nota integrativa bilancio di previsione 2014 · 0,00 25.245.019,64 0,00 25.098.338,64 0,00 c)...
TRANSCRIPT
1
CITTÁ DI CAORLE www.comune.caorle.ve.it
Nota integrativa
Bilancio di previsione 2014
SCHEMI SPERIMENTALI PRINCIPIO CONTABILE APPLICATO CONCERNENTE LA PROGRAMAZIONE DI BILANCIO
D.L.GS. N. 118/2011
2
Con deliberazione n. 218 del 26.09.13 la Giunta Comunale ha deciso la partecipazione alla sperimentazione di cui all’art. 36 del Decreto
Legislativo 23.6.2011 n. 118 in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio degli enti locali.
La sperimentazione riguarda sinteticamente l’adozione del bilancio di previsione annuale e triennale che prevede per la prima annualità gli
stanziamenti sia in termini di competenza che di cassa mentre per i due esercizi successivi viene redatto in termini di sola competenza, secondo
una classificazione del bilancio per missioni e programmi , di cui agli articoli 13 e 14 del D.Lgs. n. 118/2011.
Secondo quanto previsto dal DPCM 28.12.2011 concernente le modalità di sperimentazione, per il 2014 i nuovi schemi di bilancio, assieme al
Documento Unico di Programmazione (D.U.P.) acquisiscono valore a tutti gli effetti giuridici, mentre gli schemi tradizionali (bilancio annuale e
pluriennale ex DPR 194/1996) hanno solo funzione conoscitiva.
La tenuta della contabilità finanziaria viene fatta sulla base del principio della competenza finanziaria potenziata che prevede che “(…) tutte le
obbligazioni giuridicamente perfezionate attive e passive, che danno luogo ad entrate e spesse per l’ente, devono essere registrate nelle scritture
contabili quando l’obbligazione è perfezionata, con imputazione all’esercizaio in cui l’obbligazione viene a scadenza. E’ in ogni caso, fatta salva
la piena copertura finanziaria degli impegni di spesa giuridicamente assunti a prescindere dall’esercizio finanziario in cui gli stessi sono imputati.
(…) L’accertamento costituisce la fase dell’entrata con la quale si perfeziona un diritto di credito relativo ad una riscossione da realizzare e si
imputa contabilmente all’esercizio finanziario nel quale il diritto di credito viene a scadenza.”
Viene introdotta la disciplina del “fondo pluriennale vincolato” costituito da risorse accertate destinate al finanziamento d i obbligazioni passive
giuridicamente perfezionate esigibili in esercizi successivi, da iscrivere solo dopo l’accertamento straordinario dei residui attivi e passivi.
Viene previsto il principio diprocedere alle previsioni e agli accertamenti per l’intero importo del credito, con l’obbligo d i stanziare una apposita
posta contabile di accantonamento al “fondo crediti di dubbia esigibilità” per le entrate di difficile esazione.
Viene, altresì, prevista la reintroduzione della “previsione di cassa” che costituirà limite ai pagamenti di spesa.
Si rappresentano di seguito il quadro riassuntivo del bilanco di previsione 2014/2015/2016 e i relativi equilibri economico – finanziari:
Pagina 1QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO
COMUNE DI CAORLE 25/03/2014
ENTRATE SPESE
Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio 4.845.902,32
Utilizzo avanzo presunto di amministrazione
Fondo pluriennale vincolato
0,00 Disavanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 19.849.100,00 19.854.000,00 19.934.000,00 24.355.720,64 24.216.169,64 24.054.988,64 27.373.613,72Titolo 1 - Spese correnti
- di cui fondo pluriennale vincolatoTitolo 2 - Trasferimenti correnti
247.494,00 247.494,00 247.494,00 479.784,00 399.841,00 367.880,00 794.460,59
Titolo 3 - Entrate extratributarie 5.326.301,64 4.991.178,64 4.796.458,64 5.615.346,05
Titolo 4 - Entrate in conto capitale 7.397.600,00 7.451.000,00 1.451.000,00 7.705.215,00 7.451.000,00 1.451.000,00 4.207.253,93Titolo 2 - Spese in conto capitale- di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Titolo 5 - Entrate di riduzione di attività finanziarie 5.000,00 0,00
Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie
33.052.785,64 26.549.338,64 32.696.019,64 32.060.935,64 31.667.169,64 25.505.988,64Totale entrate finali............... 33.154.711,84 31.580.867,65Totale spese finali...............
