50%

1.19. Danska 3 0 - 0.00 0.00%

1.20. Ekvatorijalna Gvineja 1 0 - 0.00 0.00%

1.21. Francuska 73,420 4989 4,989 0.00 0.00%

1.22. Gruzija 1 0 - 0.00 0.00%

1.23. Nemacka 1,128 37 37 0.00 0.00%

1.24. Gana 4 0 - 0.00 0.00%

1.25. Grčka 1,499 76 76 0.00 0.00%

1.26. Mađarska 8 1 1 0.00 0.00%

1.27. Indija 4 0 - 0.00 0.00%

1.28. Irak 9 1 1 0.00 0.00%

1.29. Irska 3,593 270 270 0.00 0.00%

1.30. Izrael 8,450 237 237 0.00 0.00%

1.31. Italija 23,404 1103 1,103 0.00 0.00%

1.32. Jordan 1 0 - 0.00 0.00%

1.33. Južna Koreja 2 0 - 0.00 0.00%

1.34. Kirgistan 1 0 - 0.00 0.00%

1.35. Letonija 4 0 - 0.00 0.00%

1.36. Litvanija 1 0 - 0.00 0.00%

1.37. Malta 2 0 - 0.00 0.00%

1.38. Moldavija 3 0 - 0.00 0.00%

1.39. Crna Gora 2,989,764 239153 239,153 0.02 0.00%

1.40. Holandija 444 27 27 0.00 0.00%

1.41. Norveška 5 0 - 0.00 2.00%

1.42. Poljska 24,012 1441 1,441 0.00 0.00%

1.43. Rumunija 5,929 356 356 0.00 0.00%

1.44. Ruska Federacija 6,594 397 397 0.00 0.00%

1.45. Saudijska Arabija 1 0 - - 0.00 0.00%

1.46. Senegal 1 0 - 0.00 0.00%

1.47. Srbija 253,775,811 1,755,771 14750218 14,750,218 0.98 0.00%

1.48. Slovenija 270,745 21385 21,385 0.00 0.00%

1.49. Južna Afrika 168 10 10 0.00 0.00%

1.50. Zapadna Sahara 627 38 38 0.00 0.00%

1.51. Švedska 9,158 313 313 0.00 2.00%

1.52. Švajcarska 44,958 1637 1,637 0.00 0.00%

1.53.Sirijska Arapska

Republika 14 1 1 0.00 0.00%

1.54. Tajland 2 0 - 0.00 0.00%

1.55.Ujedinjeni Arapski

Emirati 10 1 1 0.00 0.00%

1.56. Tunis 24 2 2 0.00 0.00%

1.57. Turska 329 23 23 0.00 0.00%

1.58. Ukrajina 4 0 - 0.00 0.00%

1.59. Republika Makedonija 3,601 218 218 0.00 0.00%

1.60. Egipat 1 0 - 0.00 0.00%

1.61. Velika Britanija 15,465 929 929 0.00 0.50%

1.62. SAD 36 3 3 0.00 0.00%

2. Ukupno 257,866,632 0 1,755,771 0 0 0 15,070,948 0 0 15,070,948

Stopa kontracikli čnog zaštitnog sloja

kapitala

Redni br.

Opšte kreditne izloženosti Izloženosti iz knjige tr govanja Izloženosti po osnovu sekjuritizacije Kapit alni zahtevi

Ponderi kapitalnih zahteva

septembar 2018

42

Podaci o iznosu kontracikli čnog zaštitnog sloja kapitala banke PI-KZS

Podaci o iznosu kontracikli čnog zaštitnog sloja kapitala bankarske grupe- PI-KZ S

1. Ukupna rizi čna aktiva 213,095,755

2. Specifi čna stopa kontracik li čnog zaštitnog sloja kapitala

0.00%

3. Zahtev za kontracikli čni zaštitni sloj kapitala banke

0.00

1. Ukupna rizi čna aktiva 220,374,041

2. Specifi čna stopa kontracik li čnog zaštitnog sloja kapitala

0.00%

3. Zahtev za kontracikli čni zaštitni sloj kapitala banke

0.00

objavljivanje podataka i informacija banke na dan 30.06 · osnovni akcijski kapital čine: akcijski...

Documents