narodne novine petak, 2. sije¤’nja 2009. stranica 208...

Download NARODNE NOVINE PETAK, 2. SIJE¤’NJA 2009. stranica 208 ¢â‚¬â€œ broj 1 narodne novine petak, 2. sije¤’nja

Post on 13-Oct-2019

0 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • STRANICA 208 – BROJ 1 PETAK, 2. SIJEČNJA 2009.NARODNE NOVINE SLUŽBENI LIST REPUBLIKE HR VA TSKE

    III. OBRASCI O JAMSTVENOM KAPITALU I KAPITALNIM ZAHTJEVIMA KREDITNIH INSTITUCIJA

    Naziv kreditne institucije: MB kreditne institucije:

    Obrazac JKAP Jamstveni kapital Oznaka izvješ a: Datum:

    Redni broj

    Naziv Iznos

    1 1. 1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.2. 1.2.1. 1.2.2. 1.2.3. 1.2.4. 1.2.5. 1.2.6. 1.2.7. 1.2.8. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 3. 3.a 3.b 3.1. 3.2. 3.3.

    3.4.

    3.5.

    3.6. 3.7. 3.8. 3.9.

    3.10.

    3.11.

    3.12. 3.13. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 5. 5.vi 5.tr 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6. 6.6.1. 6.6.2. 6.7.

    OSNOVNI KAPITAL Redovne i nekumulativne povlaštene dionice

    Upla ene redovne dionice Upla ene povlaštene dionice (osim kumulativnih povlaštenih dionica) (-) Vlastite dionice

    Rezerve i zadržana dobit Rezerve Kapitalna dobit od kupnje i prodaje vlastitih dionica (-) Kapitalni gubitak od kupnje i prodaje vlastitih dionica Zadržana dobit (-) Gubici proteklih godina Dobit teku e godine (-) Gubitak teku e godine (-) Neto dobici od kapitaliziranoga budu eg prihoda od sekuritizirane imovine

    Rezerve za op e bankovne rizike (-) Nematerijalna imovina (-) Neotpla eni iznos kredita odobrenih za kupnju dionica kreditne institucije (-) Nerealizirani gubitak s osnove vrijednosnog uskla ivanja financijske imovine raspoložive za prodaju (-) Gubitak po transakcijama zaštite (-) Dobit na osnovi obveza vrednovanih po fer vrijednosti (promjena kreditnog rejtinga) (-) Ostalo Manjinski udio Ostale negativne konsolidirane rezerve (-) Pozitivne konsolidirane rezerve DOPUNSKI KAPITAL I Upla ene kumulativne povlaštene dionice (-) Vlastite kumulativne povlaštene dionice Hibridni instrumenti Podre eni instrumenti (-) Podre eni instrumenti iznad ograni enja Višak rezervacija prema IRB pristupu (-) Potraživanja i potencijalne obveze osigurani hibridnim ili podre enim instrumentima (-) Neotpla eni iznos kredita odobrenih za kupnju kumulativnih povlaštenih dionica kreditne institucije (-) Dopunski kapital I iznad ograni enja ODBITNE STAVKE Od toga: (-) Odbijeno od osnovnoga kapitala Od toga: (-) Odbijeno od dopunskoga kapitala I

    (-) Izravna ili neizravna ulaganja u druge kreditne i financijske institucije (više od 10% kapitala) (-) Ulaganja u podre ene i hibridne instrumente drugih kreditnih i financijskih institucija (više od 10% kapitala) (-) Višak ukupnog iznosa ulaganja u kapital, podre ene i hibridne instrumente drugih kreditnih i financijskih institucija (iznad 10% jamstvenoga kapitala same kreditne institucije) (-) Izravna ili neizravna ulaganja u društva za osiguranje, društva za reosiguranje i koncerne osiguravatelja (više od 10% kapitala)

    (-) Ulaganja u dopunski kapital društava za osiguranje, društava za reosiguranje ili koncerna osiguravatelja u kojima kreditna institucija ima izravna ili neizravna ulaganja (više od 10% kapitala)