0,00 0,00 0,00 991.850,00 1.028.850,00 1.043.350,00Titolo 6 - Accensione di prestiti 68.453,55 991.850,00Titolo 4 - Rimborso di prestiti
3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00
Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
2.381.844,00 2.381.844,00 2.381.844,00 2.381.844,00 2.381.844,00 2.381.844,00Titolo 9 - Entrate per conto di terzi epartite di giro 2.397.284,86 2.421.048,20
Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro
5.381.844,00 5.381.844,00 5.381.844,00 6.373.694,00 6.410.694,00 6.425.194,00Totale titoli............... 2.465.738,41 3.412.898,20Totale titoli...............
38.434.629,64 31.931.182,64 38.077.863,64 38.434.629,64 38.077.863,64 31.931.182,64TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 35.620.450,25 34.993.765,85TOTALECOMPLESSIVO SPESE
5.472.586,72Fondo di cassa finale presunto
23.442.506,50
3.297.398,70
CASSA ANNO DI
RIFERIMENTO DEL BILANCIO
2014
COMPETENZA ANNO DI
RIFERIMENTO DEL BILANCIO
2014
COMPETENZAANNO 2015
COMPETENZAANNO 2016
CASSA ANNO DI
RIFERIMENTO DEL BILANCIO
2014
COMPETENZA ANNO DI
RIFERIMENTO DEL BILANCIO
2014
COMPETENZAANNO 2015
COMPETENZAANNO 2016
Pagina 2BILANCIO DI PREVISIONE
COMUNE DI CAORLE
EQUILIBRI DI BILANCIO
25/03/2014
COMPETENZA ANNODI RIFERIMENTO DEL
BILANCIO 2014COMPETENZA
ANNO 2015COMPETENZA
ANNO 2016
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio
A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (+)
B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00(+)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
25.655.185,64
0,00
25.245.019,64
0,00
25.098.338,64
0,00
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei
prestiti di amministrazioni pubbliche(+) 0,00 0,00 0,00
D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti
di cui:
- fondo pluriennale vincolato
- fondo svalutazione crediti
(-)
24.355.720,64
247.494,00
315.835,00
24.216.169,64
247.494,00
270.000,00
24.054.988,64
247.494,00
270.000,00
E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale (-)
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
EE) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 0,00 0,00 0,00
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari(-)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
991.850,00
0,00
1.028.850,00
0,00
1.043.350,00
0,00
G) Somma finale (G=A+B+C-D-E-EE-F) 307.615,00 0,00 0,00
0,00
EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO
Pagina 3BILANCIO DI PREVISIONE
COMUNE DI CAORLE
EQUILIBRI DI BILANCIO
25/03/2014
COMPETENZA ANNODI RIFERIMENTO DEL
BILANCIO 2014COMPETENZA
ANNO 2015COMPETENZA
ANNO 2016
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti(+)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE
LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI
0,00
0,00
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge
(+)di cui per estinzione anticipata di prestiti
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche
disposizioni di legge(-) 0,00 0,00 0,00
M) Entrate da accensione dei prestiti destinate a estinzione anticipata de prestiti (+) 0,00 0,00 0,00
0,00
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE
O=G+H+I-L+M 307.615,00 0,00
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) 0,00
Q) Fondo pluriennale di amministrazione per spese di investimento (+) 0,00 0,00 0,00
R) Entrate Titoli 4.00 - 5.00 - 6.00 (+) 7.397.600,00 7.451.000,00 1.451.000,00
