nam tal chinh ket thuc ngav 31 thang 12 nam 2017...
TRANSCRIPT
BAo cAo TAl CHiNHNAM TAl CHiNH KET THUC NGAV 31 THANG 12 NAM 2017
CONG TV cO pHANA. , _ - ,
DAV CAP £lIEN VIET THAI• •
• r--
CONG TV CO PHAN DAY cAp f>I~N VI~T THAI
MUCLUC• •
Trang
1. M\lc Iuc 1
2. Bao do cua HQi d8ng quan tr] 2-3
3. Bao do ki~m toan dQCl~p 4
4. Bang can d8i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2017 5-8
5. Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 9
6. Bao cao hru chuyen ti~n t~cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 10 -11
7. Ban thuyet minh Bao do ti\i chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 12 - 30
8. Phu luc 31- 34
***********************
•
CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAI
BAo cAo CUA HQI nONG QUA.NTRJ
HQi d6ng quan tri C6ng ty C6 phAn Day cap di~n Vi~t Thai (sau day goi tlit la "C6ng ty") trinh bay baocao cua minh cung voi Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2017.
Khai quat v~ Cong tyC6ng ty C6 phAn Day cap di~n Vi~t Thai diroc thanh l~p nr viec c6 phk h6a Doanh nghiep Nha mroc(Xi nghiep Vi~t Thai thuoc C6ng ty TNHH MTV Day va Cap di~n Viet Nam) theo Quyet dinh s61689/QD-TCCB ngay 09 thang 5 nam 2005 cua BQ tnrong BQ Cong nghiep (nay laBQ Cong thirong).C6ng ty hoat dong theo Giay chirng nhan dang ky doanh nghiep s6 3600751476, dang ky IAndAu ngay14 thang 9 nam 2005 va dang ky thay d6i IAnthir 04 ngay 04 thang 7 nam 2016 do Sa K~ hoach va DAutu tinh D6ng Nai dp.
Tru sa heat dQng- Dia chi : Khu C6ng nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh
D6ng Nai, Vi~t Nam.: (84-251)3836158: (84-251) 3 836297
- Dien thoai- Fax
Hoat dQng kinh doanh cua Cong ty theo Giiy chimg nhan dang ky doanh nghiep la:- San xuit, ban buon cac m~t hang: d6ng, thau, nhorn, day va cap di~n;- Kinh doanh v~t tu, may m6c, thiet bi va phu rung;- Dai Iy ban hang va dich vu thirong mai (tnr m6i gioi bit dong san, m6i gioi bao hiem, diu gia).
.,.....I
H{Hd&ng quan tr] va Ban di~u hanh, quan IyCac thanh vien HQi d6ng quan tri va Ban diSu hanh, quan Iy cua Cong ty trong narn va cho d~n thoidi~m l~p bao cao nay bao g6m:
Hpi il6ng quan triHQva ten Chirc vu Ngay b6 nhiem/tai b6 nhiernOng Hoang NghIa DanOng Tnrong VI Ki~nOng Doan Van QuangOng Nguyen LQcOng Nguyen Thai San
Chu tichThfuth vienThanh vienThanh vienThanh vien
Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013B6 nhiem ngay 16 thang 3 nam 2016Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013
Ban kilm sodtHQva ten Chirc vu Ngay tai b6 nhiernOng Ng6 Van DanhBa Dirong Li~u Mai KhanhBa Ng6 Hoang Lien
Tnrong banThanh vienThanh vien
Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiern ngay 25 thang 5 nam 2013
Ban iliiu hanh, quiin ljHQva ten Chirc vu Ngay b6 nhiern/tai b6 nhiemOng Nguyen Trung TnrongOng Nguyen Th~ VyOng Nguyen Thai San
T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cK~ toan tnrong
B6 nhiern ngay 01 thang 7 nam 2016Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013Tai b6 nhiem ngay 25 thang 5 nam 2013
J)~i di~n theo phap lu~tNgiroi dai dien theo phap luat cua C6ng ty trong narn va cho d~n thoi di~m I~p bao cao nay la OngNguyen Trung Tnrong - T6ng Giam d6c Cong ty (b6 nhiern ngay 01 thang 7 nam 2016).
~~" .
Q" CONGTY!/ COPHAN
* DAy cAPm
~
~ V$TrW"~
fiV ftOA .•• "0-".- ..--~
".--=
2
CONG TV CO PHAN DAY CAP f>I~N VItr THAIBAo cAo CUA H(n BONG QUAN TR{'(tiep theo)
Ki~m toan VieDCong ty TNHH Ki~m toan va Tu vfu! A&C da duce chi dinh kiem toan Bao cao tai chinh cho nam taichinh k~t thuc ngay 31 thing 12 nam 2017 cua Cong ty.
Trach Dhi~m ciia BanTang Giam d8cBan T6ng Giam d6c chiu trach nhiem l~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc va hop ly tinh hinh taichinh, k~t qua hoat d9ng kinh doanh va hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong nam. Trong viec l~p Baocao tai chinh nay, Ban T6ng Giam d6c phai:• Chon lira cac chinh sach k~ to an thich hop va ap dung cac chinh sach nay met each nh~t quan;• Thuc hien cac xet doan va cac tree tinh m9t each hop ly va than trong;• Neu r6 cac chuan mire k~ toan ap dung cho Cong ty eo duoc tuan thu hay khong va t~t ea cac sai
l~ch trong y~u da diroc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;• L~p Bao cao tai chinh tren eo sa heat d9ng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho r&ng Cong ty se
ti~p tuc hoat d9ng lien tuc;• Thi~t l~p va thuc hien h~ thong kiem soat n9i b9 mot each hiru hieu nham han ch~ rui ro eo sai sot
trong y~u do gian l~n hoac nham lfrn trong viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Ban Tong Giam d6c dam bao cac s6 k~ toan thich hop duoc hru gift d~y du d~ phan anh tinh hinh taichinh cua Cong ty voi mire d9 chinh xac hop ly tai b~t ky thoi di~m nao va cac s6 sach k~ toan tuan thuch~ d9 k~ toan ap dung, Ban T6ng Giam d6c cling chiu trach nhiern quan ly cac tai san cua Cong ty vado do da thirc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian l~n va cac vipham khac.
Ban T6ng Giam d6c cam k~t da tuan thu cac yeu cfru neu tren trong viec l~p Bao cao tai chinh.-Phe duy~t Bao cao tai chinhH9i d6ng quan tri phe duyet Bao cao tai chinh dinh kern. Bao cao tai chinh da phan anh trung thuc vahop ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai thoi di~m ngay 31 thang 12 nam 2017, cling nhir k~t qua hoatd9ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phu hop voi cacChuan rmrc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d9 K~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly eo lienquan d~n viec l~p va trinh bay Bao CaD tai chinh,
-Hoang Nghia DanChu tjch
Ngay 01 thang 3 nam 2018
3
~AKERTILLYA&C:.rCONGTYTNHH KIEM ToANvA TUVANA&C M-A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. /'
S6: 1.0257118/TC-AC
Headquarters : 02 TruongSon St., Tan BinhDist., HoChiMinhCityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970
Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi CityBranch in Nha Trang : Lot STH 06A.OI, Le Hong Phong IT Urban Area,
Phuoc Hai Ward, Nha Trang CityBranch in Can Tho : 15-13 Vo Nguyen Giap St., Can Tho Citywww.a-c.com.vn
BAo cAn KIEM TOAN DOC L~P
Kinh gifi: cAc CO DONG, HQI DONG QUAN TRJ VA BAN TONG GIAM DOCCONG TY CO pHAN DAY cAp DI~N VI~T THAI
Chung t6i da kiem toan Bao cao Uti chinh kern theo cua C6ng ty C6 phan Day cap di~n Viet Thai (sau day goitit la "C6ng ty"), duce lap ngay 27 thang 01 nam 2018, tu trang 05 d~n trang 34, bao g6m Bang can d6i k~ toantai ngay 31 thang 12 nam 2017, Bao cao k~t qua heat d9ng kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ cho nam taichinh k~t thuc cling ngay va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh.
Trach nhiern cua Ban Tbng Ciam d6eBan T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiem v~ viec lap va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tai chinhcua C6ng ty theo cac Chuan mire K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d9 K~ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinhphap Iy eo lien quan d~n viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiern v~ kiem soat n9i b9 ma BanT6ng Giam d6c xac djnh la dn thiet dS dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh kh6ng c6 sai sottrong y~u do gian I~n hoac nham I~n. ~-----
Trach nhiem cua Ki~m toan vienTrach nhiem cua chung t6i la dua ra y kien v~ Bao cao tai chinh dua tren k~t qua cua cuoc kiern toan. Chung tOida ti~n hanh kiern toan theo cac Chuan mire KiSm toan Viet Nam. Cac chuan mire nay yeu du chung t6i tuanthu chuan mire va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thuc hien cuoc kiem toan dS dat dirocsu dam bao hop ly v~ viec lieu Bao cao tai chlnh cua C6ng ty eo con sai sot trong y~u hay kh6ng.
,.....I
C6ng viec kiem toan bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chirng kiem toan v~ cac s6 li~u va .thuyet minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duoc lira chon dira tren xet dean cua kiem toan vien,bao g6m danh gia rui ro eo sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh do gian lan hoac nham l~n. Khi thuc hiendanh gia cac rui ro nay, kiem toan vi en da xem xet kiem scat n9i b9 cua C6ng ty lien quan d~n viec l~p va trinhbay Bao cao tai chinh trung tlnrc, hop Iy nham thiet k~ cac thu tuc kiern toan phu hop voi tinh hinh thirc t~, tuynhien kh6ng nham muc dich dua ra y kien v~ hieu qua cua kiern soat n9i b9 cua C6ng ty. C6ng viec kiern toancling bao g6m danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach k~ to an duce ap dung va tinh hop Iy cua cac tree tinhk~ to an cua Ban T6ng Giam d6c cung nhu danh gia viec trinh bay tong thS Bao cao tai chinh.
