^ Tang 8-Vincom Center, 72 Le Thanh Ton &45A LyTu1 Trong, P. Ben Nghe, Q.I, TP.HCM, Viet Nam

S (84 8)38210056 •=• (84 8)38216913 © Swift: EBVIVNVX ^www.eximbank.com.vn

1/6

BAO CAO CUA BAN KIEM SOAT VE HOAT D0NG NAM 2015

Kinh trinh: DAI H0I DONG CO DONG

Can cie veto chiec ndng nhiem vu ciia Ban Kiem sodt ("BKS") duac quy dinh trong

Luat Cdc to chirc tin dung 2010; Dieu le cua Ngdn hang TMCP Xudt Nhdp Khdu Viet

Nam ("Eximbank") vd Quy che To chiec vd hoot dong cua BKS;

Can cie Quy che qudn tri Cong ty dp dung cho Cong ty niem yet;

Can cie tinh hinh hoat dong cua Ngdn hang TMCP Xudt Nhdp Khdu Viet Nam, bdo

cdo cua Hoi dong qudn tri ("HDQT"), Ban dieu hdnh ("BDH") vd kit qua hoat dong

cua BKS trong ndm 2015;

BKS Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khau Viet Nam ("Eximbank") xin bao caotruac Dai hoi dong Co dong Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khau Viet Nam("DHDCD") cac noi dung nhu sau:

I. HOAT D0NG CUA BKS TRONG NAM 2015:

Tu thai diem 01/01/2015 d6n 15/12/2015, BKS nhiem ky cu (2010-2015) g6m 04thanh vien, va ca 04 thanh vien la thanh vien chuyen trach, gom 01 Tnrang ban, 02 Pho

ban va 01 thanh vien.

Tir 15/12/2015 den 31/12/2015, BKS nhiem ky mai (2015-2020) gom 05 thanhvien, trong do co 04 thanh vien la chuyen trach va 01 thanh vien khong chuyen trach.

BKS co 01 Truong ban v^ 04 thanh vien. BKS nhiem ky moi co 02 thanh vien ttr nhiem

ky cu tiep tuc tning cu nhiem ky mai (ong Tran Le Quyet va ong Dang Hiiu Tien).True thuoc BKS co Ban Kiem toan noi bo (KTNB).

Trong nam 2015 BKS da thuc hien va hoan thanh cac nhiem vu dugc qui dinh taiDi6u le t6 chuc va hoat dong cua Eximbank bao gom cac noi dung chinh nhu sau:

1. Giam sat cac hoat dong va viec tuan thu cua Eximbank theo quy dinh cua

phap luat va dieu le Eximbank:

Hoat dong giam sat da dugc ti6n hanh thuang xuyen co tinh he thong tu Hoi sa

chinh den cac chi nhanh va cong ty true thuoc, trong do tap trung giam sat cong tac

quan tri, di6u hanh cua Eximbank, hoat dong quan tri rui ro trong cac linh vuc hoat

dong trong yeu ciia Eximbank hoac nhung lihh vuc tiem an rui ro, giam sat va danh gia

DAI HOI DONG CO DONG THirONG NIEN EXIMBANK NAM 2017(DAI HOI DONG CO DONG LAN THiT 33)

Tp.HCM, Ngdy.Q.5.thdng..k..D^^THAO

^CONG HOA XA HOI CHU NGHlA VIET NAME^IMDANKDoc Lap - Tu Do - Hanh Phiic

2/6

viec thuc hien va tuan thu cac quy dinh ve an toan hoat dong cua ngan hang theo quy

dinh Luat To chuc tin dung.

BKS da to chuc 16 phien hop trong n&m 2015 (co sir tham gia cua Truong KTNB)de thao luan, trien khai va thuc hien chuc n^ng nhiem vu cua minh.