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei
prestiti da amministrazioni pubbliche(-) 0,00 0,00 0,00
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di
legge (-) 0,00 0,00 0,00
EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO
Pagina 4BILANCIO DI PREVISIONE
COMUNE DI CAORLE
EQUILIBRI DI BILANCIO
25/03/2014
COMPETENZA ANNODI RIFERIMENTO DEL
BILANCIO 2014COMPETENZA
ANNO 2015COMPETENZA
ANNO 2016
S) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti 0,00(-) 0,00 0,00
(-) 0,00 0,00 0,00
(+)L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche
disposizioni di legge 0,00 0,00 0,00
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale(-)
di cui fondo pluriennale vincolato
7.705.215,00
0,00 0,00
1.451.000,00
0,00
7.451.000,00
E) Spese Titolo 2.04 .- Trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisioni di attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00
T) Entrate Titolo 5.03 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria
0,00
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE
Z = P+Q+R-C-I-S-T+L-U-V+E -307.615,00 0,00
S) Entrate Titolo 5.02 - per Riscossioni di crediti (+) 0,00 0,00 0,00
(+) 0,00 0,00 0,00T) Entrate Titolo 5.03 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria
(-) 0,00 0,00 0,00X) Spesee Titolo 3.02 per concessioni di crediti
(-) 0,00 0,00 0,00Y) Spese Titolo 3.03 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie
0,00 0,00
EQUILIBRIO FINALE
W = O+Z+S+T-X-Y 0,00
EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO
3
LE SPESE POTENZIALI E IL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA’
Tra le spese potenziali rientrano le spese per le quali è necessario costituire un apposito fondo rischi oppure fondi di accontonamento.
Il fondo crediti di dubbia esigibilità è determinato in considerazione della dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si
formeranno nell’esercizio, della loro natura e dell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque anni. L’accantonamento al fondo crediti di
dubbia esigibilità non è oggetto di impegno ma genera un’economia di bilancio che confluisce nel risultato di amministrazione come quota
accantonata. Le categorie di entrate stanziate che possono dar luogo a crediti di dubbia e difficile esazione sono le seguenti:
- Accertamenti tributari ICI/IMU
- Sanzioni per violazioni al codice della strada
- Tassa asporto rifiuti
Per le entrate che negli esercizi precedenti all’adozione dei nuovi principi contabili sono state accertate per cassa, il fondo crediti è determinato
sulla base di dati extra contabili confrontando il totale degli atti emessi con gli incassi registrati nel medesimo esercizio come media semplice,
mentre per le entrate relative alla TARI è stata effettuata una stima.
TIPOLOGIA ENTRATA METODO %
RISCOSSIONE
STANZIAMENTO ACCANTONAMENTO AL
FONDO CREDITI DUBBIA
ESIGIBILITA’
TARI (tassa asporto rifiuti) Stimata 98,79 8.250.000,00 100.000,00
Accertamenti tributari ICI/IMU Valutazione extra-contabile 90,91 220.000,00 20.000,00
Sanzioni violazione codice della
strada
Valutazione extra-contabile 69,51 610.000,00 186.000,00
TOTALE 306.000,00
E’ stato altresì previsto un fondo rischi spese legali, quantificato in € 150.000,00 che, ai sensi del paragrafo 5.2 – lett. h) – del principio contabile
applicato concernente la contabilità finanziaria, è ripartito in quote costanti nell’arco del triennio.
