objavljivanje podataka i informacija banke na dan 30.06 · banke, nematerijalna ulaganja, odložena...

OBJAVLJIVANJE PODATAKA I INFORMACIJA BANKE NA DAN

30. JUN 2017.

septembar 2017

2

Sadržaj: 1. Uvod ............................................................................................................................................ 3 2. Kapital Banke .............................................................................................................................. 3 3. Regulatorni kapitalni zahtevi i pokazatelj leveridža ....................................................................... 5 4. Kvantitativne i kvalitativne informacije o primeni tehnika ublažavanja kreditnog rizika ................... 7 5. ANEKS ...................................................................................................................................... 11

septembar 2017

3

1. Uvod Poslovno ime: Societe Generale Banka Srbija AD Beograd Poslovna adresa: Bulevar Zorana Đinđića 50 A/B, 11070 Beograd, Republika Srbija U skladu sa Odlukom Narodne banke Srbije (u daljem tekstu: NBS) o objavljivanju podataka i informacija banke ("Službeni glasnik RS" 103/2016), Societe Generale Banka Srbija AD Beograd (u daljem tekstu: Banka), objavljuje podatke i informacije koje se odnose na stanje sa datumom 30. jun 2017.

2. Kapital Banke Ukupan kapital Banke se sastoji od osnovnog i dopunskog kapitala, umanjenih za odbitne stavke. Osnovni kapital čine: akcijski kapital po osnovu običnih akcija, emisiona premija, revalorizacione rezerve, rezerve iz dobiti, regulatorna prilagođavanja vrednosti elemenata osnovnog akcijskog kapitala banke, nematerijalna ulaganja, odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti Banke, izuzev onih koja proističu iz privremenih razlika, umanjenih za odložene poreske obaveze i potrebne rezerve iz dobiti za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama Banke kao odbitne stavke. Dopunski kapital čine subordinirane obaveze koje se u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala uključuju u dopunski kapital Banke. Banka je sa 30.06.2017. u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke umanjila osnovni akcijski kapital za regulatorna prilagođavanja koja se odnose na dodatna prilagođavanja vrednosti imovine Banke koja se vrednuje po fer vrednosti u skladu s tačkama od 315-318 Odluke o adekvatnosti kapitala Banke u iznosu od 46.565 hiljada rsd. Ukupan iznos ulaganja banke u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banaka nema značajno ulaganje sa 30.06.2017. iznosi 4.378 hiljada rsd. S obzirom da je ovaj iznos manji od propisanog limita od 10% Bančinog prilagođenog osnovnog akcijskog kapitala koji iznosi 2.487.967 hiljada rsd ne predstavlja odbitnu stavku od osnovnog akcijskog kapitala Banke. Iznos ukupnih ulaganja u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima značajno ulaganje iznosi 463.747 hiljada rsd i iznos ukupnih odloženih poreskih sredstava koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika koja Banka sa 30.06.2017. nema u stanju, ne predstavljaju odbitnu stavku od osnovnog akcijskog kapitala jer ne prelaze propisani limit od 10% osnovnog akcijskog kapitala Banke koji iznosi 2.487.967 hiljada rsd obračunatog u skladu sa tačkom 21. Stav 2 Odluke o adekvatnosti kapitala banke. Zbir ukupnih ulaganja Banke u instrumente kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima Banka ima značajno ulaganje i ukupnih odloženih poreskih sredstava koja zavise od buduće profitabilnosti i proističu iz privremenih razlika sa 30.06.2017 u iznosu od 463.747 hiljada rsd ne prelaze propisani limit od 17,65% Bančinog osnovog akcijskog kapitala obračunatog u iznosu od 4.309.411 hiljada rsd u skladu sa tackom 21.3 stav 3 Odluke o adekvatnosti kapitala banke. Banka sa 30.06.2017. nije imala ulaganja u lica koja nisu u finansijskom sektoru.

septembar 2017

4

STRUKTURA KAPITALA NA DAN 30.06.2017.

I Upravljanje kapitalom Vrednost

RSD 000 1 .OSNOVNI KAPITAL (1.1.+1.2.) 24.879.672

1.1. Osnovni akcijski kapital 24.879.672

Uplaćen iznos instrumenata osnovnog akcijskog kapitala 23.723.021

Pripadajuća emisiona premija uz instrumente osnovnog akcijskog kapitala 1.253

Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 840.417

(-) Nerealizovani gubici -48.166

Ostale rezerve 9.893.347

(-) Dodatna prilagođavanja vrednosti -46.565

(-) Ostala nematerijalna ulaganja pre umanjenja za povezane odložene poreske obaveze -654.019

(-) Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti, izuzev onih koja proističu iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze -226.445

(-) Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke koji se odbija od osnovnog akcijskog kapitala banke -8.603.171

1.2. Dodatni osnovni kapital 0

2. DOPUNSKI KAPITAL 3.378.599

Uplaćen iznos subordiniranih obaveza 3.378.599

3. UKUPNI KAPITAL (1+2) 28.258.271

RIZIKOM PONDERISANE IZLOŽENOSTI ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLJENIH POTRAŽIVANJA I RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA

144.413.941

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI RIZIKU IZMIRENJA/ISPORUKE (OSIM PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA) 0

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI TRŽIŠNIM RIZICIMA 3.257.116

od čega: Izloženost cenovnom riziku po osnovu pozicija u dužničkim hartijama od vrednosti 351.625

od čega: Izloženost deviznom riziku 2.905.491

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI OPERATIVNOM RIZIKU 23.035.454

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU IZLOŽENOSTI RIZIKU PRILAGOĐAVANJA KREDITNE IZLOŽENOSTI 42.288

RIZIČNA AKTIVA PO OSNOVU PREKORAČENJA LIMITA IZLOŽENOSTI IZ KNJIGE TRGOVANJA 0

Ukupna rizi čna aktiva 170.748.798

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA 14,57%

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA 14,57%

POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA 16,55%

septembar 2017

5

II Zaštitni slojevi kapitala - primenjuju se na osn ovni akcijski kapital Banke

ostvarena vrednost u 000 RSD

% učešća u odnosu na

ukupnu rizi čnu aktivu

1. Zaštitni sloj za o čuvanje kapitala 4.268.720

2,50

2.Kontracikli čni zaštitni sloj kapitala 0 0

3.Zaštitni sloj kapitala za strukturni sistemski ri zik 3.830.629

2,24

4.Zaštitni sloj kapitala za sistemski zna čajne banke 1.707.488

1,00

Ukupno: 9.806.837

5,74

Podaci i informacije o povezivanju pozicija kapitala banke iz bilansa stanja s pozicijama kapitala banke iz izveštaja o kapitalu sačinjenog u skladu sa odlukom kojom se uređuje izveštavanje o adekvatnosti kapitala banke, kao i podaci i informacije o razlikama između pozicija iz bilansa stanja sačinjenog za potrebe kontrole bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi i pozicija iz konsolidovanog bilansa stanja bankarske grupe sačinjenog u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima, odnosno Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja, dati su u aneksu ovog dokumenta.