Hang thang BKS deu yeu cau KTNB lap bao cao hoat dong cua Eximbank dk

giam sat: viec thuc hien ke hoach da dupe DHDCD giao; viec tuan thu cac ty le dam

bao an toan trong hoat dong; co cau nguon von - tai san va hieu qua mang lai tu co cau

do; can doi ky han dam bao tinh thanh khoan; theo doi no qua han, no co cau, no ban

VAMC; cong tac trich lap va su dung du phong rui ro; cong tac dau tu tai chinh cung

nhu cong tac dau tu, khai thac tai san co dinh, tai san can tru ngr, ...

Thong qua ket qua giam sat, BKS da chi ra nhung ton tai trong qua trinh hoat

dong, kip thdi dua ra nhilng tu van, de xuat, kien nghi voi HDQT, BDH cac bien phaptang cubng kiem soat, sua doi/hoan thi^n quy dinh noi bo,... nh^m han che, giam thieu

nii ro, dam bao tuan thu cac quy dinh cua phap luat, nang cao chat luprng va hieu qua

hoat dong.

2.Giam sat vi^c thuc hien cac nghi quyet cua DHDCD:

Tren co so cac dinh hudmg va muc tieu kinh doanh cua Eximbank n&m 2015 duoc

DHDCD thong qua, HDQT va BDH da cu the hoa bang cac chi tieu theo tung mangnghiep vu nham dat muc tieu do DHDCD giao. Den nay, BKS da ph6i hop chat che

voi HDQT va BDH de gop phan thuc hien ke hoach kinh doanh cua Ngan hang. BKStham du day du cac phien hop ciia HDQT, cac cuoc hop giao ban giua HDQT - BKS -

BDH va cac Chi nhanh/Cty con true thuoc tren toan h? thong, hoi nghi tong ket. T^i cac

phien hop nay, BKS cung tham gia thao luan, dong gop y kien vao cac noi dung cua

tung phien hop.

3.Thuc hi^n cong tac kiem toan noi b:

Tinh dn 31/12/2015, Bo may KTNB Eximbank co 73 nhan su gom 01 Truongban, 02 Pho ban v 70 kiem toan vien, nhan vien.

Trong nam 2015, BKS phan cong cac Thanh vien chuyen trach tr\rc tiep cung voi

Ban KTNB thuc hien kiem toan tong cong 51 dot kiem toan (ke hoach 53 dot kiemtoan) tai cac don vi Chi nhanh/PGD, Cong ty con, Phong/Ban nghiep vu tai Hoi sochinh gom day du cac nghiep vu, cu the :

+ Kiem toan 47 dot theo kk hoach bao gom: 09 dot tai Hoi so (trong do CNTT:

ra soat 06 dot, kiem toan 01 dot), 37 dot tai cac Chi nhanh Eximbank (149phong giao dich true thuoc), 01 dot kiem toan tai Trung Tarn Xu Ly NoEximbank.

+ Chua kiem toan theo ke hoach 06 don vi (Chi nhanh) gom Cty AMC, BinhTan, Buon Ma Thuot, Quang Nam, Long An, Da Lat; 06 don vi nay sg uu tien

duoc kiem toan trong nam 2016. Ngoai ra trong nam co Chi nhanh Nha Trang

da dupe Co quan Thanh tra Giam sat NHNN tinh Khanh Hoa thanh tra.

3/6

+ Phat sinh ngoai ke hoach 04 do^ kiem toan theo yeu cau ciia Co quan Thanh

tra giam sat ngan hang NHNN Viet nam (CQ TTGSNH NHNN) theo cacchuyen de nhir: kiem toan tinh hinh cho vay cac du an giao thong (BOT);Thuc hien nhiem vu quyen han cua BHDCB, HBQT cua TCTB la cong ty cophan; trien khai khuyen nghi kiem soat noi bo va KTNB bao cao cho Co quan

thanh tra cac vi pham nghiem trong va rui ro cao xay ra tai cac TCTB; thuc

hien mot so noi dung theo ket qua kiem toan chat luong tin dung cua cong ty

Kiem toan doc lap E&Y.