IL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
Tra i diversi allegati ai nuovi schemi di bilancio è previsto anche quello relativo alla quantificazione dell’avanzo presunto al 31.12.2013 che viene
rappresentato nello schema che segue:
Pagina 5TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
COMUNE DI CAORLE 25/03/2014
1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2013:
Fondo cassa iniziale dell'esercizio 2013 4.542.385,85
Residui attivi iniziali dell'esercizio 2013 7.465.814,28
Residui passivi iniziali dell'esercizio 2013 10.170.423,94
Risultato di amministrazione iniziali dell'esercizio 2013 1.837.776,19
(+)
(-)
(=)
Entrate già accertate nell'esercizio 2013 30.346.582,49
Uscite già impegnate nell'esercizio 2013 29.435.110,03
(+)
(-)
Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2013 -113.828,00
Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2013 -206.641,66
+/-
-/+
Risultato di amministrazione dell'esercizio 2013 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2014 2.842.062,31(=)
Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2013 0,00
Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2013 0,00
+
-
Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2013 0,00
Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2013 0,00
+/-
Fondo pluriennale vincolato dell'esercizio 2013 0,00-
A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2013=
2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2013:
Fondo svalutazione crediti al 31/12/2013
B) Totale parte accantonata 590,00
Parte accantonata
0,00
Parte vincolata
-/+
C) Totale parte vincolata
1.953.314,85
Se D è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio 2014
D) Totale parte disponibile (D=A-B-C)
3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2013:
Utilizzo quota vincolata
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI AL 31/12/2013 590,00
888.157,46
PER SPESE IN CONTO CAPITALE 888.157,46
0,00Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto
2.842.062,31
4
GLI INVESTIMENTI PROGRAMMATI NEL 2014
Gli investimenti previsti ammontano complessivamente per l’anno 2014 a € 7.705.215,00, somma che comprende sia l’elenco annuale degli
investimenti, sia altri investimenti di modico valore. Per le opere inserite nella previsione di bilancio, sarà definito il cronoprogramma ai fini
dell’esigibilità, dopo l’approvazione del progetto definitivo ed esecutivo che permetterà la programmazione dei relativi cronoprogrammi che
saranno recepiti con apposita variazione al bilancio.
ELENCO ANNUALE DEGLI INVESTIMENTI COMPRESI NEL PIANO DELLE OPERE PUBBLICHE
DESCRIZIONE IMPORTO OPERA MUTUI CONTRIBUTI RISORSE PROPRIE
Adeguamento edifici
scolastici alla normativa
antincendio
150.000,00 0 0 150.000,00
Realizzazione sede medici
di base
250.000,00 0 0 250.000,00
Riqualificazione corso
Rovigno – Duna Verde
500.000,00 0 300.000,00 200.000,00
Riqualificazione urbanistica
viale Dal Moro
5.000.000,00 0 0 5.000.000,00
TOTALE 5.900.000,00 0 300.000,00 5.600.000,00
L’intervento denominato “Riqualificazione urbanistica viale Dal Moro” rientra nelle operazioni cosiddette di project financing, da cui non derivano
effettivi movimenti monetari. I valori sono pertanto indicati ai soli fini delle necessarie regolarizzazioni contabili che dovranno poi – a intervento
avvenuto – trovare riscontro nel conto del patrimonio.
5
GLI INVESTIMENTI PROGRAMMATI NEL 2015
DESCRIZIONE IMPORTO OPERA MUTUI CONTRIBUTI RISORSE PROPRIE
Riqulificazione viale Santa
Margherita
500.000,00 0 500.000,00 0
Riqualificazione urbanistica
viale Dal Moro
6.000.000,00 0 0 6.000.000,00
Sistemazione marciapiedi e
strade
200.000,00 0 0 200.000,00
TOTALE 6.700.000,00 0 500.000,00 6.200.000,00
GLI INVESTIMENTI PROGRAMMATI NEL 2016
DESCRIZIONE IMPORTO OPERA MUTUI CONTRIBUTI RISORSE PROPRIE
Riqulificazione viale Santa
Margherita
760.000,00 0 500.000,00 260.000,00
Sistemazione marciapiedi e
strade
200.000,00 0 0 200.000,00
TOTALE 960.000,00 0 500.000,00 460.000,00
Comune di Caorle Patto di stabilità interno 2014
Prospetto allegato al Bilancio 2014 (art.31, c.18) 2
Differenza Saldo
AddendiEntrate finali (nette) (+) 28.472.577,67Spese finali (nette) (-) 27.671.066,54
Saldo finanziario (competenza mista) (=) 801.511,13
Rispetto del vincolo Competenza mista
Saldo finanziario (1) 801.511,13Obiettivo programmatico 2014 (2) 748.000,00
Rispetto del vincolo 2014 (confronto tra i valori 1 e 2) Rispettato!