3. Regulatorni kapitalni zahtevi i pokazatelj lever idža U skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke, Banka izračunava kapitalne zahteve za sledeće rizike: - Kreditni rizik – primenom standardizovanog pristupa - Tržišni rizik – primenom standardizovanog pristupa - Operativni rizik – primenom pristupa osnovnog indikatora - Rizika izmirenja/isporuke - Rizika druge ugovorne strane – primenom metoda tekuće izloženosti - Rizik prilagođavanja kreditne izloženosti - primenom standardizovanog metoda Banka održava adekvatnost kapitala u skladu sa regulatornim propisima na nivou koji je iznad minimalno propisanih 8%.

septembar 2017

6

Pregled strukture kapitalnih zahteva Banke u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapitala banke na dan 30.06.2017. godine:

OPIS Iznos u 000 RSD

KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK

Izloženosti prema državama i centralnim bankama 0

Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i jedinicama lokalne samouprave 11.730

Izloženosti prema javnim administrativnim telima 1

Izloženosti prema međunarodnim razvojnim bankama 0

Izloženosti prema međunarodnim organizacijama 0

Izloženosti prema bankama 125.596

Izloženosti prema privrednim društvima 4.628.339

Izloženosti prema fizičkim licima 3.619.916

Izloženosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima 2.306.255

Izloženosti koje se nalaze u statusu neizmirenja obaveza 365.864

Visokorizične izloženosti 74.285

Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0

Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoročnim kreditnim rejtingom 0

Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investicione fondove 0

Izloženosti po osnovu vlasničkih ulaganja 93.052

Ostale izloženosti 328.078

Ukupan zahtev za kreditni rizik 11.553.116

Kapitalni zahtev za devizni rizik 232.439

Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu pozicija u dužničkim hartijama od vrednosti 28.130

Ukupni kapitalni zahtev za tržišni rizik 260.569 Kapitalni zahtev za rizik druge ugovorne strane 6.984 Kapitalni zahtev za operativni rizik 1.842.836

Kapitalni zahtev za rizi čnu aktivu po osnovu izloženosti riziku prilago đavanja kreditne izloženosti 3.383

UKUPAN IZNOS KAPITALNIH ZAHTEVA 13.659.904 Banka je sa 30.06.2017. obračunala leveridž racio od 8,15%, u skladu sa važećom Odlukom o izveštavanju banaka. Na konsolidovanoj osnovi leveridž racio iznosi 7,98%.

septembar 2017

7

4. Kvantitativne i kvalitativne informacije o prime ni tehnika ublažavanja kreditnog rizika

Unutrašnja akta kojima se ure đuje vrednovanje instrumenata kreditne zaštite i upravljanje tim instrumentima

U skladu sa važećom Odlukom o adekvatnosti kapitala, Banka koristi tehnike ublažavanja kreditnog rizika koje su prihvatljive u primeni standardizovanog pristupa za utvrđivanje kapitala za pokriće kreditnog rizika. Prihvatljivost instrumenata kreditne zaštite, njihovo vrednovanje kao i upravljanje tim instrumentima definisano je internim aktom Banke – „Metodologija za tehnike ublažavanja kreditnog rizika“.

Opis osnovnih vrsta podobnih instrumenata materijal ne kreditne zaštite koje banka koristi Instrumenti kreditne zaštite ili sredstva obezbeđenja označavaju instrumente materijalne i nematerijalne kreditne zaštite. Instrumenti materijalne kreditne zaštite su instrumenti čijim korišćenjem Banka smanjuje kreditni rizik kome je izložena po osnovu prava da, u slučaju neizmirenja obaveza dužnika Banke ili nastanka drugog ugovorenog kreditnog događaja koji se odnosi na tog dužnika:

- unovči ili ostvari prenos, prisvajanje ili zadržavanje određene imovine, ili - smanji iznos izloženosti za iznos potraživanja od Banke ili izloženost zameni iznosom razlike

između iznosa ove izloženosti i iznosa potraživanja od Banke; Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite su instrumenti čijim korišćenjem Banka smanjuje kreditni rizik kome je izložena putem obaveze trećeg lica da izvrši plaćanje određenog iznosa Banci u slučaju neizmirenja obaveza dužnika banke ili nastanka drugog ugovorenog kreditnog događaja koji se odnosi na tog dužnika. Politika Banke u vezi sa ublažavanjem kreditnog rizika putem instrumenata kreditne zaštite zasniva se na sledećim principima: 1) Obezbediti sveobuhvatan portfolio likvidnih i pouzdanih sredstava obezbeđenja kako bi se ublažio

kreditni rizik kojem je Banka izložena u poslovanju. Pouzdanost i likvidnost materijalnih sredstava kreditne zaštite podrazumeva da su ispunjeni sledeći uslovi: - Sredstvo obezbeđenja je uspostavljeno u skladu sa važećim zakonskim propisima i u

potpunosti dokumentovano, a ugovorni odnos obezbeđuje unovčavanje, prenos, prisvajanje ili zadržavanje imovine kojom se obezbeđuje kreditna zaštita;

- Moguća je realizacija sredstva obezbeđanja u razumnom vremenu; - Vrednost sredstva obezbeđenja je stabilna tokom vremena; - Stepen korelacije između vrednosti instrumenata kreditne zaštite i kreditne sposobnosti

dužnika nije visok. Pri uspostavljanju nematerijalnih sredstava kreditne zaštite, nadležne službe obezbeđuju: - da je kreditna zaštita direktna; - da je iznos kreditne zaštite jasno utvrđen i neosporiv; - da ugovori po osnovu kog su pribavljeni instrumenti kreditne zaštite ne sadrže odredbe koje

pružaocu kreditne zaštite omogućavaju da je jednostrano otkaže ili joj skrati rok, uvećavaju trošak kreditne zaštite u slučaju pogoršanja kreditnog kvaliteta obezbeđene izloženosti ili da utiču na obavezu pružaoca da blagovremeno izvrši plaćanje.

- da se sredstvo obezbeđenja može realizovati u skladu sa merodavnim pravom;

septembar 2017

8

2) Diverzifikovati sredstava obezbeđenja u cilju upravljanja rizikom koncentracije koji može nastati usled njihovog korišćenja.

3) Vrednovati sredstva obezbeđenja primenom diskontnih faktora koji zavise od tipa sredstva obezbeđenja. Umanjenja vrednosti potrebna su zbog:

a) smanjenja vrednosti usled amortizacije određenih vrsta imovine; b) smanjenja vrednosti za slučaj prodaje u kratkom roku; c) ograničene utrživosti pojedinih vrsta imovine; d) postojanja rizika od prevare za određene tipove instrumenata obezbeđenja; e) troškova koji nastaju u procesu realizacije (likvidacije) imovine.

Za različite tipove obezbeđenja predviđena su različita umanjenja vrednosti (discount) jer svaki od tipova obezbeđenja nosi različit nivo rizika za Banku.

Osnovni tipovi obezbeđenja koje Banka koristi za ublažavanje kreditnog rizika su:

- Instrumenti materijalne kreditne zaštite: o gotovinski depozit

- Instrumenti nematerijalne kreditne zaštite: o garancije o jemstva o zaloga na hartijama od vrednosti.

Pri obračunu kapitalnog zahteva za kreditni rizik, Banka koristi isključivo instrumente kreditne zaštite koji zadovoljavaju kriterijume propisane važećom Odlukom o adekvatnosti kapitala vezano za primenu standardizovanog pristupa. Od materijalnih instrumenata kreditne zaštite primenjenih pri obračunu kapitalnog zahteva za kreditni rizik, Banka je koristila gotovinske depozite, pri čemu je aktiva ponderisana kreditnim rizikom prilogođavana primenom jednostavnog metoda na način propisan važećom Odlukom o adekvatnosti kapitala.

Način bilansnog I vanbilansnog netiranja, kao I to u k ojoj meri koristi ove oblike netiranja Bilansno netiranje i standardizovani sporazumi o netiranju nisu korišćeni kao instrumenti kreditne zaštite.