Ket qua kiem toan cho thay ve co ban cac Chi nhanh da tuan thii quy trinh, quy

dinh ve cac mat hoat dong. Cac ton tai, sai sot ghi nhan tai bao cao kiem toan da dugc

cac don vi nghiem hie nit kinh nghiem va tich cue tang cudng cac bien phap giam sat,quan ly nh&m khSc phuc t6n tai sai sot. Tuy nhien s6 ton tai, sai sot den nay chua khac

phuc tu nam 2014 tro ve truoc con khoang 17% va ciia nam 2015 la 52% trong tong so

sai sot dugc phat hien. Cac sai sot con ton dong tir nam 2014 tro ve truoc lien quan den

khach hang qua han, dang trong giai doan khbi kien, thi hanh an, ho^c da xii ly tai san

can tru, ban VAMC, nhung sai sot nay kho hoac c4n thai gian dai de khac phuc. Cac

sai sot chua khic phuc ciia nam 2015 dang dugc cac chi nhanh tich cue khac phuc

chinh siia.

4.Lap va theo doi danh sach co dong sang lap, co dong 16m va ngudi co lien

quan cua Thanh vien HDQT, Thanh vien BKS, Tong Giam doc:

BKS thuc hien cong tac giam sat viec lap va theo doi danh sach co dong sang lap,

co dong Ion v^ ngudi co lien quan ciia Thanh vien HBQT, Thanh vien BKS, Tong giamd6c theo dinh ky. Trong n^m 2015 la nam kk thuc nhiem ky HBQT/BKS cu (2010-2015) va HBQT/BKS nhiem ky moi (2015-2020) da dugc biu ra. Trong do 04 thanh

vien HBQT nhiem ky cu dugc tin nhiem tiep tuc dac cu trong nhiem ky moi, 05 thanhvien HBQT moi deu la nhumg ngudi co kinh nghiem lau nam trong nganh ngan hang.

Thanh vien BKS cung co thay ddi nhu da trinh bay d phan dau I. Trong n^m 2015Eximbank cung co thay doi Tong giam doc, ong Pham Huu Phii thoi chiic danh Tong

giam doc va ong Tran Tan Loc dugc bo nhiem Quyen Tong giam doc tu ngay

10/12/2015.

Bao cao giam sat viec nam gift co phan cua co dong Ion va ngudi co lien quan cua

Thanh vien HBQT, Thanh vien BKS, Tong giam doc dugc lap dinh ky. Trong nam2015, tai Eximbank khong phat sinh giao dich mua ban co phieu ciia thanh vien HBQT,

thanh vien BKS, Tong giam doc.

5.Ve phoi hop hoat d^ng cua BKS vdi HDQT, BDH:

HBQT va Tong giam ddc da phoi hgp va tao dieu kien de BKS thuc hien chftc

nang nhiem vu ciia minh.

Tong giam doc va cac thanh vien BBH da thudng xuyen cung cap cac thong tin,

bao cao va dft lieu lien quan theo dinh ky va theo de nghi ciia BKS de BKS thuc hien

nhiem vu ciia minh.

4/6

Ket qua giam sat, kiem tra kiem toan cua BKS deu duqc thong bao day du, kip

thai tbi Chu tich/Thanh vien HDQT, TJy ban Quan ly rui ro thuoc HDQT va Tong giamdoc. Cac ^ kiln, kiln nghi cua BKS trong nam 2015 deu duqc HDQT vh BDH ghinhan, tiep tuc bo sung, chinh sira hoan thien gdp phan vao sir phat trien ben vung cua

Eximbank.

6. Cac cong viec khac theo quyet djnh cua DHDCD, quy djnh cua Dieu le:

Trong nam 2015, BKS cung da lap bao cao 06 thang va bao cao nam ve tinh hinh

hoat dong cua Eximbank guri den HDQT/BDH. Qua cac bao cao nay BKS cung da danh

gia tat ca cac hoat dqng cua Eximbank va kien nghi HDQT/BDH trong cong tac quantri, dieu hanh nham tuan thu dung qui dinh phap luat va nang cao hieu qua hoat dqng

cua Eximbank.