Chung tOi tin nrong rang cac bang chirng kiem toan ma chung toi da thu thap duce la d~y du va thich hop lam eoso cho y kien kiern to an cua chung toi,
Ly Qu6e Trung - P Giam d6es6 Gidy CNDKHN kiim loan: 0099-2018-008-1
TP. H6 Chi Minh, ngay 01 thang 3 nam 2018
N~uY~,n Th] PhU'(YeT,ien.- Ki~m toan vienSo Gidy CNDKHN kiem loan: 1199-2018-008-1
~anjndependentmemberOI
BAKER TILLYINTERNATIONAL
4
• ~I
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)l~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
BANGCAN DOl Kt ToANTai ngay 31 thang 12 Dam 2017
Don vi tinh: VND
Ma ThuyetCHiTIEU s6 minh s6 cu6i nam sa d§u nam
A - TAl SAN NGAN H~N 100 78.464.449.856 78.311.676.740
I. Ti~n va cac khoan turrng duong ti~n 110 V.l 5.694.216.718 5.223.381.816I. Ti~n 111 5.694.216.718 5.223.381.816
2. Cac khoannrong duong ti~n 112
11. DAu tu' tal chinh nglin han 120I. Clnrng khoan kinh doanh 121 ~2. Oil phong giarn gia chimg khoan kinh doanh 1223. Dfiu tu nam gifr d~n ngay dao han 123
(
c
Ill. Cac khoan phai thu nglin han 130 16.719.421.290 30.809.497.155 i'r
I. Phai thu ngan han cua khach hang 131 V.2 16.092.544.290 24.744.587.086 VI]2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 132 V.3 491.477.000 6.008.292.988
3. Phai thu nQi bQ ngan han 1334. Phai thu thee ti~n dQk6 hoach hop d6ng xay dung 1345. Phai thu v€ cho vay ngan han 1356. Phai thu ngan han khac 136 Vo4 1350400.000 56.617.081
7. Oil phong phai thu ngan han kh6 doi 1378. Hi san thieu cho xu Iy 139
\Ju',,.,_
IV. Hang tan kho 140 V.5 54.871.163.080 41.946.279.985COi
I. Hang t6n kho 141 54.871.163.080 41.946.279.9851Nf
2. Oil phong giam gia hang t6n kho 149 TCiA
V. Hi san nglin han khac 150 1.179.648.768 332.517.784 ;'1I. Chi phi tra tnroc ngan han 151 ---'If,
2. Thu~ gia tri gia tang duce khAu tnr 152 1.179.648.768 332.517.784 ~
3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuoc 1534. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 1545. Hi san ngan han khac 155
Bao cao nay phai oU(1C doe cung v61 Ban thuyet minh Bao cao tai chinh 5
.--------------------------~======== ~==c=
CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dfmg Nai, Vi~t NamBAo CAD TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2017Bang din d6i k~ toan (ti~p theo)
Ma Thuy~tCHi TIED
J.minh s6 cu6i nam
J. •so So oilu nam
B- TAl SAN nAI H';'N 200 31.975.579.324 24.653.784.670
I. Cac khoan pha! thu dai han 2101. Phai thu dai han cua khach hang 2112. Tra truce cho nguoi ban dai han 2123. V6n kinh doanh (] don vi true thuoc 2134. Phai thu nQi bQ dai han 2145. Phai thu v€ cho vay dai han 2156. Phai thu dai han khac 2167. DIJ phong phai thu dai han kho doi 219
11. Tili san c6 ojnh 220 25.551.409.096 23.378.219.4041. Hi san c6 dinh hiiu hinh 221 V.6 25.551.409.096 23.378.219.404 .-.~
.' .•...
Nguyen gia 222 68.276.590.147 62.055.601.068 U!\
GiG tri hao man lily ki 223 (42.725.181.051) (38.677.381.664) ) F2. Hi san c6 dinh thue tai chinh 224 C)
Nguyen giG 225GiG tri hao man lily ki 226 T
3. Hi san c6 dinh vo hinh 227Nguyen giG 228 -GiG tri hao man lily k§ 229
Ill. B§t dQng san dh tu 230Nguyen gia 231Gia tr] hao mon liiy k~ 232
49
IV. Tai san dO'dang dai han 240 4.901.801.682 1.225.000 W1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 241 EM2. Chi phi xay dung eo ban do dang 242 V.7 4.901.801.682 1.225.000 !VI
V. D§u tu titi chinh dal han 250&
I. DAu tu vao cong ty con 25] .P \2. DAu tu vao cong ty lien doanh, lien k~t 252 -3. DAu tu gap v6n vao don vi khac 2534. DIJ phong dAu tu tai chinh dai han 2545. uAu tu nam gifr d~n ngay dao han 255
VI. Tal san dai han khac 260 1.522.368.546 1.274.340.2661. Chi phi tra tnroc dai han 261 V.8 1.522.368.546 1.274.340.266
2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai 2623. Thi~t bi, v~t tu, phu rung thay th~ dai han 2634. Hi san dai han khac 268
TONG C<)NG TAl SAN 270 110.440.029.180 102.965.461.410
Bao cao nay phai GU(JC GQC cung v6"iBan thuyet minh Bdo cao tai chinh 6
~------------------~======~~~~----~------------
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIVia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh V6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAI CHINHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Bang can d6i k~ toan (ti~p theo)
CHi TlEUMa Thuyets6 Minh
C - NQ pHAI TRA. 300
I. Ng ng~n han 3101. Phai tra nguoi ban ng~n han 3 112. Ngiroi mua tra ti~n tnroc ngan han 3123. Thu~ va cac khoan phai nQPNha mroc 3134. Phai tra nguoi lao dQng 3145. Chi phi phai tra ngan han 3156. Phai tra nQi bQ ngan han 3167. Phai tra theo tien dQ k~ hoach hop d6ng xay dung 3 178. Doanh thu chua thuc hien ngan han 3189. Phai tra ngan han khac 31910. Vay va no thue tai chinh ngan han 32011. DV phong phai tra ngan han 32112. Quy khen thuong, phuc 19i 32213. Quy binh 6n gia 32314. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324
11. Ng dAi han 3301. Phai tra nguci ban dai han 3312. Ngiroi mua tra ti~n truce dai han 3323. Chi phi phai tra dai han 3334. Phai tra nQi bQ v~ v6n kinh doanh 3345. Phai tra nQi bQ dai han 3356. Doanh thu chira thuc hien dai han 3367. Phai tra dai han khac 3378. Vay va no thue tai chinh dai han 3389. Trai phieu chuyen d6i 33910. C6 phieu Uti dai 34011. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 34112. Du phong phai tra dai han 34213. Quy phat trien khoa hoc va cong nghe 343
Bao cao nay phai duac doe cung v6'i Ban thuyit minh Bao cao tai chinh
V.9V.IOV.IIV.I2
V.I3V.14
V.I5
se cu6i nam
25.078.776.098
25.078.776.0986.272.912.137176.684.842399.139.137764.218.725
610.147.72716.645.433.513
210.240.017
se dAu narn19.015.672.582
19.015.672.58211.946.334.2191.357.824.005439.224.954457.622.906
665.282.9773.999.902.168
149.481.353
.~;~;r~/,\N
;1 DIE
/HAl-·4b
7
CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vist NamBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Bang din d6i k~ toan (ti~p theo)
Ma Thuy~tCHiTIEU s6 minh se cu6i nam se d§u nam
D - VON CHU so HUU 400 85.361.253.082 83.949.788.828r-
I. v6n chu SO' hfru 410 85.361.253.082 83.949.788.8281. Vbn gop cua chu s6 htru 411 V.16 50.000.000.000 50.000.000.000
c6phieu pM thong co quyen bieu quyet 4JJa 50.000.000.000 50.000.000.000csphieu uu dai 4JJb
2. Thang du v6n cb ph~n 412 V.16 11.500.000.000 11.500.000.000"....., 3. Quyen chon chuyen dbi trai phieu 413
4. Vbn khac cua chu s6 htru 4145. cb phieu quy 4156. Chenh l~ch danh gia lai tai san 4167. Chenh lech tY gia h6i doai 4178. Quy d~u tu phat trien 418 V.16 13.370.111.504 12.134.599.1279. Quy h6 tro slip x~p doanh nghiep 41910. Quy khac thuec v6n chu s6 htru 420 V.16 3.202.354.58911. Loi nhuan sau thu~ chua phan phoi 421 V.16 7.288.786.989
L(1i nhudn sau thud chua phdn phoilily ki din cu6i IcY tnarc 421a 2.512.464.071L(1i nhudn sau thui chua phdn ph6i IcY nay 421b 4.776.322.918
12. Nguon vbn d~u tu xay dung eo ban 422
11. NguAn kinh phi va quy khac 430
..-- 1. Nguon kinh phi 431,
2. Nguon kinh phi da hinh thanh tai san cb dinh 432
TONG C<)NG NGUON VON 440 110.440.029.180 102.965.461.41
Nguy~n Trung TruongTang Oiam d6c
Nguy~n Th] Anh DaoNgU'iri l~p bi~u
Nguy~n Thai SoonK~ toan truong .