Prikaz koncentracija tržišnog ili kreditnog rizika u okviru primenjenih tehnika ublažavanja kreditnog rizika Celokupan iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Države i Centralne banke (5.024 miliona dinara) odnosi se na garancije primljene od Vlade Republike Srbije. Iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Privrednih društava (11.552 milion dinara) odnosi se na garancije i druge oblike jemstva primljene od strane međunarodne korporacije sa rejtingom od najmanje 2. Iznos izloženosti prema pružaocu kreditne zaštite iz klase Banaka (767 miliona dinara) odnosi se na primljene bankarske garancije od strane banaka sa rejtingom od najmanje 3. Imajući u vidu ovakvu strukturu pružalaca kreditne zaštite, kao i odnos iznosa korišćene kreditne zaštite prema ukupnoj bilansnoj aktivi Banka smatra da je rizik koncentracije kreditnog rizika u okviru primenjenih tehnika za ublažavanje kreditnog rizika prihvatljiv. Izloženost tržišnom riziku u okviru primenjenih tehnika za ublažavanje kreditnog rizika smatra se prihvatljivom imajući u vidu činjenicu da su korišćeni instrumenti denomirani u istoj valuti kao i potraživanje Banke na koje se odnose.

septembar 2017

9

Tabela 3: Neto izloženost obezbeđena instrumentima materijalne i nematerijale kreditne zaštite 30.06.2017.

(u 000 RSD)

Klasa izloženosti Bilans / Vanbilans

Izloženost pokrivena

materijalnim instrumentima

Izloženost pokrivena

nematerijalnim instrumentima

1. DRŽAVA I CENTRALNE BANKE B 0 0

1. DRŽAVA I CENTRALNE BANKE V 0 0 2. TERITORIJALNA AUTONOMIJA I LOKALNA SAMOUPRAVA B 0 0

2. TERITORIJALNA AUTONOMIJA I LOKALNA SAMOUPRAVA V 0 0

3. MEĐUNARODNE RAZVOJNE BANKE B 0 0

3. MEĐUNARODNE RAZVOJNE BANKE V 0 0

6. BANKE B 0 0

6. BANKE V 0 0

7. PRIVREDNA DRUŠTVA B 2.949.756 9.277.200

7. PRIVREDNA DRUŠTVA V 1.100.523 7.978.789

8.FIZIČKA LICA B 216.314 78.978

8.FIZIČKA LICA V 171.264 7.455 9. IZLOŽENOSTI OBEZBEĐENE HIPOTEKAMA NA NEPOKRETNOSTIMA B 614.925 0

9. IZLOŽENOSTI OBEZBEĐENE HIPOTEKAMA NA NEPOKRETNOSTIMA V 8.803 0

10. IZLOŽENOSTI U STATUSU NEIZMIRENJA OBAVEZA B 451 0

10. IZLOŽENOSTI U STATUSU NEIZMIRENJA OBAVEZA V 0 0

11. VISOKORIZIČNE IZLOŽENOSTI B 4.108

11. VISOKORIZIČNE IZLOŽENOSTI V 0

14. OSTALE IZLOŽENOSTI B 4.916 0

14. OSTALE IZLOŽENOSTI V 29.128 0

septembar 2017

10

Tabela 4: Neto izloženost pre i nakon korišćenja kreditne zaštite po klasama izloženosti i nivou kreditnog kvaliteta na dan 30.06.2017. (u 000 rsd)

Klasa izloženosti Kreditna zaštita Neto izloženost Nivo kreditnog kvaliteta

Država i centralne banke pre 82.648.217 sa kreditnim rejtingom

nakon 87.672.058 sa kreditnim rejtingom

Teritorijalne autonomije i lokalne samouprave

pre 749.892 bez kreditnog rejtinga

nakon 749.892 bez kreditnog rejtinga

Javna administrativna tela pre 14 bez kreditnog rejtinga

nakon 14 bez kreditnog rejtinga

Banke

pre 51.602 bez kreditnog rejtinga

nakon 51.602 bez kreditnog rejtinga

pre 27.287.214 sa kreditnim rejtingom

nakon 28.054.248 sa kreditnim rejtingom

Privredna društva pre 209.730.497 bez kreditnog rejtinga

nakon 199.975.776 bez kreditnog rejtinga

Fizička lica pre 182.511.451 nije definisan Odlukom

nakon 182.037.440 nije definisan Odlukom Izloženosti obezbeđene hipotekama na nepokretnostima

pre 59.026.780 nije definisan Odlukom

nakon 58.403.052 nije definisan Odlukom

Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza

pre 8.783.724 nije definisan Odlukom

nakon 8.783.272 nije definisan Odlukom

Visoko rizične izloženosti pre 637.472 nije definisan Odlukom

nakon 633.364 nije definisan Odlukom

Izloženosti po osnovu vlasničkih ulaganja

pre 467.528 nije definisan Odlukom

nakon 467.528 nije definisan Odlukom

Ostale izloženosti pre 108.436.604 bez kreditnog rejtinga

nakon 113.502.749 bez kreditnog rejtinga

septembar 2017

11

5. ANEKS Prilog 1

Podaci koji se odnose na kapital banke obrazac PI-KAP

(u hiljadama dinara)

Redni broj Naziv pozicije Iznos Veza sa OAK*

Osnovni akcijski kapital: elementi

1 Instrumenti osnovnog akcijskog kapitala i pripadajuće emisione premije 23.724.274

1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021 tačka 7. stav 1. odredba pod 1) i tačka 8.

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253 tačka 7. stav 1.

odredba pod 2)

2 Dobit iz ranijih godina koja nije opterećena nikakvim budućim obavezama, a za koju je skupština banke donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital 5.748.046 tačka 10.stav 1.

3 Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital

2.878.358 tačka 10. st. 2. i 3.

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 840.417 tačka 7. stav 1. odredba pod 4)

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.893.347 tačka 7. stav 1. odredba pod 5)

6 Rezerve za opšte bankarske rizike 0 tačka 7. stav 1. odredba pod 6)

7 Učešća bez prava kontrole (manjinska učešća) koja se priznaju u osnovnom akcijskom kapitalu ** 0

8 Osnovni akcijski kapital pre regulatornih prilago đavanja i odbitnih stavki (zbir od 1 do 7)

34.458.038

Osnovni akcijski kapital: regulatorna prilago đavanja i odbitne stavke

9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -46.565 tačka 12. stav 5.

10 Nematerijalna ulaganja, uklјučujući gudvil (umanjena za iznos odloženih poreskih obaveza) (-) -654.019 tačka 13. stav 1.

odredba pod 2)

11 Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK

-226.445 tačka 13. stav 1. odredba pod 3)

12 Fer vrednosti rezervi u vezi sa dobicima ili gubicima po osnovu instrumenata zaštite od rizika novčanog toka za finansijske instrumente koji se ne vrednuju po fer vrednosti, uklјučujući i projektovane novčane tokove

0 tačka 12. stav 1. odredba pod 1)

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-)


14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0 tačka 11.

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke


16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 5)

17 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)


18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 7)

septembar 2017

12

19 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka nema značajno ulaganje (-)


20

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje (-)


21 Iznos izloženosti koje ispunjavaju uslove za primenu pondera rizika od 1.250 %, a koje banka odluči da odbije od osnovnog akcijskog kapitala umesto da primeni taj ponder


21.1. od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja prva

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja druga

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja treća

22

Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke i koja proističu iz privremenih razlika (iznos iznad 10% osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 21. stav 2, umanjen za iznos povezanih poreskih obaveza ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK ) (-)


23 Zbir odloženih poreskih sredstava i ulaganja u lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje iz tačke 21. stav 1. OAK, koji prelazi limit iz tačke 21. stav 3. OAK (-)

0 tačka 21. stav 1.