Comune di Caorle Patto di stabilità interno 2014
Prospetto allegato al Bilancio pluriennale 2015-16 (art.31, c.18) 1
VERIFICA SUL BILANCIO 2015 Bilancio 2015 CompetenzaDati iniziali o situazione aggiornata con successive variazioni (in euro) Competenza Cassa mista
Entrate Stanziamenti Riscossioni (C+R)
Entrate correntiEntrate tributarie (+) 19.854.000,00 19.854.000,00Contributi e trasferimenti correnti (+) 399.841,00 399.841,00Entrate extratributarie (+) 4.991.178,64 4.991.178,64
25.245.019,64
Relative detrazioniEntrate correnti per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Entrate correnti dallo Stato a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Entrate correnti provenienti direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Entrate correnti dall'ISTAT per censimenti (-) 1.000,00 1.000,00
1.000,00
Entrate in C/capitaleAlienazione beni patrimoniali e trasferimenti di capitali (+) 1.456.000,00 1.456.000,00
1.456.000,00
Relative detrazioniRiscossione di crediti (-) 5.000,00 5.000,00Entrate in C/cap. per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. dallo Stato a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. provenienti direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. per interventi di riqualificazione del territorio del. CIPE 57/11 (-) 0,00 0,00
5.000,00
Fondo pluriennale vincolato (enti in sperimentazione)Fondo pluriennale di parte corrente in entrata (previsioni definitive) (+) 0,00 0,00Fondo pluriennale di parte corrente in spesa (previsioni definitive) (-) 247.494,00 247.494,00
Entrate finali (nette) (=) 26.447.525,64
Uscite Stanziamenti Pagamenti (C+R)
Spese correntiSpese correnti (+) 23.698.675,64 23.698.675,64
23.698.675,64
Relative detrazioniSpese correnti per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Spese correnti sostenute a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Spese correnti finanziate direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Spese correnti finanziate dall'ISTAT per censimenti (-) 1.000,00 1.000,00Spese correnti relative a beni trasferiti D.Lgs. 85/10 (federalismo demaniale) (-) 0,00 0,00
1.000,00
Spese in C/capitaleSpese in conto capitale (+) 450.000,00 450.000,00
450.000,00
Relative detrazioniConcessione di crediti (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. sostenute a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. finanziate direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. relative a beni trasferiti D.Lgs. 85/10 (federalismo demaniale) (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. per interventi di riqualificazione del territorio del. CIPE 57/11 (-) 0,00 0,00
0,00
Spese finali (nette) (=) 24.147.675,64
Differenza Saldo
AddendiEntrate finali (nette) (+) 26.447.525,64Spese finali (nette) (-) 24.147.675,64
Saldo finanziario (competenza mista) (=) 2.299.850,00
Rispetto del vincolo Competenza mista
Saldo finanziario (1) 2.299.850,00Obiettivo programmatico 2015 (2) 2.239.022,12
Rispetto del vincolo 2015 (confronto tra i valori 1 e 2) Rispettato!
Comune di Caorle Patto di stabilità interno 2014
Prospetto allegato al Bilancio pluriennale 2015-16 (art.31, c.18) 2
VERIFICA SUL BILANCIO 2016 Bilancio 2016 CompetenzaDati iniziali o situazione aggiornata con successive variazioni (in euro) Competenza Cassa mista
Entrate Stanziamenti Riscossioni (C+R)
Entrate correntiEntrate tributarie (+) 19.934.000,00 19.934.000,00Contributi e trasferimenti correnti (+) 367.880,00 367.880,00Entrate extratributarie (+) 4.796.458,64 4.796.458,64
25.098.338,64