Bao cao nay phdi duac doe cung v6'i Ban thuyet minh Bdo cao tai chinh 8
CONG TV CO PHAN DAY CAP f>I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
BAo CAD KET QuA HOAT DGN'G KINH DOANH.. .Cho Dam tai chinh k~t thiic ngay 31 thang 12 Dam 2017
CHiTIEU
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch V\l
2. Cac khoan giam trir doanh thu
3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch vu
4. Gia v6n hang ban
5. LQ'i nhu~n gQP v~ ban hang va cung dp djch vu
6. Doanh thu hoat dQng tal chinh
7. Chi phi tai chinhTrong do: chi phi liii vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10. LQ'i nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh
11. Thu nh~p khac
12. Chi phi khac
13. LQ'i nhu~n khac
14. Tang lQ'iDhu~n k~ toan trurrc thu~
15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
16. Chi phi thu~ th~ nh~p doanh nghi~p hoiin Il;li 52
17. LQ'i nhu~n sau thu@ thu nMp doanh nghi~p
18. Liii eo ban treD ca phi@u
19. Liii suy giam tren ca phieu
Mii Thuyets6 minh
01 VI.1
02
10
11 VI.2
20
21 VI.3
2223
VI.4
25 VI.5
26 VI.6
30
31
32
40
50
51 V.11
60
70 VI.7
71 VI. 7
Don vi tinh: VND
Nam nay Nam tnr6'c
444.907.708.312 230.510.397.958
444.907.708.312 230.510.397.958
430.172.570.500 216.445.521.844
14.735.137.812 14.064.876.114
74.764.657 154.155.863
650.964.457
650.956.165
47.740.56730.600.526
1.380.253.707 566.978.889
6.761.780.657 6.333.156.366
6.016.903.648 7.271.156.155
38.950.000
38.950.000
6.016.903.648 7.310.106.155
1.240.580.730 1.132.544.269
6.177.561.8864.776.322.918
822 1.063
822 1.063
Nguy'fn Thai SO'nK@toan tru·i)·ng
Nguy~n Thj Anh BaoNgU'il'i I~p bi~u
Bao cao nay phai duac doe cung vai Ban thuyit minh Bao cao tai chinh
Nguy~n Trung TruongTang Giam d6c
9
•
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu ,?ong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
BAo cAn LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phuong phap gian ti~p)
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
Don vi tinh: VND
Mii ThuyetCHiTItu ;.
minh Niim nay Niim trurrcso
I. LUll chuyen ti~n tll' hoat dqng kinh doanh
1. L(Ii nhu~n trutic thut 01 6.016.903.648 7.310.106.1552. mJu chinh eho eae khotin:
Kh~u hao tai san c6 dinh va b~t dQng san dftu tu 02 V.6 4.047.799.387 3.855.532.916Cac khoan du phong 03Lai, 16 chenh I~ch ty gia h6i doai do danh gia laicac khoan rnuc ti~n t~ eo g6c ngoai t~ 04 17.140.041Lai, 16 tu heat dQng dftu tu 05 (143.294.444)Chi phi l1iivay 06 VI.4 650.956.165 30.600.526Cac khoan di~u chinh khac 07
3. L(Ii nhuiin tir hoat tlvng kinh doanhtruoc thay tl6i v6n luu tlvng 08 10.715.659.200 11.070.085.194Tang, giam cac khoan phai thu 09 11.972.945.773 (5.639.790.692)Tang, giarn hang t6n kho 10 (12.924.883.095) 3.653.469.667Tang, giam cac khoan phai tra II (6.572.190.236) (7.180.763.771)Tang, giam chi phi tra truce 12 (248.028.280) (244.980.021 )Tang, giam chirng khoan kinh doanh 13Ti~n 11iivay d1i tra 14 VI.4 (650.956.165) (30.600.526)Thu~ thu nh~p doanh nghiep d1i nQp 15 V.U (1.277.376.987) (1.211.502.010)
Ti~n thu khac tu hoat dong kinh doanh 16Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh 17 V.15 (804.100.000) (2.293.973.000)
LU'u chuyin tiJn thuan tir hO!'t tlvng kinh doanh 20 211.070.210 (1.878.055.159)
H. LUll chuy~n ti~n fil' hoat di}ng d~u tu'
1. Ti~n chi d~ mua sam, xay dung Uti san c6 dinh va V.6;V.7cac tai san dai han khac 21 VII (9.851.566.653) (1.467.866.972)
2. Ti~n thu tu thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh vacac tai sari dai han khac 22 38.950.000
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong Cl} ng cuadon vi khac 23
4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong Cl} ne cuadon vi khac 24
5. Ti~n chi dftu tu gop v5n vao don vi khac 256. Ti~n thu h6i dftu tu g6p v6n vao don vi khac 26 '"
7. Ti~n thu l1ii cho vay, cb tire va loi nhuan duce chia 27 104.344.444
LU'u chuyin tiJn thuan tir hoot tlvng tlau ttc 30 (9.851.566.653) (1.324.572.528)
Bao cao nay phai duac doe cung vai BCmthuyi: minh Bao cao tai chlnh
------------r::=====--_--=--=r-
.~
Vl
/:~,~/
:TRA
KI{~
~~
10
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu ~6ng nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo CAD TAl CHINHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2017Bao cao h111 chuyen ti~n t£ (ti~p theo)
CHi TlEU
Ill. Liru chuy€n ti~n tir ho,t dQng tili chinh
1. Ti~n thu tu phat hanh c6 phieu, nh~n v6n g6p cuachu sa huu
2. Ti~n tra lai v6n g6p cho cac chu sa hiru, mua laic6 phieu cua doanh nghiep dii phat hanh
3. Ti~n thu tu di vay4. Ti~n tra no g6c vay5. Ti~n tra no g6c thue tai chinh6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu sa hiru
LU'u chuyin tifn thuan tit hoat i/png ta; chinh,--Luu chuy€n ti~n thu~n trong nam
Ti~n vii tutrng dU'O'Ogti~n d~u nam
Ma Thuyetsa minh Nam truecNam nay
31
3233343536 V.13,V.16
V.14V.14
209.987.405.415(197.341.874.070)
23.790.204.250(19.790.302.082)
(2.534.200.000) (10.077.650.000)
40 (6.077. 747.832)10.111.331.345
50 470.834.902 (9.280.375.519)
60 5.223.381.816 14.503.695.752V.l
Anh huong cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 61
Ti~n vii tuong dlfO'Og ti~n cu8i nam
r-,Nguy€n Thj Anh f>iloNglfm l~p bi€u
Nguy€n Thai SO'OK~ toan trU'lYng-
BaD CaD nay phai iJU(1cdoe cung WYi Ban Ihuy€t minh BaD CaD tai chinh
61.583
5.223.381.81670 5.694.21'6.718
-J75iJNG
)PH
CMsr r
:::==~\)44y-
CONI~HNHI~1TOANA~~-:::-:..L-=
11
V.l
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)IEN VIET THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa I, du~g s6 I, phuimg An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2017
BAN THUYET MINH BAo cAn TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
I. D~C DIEM HO~T DONG
1. Hinh tlnrc s<rhiru vBnCong ty cl> phAnDay cap di~n Vi~t Thai (sau day goi t~t la "Cong ty") la cong ty cl>phan.
2. Linh v'!c kinh doanhLinh V\IC kinh doanh cua Cong ty la san xufit cong nghiep va kinh doanh thuong mai.
3. Nganh ngh~ kinh doanhHoat dQng kinh doanh chinh cua Cong ty la: san xuat, kinh doanh cac mat hang: d6ng, thau, nhom,day va cap dien, kinh doanh v~t tu va thiSt bj, dai ly ban hang.
4. Chu ky san xu~t, kinh doanh thOng thuongChu ky san xufit kinh doanh thong thuong cua Cong ty khong qua 12 thang.
5. D~c di~m hoat dQng ciia Cdng ty trong nam co anh htr<rng d~n Bao CaD tai chinhDoanh thu narn nay cua Cong ty tang rnanh so voi nam tnroc do Cong ty tim duce nguon khachhang moi thay thS cho cac khach hang loo cua Cong ty trong nam tnroc dll khong tiSp tuc mua sanpham. Tuy nhien do Cong ty v~n giii gia ban canh tranh d~ thu hut khach hang, trong khi do gianguyen li~u dau vao tang lam cho IQ'inhuan nam nay sut giam.
'.:;- ,/
6. Tuyen b&v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao CaD tai chinhCac s6li~u nrong irng cua nam tnroc so sanh duce voi s6 lieu cua nam nay.
7. Nhan vienTai ngay k~t thuc nam tai chinh Cong ty eo 71 nhan vi en dang lam viec (s6 dau nam la 72 nhanvien). -; TY
11. NA.M TAl CHiNH, DON VI TIEN T:E:sir Dl}NG TRONG Kt ToAN ('~l;
---,'-;xo \-\(}':.-:.. -:<:...-1. Nam tai chinhNarn tai chinh cua Cong ty b~t dau tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam,
2. DO'n vi ti~n t~ sir d •••ng trong k~ toanDon vi tien t~ sir dung trong kS toan la D6ng Vi~t Nam (VND) do phAn loo cac nghiep vu duocthuc hien bang don vi ti~n t~ VND.
Ill. CHUAN MVC VACHE DQ Kt TOA.N Ap DVNG
1. Ch~ dQ k~ toan ap d •••ngCong ty ap dung cac Chuan mire KS toan Viet Nam, ChS dQKS toan doanh nghiep Vi~t Narn duocban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thong tu huongd~n thuc hien chuan mire k~ toan cua BQTai chinh trong viec l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Ban thuyit minh nay la m9t b9 phdn h(1JJthanh va phai duac doe cung v61 Bdo cao tai chinh 12
-----'~----
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)1~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong 56 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho narn tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh (ti@ptheo)
2. Tuyen ba v~ vi~c tuan thu chuAD muc k~ toan va ch~ dQ k~ toanBan T6ng Giam d6c dam bao da twin thu yeu eAu cua cac Chu~n mire KS toan Vi~t Nam, ChS d9KS toan doanh nghiep Viet Nam duce ban hanh theo Thong tu s6 200/2014fIT-BTC ngay 22thang 12 nam 2014 cling nhir cac thong tu huong d~n thirc hien chuan mire kS toan cua B9 Taichinh trong viec l~p va trinh bay Bao CaD tai chinh,
IV. cAc CHINH SACH Kt ToAN Ap DVNG
1. Coos(r I~p Bao cao tai chinhBao cao tai chinh duce I~p tren eo sa kS toan d6n tich (tnr cac thong tin lien quan dSn cac luongtien):
2. Cac giao djch b~ng ngoai t~Cac giao dich phat sinh b~ng ngoai t~ duce chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh giao dich. S6du cac khoan muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc nam tai chinh diroc guy d6i theo tY giatai ngay nay.