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje 0

tačka 21. stav 1. odredba pod 2)

23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0 tačka 21. stav 1. odredba pod 1)

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -48.166 tačka 13. stav 1. odredba pod 1)

25

Iznos poreza u vezi sa elementima osnovnog akcijskog kapitala koji se može predvideti u vreme obračuna kapitala, osim ako je banka prethodno korigovala iznos elemenata osnovnog akcijskog kapitala u iznosu u kojem ti porezi smanjuju iznos do kojeg se elementi osnovnog akcijskog kapitala mogu koristiti za pokriće rizika ili gubitaka (-)


26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 10)

27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke

-8.603.171 tačka 13. stav 1. odredba pod 13)

28 Ukupna regulatorna prilago đavanja i odbitne stavke od osnovnog akcijskog kapitala (zbir od 9 do 27) -9.578.366

29 Osnovni akcijski kapital (razlika između 8 i 28) 24.879.672

Dodatni osnovni kapital: elementi

30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije 0

tačka 22. stav 1. odredbe pod 1) i pod 2)

31 Instrumenti osnovnog kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dodatnom osnovnom kapitalu** 0

32 Dodatni osnovni kapital pre odbitnih stavki (30+31) 0

Dodatni osnovni kapital: odbitne stavke

33 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente dodatnog osnovnog kapitala, uklјučujući instrumente koje je banka dužna da otkupi na osnovu postojeće ugovorne obaveze (-)


septembar 2017

13

34 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)


35 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje (-)


36

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u instrumente dodatnog osnovnog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje, isklјučujući pozicije po osnovu vršenja pokrovitelјstva emisije hartija od vrednosti koje se drže pet radnih dana ili kraće (-)


37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-) 0


38 Ukupne odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala (zbir od 33 do 37) 0

39 Dodatni osnovni kapital (razlika između 32 i 38) 0

40 Osnovni kapital (zbir 29 i 39) 24.879.672

Dopunski kapital: elementi

41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente 3.378.599


42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu ** 0

43 Prilagođavanja za kreditni rizik koja ispunjavaju uslove za uklјučivanje u dopunski kapital 0


44 Dopunski kapital pre odbitnih stavki (zbir od 41 do 43) 3.378.599

Dopunski kapital: odbitne stavke

45 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze, uklјučujući instrumente koje je banka dužna da otkupi na osnovu postojeće ugovorne obaveze (-)


46 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)


47 Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru u kojima banka nema značajno ulaganje (-)


48

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u instrumente dodatnog osnovnog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru u kojima banka ima značajno ulaganje, isklјučujući pozicije po osnovu vršenja pokrovitelјstva emisije hartija od vrednosti koje se drže pet radnih dana ili kraće (-)


49 Ukupne odbitne stavke od dopunskog kapitala (zbir od 45 do 48) 0

50 Dopunski kapital (razlika između 44 i 49) 3.378.599

51 Ukupni kapital (zbir 40 i 50) 28.258.271

52 Ukupna rizi čna aktiva 170.748.798 tačka 3. stav 2.

Pokazatel јi adekvatnosti kapitala i zaštitni slojevi kapitala

53 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke (%) 14,57% tačka 3. stav 1. odredba pod 1)

54 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog kapitala banke (%) 14,57% tačka 3. stav 1. odredba pod 2)

55 Pokazatelј adekvatnosti kapitala banke (%) 16,55% tačka 3. stav 1. odredba pod 3)

septembar 2017

14

56 Ukupni zahtevi za zaštitne slojeve kapitala (%)*** 5,74% tačka 433.

57 Osnovni akcijski kapital raspoloživ za pokriće zaštitnih slojeva (%)**** 6,57%

* OAK - Odluka o adekvatnosti kapitala banke ** popunjava najviše matično društvo koje je na osnovu podataka iz konsolidovanih finansijskih izveštaja, u skladu sa odlukom kojom se uređuje kontrola bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi , dužno da izračunava kapital za bankarsku grupu

*** kao procenat rizične aktive

****računa se kao osnovni akcijski kapital banke (izražen kao procenat rizične aktive) umanjen za osnovni akcijski kapital banke koji se koristi za održavanje pokazatelјa adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 1) OAK, pokazatelјa adekvatnosti osnovnog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 2) OAK i pokazatelјa adekvatnosti kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 3) OAK.

Prilog 1

Podaci koji se odnose na kapital banke na konsolido vanoj osnovi obrazac PI-KAP


Redni broj Naziv pozicije Iznos Veza sa OAK*



1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021

tačka 7. stav 1. odredba pod 1) i tačka 8.

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253 tačka 7. stav 1.

odredba pod 2)

2 Dobit iz ranijih godina koja nije opterećena nikakvim budućim obavezama, a za koju je skupština banke donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital

5.930.130 tačka 10.stav 1.

3

Dobit tekuće godine ili dobit iz prethodne godine za koju skupština banke još nije donela odluku da će biti raspoređena u osnovni akcijski kapital koja ispunjava uslove iz tačke 10. st. 2. i 3. za uklјučivanje u osnovni akcijski kapital

3.056.622 tačka 10. st. 2. i 3.

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 840.417 tačka 7. stav 1. odredba pod 4)

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.957.177


6 Rezerve za opšte bankarske rizike 0 tačka 7. stav 1. odredba pod 6)


8 Osnovni akcijski kapital pre regulatornih prilago đavanja i odbitnih stavki (zbir od 1 do 7) 34.521.868


9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -46.565 tačka 12. stav 5.

10 Nematerijalna ulaganja, uklјučujući gudvil (umanjena za iznos odloženih poreskih obaveza) (-)


11

Odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze ako su ispunjeni uslovi iz tačke 14. stav 1. OAK




septembar 2017

15

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-) 0


14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0 tačka 11.



16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 5)

17

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)


18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-) 0 tačka 13. stav 1.

odredba pod 7)



20





21.1.

od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja prva

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja druga

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0 tačka 13. stav 1. odredba pod 11) alineja treća

22




0 tačka 21. stav 1.

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje


23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0 tačka 21. stav 1. odredba pod 1)

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -48.166 tačka 13. stav 1. odredba pod 1)

25



26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-)


27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke -8.603.171 tačka 13. stav 1.

odredba pod 13)



septembar 2017

16


30 Akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 23. OAK i pripadajuće emisione premije 0 tačka 22. stav 1.

odredbe pod 1) i pod 2)










36



37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-)






41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente

3.378.599 tačka 27. stav 1. odredbe pod 1) i pod 2)

42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu **

0

43 Prilagođavanja za kreditni rizik koja ispunjavaju uslove za uklјučivanje u dopunski kapital 0 tačka 27. stav 1.

odredbe pod 3) i pod 4)





46

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)




48






52 Ukupna rizi čna aktiva 176.147.723 tačka 3. stav 2.

Pokazatel јi adekvatnosti kapitala i zaštitni slojevi kapitala

septembar 2017

17

53 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke (%) 14,16% tačka 3. stav 1. odredba pod 1)

54 Pokazatelј adekvatnosti osnovnog kapitala banke (%) 14,16% tačka 3. stav 1. odredba pod 2)

55 Pokazatelј adekvatnosti kapitala banke (%) 16,07% tačka 3. stav 1. odredba pod 3)

56 Ukupni zahtevi za zaštitne slojeve kapitala (%)*** 5,86% tačka 433.

57 Osnovni akcijski kapital raspoloživ za pokriće zaštitnih slojeva (%)**** 6,16%

* OAK - Odluka o adekvatnosti kapitala banke ** popunjava najviše matično društvo koje je na osnovu podataka iz konsolidovanih finansijskih izveštaja, u skladu sa

odlukom kojom se uređuje kontrola bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi , dužno da izračunava kapital za bankarsku

grupu

*** kao procenat rizične aktive

****računa se kao osnovni akcijski kapital banke (izražen kao procenat rizične aktive) umanjen za osnovni akcijski kapital

banke koji se koristi za održavanje pokazatelјa adekvatnosti osnovnog akcijskog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba

pod 1) OAK, pokazatelјa adekvatnosti osnovnog kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 2) OAK i pokazatelјa

adekvatnosti kapitala banke iz tačke 3. stav 3. odredba pod 3) OAK.