II. DANH GIA HOAT DQNG CUA EXIMBANK TRONG NAM 2015:

1.Viec th^re hien cac djnh hiriftig, muc tieu do DHDCD thong qua:

Nam 2015, moi truong kinh doanh con nhieu dien bien phuc tap va canh tranh gay

gat giua cac ngan hang thuong mai. Doi vdi Eximbank con phai doi dien vdi nhieu kho

khan trong cong tac nhan sir cap cao, cong tac truyen thong nen tat ca cac chi tieu deu

khong dat nhu k^ hoach duqc DHDCD thong qua. Cq the: T6ng tai san: 124.850 tydong, giam 22% so vai nam 2014, hoan tMnh 69,4% k6 hoach; V6n huy dqng tir tochiic kinh te va dan cu: 98.431 ty dong, giam 3% so vdi nam 2014, hoan thanh 78,1%

ke hoach; Tong du nq cap tin dung: 96.188 ty dong, giam 1,8% so vai nam 2014, hoan

thanh 88,4% ke hoach; Lqi nhuan trudc thue: 61 ty dong, giam 83% so vai n&m truac

va chi dat 6,1% k8 hoach; ket thuc nam tai chinh 2015 du ki^n trinh DHDCD khongchia co tire nam 2015 (Nghi quyet DHDCD 21/7/2015 dl ra muc co tuc la 4,8%); Vl

md rqng mang ludi: Theo ke hoach nam 2015 du kien dua vao hoat dqng 10 diem giaodich gom 08 chi nhanh va 02 PGD tuy nhien den cuoi nam 2015 van khong t&ng themdilm giao dich nao; V6 thu lao, phu cap chuyen trach cua HDQT va BKS nam 2015:Eximbank da chi trong n&m 2015 la 19,9 ty dong (so thu lao da chi khong tinh luang vaphuc lqi cua thanh vien HDQT dai dien doi tac chien luqc SMBC theo Bien ban ghinhd ve Chuyen vien biet phai va thda thuan lien minh chien luqc). Nghi quylt DHDCD

n^m 2015 ch^p thuan tong muc chi thu lao, luang va phu cap cho HDQT, BKS la 1,5%lqi nhuan sau thue. Theo do, tong muc HDQT, BKS duqc hudng la 600 trieu dong.

Nhu vay, tong so chi vuqt la 19,3 ty dong (chua bao gom thu lao cua chuyen gia ngudi

Nhat). BKS khuyen nghi HDQT can xu ly thu lao chi vuqt va co bao cao DHDCD.

2.Tuan thu cac gidi han, ty 1$ dam bao an toan:

Trong nam 2015, hau het cac chi so chinh ve ty le dam bao an toan hoat dqng cua

Eximbank tuan thu theo quy dinh Thong tu 36/2014/TT-NHNN cua Ngan hang Nhi

nude, cu the:

Ty le nguon von ngan han duqc sir dung de cho vay trung dai han: 48,79%

(theo quy dinh cua NHNN < 60%);

5/6

Ty le du na cho vay so vai tong tien gui: 78,65% (quy dinh cua NHNN <

80%);H6 so an toan von (CAR): 16,52% (cao han nhieu so vai muc quy dinh cua

NHNN la 9%).

Ben canh do, con 02 chi tieu chua tuan thu quy dinh Thong tu 36 tai 31/12/2015

D&u tu vao co phan Sacombank (STB): Eximbank dang gop von vao STB la9,16% (muc theo luat dinh t6i da la 5%);

Ty le du nqf cho vay chung khoan/tong du no cua Eximbank la 6,86% (muc

theo luat dinh toi da la 5%).