Chenh lech tY gia phat sinh trong narn tu cac giao dich bang ngoai t~ duce ghi nhan vao doanh thuhoat dong tai chinh hoac chi phi tai chinh. Chenh l~ch ty gia do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~eo g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc nam tai chinh sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh lech giamdiroc ghi nhan vao doanh thu hoat dong tai chinh hoac chi phi tai chinh.
Ty gia Slr dung d~ quy d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia giao dich thuc tS tai thoidi~m phat sinh giao dich. Ty gia giao dich thirc tS d6i voi cac giao dich bang ngoai t~ diroc xacdinh nhu sau:• D6i voi hop d6ng mua ban ngoai t~ (hop d6ng mua ban ngoai t~ giao ngay, hop d6ng ky han,
hop d6ng tuong lai, hop d6ng quyen chon, hop d6ng hoan d6i): tY gia ky kSt trong hop d6ngmua, ban ngoai t~ gifra Cong ty va ngan hang.
• D6i voi cac khoan g6p v6n hoac nhan v6n g6p: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tymo tai khoan d~ nhan v6n cua nha d&utu tai ngay g6p von.
• D6i v6i no phai thu: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Cong ty chi dinh khachhang thanh toan tai thoi di~m giao djch phat sinh.
• D6i voi no phai tra: tY gia ban ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Cong ty du kien giaodich tai thoi di~m giao dich phat sinh.
• D6i voi cac giao dich mua sam tai san hoac cac khoa~ chi phi duce thanh to an ngay bang ngoait~ (khong qua cac tai khoan phai tra): tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Congty thuc hien thanh toan.
Ty gia Slr dung d~ danh gia lai s6 du cac khoan muc ti8n t~ eo g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc namtai chinh diroc xac dinh theo nguyen t~c sau:• D6i voi cac khoan ngoai t~ gui ngan hang: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang 'ncri Cong ty mo
tai khoan ngoai t~.• D6i voi cac khoan muc ti8n t~ eo g6c ngoai t~ duce phan loai la tai san khac: tY gia.mua ngoai
t~ cua Ngan hang TMCP D&u tu va PMt trien Vi~t Nam - Chi nhanh Nam D6ng Nai (Nganhang Cong ty thirong xuyen eo giao dich).
• D6i voi cac khoan muc ti8n t~ eo g6c ngoai t~ duoc phan loai la no phai tra: ty gia ban ngoai t~cua Ngan hang TMCP D&u tu va PMt trien Vi~t Nam - Chi nhanh Nam B6ng Nai (Ngan hangCong ty thuong xuyen eo giao dich).
Ban thuyet minh nay la m(Jt b(j phdn hop thann va phai au9'c apc cimg v6i BaD caD lai chinh
.-- --------------~~, ---- .. ·r-I -------------
\
13
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)
3. Ti~n va cac khoan tmrng duong ti~nTi~n bao g6m ti~n m~t va ti~n giri ngan hang khong ky han. Cac khoan nrong dirong ti~n la cackhoan d~u tu ngan han eo thoi han thu h6i khong qua 03 thang k~ tu ngay d~u tu, eo kha nangchuyen d6i dS dang thanh mot hrong ti~n xac dinh va khong eo rui ro trong viec chuyen d6i thanhtien tai thoi di~m bao cao.
4. Cac khoan phai thuCac khoan no phai thu duce trinh bay thee gia trj ghi s6 tnr di cac khoan du phong phai thu kh6doi.
Viec phan loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac duce thirc hi~n theonguyen t~c sau:• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh ch§t thuong rnai phat sinh nr
giao dich c6 tinh ch§t mua - ban giira Cong ty va ngiroi mua la don vi doc l~p voi Cong ty.• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan d~n
giao dich mua - ban.
Du phong phai thu kh6 doi duce l~p cho tirng khoan no phai thu kh6 doi can cir vao tu6i no quahan cua cac khoan no hoac du ki~n mire t6n th§t c6 th~ xay ra, cu th~ nhir sau:• U6i voi no phai thu qua han thanh toan:
30% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tu tren 06 thang d~n duoi 01 nam.50% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tu 01 nam d~n diroi 02 narn.70% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tu 02 nam d~n duoi 03 nam.100% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tu 03 nam tro len.
• u6i voi no phai thu chua qua han thanh to an nhirng kh6 c6 kha nang thu h6i: can cir vao dukien mire t6n thAt d~ l~p dir phong.
Tang, giam s6 dir dir phong no phai thu kh6 doi cAn phai trich l~p tai ngay k~t thuc nam tai chinhduce ghi nhan vao chi phi quan ly doanh nghiep,
5. Hang tBn khoHang t6n kho duce ghi nhan thee gia thap hon gitra gia g6c va gia tri thuan c6 th€ thuc hien duce.
Gia g6c hang t6n kho duce xac djnh nhir sau:• Nguyen v~t lieu, hang h6a: bao gorn chi phi mua va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat
sinh d€ c6 diroc hang t6n kho 6 dia di€m va trang thai hien tai.• Chi phi san xu§t kinh doanh do dang: chi bao g6m chi phi nguyen v~t lieu chinh,• Thanh pham: bao g6m chi phi nguyen v~t lieu, nhan cong true ti~p va chi phi san xu§t chung
eo lien quan true ti~p duce phan b6 dua tren mire do hoat dong binh thirong,
Gia xuat kho duoc tinh theo phirong phap binh quan gia quyen va duce hach toan thee phirongphap ke khai thirong xuyen.
Gia tri thuan c6 th€ thuc hien duce la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho trong k~ san xuat, kinhdoanh binh thuong tnr chi phi iroc tinh d€ hoan thanh va chi phi iroc tinh dn thi~t cho viec tieu thuchung,
Du phong giam gia hang t6n kho duoc l~p cho tirng mat hang t6n kho eo gia g6c 1&0 hon gia trithuan c6 th€ thuc hien duce. Tang, giam s6 dir du phong giam gia hang t6n kho dn phai trich l~ptai ngay k~t thuc nam tai chinh duoc ghi nhan vao gia v6n hang ban.
Ban thuye! minh nay la mot bo phdn hop thanh va phai duoc doe cung v6"iBdo cao tai chinh
• --- -----.,,=-. __ ===---=~----- ~~--
, .\\ -.\.-,
;<:'&)'
, ::f "*','.\'0.~~
"
14
CONG TV CO PHAN DAY cAp fHEN VIET THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dtrong s6 1, phuang An BInh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tAi chinh (ti€p theo)
6. Chi phi tra truocChi phi tra tnroc bao g6m cac chi phi thirc tS da phat sinh nhung eo lien quan dSn kSt qua hoatdong san xuAt kinh doanh cua nhieu k'y k~ toan. Chi phi tra tnroc cua Cong ty chu ~~u la cong cu,dung cu va chi phi sira chfra tai san co dinh. Cac chi phi tra truce nay duoc phan bo trong khoangthoi gian cac loi ich kinh t~ nrong ling duce tao ra tu cac chi phi nay.
Cting efl, dung Cfl
Cac cong C1,l, dung cu da dira vao sir dung duoc phan b6 vao chi phi theo phuong phap dirong thangvoi thoi gian phan b6 khong qua 03 nam.
Chi phi sua chiia tai stin cO i/jnhChi phi sira chira tai san c6 dinh phat sinh mdt I~n eo gia tri 160 duoc phan b6 vao chi phi theophuong phap duong thang trong 03 nam.
7. Tai san thue hoat dQngThue tai san duce phan loai la thue hoat dQng n~u ph~n 160 rui ro va loi ich g~n li€n voi quyen sahiru tai san thuoc v€ nguoi cho thue. Chi phi thue hoat dong duce phan anh vao chi phi theophuong phap duong thang cho su6t thoi han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanhtoan ti€n thue.
,, ;
8. Titi san cA dinh hfru hinhTai san cb djnh hiru hinh duce th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k~. Nguyen gia tai san c6dinh hiru hinh bao gem toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai bo ra d~ eo duce tai san c6 dinh tinhd~n thoi di~m dua tai san do vao trang thai s~n sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhanban d~u chi diroc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay chac chan lam tang loi ichkinh t~ trong nrong lai do su dung tai san do. Cac chi phi phat sinh khong thoa man di€u kien trenduoc ghi nhan la chi phi sari xuat, kinh doanh trang narn.
Khi Uti san c6 dinh hiru hinh duce ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tr] hao mon luy k~ duce xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy duoc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trang nam.
Tai san c6 dinh hiru hinh duce kh~u hao theo phuong phap duong thang dua tren thoi gian hirudung uoc tinh. S6 nam khau hao cua cac loai tai san c6 dinh hfru hinh nhu sau:Loai tai san c6 dinh S6 namNha cira, V?t ki~n true 05 - 24May moc va thiet bj 05 - 13Phirong tien v?n tai, truyen d~n 10 - 13ThiSt bi, dung cu quan ly 03 - 08
-,~ AC.