Prilog 2 Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih ins trumenata koji se uklju čuju u obra čun kapitala banke

obrazac PI-FIKAP

Akcijski kapital

Redni broj Karakteristike instrumenta Оpis

1. Emitent Societe Generala Banka Srbija AD

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane) RSSGYBE08225

Tretman u skladu s propisima

2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument osnovnog akcijskog kapitala

3. Individualni/(pot)konsolidovani/individualni i (pot )konsolidovani nivo ukl јučivanja instrumenta u kapital na nivou grupe Individualni

4. Tip instrumenta Obične akcije

5. Iznos koji se priznaje za potrebe izra čunavanja regulatornog kapitala (u hil јadama dinara, sa stanjem na dan poslednjeg izveštavanja) 23.723.021

6. Nominalna vrednost instrumenta 23.723.021

6.1. Emisiona cena 4.450

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital

8. Datum izdavanja instrumenta

Prva emisija je bila 20.12.1990. Poslednja

emisija je bila 23.12.2011

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Bez datuma dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća Bez datuma dospe ća

septembar 2017

18

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela Ne

10.1. Prvi datum aktiviranja opcije otkupa, uslovni datum i aktiviranja opcije otkupa i otkupna vrednost

10.2. Naknadni datumi aktiviranja opcije otkupa (ako je p rimenl јivo)

Kuponi/dividende Dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi Promenl јivi

12. Kuponska stopa i povezani indeksi

13. Postojanje mehanizma obaveznog otkazivanja dividend e

14.1. Potpuno diskreciono pravo, delimi čno diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi s vremenom isplate dividendi/kupona

Delimi čno diskreciono pravo

14.2. Potpuno diskreciono pravo, delimi čno diskreciono pravo ili bez diskrecionog prava u vezi sa iznosom dividendi/kupona


15. Mogu ćnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup Ne

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativne

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Nekonvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje

24. Mogu ćnost smanjenja vrednosti Ne

25. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, uslovi pod kojima može do ći do smanjenja vrednosti

26. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, delimi čno ili u celosti

27. Ako postoji mogu ćnost smanjenja vrednosti, trajno ili privremeno

28. Ako je smanjenje vrednosti privremeno, uslovi ponov nog priznavanja

29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu finansijskog

instrumenta

30. Neuskla đene karakteristike konvertovanih instrumenata

31. Ako postoje navesti neuskla đene karakteristike

Subordinirane obaveze

Redni br. Karakteristike instrumenta Opis

1. Emitent Societe Generale Paris

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane)


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument dopunskog kapitala


4. Tip instrumenta Subordinirani dug izdat

u vidu finansijskog instrumenta

septembar 2017

19



6.1. Emisiona cena

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Obaveza – amortizovana vrednost

8. Datum izdavanja instrumenta 19.12.2007; 23.12.2009

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Sa datumom dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća 19.12.2012/aneksirani 19.01.2019; 23.12.2019.

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela



Kuponi/dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi





15. Mogu ćnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Konvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije Ugovorom nije definisano

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti U celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije Do 100%

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija Dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je Instrument osnovnog akcijskog kapitala

septembar 2017

20

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje Societe Generale Srbija a.d. Beograd






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta Drugo



Prilog 2

Podaci o osnovnim karakteristikama finansijskih ins trumenata koji se uklju čuju u obra čun kapitala banke na konsolidovanoj osnovi

obrazac PI-FIKAP Akcijski kapital

Redni broj Karakteristike instrumenta Оpis

1. Emitent Societe Generala

Banka Srbija AD

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane) RSSGYBE08225


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument osnovnog akcijskog kapitala


4. Tip instrumenta Obične akcije



6.1. Emisiona cena 4.450

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Akcijski kapital

8. Datum izdavanja instrumenta

Prva emisija je bila 20.12.1990. Poslednja

emisija je bila 23.12.2011

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Bez datuma dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća Bez datuma dospe ća

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela Ne



Kuponi/dividende Dividende

septembar 2017

21

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi Promenl јivi







15. Mogu ćnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup Ne

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi Nekumulativne

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Nekonvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu

finansijskog instrumenta



Subordinirane obaveze

Redni broj Karakteristike instrumenta Opis

1. Emitent Societe Generale Paris

1.1. Jedinstvena oznaka (npr. CUSIP, ISIN ili oznaka Blo omberg za privatne plasmane)


2. Tretman u skladu sa Odlukom o adekvatnosti kapit ala banke Instrument dopunskog kapitala


septembar 2017

22

4. Tip instrumenta

Subordinirani dug izdat u vidu

finansijskog instrumenta



6.1. Emisiona cena

6.2. Otkupna cena

7. Računovodstvena klasifikacija Obaveza –

amortizovana vrednost

8. Datum izdavanja instrumenta 19.12.2007; 23.12.2009

9. Instrument s datumom dospe ća ili instrument bez datuma dospe ća Sa datumom dospe ća

9.1. Inicijalni datum dospe ća 19.12.2012/aneksirani 19.01.2019; 23.12.2019.

10. Opcija otkupa od strane emitenta uz prethodnu sagla snost nadležnog tela



Kuponi/dividende

11. Fiksne ili promenl јive dividende/kuponi





15. Mogu ćnost pove ćanja prinosa ( step up ) ili drugih podsticaja za otkup

16. Nekumulativne ili kumulativne dividende/kuponi

17. Konvertibilan ili nekonvertibilan instrument Konvertibilan

18. Ako je konvertibilan, uslovi pod kojima može do ći do konverzije Ugovorom nije definisano

19. Ako je konvertibilan, delimi čno ili u celosti U celosti

20. Ako je konvertibilan, stopa konverzije Do 100%

21. Ako je konvertibilan, obavezna ili dobrovol јna konverzija Dobrovol јna konverzija

22. Ako je konvertibilan, instrument u koji se konvertu je Instrument osnovnog akcijskog kapitala

23. Ako je konvertibilan, emitent instrumenta u koji se konvertuje Societe Generale Srbija a.d. Beograd






29. Tip instrumenta koji će se pri ste čaju, odnosno likvidaciji naplatiti neposredno pre navedenog instrumenta Drugo



septembar 2017

23

Prilog 3 obrazac PI-UPK

Podaci o povezivanju pozicija kapitala iz bilansa s tanja Banke s pozicijama iz obrasca PI–KAP *pre popunjenih priloga prema upustvu za ovaj prilog (sa desne strane) treba naznačiti da nema razlika za sačinjavanja BS za potrebe kontrole bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi i BS sačinjenog u skladu sa MFI.

Konsolidovani izveštaji sačinjeni u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima , odnosno Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja su identični onima koji su sačinjeni u skladu sa Odlukom o kontroli bankarske grupe na konsolidovanoj osnovi. 1. Raščlanjavanje elemenata u bilansu stanja za Banku


Oznaka pozicije Naziv pozicije Bilans stanja Reference

A AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 24.271.053

A.II Založena finansijska sredstva 0

A.III Finansijska sredstva po fer vrednosti kroz bilans u speha namenjena trgovanju 2.788.602 ž

A.IV Finansijska sredstva koja se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha 0

A.V Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 43.704.394 ž

A.VI Finansijska sredstva koja se drže do dospe ća 0

A.VII Krediti i potraživanja od banaka i drugih fin ansijskih organizacija 5.050.128

A.VIII Krediti i potraživanja od komitenata 169.355.064

A.IX Promene fer vrednosti stavki koje su predmet z aštite od rizika 0

A.X Potraživanja po osnovu finansijskih derivata na menjenih zaštiti od rizika 0

A.XI Investicije u pridružena društva i zajedni čke poduhvate 149.649

A.XII Investicije u zavisna društva 314.098

A.XIII Nematerijalna ulaganja 654.019 z

A.XIV Nekretnine, postrojenja i oprema 3.065.094

A.XV Investicione nekretnine 40.698

A.XVI Tekuća poreska sredstva 223.320

A.XVII Odložena poreska sredstva 312.818

Od čega odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze

226.445 i

A.XVIII Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstv a poslovanja koje se obustavl јa 0