Relative detrazioniEntrate correnti per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Entrate correnti dallo Stato a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Entrate correnti provenienti direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Entrate correnti dall'ISTAT per censimenti (-) 1.000,00 1.000,00
1.000,00
Entrate in C/capitaleAlienazione beni patrimoniali e trasferimenti di capitali (+) 1.456.000,00 1.456.000,00
1.456.000,00
Relative detrazioniRiscossione di crediti (-) 5.000,00 5.000,00Entrate in C/cap. per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. dallo Stato a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. provenienti direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Entrate in C/cap. per interventi di riqualificazione del territorio del. CIPE 57/11 (-) 0,00 0,00
5.000,00
Fondo pluriennale vincolato (enti in sperimentazione)Fondo pluriennale di parte corrente in entrata (previsioni definitive) (+) 0,00 0,00Fondo pluriennale di parte corrente in spesa (previsioni definitive) (-) 247.494,00 247.494,00
Entrate finali (nette) (=) 26.300.844,64
Uscite Stanziamenti Pagamenti (C+R)
Spese correntiSpese correnti (+) 23.537.494,64 23.537.494,64
23.537.494,64
Relative detrazioniSpese correnti per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Spese correnti sostenute a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Spese correnti finanziate direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Spese correnti finanziate dall'ISTAT per censimenti (-) 0,00 0,00Spese correnti relative a beni trasferiti D.Lgs. 85/10 (federalismo demaniale) (-) 0,00 0,00
0,00
Spese in C/capitaleSpese in conto capitale (+) 380.000,00 380.000,00
380.000,00
Relative detrazioniConcessione di crediti (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. per attuazione ordinanze a seguito dich. stato di emergenza (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. sostenute a seguito dichiarazione di grande evento (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. finanziate direttamente o indirettamente dall'U.E. (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. relative a beni trasferiti D.Lgs. 85/10 (federalismo demaniale) (-) 0,00 0,00Spese in C/cap. per interventi di riqualificazione del territorio del. CIPE 57/11 (-) 0,00 0,00
0,00
Spese finali (nette) (=) 23.917.494,64
Differenza Saldo
AddendiEntrate finali (nette) (+) 26.300.844,64Spese finali (nette) (-) 23.917.494,64
Saldo finanziario (competenza mista) (=) 2.383.350,00
Rispetto del vincolo Competenza mista
Saldo finanziario (1) 2.383.350,00Obiettivo programmatico 2016 (2) 2.337.888,20
Rispetto del vincolo 2016 (confronto tra i valori 1 e 2) Rispettato!
8
ENTI E ORGANISMI STRUMENTALI
Ragione sociale /
denominazione
Sede e sito web
Forma giuridica
dell'Ente
Oggetto sociale
Risultato di
bilancio
Anno 2010
Risultato di
bilancio
Anno 2011
Risultato di
bilancio
Anno 2012
Quota % partecipazion
e diretta
Onere
complessivo
gravante sul
bilancio 2012
Rappresentanti
dell’amministrazione
negli organi di
governo
Durata dell’
impegno
A.A.T.O. VENETO ORIENTALE
VIALE VENETO, 46
Conegliano (TV)
www.aato.venetoriental.it
Consorzio
Organizzazione e
programmazione del
servizio idrico integrato
55.664,40
1.046.798,58
165.391,55
0,013%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
A.S.V.O. AMBIENTE SERVIZI
VENEZIA ORIENTALE S.P.A.
VIA DANIELE MANIN, 63-A
Portogruaro (VE)
www.asvo.it
Società per azioni
Gestione del ciclo dei rifiuti
53.044,00
328.135,00
876.478,00
7,84%
8.427.123,03 (onere per servizi
coperto da
entrate T.I.A. per il
medesimo
importo)
Nessun
rappresentante
indeterminata
ATVO S.p.A.