<iEM
9. Chi phi xay d,!ng coo ban dO'dangChi phi xay dung CO' ban do dang phan anh cac chi phi lien quan true ti~p (bao gom ea chi phi laivay eo lien quan phu hqp voi chinh, sach k~,toan cua Cong ty) dSn cac tai s~n dang trong qua trinhxay dung, may moc thiet bj dang lap d~t de ph uc vu cho muc dich san xuat, cho thue va quan Iyciing nhir chi phi lien quan d~n vi~c sua chira tai san c6 dinh dang thuc hien, Cac tai san nay duceghi nhan theo gia g6c va khong duce tinh khAu hao.
Ban thuye! minh nay fa mot b(i phdn hop thanh va phai duac doe cung v&i Bao CaD tai chinh 15
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDja chl: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chtnh ket thuc ngay 3 1 thang 12 narn 2017Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh (tiep theo)
10. Cac khoan DC}' phai tra va chi phi phai traCac khoan no phai tra va chi phi phai tra diroc ghi nh~n cho s6 tiSn phai tra trong tuong lai lienquan dSn hang hoa va dich VI,! dii nh~n duce. Chi phi phai tra duce ghi nhan dua tren cac UGC tinhhop ly vS s6 tiSn phai tra.
V i~c phan loai cac khoan phai tra la phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va phai tra khac duoc thuchien theo nguyen t~c sau:• Phai tra ngiroi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh chat thuong mai phat sinh tir giao
dich mua hang hoa, dich VI,!, tai san va nguoi ban la don vi dQc I~p voi Cong ty.• Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang hoa, dich VI,! dii nhan diroc tir nguoi ban
hoac dii cung c~p cho nguoi mua nhimg chira chi tra do chira eo hoa don hoac chira du h6 sa,tai lieu kS toan va cac khoan phai tra cho ngiroi lao dQng vS tiSn hrong nghi phep, cac khoanchi phi san xuat, kinh doanh phai trich truce.
• Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong eo tinh thuong mai, khong lien quan dSn giaodich mua, ban, cung dp hang hoa dich VI,!.
Cac khoan ne phai tra va chi phi phai tra diroc phan 101:lingan han va dai han tren Bang can d6i k€toan can Cll theo kYhan con lai tai ngay kSt thuc narn tai chinh.
11. Van chu sO'hfruV6n gop cua chu sO'hiiuV6n gap cua chu sa hiru diroc ghi nhan theo s6 v6n thirc tS dii gop cua cac c6 dong,
Thijng dtr van ca phtmThang dtr v6n c6 phan duoc ghi nhan theo s6 chenh lech gitra gia phat hanh va menh gia c6 phieukhi phat hanh Iftn dftu hoac phat hanh b6 sung, chenh lech gifra gia tai phat hanh va gia tri s6 sachcua c6 phiSu quy va du p.hftn v6n. cua !rai phieu chuyen d6~ khi ,dao han. Chi phi tnrc tiSp lienquan den viec phat hanh bo sung co phieu va tai phat hanh co phieu quy duoc ghi giam thang duv6n c6 phftn.
12. Phan phai Iq; nhu~nLoi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep duce phan ph6i cho cac c6 dong sau khi dii trich I~p cacquy theo DiSu I~ cua Cong ty cling nhu cac quy dinh cua phap lu~t va dii diroc Dai hQi d6ng c6dong phe duyet.
J!,4
Viec phan phoi loi nhuan cho cac c6 dong duce can nhac dSn cac khoan muc phi tiSn t~ nam trongloi nhuan sau thue chira phan ph6i eo thS anh huong dSn luong tiSn va kha nang chi tra c6 tire nhtrliii do danh gia lai tai san mang di gop von, liii do danh gia lai cac khoan muc tiSn t~, cac cong cutai chinh va cac khoan muc phi tiSn t~ khac.
j sto'-T,F
cl> tire duoc ghi nhan la no phai tra khi duce Dai hQi d6ng c6 dong phe duyet.
13. Ghi nh~n doanh thu vii thu nh~pDoanb thu bdn hang hod, thanh phJmDoanh thu ban hang hoa, thanh pham diroc ghi nhan khi d6ng thoi thoa man cac diSu kien sau:• Cong ty da chuyen giao phftn 160 rui ro va 19i ich gan IiSn voi qUYSn sa hfru hang hoa, san
pham cho nguoi mua.• Cong ty khong con nam giit quyen quan ly hang hoa, san pham nhir nguoi sa hfru hang hoa,
san pham hoac quyen kiem soat hang hoa, san pham.
Ban thuyet minh nay la mot hi) phdn h9P thanh va pheii au(Yc a9c cimg v&i Bao cao tai ch£nh 16
1- ------.L ~~ _L~~== _
CONGTVCO PHAN DAYcAp f)l~N VIfr THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, dirong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tlnh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
• Doanh thu duce xac dinh nrong d6i ch~c chan. Khi hQ'Pd6ng quy dinh ngiroi mua duce quyentra lai san pham, hang hoa da mua theo nhtrng di~u kien cu th~, doanh thu chi duoc ghi nhankhi nhirng diSu kien cu th~ do khong con t6n tai va ngiroi mua khong duoc quyen tra lai hanghoa, san pham (tnr tnrong hQ'Pkhach hang eo quyen tra lai hang hoa, san pham diroi hinh thircd6i I~i d~ I~y hang hoa, dich vu khac).
• Cong ty da hoac se thu duce loi Ich kinh t~ nr giao dich ban hang.• Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
Doanh thu gia ciingDoanh thu d6i voi hoat dQng nhan gia cong v~t tu, hang hoa la s6 tiSn gia cong thirc t~ duce hirong,khong bao g6m gia tri v~t tu, hang hoa nhan gia cong,
TiJn laiTi~n lai diroc ghi nh~n tren eo sa thoi gian va lai su~t thuc t~ nrng ky.
14. ChiphidivayChi phi di vay bao gom lai tiSn vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true ti~p d~n cac khoan .~~. TN
\NChi phi di vay duoc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Tnrong hQ'Pchi phi di vay lien quan true DltNti~p d~n viec dAu tu xay dung hoac san xu~t tai san do dang dn eo mot thoi gian du dai (tren 12than g) d~ eo th~ dua vao str d\ln~ theo muc dich dinh tnroc hoac ban thi chi phi di vay, nay dtroc f-l~tinh vao gia tri cua tai san do. Doi voi khoan vay rieng phuc vu viec xay dung tai san co dinh, bat ::;..t;dQng san dAu tu, lai vay duce v6n hoa k~ ea khi thoi gian xay dung duoi 12 thang. Cac khoan thu :;:/nh~p phat sinh tu viec dAu tu tarn thoi cac khoan vay duce ghi giam nguyen gia tai san eo lienquan.
D6i voi cac khoan v6n vay chung trong do eo Slr dung cho muc dich dAu tu xay dung hoac san xu~ttai san do dang thi chi phi di vay v6n hoa duce xac dinh theo tY l~ v6n hoa d6i voi chi phi liiy k~binh quan gia quyen phat sinh cho viec dAu tu xay dung eo ban hoac san xu~t tai san do. Ty l~ v6nhoa duce tinh theo tY l~ lai su~t binh quan gia quyen cua cac khoan vay chua tra trong ky, ngoai tnrcac khoan vay rieng biet phuc vu cho muc dich hinh thanh mQt tai san C\l th€.
15. Cac khoan chi phiChi phi la nhimg khoan lam giam loi Ich kinh t~ diroc ghi nhan tai thoi di€m giao dich phat sinhhoac khi eo kha nang nrong d6i ch~c chan se phat sinh trong tuong lai khong phan biet da chi tiSnhay chua.
Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no tao ra phai diroc ghi nhan d6ng thoi theo nguyen t~cphu hQ'P.Trong tnrong hQ'Pnguyen t~c phu hQ'Pxung dQt voi nguyen t~c than trong, chi phi duceghi nh~n din cu vao ban ch~t va quy dinh cua cac chuan mire k~ toan d€ dam bao phan anh giaodich mot each trung thuc, hQ'P19-
16. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pChi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thu~ thu nh~p hoan lai.
Thu€ thu nh~p /tifn himhThu~ thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dua tren thu nhap tinh thue, Thu nhap tinh thu~chenh l~ch so voi loi nhuan k~ toan la do di~u chinh cac khoan chenh l~ch' tarn thoi giira thu~ va k~toan, cac chi phi khong duce tnr cling nhu diSu chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thue vacac khoan 16duce chuyen.
Ban thuy€t minh nay la m9t b9 phdn h9P thanh va phai duac doe cimg voi BaD CaDtai chinh 17
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VItr THAIDia chi: Kh'u cong nghiep Bien Hoa I, duong 56 I, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAn TAl CHlNHCho nam Uti chinh k€t thuc ngay 3 1 thang 12 narn 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)
Thul thu nh{ip hoiin /{liThu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai nop hoac se duoc hoan lai dochenh lech tarn thoi giira gia tri ghi s6 cua tai san va ne phai tra cho muc dich I~p Bao cao tai chinhva eo sa tinh thus thu nhap, Thu~ thu nhap hoan lai phai tra duce ghi nhan cho t§.t ea cac khoanchenh lech tarn thoi chiu thue. Tai san thue thu nhap hoan lai chi duce ghi nhan khi chac chantrong nrong lai se eo loi nhuan tinh thue d€ Slr dung nhirng chenh lech tarn thoi duoc kh§.u tnr nay.
Gia tri ghi s6 cua tai san thu€ thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xem xet lai vao ngay k~t thucnam tai chinh va se duce ghi giam d~n mire dam bao chac ch~n eo du lci nhuan tinh thue eho pheploi ich cua mot phAn hoac toan b('>tai san thue thu nhap hoan lai duce sir dung. Cac tai san thue thunhap doanh nghiep hoan lai chua duce ghi nh~n tnroc day duce xem xet lai vao ngay k~t thuc namtai chinh va duce ghi nhan khi chac chan eo du loi nhuan tinh thue dS eo th€ sir dung cac tai santhue thu nhap hoan lai chua: ghi nhan nay.