A.XIX Ostala sredstva 1.070.160

A.XX UKUPNO AKTIVA (pozicije pod AOP oznakama od 0001 do 0019 u bilansu stanja) 250.999.097

P PASIVA

PO OBAVEZE

septembar 2017

24

PO.I Finansijske obaveze po fer vrednosti kroz bilans us peha namenjene trgovanju 71.937 ž

PO.II Finansijske obaveze koje se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha 0

PO.III Obaveze po osnovu finansijskih derivata name njenih zaštiti od rizika 0

PO.IV Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim fin ansijskim organizacijama i centralnoj banci 48.032.386

PO.V Depoziti i ostale obaveze prema drugim komiten tima 144.413.162

PO.VI Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika 0

PO.VII Izdate sopstvene hartije od vrednosti i drug a pozajml јena sredstva 0

PO.VIII Subordinirane obaveze 9.066.418

Od čega subordinirane obaveze koje se uklјučuju u dopunski kapital banke 3.378.599

k

PO.IX Rezervisanja 1.064.269

PO.X Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sr edstva poslovanja koje se obustavl јa 0

PO.XI Tekuće poreske obaveze 0

PO.XII Odložene poreske obaveze 139.837

PO.XIII Ostale obaveze 5.174.811

PO.XIV UKUPNO OBAVEZE (pozicije pod AOP oznakama od 0401 d o 0413 u bilansu stanja) 207.962.820

KAPITAL

PO.XV Akcijski kapital 23.724.274

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

23.723.021 a

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

1.253 b

Od čega nominalna vrednost preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija 0

PO.XVI Sopstvene akcije 0

Od čega stečene sopstvene akcije banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije 0

PO.XVII Dobitak 8.626.405 Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 5.748.046 v

Od čega dobit iz tekuće godine 2.878.358 g

PO.XVIII Gubitak 0

Od čega gubici iz prethodnih godina 0

Od čega gubitak tekuće godine 0

PO.XIX Rezerve 10.685.598

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavlјaju element osnovnog akcijskog kapitala

9.893.347 đ

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve 0 Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve 0 Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve 0

Od čega dobit po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga banke 0

septembar 2017

25

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu s MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

840.417

d

PO.XX Nerealizovani gubici 48.166 j

Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloživih za prodaju 0

PO.XXI UKUPNO KAPITAL (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0415 - 0416 + 0417 - 0418 + 0419 - 0420 + 0421) ≥ 0 43.036.277

PO.XXII UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0415 - 0416 + 0417 - 0418 + 0419 - 0420 + 0421) < 0 0

PO.XXIII

UKUPNO PASIVA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 + 0422 - 0423) 250.999.097

V.P. VANBILANSNE POZICIJE

V.P.A. Vanbilansna aktiva 448.578.913

Od čega iznos akcija banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija banke uzetih u zalogu 0

V.P.P. Vanbilansna pasiva 448.578.913

2. Povezivanje pozicija u raš članjenom bilansu stanja za Banku i pozicija u obras cu PI-KAP


Redni broj Naziv pozicije Iznos

Izvor podataka u

skladu s referencama iz 2. koraka



1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021 a

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253 b


5.748.046 v


2.878.358 g

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 840.417 d

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.893.347 đ

6 Rezerve za opšte bankarske rizike 0



34.458.038

septembar 2017

26


9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -46.565 ž


-654.019 z


-226.445 i


0

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-)

0

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0


0

16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-) 0

17 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)

0

18

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-) 0

19

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka nema značajno ulaganje (-)

0

20


0


0

21.1. od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0

22


0


0

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje 0

septembar 2017

27

23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -48.166 j

25


0

26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-)

0

27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke -8.603.171





31 Instrumenti osnovnog kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dodatnom osnovnom kapitalu**

0




0


0


0

36


0

37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-)

0





41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente 3.378.599 к

42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu ** 0

43 Prilagođavanja za kreditni rizik koja ispunjavaju uslove za uklјučivanje u dopunski kapital

0



septembar 2017

28


0

46 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0


0

48


0




Prilog 3 Podaci o povezivanju pozicija kapitala iz konsolido vanog bilansa stanja s pozicijama iz obrasca PI–KAP

obrazac PI-UPK 1. Raščlanjavanje elemenata u konsolidovanom bilansu stan ja (u hiljadama dinara)

Oznaka pozicije

Naziv pozicije Bilans stanja Reference

А AKTIVA

A.I Gotovina i sredstva kod centralne banke 24.271.055

A.II Založena finansijska sredstva 0

A.III Finansijska sredstva po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjena trgovanju 2.788.602 ž

A.IV Finansijska sredstva koja se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha 0

A.V Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju 43.704.394 ž

A.VI Finansijska sredstva koja se drže do dospe ća 0

A.VII Krediti i potraživanja od banaka i drugih fin ansijskih organizacija 1.337.298

A.VIII Krediti i potraživanja od komitenata 180.509.548

A.IX Promene fer vrednosti stavki koje su predmet z aštite od rizika 0

A.X Potraživanja po osnovu finansijskih derivata na menjenih zaštiti od rizika 0

A.XI Investicije u pridružena društva i zajedni čke poduhvate 222.689

A.XII Investicije u zavisna društva 0

A.XIII Nematerijalna ulaganja 662.807 z

A.XIV Nekretnine, postrojenja i oprema 3.109.669

A.XV Investicione nekretnine 0

A.XVI Teku ća poreska sredstva 221.373

septembar 2017

29

A.XVII Odložena poreska sredstva 313.807

Od čega odložena poreska sredstva koja zavise od buduće profitabilnosti banke, izuzev onih koja prostiču iz privremenih razlika, umanjena za povezane odložene poreske obaveze

226.445 i

A.XVIII Stalna sredstva namenjena prodaji i sredstv a poslovanja koje se obustavl јa 0

A.XIX Ostala sredstva 1.197.333

A.XX UKUPNO AKTIVA (pozicije pod AOP oznakama od 0001 do 0019 u bilansu stanja) 258.338.575

P PASIVA

PO OBAVEZE

PO.I Finansijske obaveze po fer vrednosti kroz bilans uspeha namenjene trgovanju 71.937 ž

PO.II Finansijske obaveze koje se inicijalno priznaju po fer vrednosti kroz bilans uspeha 0

PO.III Obaveze po osnovu finansijskih derivata name njenih zaštiti od rizika 0

PO.IV Depoziti i ostale obaveze prema bankama, drugim fin ansijskim organizacijama i centralnoj banci 54.744.946

PO.V Depoziti i ostale obaveze prema drugim komiten tima 144.413.162

PO.VI Promene fer vrednosti stavki koje su predmet zaštite od rizika 0

PO.VII Izdate sopstvene hartije od vrednosti i drug a pozajml јena sredstva 0

PO.VIII Subordinirane obaveze 9.066.418

Od čega subordinirane obaveze koje se uklјučuju u dopunski kapital banke 3.378.599 k

PO.IX Rezervisanja 1.060.577

PO.X Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sr edstva poslovanja koje se obustavl јa 0

PO.XI Tekuće poreske obaveze 0

PO.XII Odložene poreske obaveze 139.837

PO.XIII Ostale obaveze 5.380.850

PO.XIV UKUPNO OBAVEZE (pozicije pod AOP oznakama od 0401 do 0413 u bilansu stanja) 214.877.727

KAPITAL

PO.XV Akcijski kapital 23.724.274

Od čega nominalna vrednost uplaćenih akcija, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

23.723.021 a

Od čega emisiona premija po osnovu akcijskog kapitala, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