3. Hoat dong quan tri rui ro:

Eximbank tiep tuc xay dung va hoan thien mo hinh ve quan tri rui ro 6 tat ca cac

cap do quan ly tu HDQT, BKS den BDH va cac Khoi phu hap vai quy mo xk dinhhuang hoat dong kinh doanh nhSm dam bao phat trien an toan h^ thong, han che rui ro

d6n muc thap nh^t. Trong ca ciu to chuc nhan su cua Uy ban quan ly rui ro, Eximbank

con chu trong viec bo tri cac thanh vien nguai nuac ngoai thong thao cac chuan mure

quan tri rui ro quoc te ket hop vai cac thanh vien nguai Viet Nam c6 sir thau hieu cac

dac trung rui ro cua thi truang Vi?t Nam.

Trong nSm 2015, Eximbank da thuc hien xong du an danh gia thuc trang quan tri

rui ro va xay dung chi tiet 16 trinh trien khai Basel II thong qua syr ho trq tu dan vi tu

van tai chinh quoc te. Hien tai, Eximbank da hoan tat du an nay v^i tiep tuc xuc tien cac

du an Ian nho khac nhau nhim thu hep khoang each voi hiep dinh quoc te Basel II, dambao thuc hien dung theo 16 trinh do Ngan hang Nha nude da de ra.

Cong tac quan ly rui ro tin diong, rui ro thanh khoan va rui ro hoat dong duqc

Eximbank chu trong, dam bao tuan thu phap luat va phu hop voi di6u kien kinh doanhtirng thai ky. D6ng thai, xac dinh quan ly chat che chat luqng tin dung cua cac khoan

vay mai se giup Eximbank han che toi da chi phi trich lap du phong rui ro, cong tactheo doi chat che chat luang xu ly ho sa tin dung va giam sat sau giai ngan luon duqc

dpi ngu kiem tra, kiem soat noi bo don doc xu ly kip thai tai tung chi nhanh, phong

giao dich cua Eximbank.

III. KET QUA THAM DINH BAO CAO TAI CHINH NAM 2015:BKS da thuc hi?n viec tham tra Bao cao tai chinh hop nhat sau kiem toan cua

ngan hang va cong ty con den het ngay 31/12/2015 va thong nh^t xac nhan ket qua nhu

sau:

+ Bao cao tai chinh hop nhat da phan anh day du tinh hinh hoat dong kinhdoanh, tinh hinh tai chinh cua Eximbank va cong ty con, duqc trinh bay theo

cac mau bao cao quy dinh tai Quyet dinh so 16/2007/QD-NHNN ngay18/4/2007 cua Ngan hang Nha nuac v6 ch6 dq bao cao t^i chinh doi vdi cac

g6m:

6/6

TM. BAN KIEM SO AT

-NHNH (di bao cao);-DHDCD (d? trinh);-HDQT, TGD (diphdi h(rp);-Lvu BKS.

Tran trong kinh trinh:

2015.

Tren day la bao cao cua BKS ve kit qua giam sat hoat dong cua ngan hang nam

TCTD, phu hop vdi cac Chuan muc ke toan Viet Nam va cac quy dinh hienhanh.

+ Bao cao tai chinh hop nhat da trinh bay trung thuc va hop ly tren cac khiacanh trong yeu tinh hinh tai chinh cua Eximbank va cong ty con tai thai diem

31/12/2015 cung nhu k^t qua hoat dong kinh doanh hop nh^t nam 2015.

Cac so lieu ve von va tai san tai th^i diem 31/12/2015 va kit qua hoat dong kinh

doanh hop nhat cua Eximbank nam 2015 nhu sau:

1.Tong tai san:124.850 ty dong

2.Von chu sd huu:13.145 ty ding

3.Kit qua kinh doanh nam 2015:

-Lai nhuan thuln tu KQKD trudc chi phi DPRRTD:1.495 ty ding

-Chi phi DPRRTD:1.434 ty ding

Tong lqi nhuan trudc thue:61 ty dong

-ThulTNDN:21 ty ding

Lai nhuan sau thul:40 ty dong