Tai san thu€ thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc xac dinh theo thue su§.t dutinh se ap dung cho nam tai san duce thu h6i hay no phai tra duce thanh toan dua tren cac mirethu€ su§.t eo hieu 11,I'ctai ngay k€t thuc nam tai chinh. Thu€ thu nhap hoan lai diroc ghi nhan vaoBao cao k€t qua heat dong kinh doanh va chi ghi tnrc ti~p vao v6n chu sa hiru khi khoan thue dolien quan d€n cac khoan rnuc diroc ghi th~ng vao v6n chu sa hfru.
Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra duoc bu tnr khi:• Cong ty eo quyen hop phap duce bu tnr gitra tai san thu~ thu nhap hien hanh voi thue thu nhap
hien hanh phai nQP; va• Cac tai san thu~ thu nhap hoan lai va thus thu nhap hoan lai phai tra nay lien quan d€n thue thu
nhap doanh nghiep diroc quan Iy boi cung mot eo quan thue:D6i voi cung m('>tdon vi chiu thue; hoacCong ty du dinh thanh toan thue thu nhap hien hanh phai tra va tai san thu€ thu nh~p hienhanh tren eo sa thuAn hoac thu h6i tai san d6ng thoi voi vi~c thanh toan no phai tra trongnrng ky tuong lai khi cac khoan trong y~u cua thu~ thu nhap hoan lai phai tra hoac tai santhue thu nhap hoan lai duce thanh toan hoac thu h6i.
17. Ben lien quanCac ben diroc coi la lien quan neu mot ben eo kha nang ki€m soat hoac eo anh hirong dang k€ d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat d('>ng. Cac ben cling diroc xemla ben lien quan neu cung chiu S1,l'kiern scat chung hay chiu anh huong dang k€ chung.
Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban ch§.t cua m6i quan h~ duoc chu trongnhi€u hon hlnh thirc phap IY.
18. Bao cao theo bQph~nB('>phan theo linh V1,l'Ckinh doanh la mot phan eo th€ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh sanxu§.t hoac cung c§.p san pham, dich V1,lva eo rui ro va loi ich kinh t~ khac voi cac b('>phan kinhdoanh khac.
B(,>phan theo khu V1,l'Cdia Iy la rnot phAn co th€ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xu§.tho?c cung dp san phAm, dich Vl,ltrong ph?m vi m('>tmoi truerng kinh t~ C1,lthS va co rui ro va Iqiich kinh t€ khac vai dc b('>ph~n kinh doanh trong cac moi truerng kinh t~ kJ1ac.
Thong tin bQ pMn duqc I~p va trinh bay phu hqp vai chfnh sach k~ to an ap dl,lng cho vi~c I~p vatrlnh bay Bao caD tai chinh cua Cong ty.
Blm thuyit minh nay la m61 b6 ph(m h(Jp thimh va phai QU(JcQ9Ccimg vai BaD CaDtai chfnh
. /,/
18
CONG TVCO PHAN DAY CAP aIEN VIa THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, du~g s6 1, phuemg An Binh, TP. Bisn Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chlnh (tiep theo)
19. Cong cl} tii chinhTai stin tai chinhViec phan loai cac tai san rei chinh nay phu thuoc vao ban chfit va muc dich cua tai san tai chinh vaduce quyet dinh tai thoi di~m ghi nhan ban dfru. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m ti~n va cackhoan tuong dirong ti~n, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac.
Tai thoi di~m ghi nhan ban dfru, cac tai san tai chinh duce ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phigiao dich eo lien quan tnrc ti~p d~n Uti san tai chinh do.
Nf/ pha; tra tai chinhViec phan loai cac khoan no phai tra tai chinh phu thuoc vao ban chfit va rnuc dich cua khoan nophai tra tai chinh va diroc.quyet djnh tai thoi diem ghi nhan ban dfru. No phai tra tai chinh cuaCong ty g6m cac khoan phai tra nguoi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac,
Tai thoi di~m ghi nhan ban dfru, cac khoan no phai tra tai chinh diroc ghi nhan ban dfru theo gia g6ctnr cac chi phi giao dich eo lien quan tnrc ti~p d~n no phai tra Utichinh do.
Cong C!l van chu su hiiuCong cu v6n chu sa htru la hop d6ng chung to diroc nhtrng 19i ich con lai v~ tai san cua Cong tysau khi tnr di to an b(>nghia vu.
Bu tric cdc ciing c!l tai chinhCac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi diroc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuan trenBang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:• Co quyen hop phap d~ bu tnr gia tr] dii duce ghi nhan; va• Co dir dinh thanh toan tren ca sa thufrn hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung
mot thoi di~m.
V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHoAN Ml}C TRlNH BAYTRONG BANGCANDOlKETOAN
1. Ti~n vi cac khoan nrong duong ti~nss cu6i nam s6 diu nam
Ti~n matTi~n giri ngan hang khong ky han (*)
C9ng
84.950.1505.609.266.568
148.459.302
5.074.922.5145.694.216.718 5.223.381.816
(.) Ti~n giri ngan hang tai ngay k~t thuc nam tai chinh bao g6m khoan ti~n giri tai Ngan hang TMCPDfru tu va Phat tri~n Viet Nam - Chi nhanh Nam D6ng Nai la 501.135.436 VND (s6 dfru nam la2.974.904.103 VND) bi phong toa d~ bao lanh thuc hien hop d6ng.
Ban thuyet minh nay la mot h9 phdn h9P thanh va phai duac doe cung veTiBdo cao tai chinh 19
/.
/.;:~I .
\ .\
\~
CONG TVCO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (tiSP theo)
2. Phai thu ng~n han ciia khach hang
C6ng ty C6 phan Day cap di~n Viet NamCong ty TNHH Thuong mai Dich VI,I Dien TrueHuyCong ty TNHH MTV Di~n hrc D6ng NaiCong ty TNHH Phat trien M~nh KhangCong ty C6 ph~n Dich VI,I va Thuong mai t6nghop Vi~t LongTong C6ng ty Dien lire Mien Nam TNHH(EVNSPC)Cong ty TNHH MTV Thi~t bi di~n Lioa D6ngNaiCac khach hang khacCQng
3. Tra trmrc cho ngum ban ng~n han
Posco Daewoo CorporationLi Wei Trading Co.,LtdC6ng ty TNHH Thirong mai & Dich VI,! TanKhanh KhaiCac nha cung dp khacCQng
4. Phai thu ng~n han khac
s6 cu&i nam s6 dAu nam685.545.234 12.771.487.236
2.340.802.187463.318.180
3.293.936.519
1.675.330.6975.480.341.725361.602.757
2.040.167.870
2.982.857.130
1.509.104.5202.776.812.650 4.455.824.67116.092.544.290 24.744.587.086
/..-
s6 cu&i nam S&dAu nam Cl
4.480.822.058 ("(
1.269.999.108 '\ .. \!J.-\ I
, -," 1
428.164.00063.313.000 257.471.822 ".
491.477.000 6.008.292.988
s6 cu6i namGia tr] DV phOng
s6 dAu namGia tr] D., phong
120.000.000 46.217.081Tarn irngCac khoan ky cuoc, ky quy nganh~nCQng
15.400.000 10.400.000 c
::M T135.400.000
5. Hang t6n kho
56.617.081
s6 cu&i namG·, to D h'la goc V p ong
S&dAu namG·, to D h'la goc V p ong
25.189.468.60430.171.637
Nguyen lieu, v~t li~uC6ng cu, dung cuChi phi san xuat, kinh doanh d&dangThanh phamHang hoaCQng
5.500.924.60023.739.034.826
411.563.413
16.262.557.97528.727.227
4.413.585.100
- 20.524.907.663716.502.020
54.871.163.080
Ban thuyi/ minh nay la m9t b(Jphdn h9"Pthanh va phai dieoc doe cung v6i Bao cao tai chinh 20
.-
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)1~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAn TAl CHlNHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
6. Tai san cB dinh hiru hinhPhuong ti~n Thi~t bi,
Nha cira, v~t May moc va v~n tai, dl}ng cl}ki~n true thi~t bi truyen d~n quan Iy Cqng
Nguyen giaS6 d§.unam 12.608.028.182 44.282.352.046 3.932.224.070 1.232.996.770 62.055.601.068Mua trong nam 218.856.079 119.000.000 42.780.000 380.636.079D§.u tu XDCB hoanthanh 5.840.353.000 5.840.353.000sa cuai nam 12.608.028.182 50.341.561.125 4.051.224.070 1.275.776.770 68.276.590.147Trong a6:Da khau hao hetnhung v~n con strdung 1.362.125.176 10.798.521.567 1.084.200.662 972.996.770 14.217.844.175Cho thanh ly 230.214.378 230.214.378
Gia tr] hao mooS6 d§.uDam 8.760.368.208 26.353.622.107 2.534.061.250 1.029.330.099 38.677.381.664Kh§u hao trong nam 541.015.120 3.008.886.623 443.045.648 54.851.996 4.047.799.387Sa cuai nam 9.301.383.328 29.362.508.730 2.977.106.898 1.084.182.095 42.725.181.051
Gia tr] con I~i ..-,
S6 d§.unarn 3.847.659.974 17.928.729.939 1.398.162.820 203.666.671 23.3 78 .219.404
Sa cuai nam 3.306.644.854 20.979.052.395 1.074.117.172 191.594.675 25.551.409.096Trong do:Tarn thoi chua sudungDang cho thanh Iy
MQt s6 tai san c6 dinh eo gia tri con lai theo s6 sach la 4.178.342.045 VND dii diroc thS chap, d6dam bao cho cac khoan vay tai Ngan hang TMCP Bfru tu va Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh NamBang Nai. ;!·E
Mua sam tai san c6 dinhSua chfra 1611 tai san c6dinhC{)ng
S8 d§u nam1.225.000
Chi phi phat K~t chuyensinh trong vao TSCD
nam 'trong nam10.740.929.682 (5.840.353.000)
K~t chuyengiam khac S8 cu8i nam
- 4.901.801.682
7. Chi phi xay dung cooban d(y dang
T?