1.253 b

Od čega nominalna vrednost preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega emisiona premija po osnovu preferencijalnih kumulativnih akcija 0

PO.XVI Sopstvene akcije 0

Od čega stečene sopstvene akcije banke, osim preferencijalnih kumulativnih akcija 0

Od čega stečene sopstvene preferencijalne kumulativne akcije 0

PO.XVII Dobitak 8.986.753

Od čega neraspoređena dobit iz ranijih godina 5.930.130 v

Od čega dobit iz tekuće godine 3.056.622 g

PO.XVIII Gubitak 0

Od čega gubici iz prethodnih godina 0

Od čega gubitak tekuće godine 0

PO.XIX Rezerve 10.749.821

septembar 2017

30

Od čega rezerve iz dobiti koje predstavlјaju element osnovnog akcijskog kapitala 9.957.177 đ

Od čega ostale pozitivne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale negativne konsolidovane rezerve 0

Od čega ostale neto negativne revalorizacione rezerve 0

Od čega dobit po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koja je ostvarena zbog promene kreditnog rejtinga banke

0

Od čega pozitivne revalorizacione rezerve nastale po osnovu efekata promene fer vrednosti osnovnih sredstava, hartija od vrednosti i ostalih sredstava koja se, u skladu s MSFI/MRS, iskazuju u korist ovih rezervi

840.417 d

PO.XX Nerealizovani gubici 48.166 j

Od čega nerealizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti raspoloživih za prodaju 0

0

PO.XXI Učešća bez prava kontrole 0

Od čega manjinska učešća u podređenim društvima 0 e

PO.XXII UKUPNO KAPITAL (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0415 - 0416 + 0417 - 0418 + 0419 - 0420 + 0421) ≥ 0

43.460.848

PO.XXIII UKUPAN NEDOSTATAK KAPITALA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja sledećih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0415 - 0416 + 0417 - 0418 + 0419 - 0420 + 0421) < 0

0

PO.XXIV UKUPNO PASIVA (rezultat sabiranja, odnosno oduzimanja slede ćih AOP oznaka iz bilansa stanja: 0414 + 0422 - 0423)

258.338.575

В.П. VANBILANSNE POZICIJE

В.П.А. Vanbilansna aktiva 438.606.858

Od čega iznos akcija banke uzetih u zalogu, osim preferencijalnih kumulativnih akcija

Od čega iznos preferencijalnih kumulativnih akcija banke uzetih u zalogu

В.П.П. Vanbilansna pasiva 438.606.858

2. Povezivanje pozicija u raš članjenom konsolidovanom bilansu stanja za Banku i p ozicija u obrascu PI–KAP


Redni broj Naziv pozicije

Izvor podataka u skladu s

referencama iz 2. koraka

Osnovni akcijski kapital: elementi 1 Instrumenti osnovnog akcijskog kapitala i pripadajuće emisione premije 23.724.274

1.1. od čega: akcije i drugi instrumenti kapitala koji ispunjavaju uslove iz tačke 8.OAK 23.723.021 a

1.2. od čega: Pripadajuće emisione premije uz instrumente iz tačke 1.1. tj. iznos uplaćen iznad nominalne vrednosti tih instrumenata 1.253 b


5.930.130 v

septembar 2017

31


3.056.622 g

4 Revalorizacione rezerve i ostali nerealizovani dobici 840.417 d

5 Rezerve iz dobiti i ostale rezerve banke, osim rezervi za opšte bankarske rizike 9.957.177 đ

6 Rezerve za opšte bankarske rizike 0

7 Učešća bez prava kontrole (manjinska učešća) koja se priznaju u osnovnom akcijskom kapitalu ** 0 e


34.521.868


9 Dodatna prilagođavanja vrednosti (-) -46.565 ž


-662.807 z


-226.445 i


0

13 IRB pristup: negativan iznos razlike dobijen obračunom u skladu s tačkom 134. OAK (-) 0

14 Povećanje kapitala koje je rezultat sekjuritizacije izloženosti (-) 0

15 Dobici ili gubici po osnovu obaveza banke vrednovanih prema fer vrednosti koji su posledica promene kreditne sposobnosti banke 0

16 Imovina u penzijskom fondu sa definisanim naknadama u bilansu stanja banke (-)

0

17

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja banke u sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala, uklјučujući i sopstvene instrumente osnovnog akcijskog kapitala koje je banka dužna ili može biti dužna da otkupi na osnovu ugovorne obaveze (-)

0

18 Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci, a koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0


0

20

Primenlјivi iznos direktnih, indirektnih i sintetičkih ulaganja banke u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje (-) 0


0

21.1.

od čega: učešća u licima koja nisu lica u finansijskom sektoru u iznosu preko 10% kapitala tih lica, odnosno učešća koja omogućavaju efektivno vršenje znatnog uticaja na upravlјanje pravnim licem ili na poslovnu politiku tog pravnog lica (-)

0

21.2. od čega: sekjuritizovane pozicije (-) 0

21.3. od čega: slobodne isporuke (-) 0

22


0


0

septembar 2017

32

23.1. od čega: Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente osnovnog akcijskog kapitala lica u finansijskom sektoru u kojem banka ima značajno ulaganje

0

23.2. od čega: Odložena poreska sredstva koja proističu iz privremenih razlika 0

24 Gubitak tekuće i ranijih godina, kao i nerealizovani gubici (-) -48.166 j

25


0

26 Iznos za koji odbitne stavke od dodatnog osnovnog kapitala banke premašuju iznos dodatnog osnovnog kapitala banke (-) 0

27 Iznos potrebne rezerve za procenjene gubitke po bilansnoj aktivi i vanbilansnim stavkama banke

-8.603.171









0


0


0

36


0

37 Iznos za koji odbitne stavke od dopunskog kapitala banke premašuju iznos dopunskog kapitala banke (-) 0





41 Akcije i drugi instrumenti dopunskog kapitala i suboordinirane obaveze, koji ispunjavaju uslove iz tačke 28. OAK i pripadajuće emisione premije uz instrumente

3.378.599 k

42 Instrumenti kapitala izdati od strane podređenih društava koji se priznaju u dopunskom kapitalu **

0

43 Prilagođavanja za kreditni rizik koja ispunjavaju uslove za uklјučivanje u dopunski kapital 0




0

septembar 2017

33

46

Direktna, indirektna i sintetička ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i subordinirane obaveze lica u finansijskom sektoru koja imaju uzajamna ulaganja u banci koja su izvršena radi prikazivanja većeg iznosa kapitala banke (-)

0


0

48


0




Prilog 4 Podaci o ukupnim kapitalnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala za banku

obrazac PI-AKB


Redni broj Naziv

Iznos

1

I KAPITAL 28.258.171

1. UKUPAN OSNOVNI AKCIJSKI KAPITAL 24.879.572

2. UKUPAN DODATNI OSNOVNI KAPITAL 0

3. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL 3.378.599

II KAPITALNI ZAHTEVI 13.659.904

1.

KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGO VORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLJENIH POTRAŽIVANJA, RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA I RIZIK PO OSNOVU IZLO ŽENOSTI RIZIKU PRILAGOĐAVANJA KREDITNE IZLOŽENOSTI

11.556.498

1.1. Standardizovani pristup (SP) 11.553.115

1.1.1. Izloženosti prema državama i centralnim bankama 0

1.1.2. Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i je dinicama lokalne samouprave 11.730

1.1.3. Izloženosti prema javnim administrativnim telima 1

1.1.4. Izloženosti prema me đunarodnim razvojnim bankama 0

1.1.5. Izloženosti prema me đunarodnim organizacijama 0

1.1.6. Izloženosti prema bankama 125.596

1.1.7. Izloženosti prema privrednim društvima 4.628.339

1.1.8. Izloženosti prema fizi čkim licima 3.619.915

1.1.9. Izloženosti obezbe đene hipotekama na nepokretnostima 2.306.255

1.1.10. Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza 365.864

1.1.11. Visokorizi čne izloženosti 74.285

1.1.12. Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0

1.1.13. Izloženosti po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

1.1.14. Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoro čnim kreditnim rejtingom 0

1.1.15. Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investici one fondove 0

septembar 2017

34

1.1.16. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 93.052

1.1.17. Ostale izloženosti 328.078

1.2. Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) 0


1.2.2. Izloženosti prema bankama 0

1.2.3. Izloženosti prema privrednim društvima 0

1.2.4. Izloženosti prema fizi čkim licima 0

1.2.4.1. od čega: Izloženosti prema fizičkim licima obezbeđene hipotekama na nepokretnostima 0

1.2.4.2. od čega: Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima 0

1.2.4.3. od čega: Izloženosti prema malim i srednjim preduzećima koje su razvrstana u ovu klasu izloženosti

0

1.2.5. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.1. Primenjeni pristup: 0

1.2.5.1.1. Pristup jednostavnih pondera rizika 0

1.2.5.1.2. PD/LGD pristupa 0

1.2.5.1.3. Pristup internih modela 0

1.2.5.2. Vrste izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.2.1. Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi 0

1.2.5.2.2. Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovolјno diversifikovanim portfolijima

0

1.2.5.2.3. Ostala vlasnička ulaganja 0

1.2.5.2.4. Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku 0


1.2.7. Izloženosti po osnovu ostale imovine 0

2 KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH TRANSAKCIJA 0

3 KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŽIŠNE RIZIKE 260.569

3.1. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanih pristupa 260.569

3.1.1. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu dužni čkih hartija od vrednosti 28.130

od čega kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

3.1.2. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasni čkih hartija od vrednosti 0

3.1.3. Dodatni kapitalni zahtev za velike izloženosti iz k njige trgovanja 0

3.1.4. Kapitalni zahtev za devizni rizik 232.439

3.1.5. Kapitalni zahtev za robni rizik 0

3.2. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih modela 0

4 KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 1.842.836

4.1. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom pristupa osnovnog indikatora 1.842.836

4.2. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom standardizovanog/alternativnog standardizovanog pri stupa 0

4.3. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom naprednog pristupa 0

III POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA (%) 14,57%

IV POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA (%) 14,57%

V POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA (%) 16,55%

septembar 2017

35

Prilog 4

Podaci o ukupnim kapitalnim zahtevima i pokazatelju adekvatnosti kapitala na konsolidovanoj osnovi

obrazac PI-AKB


Redni broj Naziv

Iznos

1

I KAPITAL 28.313.313

1. UKUPAN OSNOVNI AKCIJSKI KAPITAL 24.934.714

2. UKUPAN DODATNI OSNOVNI KAPITAL 0

3. UKUPAN DOPUNSKI KAPITAL 3.378.599

II KAPITALNI ZAHTEVI 14.091.818

1.

KAPITALNI ZAHTEV ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGO VORNE STRANE, RIZIK SMANJENJA VREDNOSTI KUPLjENIH POTRAŽIVAN јA, RIZIK IZMIRENJA/ISPORUKE PO OSNOVU SLOBODNIH ISPORUKA I RIZIK PO OSNOVU IZLO ŽENOSTI RIZIKU PRILAGOĐAVAN јA KREDITNE IZLOŽENOSTI

11.960.627

1.1. Standardizovani pristup (SP) 11.957.244

1.1.1. Izloženosti prema državama i centralnim bankama

1.1.2. Izloženosti prema teritorijalnim autonomijama i je dinicama lokalne samouprave 11.925

1.1.3. Izloženosti prema javnim administrativnim telima 886

1.1.4. Izloženosti prema me đunarodnim razvojnim bankama 0

1.1.5. Izloženosti prema me đunarodnim organizacijama 0

1.1.6. Izloženosti prema bankama 125.726

1.1.7. Izloženosti prema privrednim društvima 4.535.085

1.1.8. Izloženosti prema fizi čkim licima 4.103.146

1.1.9. Izloženosti obezbe đene hipotekama na nepokretnostima 2.306.255

1.1.10. Izloženosti u statusu neizmirenja obaveza 382.515

1.1.11. Visokorizi čne izloženosti 85.848

1.1.12. Izloženosti po osnovu pokrivenih obveznica 0


1.1.14. Izloženosti prema bankama i privrednim društvima sa kratkoro čnim kreditnim rejtingom 0

1.1.15. Izloženosti po osnovu ulaganja u otvorene investici one fondove 0

1.1.16. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 44.840

1.1.17. Ostale izloženosti 361.018

1.2. Pristup zasnovan na internom rejtingu (IRB) 0

septembar 2017

36


1.2.2. Izloženosti prema bankama 0

1.2.3. Izloženosti prema privrednim društvima 0

1.2.4. Izloženosti prema fizi čkim licima 0

1.2.4.1. od čega: Izloženosti prema fizičkim licima obezbeđene hipotekama na nepokretnostima

0

1.2.4.2. od čega: Kvalifikovane revolving izloženosti prema fizičkim licima 0

1.2.4.3. od čega: Izloženosti prema malim i srednjim preduzećima koje su razvrstana u ovu klasu izloženosti 0

1.2.5. Izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.1. Primenjeni pristup: 0

1.2.5.1.1. Pristup jednostavnih pondera rizika 0

1.2.5.1.2. PD/LGD pristupa 0

1.2.5.1.3. Pristup internih modela 0

1.2.5.2. Vrste izloženosti po osnovu vlasni čkih ulaganja 0

1.2.5.2.1. Vlasnička ulaganja kojima se trguje na berzi 0

1.2.5.2.2. Vlasnička ulaganja kojima se ne trguje na berzi ali su u dovolјno diversifikovanim portfolijima 0

1.2.5.2.3. Ostala vlasnička ulaganja 0

1.2.5.2.4. Vlasnička ulaganja na koje banka primenjuje standardizovani pristup kreditnom riziku

0


1.2.7. Izloženosti po osnovu ostale imovine 0

2 KAPITALNI ZAHTEV ZA RIZIK IZMIREN јA/ISPORUKE PO OSNOVU NEIZMIRENIH TRANSAKCIJA 0

3 KAPITALNI ZAHTEV ZA TRŽIŠNE RIZIKE 288.354

3.1. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunat primenom standardizovanih pristupa 288.354

3.1.1. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu dužni čkih hartija od vrednosti 28.130

od čega kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu sekjuritizovanih pozicija 0

3.1.2. Kapitalni zahtev za cenovni rizik po osnovu vlasni čkih hartija od vrednosti 0

3.1.3. Dodatni kapitalni zahtev za velike izloženosti iz k njige trgovanja 0

3.1.4. Kapitalni zahtev za devizni rizik 260.224

3.1.5. Kapitalni zahtev za robni rizik 0

3.2. Kapitalni zahtevi za cenovni, devizni i robni rizik izračunati primenom pristupa internih modela 0

4 KAPITALNI ZAHTEV ZA OPERATIVNI RIZIK 1.842.836

4.1. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom pristupa osnovnog indikatora 1.842.836

septembar 2017

37

4.2. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom standardizovanog/alternativnog standardizovanog pri stupa 0

4.3. Kapitalni zahtev za operativni rizik izra čunat primenom naprednog pristupa 0

III POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG AKCIJSKOG KAPITALA (%) 14,16%

IV POKAZATELJ ADEKVATNOSTI OSNOVNOG KAPITALA (%) 14,16%

V POKAZATELJ ADEKVATNOSTI KAPITALA (%) 16,07%

objavljivanje podataka i informacija banke na dan 30.06 · banke, nematerijalna ulaganja, odložena...

Documents