PIAZZA IV NOVEMBRE, 8
San
Donà di Piave (VE)
www.atvo.it
Società per azioni
Servizi pubblici di trasporto
450.126,00
8.280,00
54.651,00
2,38%
153.935,41
Nessun
rappresentante
indeterminata
A.S.I. SPA
AZIENDA SPECIALE SERVIZI
INTEGRATI
VIA N. SAURO, 21
San Donà di Piave (VE)
www.asiservizi.it
Società per azioni
Gestione servizi pubblici
locali affidati da Comuni ed
enti locali vari
561.868,00
857.718,00
304.214,00
16,25%
198.921,01
Nessun
rappresentante
indeterminata
CAIBT S.P.A
VIA ZANNIER, 9
Fossalta di Portogruaro (VE)
www.caibt.it
Società per azioni
Gestione del servizio idrico
integrato
366.832,00
386.317,00
693.066,00
3,50%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
CAORLE PATRIMONIO SRL
VIA ROMA, 26 Caorle (VE)
www.comune.caorle.ve.it
Società a
responsabilità
limitata
Gestione del patrimonio del
Comune di Caorle
203,00
6.916,00
6.272,00
100%
1.070.0742,71 (onere per
locazioni, verde
pubblico, gestione
parcheggi)
Nessun
rappresentante
indeterminata
CONSORZIO DI
PROMOZIONE TURISTICA
CAORLE E VENEZIA
ORIENTALE
V.LE SANTA MARGHERITA,
119/C
Caorle (VE)
www.caorlevacanze.it
Consorzio
Promuove l’offerta turistica
dell’ambito territoriale in
Italia e all’estero
/
63.445,00
Perdita di
€ 59.354,00
/
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
CEV
CONSORZIO
ENERGIA VENETO
C.SO MILANO, 55
Verona
www.consorziocev.it
Consorzio
Coordina e presta servizi
al fine di ottimizzare l’utilizzo
di fonti energetiche e
abbatterne i costi
5.104,00
481.971,00
70.964,00
0,090%
3.401,92
Nessun
rappresentante
indeterminata
CONSORZIO PER LO
SVILIPPO E LA GESTIONE
DEGLI ARENILI DELLA
MARINA DI CAORLE S.R.L.
VIA DELL'ARTIGIANATO, 9
Caorle (VE)
www.caorlespiaggia.it
Società a
responsabilità
limitata
Attività economiche
connesse o
dipendenti dal turismo
19.493,00
2.702,00
15.143,00
10%
6.993,80
Nessun
rappresentante
indeterminata
9
NUOVA PRAMAGGIORE SRL
(in liquidazione)
VIA CAV. DI V.V., 13
Pramaggiore (VE)
Società a
responsabilità
limitata
Gestione della Mostra dei
vini di Pramaggiore
Perdita di
€ 14.124,00
Perdita di
€ 15.115,00
Perdita di
€ 26.909,00
1,06%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
PIAVE SERVIZI SCARL
VIA N. SAURO, 21
San Donà di Piave (VE)
www.piaveservizi.it
Società consortile
a responsabilità
limitata
Gestione del servizio ciclo
idrico integrato
/
/
/
6,50%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
RESIDENZA VENEZIANA SRL
DORSODURO 3507
Venezia (VE)
www.atervenezia.it
Società a
responsabilità
limitata
Gestione immobili
residenziali
Perdita di
€ 82.185,00
25.550,00
22.190,00
0,50%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
SOCIETA' PER
L'AUTOSTRADA DI
ALEMAGNA
SAN MARCO 2032
Venezia (VE)
www.provincia.treviso.it
Società per azioni
Realizzazione
dell’autostrada Venezia-
Monaco di Baviera
Perdita di
€ 8.491,00
671,00
Perdita di
€ 2.241,00
0,10%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
VERITAS S.P.A.
SANTA CROCE, 489
Venezia (VE)
www.gruppoveritas.it
Società per azioni
Gestione risorse idriche
territorio e servizi
1.522.318,0
0
3.950.401,00
5.358.440,00
0,00045%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
CONSORZIO DI
PROMOZIONE TURISTICA
PROMOCAORLE
(in liquidazione)
VIA DELL’ARTIGIANATO, 9
Caorle (VE)
Società consortile
a responsabilità
limitata
Gestione della promozione
turistica
5.797,00
Perdita di
€ 98.078,00
Perdita di
€ 50.189,00
15,48
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata
FONDAZIONE CAORLE
CITTA’ DELLO SPORT
VIA ROMA, 26
Caorle (VE)
www.comune.caorle.ve.it
Fondazione
Persegue politiche sportive
e sociali, gestisce impianti
sportivi comunali
15.646,94
10.832,00
518,00
/
478.432,38
Nessun
rappresentante
indeterminata
MOSTRA NAZIONALE VINI
SOC.COOP.A.
VIA CAVALIERI DI V.V., 13
Pramaggiore (VE)
www.mostranazionalevini.
com
Società
cooperativa
agricola
Promozione del vino e dei
prodotti agro-alimentari
tipici
177,00
257,00
3,00
0,87%
0,00
Nessun
rappresentante
indeterminata