1.118.526.280 (1.118.526.280) _1.225.000 1t:859.455.962 (5.840.353.000) (1.118.526.280) 4.901.801.682
8. Chi phi tra trurrc dai hanSB cuBi nam s6 d:1u nam
C6ng cu, dung cuChi phi sua chira tai san cb dinhPhi xir ly mroc thaiCqng
222.303.0201.058.563.526241.502.000
956.085.066318.255.200
1.522.368.546 • 1.274.340.266
Ban thuyet minh nay la mot b(J phdn h9P thanli va phai duce G<Jccung veri Bao cao tai chinh 21
----------.:::=== .c:.=--
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)1~N VI~T THAIDia chi: Khu c6ng nghiep Bien Boa 1, dirong s6 I, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tlnh D6ng Nai, Vi~t NamBAo CAD TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
s6 cu6i Dam s6 d~u DamKyen Resoueces Pte.LtdCong ty TNHH MTV Cadivi DbDg NaiCong ty TNHH Wl Minh PMtCong ty TNHH MTV Thi~t bi dien Lioa DbngNaiCac nha cung c~p khacC<}Dg
7.46l.l29.3794.434.100.000
3.000.049.250
2.412.164.887860.698.000 5l.l04.840
6.272.912.137 11.946.334.219
Cong ty khong eo no phai tra nguoi ban qua han chira thanh toan.
10. NglfOi mua tra ti~D trutrc Dg~D hans6 cu6i Dam ss d~u Dam
Cong ty TNHH Day cap di~n Tatun D~ Nh~tCong ty TNHH Day cap di~n D~ Nh~tCong ty Ct>ph§n Thien Xuan - Lam SanCac khach hang khacCQDg
14.984.842
376.068.40016l.700.000538.000.000282.055.605
161.700.000
176.684.842 1.357.824.005
11. Thu~ va cac khoan phai DQP Nha DU'(YC
Thue GTGT hang ban nQidiaThu~ GTGT hang nhapkhAuThu~ thu nhap doanhnghiepThu~ thu nhap ea nhanCac loai thue khacCQDg
s6 d~u Dams6 phai DQPtroDg Dam
s6 dii th,!c DQPtroDg Dam s6 cu6i Dam
l.956.71O.222 (1.956.710.222)
20.091.643.635 (20.091.643.635)
316.500.294122.724.660
1.240.580.730 (1.277.376.987)196.962.943 (200.252.503)
3.000.000 _---:(>-3_.0_00 __._00_0..L) _23.488.897.530 (23.528.983.347)
279.704.037119.435.100
439.224.954 399.139.137
Thui gM tri gia tangCong ty n(Jp thu~ gia tri gia tang theo phuong phap kh~u tnr veri thue su~t 10%.
Thui xu6.t, nh{ip khiiuCong ty ke khai va ncp theo thong bao cua Hai quan.
Thui thu nh{ip doanh nghiepTheo Cong van s6 265/CT-DN2 ngay 22 thang 02 nam 2006 cua C\lC thu~ tinh Dbng Nai, Cong tydiroc huong uu diii v~ thue nhir sau :
Duce mi€n thue thu nhap doanh nghiep trong 03 nam k~ tu khi eo thu nhap chiu thue va giarn50% s6 thu~ thu nhap doanh nghiep phai n(Jp cho 07 nam ti~p theo k~ tir ngay 01 thang 01narn 2006.Duce huong thue su~t thu~ thu nhap doanh nghiep la 15% trong 12 nam k~ tir ngay 01 thang10 nam 2005.
Rein thllyit minh nay la mot b(j phdn h9]J thanh va phai duoc doe cung V01Bao cao tai chinh 22
CONG TV CO PHAN DAY CAP aIEN VIET THAIDja chi: KiJ.U cong nghiep Bien Hoa 1, du~g s6 1, phubng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo CAD TAl CHINHCho nam tai chinh ket thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2017Ban thuy@t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
Thu nhap tu cac heat dQng khac phai nQP thu~ thu nhap doanh nghiep voi thu~ su~t 20%.
Thu~ thu nhap doanh nghiep phai nQP trong nam diroc du tinh nhu sau:Nam nay
T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thueCac khoan di~u chinh tang, giarn loi nhuan k~toan dS xac dinh loi nhuan chiu thu~ thu nhapdoanh nghiep:
Cdc khoan eMu chinh tangCac khoan didu chinh giam
Thu nhap chiu thueThu~ su~t thu~ thu nhap doanh nghiepThui thu nh{ip doanh nghi?p phdi n9P theothui su&t pho thongThui thu nh~1Jdoanh nghi?p chenh I?ch do apdung thui suat khdc thui suat phJ thongThu~ thu nh~p doanh nghi~p con phai n{)p
Nam trmrc6.016.903.648 7.310.106.155
186.000.000 216.600.52661.583
6.202.903.64820%
7.526.768.26420%
1.240.580.730 1.505.353.653
(372.809.384)1.240.580.730 1.132.544.269
. ~Vi~c x~c dinh thue thu nh~p doanh nghiep phai nop cu.a C6ng ty duce can cir vao cac quy dinh hien \~\hanh ve thue. Tuy nhien, nhtrng quy dinh nay thay d6i theo tirng thoi Icy va cac quy djnh ve thue \~-D\d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau eo thS duce giai thich theo nhieu each khac nhau. Do v~y s6 : I * ;thu~ diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh eo thS se thay d6i khi eo quan thu~ kiern tra. ) ~~.s,
'::-Cdc 10(1.ithui khticC6ng ty ke khai va nQp theo quy dinh,
12. Phai tra nguM lao dongTi~n IU011gphai tra cho e6ng nhan vien,
Bao hiern xii hQiC6 tire, loi nhuan phai traC{}ng
sA cuAi nam sA diu nam82.747.727527.400.000
103.682.977561.600.000
610.147.727 665.282.977
Cong ty khong eo no phai tra ngan han khac qua han chira thanh toan,
14. Vay va n(}'thuf titi chinh ng~n han
Vay Ngan hang TMCP C6ng thU011gVi~t Nam -Chi nhanh Khu c6ng nghiep D6ng Nai{i)Vay Ngan hang TMCP D~u tu va Phat trien Vi~tNam - Chi nhanh Nam D6ng Nai{ii)C{}ng
sA cuAi nam sA diu nam
6.591.130.323 2.700.000.000
10.054.303.190 1.299.902.16816.645.433.513 3.999.902.168
(i) Khoan vay Ngan hang TMCP C6ng thU011gVi~t Nam - Chi nhanh Khu c6ng nghiep D6ng Nai dSb6 sung v6n hru dong voi iiii suAt 4,5%/nam, thoi han vay 12 thang. Khoan vay nay duoc dam baobang viec th~ ch~p quyen su dung dAt va nha xirong g~n Ii~n voi dAt thuQc thira d~t s6 127, ta band6 s6 47, dia chi: Duong s6 01, KCN Bien Hoa 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.
Ban Ihuyit minh nay la mot b(j phdn h(YJJ thanh va phai duoc doe cung v61 Bao cao tat chinh 23
CONG TV CO PHAN DAY CAP fHEN VIET THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, du~g s6 1, phuOng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dfmg Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNHCho narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (tiSp theo)
.-(ii) Khoan vay khong eo tai san dam bao Ngan hang TMCP BAu tu va Phat trien Viet Nam - Chi
nhanh Nam B6ng Nai d~ b6 sung v6n hru d9ng vci Hii su~t 5,5%/nam, thoi han vay 12 thang.Khoan vay nay duoc dam bao bang viec thS chap tai san c6 dinh (xem thuyet minh V.6).
Chi tiSt s6 phat sinh vS cac khoan vay ngan han trong nam nhir sau:se dAunarn 3.999.902.168se tiSn vay phat sinh 209.987.405.415s6 tiSn vay dii tra (197.341.874.070)SB cuBi Dam 16.645.433.513
15. Quykhen thufrng, phuc lQiTaDg do trich l~p Chi quy
SB d~u Dam tir lQi DhU~D troDg Dam SB cuBi DamQuy khen thuong 136.022.353 555.980.570 (536.600.000) 155.402.923Quy phuc loi 13.459.000 308.878.094 (267.500.000) 54.837.094CQDg 149.481.353 864.858.664 (804.100.000) 210.240.017
16. VBn chii sir huu16a. Bang i/ai chMu biln i/png cua van chit SO' hiiu
Thong tin vS biSn d9ng cua v6n chu sa hfru diroc trinh bay a PhI) luc 01 dinh kern.