    (-) Manjak rezervacija prema IRB pristupu i o ekivani gubitak po vlasni kim ulaganjima (-) Iznos izloženosti sekuritizacijskih pozicija (ponder rizika 1250%) (-) Slobodne isporuke (-) Potraživanja i potencijalne obveze (po povlaštenim uvjetima) prema pravnim osobama nad kojima kreditna institucija ima kontrolu (-) Potraživanja i potencijalne obveze (po povlaštenim uvjetima) prema osobama u posebnom odnosu s kreditnom institucijom (-) Potraživanja i potencijalne obveze osigurani dionicama drugih kreditnih institucija koje ne kotiraju na priznatim burzama (-) Iznos prekora enja ulaganja u kapital nefinancijskih institucija (-) Ulaganja u kapital društava koja su isklju ena iz grupe kreditnih institucija u RH

    DOPUNSKI KAPITAL II Kratkoro ni podre eni instrumenti (-) Neiskorišteni dopunski kapital II (-) Dopunski kapital II iznad ograni enja JAMSTVENI KAPITAL Jamstveni kapital za velike izloženosti i ograni enja ulaganja Jamstveni kapital za pokrivanje tržišnih rizika BILJEŠKE: Izglasane dividende teku e godine Ispla ene dividende teku e godine

    Od toga: Ispravci vrijednosti i rezervacije za gubitke na pojedina noj osnovi Od toga: Ispravci vrijednosti i rezervacije za gubitke na skupnoj osnovi

    O ekivani gubitak prema IRB pristupu

    Rezerve kapitala ostvarene izdavanjem dionica (osim kumulativnih povlaštenih dionica) Rezerve za vlastite dionice Neuklju ena dobit teku e godine Ispravci vrijednosti i rezervacije prema IRB pristupu

  • PETAK, 2. SIJEČNJA 2009. BROJ 1 – STRANICA 209 NARODNE NOVINE SLUŽBENI LIST REPUBLIKE HR VA TSKE

    Naziv kreditne institucije: MB kreditne institucije:

    Obrazac SAJK Ukupni kapitalni zahtjev i stopa adekvatnosti jamstvenog kapitala Oznaka izvješ a: Datum:

    Iznos Pokrivenost osnovnim kapitalom

    Pokrivenost dopunskim kapitalom I

    Pokrivenost dopunskim kapitalom II

    1 2 3 4 1. JAMSTVENI KAPITAL 1.1. OSNOVNI KAPITAL 1.2. DOPUNSKI KAPITAL I 1.3. DOPUNSKI KAPITAL II 2. KAPITALNI ZAHTJEVI 2.1.

    2.1.1. Standardizirani pristup (SP) 2.1.1.1. SP razredi izloženosti isklju uju i sekuritizacijske pozicije 2.1.1.2 IRB razredi izloženosti isklju uju i sekuritizacijske pozicije 2.1.1.3 Sekuritizacijske pozicije SP 2.1.2. Pristup temeljen na internim rejting sustavima (IRB pristup) 2.1.2.1

    2.1.2.2

    2.1.2.3 Vrijednosni papiri IRB 2.1.2.4 Sekuritizacijske pozicije IRB 2.2. 2.3.

    2.3.1. 2.3.2.

    2.3.3.

    2.3.4.

    2.3.5. 2.3.6. 2.3.7.

    2.3.8.

    2.4. UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI ZA OPERATIVNE RIZIKE 3. POKRIVENOST KAPITALNIH ZAHTJEVA KAPITALOM 4. STOPA ADEKVATNOSTI JAMSTVENOG KAPITALA

    Naziv Redni broj

    UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI ZA KREDITNI RIZIK, RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE, RAZRJE IVA KI RIZIK I RIZIK SLOBODNE ISPORUKE

    IRB pristup kad se ne primjenjuju niti vlastite procjene gubitka u trenutku neizvršavanja obveze (LGD) niti konverzijski faktori IRB pristup kad se primjenjuju vlastite procjene gubitka u trenutku neizvršavanja obveze (LGD) i/ili konverzijski faktori

    Kapitalni zahtjevi za valutni rizik

    Kapitalni zahtjevi za rizik pozicije u opcijama

    Kapitalni zahtjevi za rizik prekora enja dopuštenih izloženosti

    Kapitalni zahtjevi za pozicijske rizike, valutni i robni rizik u skladu s internim modelima

    UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI ZA RIZIK NAMIRE/ISPORUKE UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI ZA POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK

    Kapitalni zahtjevi za specifi ni pozicijski rizik dužni kih instrumenata

    Kapitalni zahtjevi za op i pozicijski rizik dužni kih instrumenata

    Kapitalni zahtjevi za rizik ulaganja u vlasni ke vrijednosne papire

    Kapitalni zahtjevi za robni rizik

    Naziv kreditne institucije: MB kreditne institucije:

    Obrazac KONS Kapitalni zahtjev lanica grupe kreditnih institucija u RH Oznaka izvješ a: Datum:

    NAZIV DRUŠTVA MATI NI BROJ

    Kapitalni zahtjev za kreditni rizik, uklju uju i sekuritizacijski, rizik

    druge ugovorne strane, rizik razrje ivanja i rizik slobodne

    isporuke

    Kapitalni zahtjev za rizik

    namire/isporuke

    Kapitalni zahtjev za

    pozicijske rizike

    Kapitalni zahtjev za

    valutni rizik

    Kapitalni zahtjev za robni rizik

    Kapitalni zahtjev za

    prekora enje dopuštenih izloženosti

    Kapitalni zahtjev za operativni

    rizik

    1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 KREDITNA INSTITUCIJA PODRE ENO DRUŠTVO PODRE ENO DRUŠTVO

    UKUPNO KAPITALNI ZAHTJEVI

    GRUPA KREDITNIH INSTITUCIJA U RH

    UKUPNI KAPITALNI ZAHTJEVI

  • STRANICA 210 – BROJ 1 PETAK, 2. SIJEČNJA 2009.NARODNE NOVINE SLUŽBENI LIST REPUBLIKE HR VA TSKE

    Naziv kreditne institucije: Obrazac SP Izloženost kreditnom riziku prema Standardiziranom pristupu MB kreditne institucije:

    Oznaka izvješ a: Datum:

    GARANCIJE/JAMSTVA I KONTRAGARANCIJE

    KREDITNE IZVEDENICE

    JEDNOSTAVNA METODA

    FINANCIJSKOGA KOLATERALA

    OSTALI INSTRUMENTI MATERIJALNE

    ZAŠTITE

    (-) UKUPNI ODNOS

    UKUPNI DONOS

    1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

    1 UKUPNA IZLOŽENOST

    RAŠ LANJIVANJE UKUPNE IZLOŽENOSTI PREMA VRSTI

    2 Bilan ne stavke

    3 Izvanbilan ne stavke

    4 Transakcije povezane s vrijednosnim papirima i transakcije s dugim rokom namire

    5 Izvedeni financijski instrumenti

    6 Ugovori o obnovi i drugi ugovori o netiranju

    RAŠ LANJIVANJE UKUPNE IZLOŽENOSTI PREMA PONDERIMA RIZIKA

    7 0%

    8 od ega: bez procjene priznate VIPKR ili AK

    9 transakcije unutar grupe kreditnih institucija

    10 10%

    11 20%

    12 od ega: bez procjene priznate VIPKR ili AKI

    13 35%

    14 50%

    15 od ega: bez procjene priznate VIPKR ili AKI

    16 osigurano poslovnom nekretninom

    17 75%

    18 100%

    19 od ega: bez procjene priznate VIPKR ili AKI

    20 dospjela nenapla ena potraživanja

    21 150%

    22 od ega: dospjela nenapla ena potraživanja

    23 visokorizi na potraživanja

    24 Ostali ponderi rizika

    ** u ozna ena polja navesti naziv VIPKR (AKI) ije kreditne rejtinge banka koristi

    od ega: RIZIK DRUGE UGOVORNE

    STRANE

    RAŠ LANJIVANJE POTPUNO PRILAGO ENIH VRIJEDNOSTI

    IZLOŽENOSTI IZVANBILAN NIH STAVAKA PO KONVERZIJSKIM FAKTORIMA

    0% 100%

    TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA - SLOŽENA METODA

    FINANCIJSKOGA KOLATERALA

    USKLA ENJE IZLOŽENOSTI KOREKTIVNIM

    FAKTOROM (EVA-E)

    FINANCIJSKI KOLATERAL -

    PRILAGO ENA VRIJEDN

Recommended

View more >