16b. Chi tMt van gop cua eh it sO'huuSB cuai Dam
Cong ty C6 phan Dich vu T6ng hop Sai GonCong ty C6 phan Day cap di~n Tan Cuong ThanhCac t6 chirc va ea nhan khacCQDg
6.507.600.0005.847.600.00037.644.800.00050.000.000.000
16c. cs philuSB cuBi Dam
se luong c6 phieu dang ky phat hanhse hrong c6 phieu dii ban ra cong chung
cdphieu phd thongcdphieu U7J iJili
se hrong c6 phieu duce mua laicdphieu phd thongcsphieu U7J iJili
se hrong c6 phieu dang hru hanhcdphieu phd thongcdphieu U7J iJili
5.000.0005.000.0005.000.000
5.000.0005.000.000
Menh gia c6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.
sa d~u nam6.507.600.0005.847.600.00037.644.800.00050.000.000.000
5.000.0005.000.0005.000.000
5.000.0005.000.000
Ban thuye! mtnn nay la mot b(Jphdn hop thann va phai duoc doe cung V07 Bao CGO tai chinh
------- -=
24
CONG TV CO PHAN DAY CAP £HEN VIET THAIDja chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, du~g s5 1, phubng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~tNamBAo cAo TAl CHlNHCho narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuyet minh Bao CaD tal chinh (ti€p theo)
l6d. Phlin ph6i if}'inhuiinTrong nam C6ng ty dil phan ph6i loi nhuan nam 2016 theo Nghi quyet Dai h9i cb d6ng thirongnien nam 2017 ngay 28 thang 4 nam 2017 nhu sau:
• Chia cb tire cho cac cb dong• Trich Quy dAu tu phat trien• Trich Quy khen thirong, phuc loi va thirong Ban di€u hanh
VND2.500.000.0001.235.512.377
864.858.664
17. Cac khoan muc ngoai Bang can dAi k~ roanNgoai If cdc loaiTai ngay k~t thuc nam tai chinh, tien bao gom 302,77 USD (s6 dAu nam la 212,18 USD).
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KIlOAN' Ml)C TRlNH BA.Y TRONG BAo cAn KETQUA HO~ T D<)NG KINH DOANH
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}
la. Timg doanh thu
Doanh thu ban thanh phamDoanh thu gia congDoanh thu ban nguyen v~t lieu, hang hoaCQng
Nam nay Nam trmrc293.895.146.420
7.975.109.000143.037.452.892444.907.708.312
200.323.838.88110.966.452.92019.220.106.157 ( .
230.510.397.958 . '.\
1b. Doanh thu ban hang va cung cap djch v!l cho cac hen lien quanCong ty kh6ng phat sinh giao dich ban hang va cung dp dich vu cho cac ben lien quan.
2. Gia vAn hang ban
Gia v6n cua thanh pham tieu thuGia v6n gia congGia v6n cua nguyen v~t lieu, hang hoa dil tieu thue«ing
Nam nay Nam trutrc282.361.725.280
6.889.114.123140.921.731.097
430.172.570.500
187.131.497.97310.143.305.17919.170.718.692
216.445.521.844 ::...:~
3. Doanh thu hoat dQng tai chinh
Uti ti~n gui khong ky hanLai ti~n gir] eo ky hanLai chenh lech tY gia phat sinhCQng
Narn nay Nam trmrc15.723.575 49.811.419
104.3 44 .44459.04l.08274.764.657 154.155.863
4. Chi phi tai chinh
Chi phi lili vayL6 chenh l~ch tY gia phat sinhL6 chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoanmuc ti~n t~ eo g6c ngoai t~
CQng
Nam nay Nam trmrc650.956.165
8.292'30.600.526
17.140.041
650.964.457 47.740.567
Ban thuyet minh nay la m91 b9 phdn hop thanh va phai GU(JcG(Jccung v6'i Bao cao tai chinh 25
I.
CONG TV CO PHAN DAY CAP f>I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Dfmg Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh (ti~p theo)
5. Chi phi ban hang
Chi phi v~n chuyenChi phi ti~p khachCac chi phi khacCQng
6. Chi phi quan Iy doanh nghiep
Chi phi cho nhan vienChi phi v~t li~u quan lyChi phi d6 dung van phongChi phi khau hao tai san c6 dinhThu~, phi va l~ phiChi phi dich VI,I mua ngoaiCac chi phi khacCQng
7. Uti tren cA phi~u7a. uu CO' bdn/suy giiim tren ca phiiu
Loi nhuan k~ to an sau thu~ thu nhap doanhnghiepTrich Quy khen thuong, phuc 19i va thuong Bandi~u hanhLoi nhuan tinh lai eo ban/suy giam tren c6 phieuS6 hrong binh quan gia quyen cua c6 phieu ph6thong dang luu hanh trong narnLiii coo ban/suy giam tren cA phi~u
Nam nay686.222.89087.124.909
606.905.9081.380.253.707
Nam nay4.858.796.300122.964.762120.691.170175.888.148164.444.981504.401.546814.593.750
6.761.780.657
Nam nay
4.776.322.918
(668.685.209)4.107.637.709
5.000.000822
Nam trmrc281.394.184102.761.090182.823.615566.978.889
Nam trmrc4.457.695.300110.184.17099.046.682176.497.774159.789.983463.095.574866.846.883
6.333.156.366
Nam trurrc Ttr- j I
6.177.561.886
(864.858.664)5.312.703.222
5.000.000---.:~-::::-:
..l4498
1.063 )NG 1lrliE~ Ij
:AN 1'.4
. & I7b. Thong tin khdc
Khong eo cac giao dich c6 phieu ph6 thong hoac giao dich c6 phieu ph6 thong tiem nang nao xayra tu ngay k~t thuc nam tai chinh d~n ngay cong b6 Bao cao tai chinh nay.
8. Chi phi san xuAt kinh doanh theo y~u t6
Chi phi nguyen lieu, v~t lieuChi phi nhan congChi phi khftu hao tai san c6 dinhChi phi dich VI,I mua ngoaiChi phi khacCQng
Nam nay280.725.151.3008.208.296.8004.047.799.3871.747.053.8402.055.465.706
296.783.767.033
.. -1
'TJ,,~
Nam trmrc202.237.165.2927.968.885.6003.855.532.9161.294.131.3 811.797.133.437
217.152.848.626
Ban thuyet minh nay la mot hI)phan h9P thanh va phai duac doe cung v6'i Bdo CaDtal chinh 26
..
CONG TV CO PHAN DAY cAp f)I~N VI~T THAIDja chi: Khw cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, plurong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)
VII. THONG TIN BO SUNGCHO cxc KHoAN MUC TRlNH BAYTRONG BAo cAo LUUCHUYEN TIEN T~ .
Tai ngay k~t thuc narn tai chinh, cong no tra truce lien quan lien quan d~n mua sam tai san cb djnhla 0 VND (cuci nam tnroc la l.269.999.108 VND).
VIII. NHUNG THONG TIN KHAc
1. Giao djch V3 sB du VOOcac ben lien quanCac ben lien quan voi Cong ty bao g6m: cac thanh vien quan Iy chu chot, cac ea nhan eo lien quanvoi de thanh vien quan ly chu chot va cac ben lien quan khac,
1a. Giao dich va sa dtr vui cdc thanh vien qudn If' ch" chat va cdc ea nhiin co lien quan vui cdcthanh vien quan Ij chu chatCac thanh vien quan Iy chu chot g6m: cac thanh vien HQi d6ng quan tri va cac thanh vien Ban di~uhanh (Ban T6ng Giam dbc, K~ toan tnrong). Cac ea nhan eo lien quan voi cac thanh vien quan lychu chct la cac thanh vien mat thiet trong gia dinh cac thanh vien quan Iy chu ehbt.
Giao dich voi cac thanh vien quan If chit chat va cdc ea nhdn co lien quan voi cac thanh vien quanIf chit chatC6ng ty kh6ng phat sinh giao dich ban hang va eung cAp dich VI,I cling nhu de giao djch khac voicac thanh vien quan Iy chu chot va cac ea nhan eo lien quan vci de thanh vien quan Iy chu chbt.
Cong ne voi cdc thanh vien quan If chit chat va cac ca nhdn eo lien quan vai cac thanh vien quanIf chit chatCong ty khong eo cong no voi cac thanh vien quan Iy chu chot va cac ea nhan eo lien quan voi cacthanh vien quan ly chu ehbt.
Thu nhdp cua cac thanh vien quan If chu chat
Ti€n luongThu lao cho hQi d6ng quan triTi~n thuong
Cling
Nam nay Nam trmrc1.017.914.600222.000.0003.000.000
1.018.678.700186.000.00086.877.000
1.242.914.600 1.291.555.700
1h. Giao die" va sa dtr vui cdc hen lien quan kluicCac ben lien quan khac voi Cong ty gom:Ben lien quan khacCong ty C6 ph§n Day cap di~n Tan Cuong ThanhCong ty cs phan Dich VI,I Tbng hop Sai Gon
MI.· hA01 quan ~
Giao dich voi cac ben lien quan khdcCac giao dich khac phat sinh gifra Cong ty voi cac ben lien quan khac nhu sau:
Nam nay Nam trmrcCong,ty cs phfm Day cap ilifn Tan Cuirng Than"Tra co tire 292.380.000 1.1'69.520.000
Cong ty cs phan Dich V!l Tang "!JP Sai GonTra cb tire 325.380.000 • 1.301.520.000
Cong na vtri cac ben lien quan khdcCong ty khong eo cong no voi cac ben lien quan khac.
Ban thuyet minh nay la mot hI} phdn h9P thanh. va phai duoc doe cung veriBao cao tai chinh 27
CONG TV CO PHAN DAY CAP f>IEN VIET THAIE>iachi: Khucong nghiep Bien Hoa I, duong s6 I, phuang An BInh, TP. Bien Hoa, tinh E>6ngNai, Vi~t NamBAo cAD TAI CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)
2. ThOng tin v~ bq ph~n2a. Thong tin vi linh V(I'C kinh doanh
Cong ty eo cac linh V1JCkinh doanh chinh sau:• Linh V1JCsan xuat: san xu~t day cap di~n cac loai.• Linh V1JCthirong mai: ban hang hoa.• Cac linh V1JCkhac: gia cong day cap di~n.
Thong tin v~ bQ phan theo linh V1JCkinh doanh cua Cong ty duoc trinh bay a Phu luc 02 dinh kern.
2b. Thong tin vi khu V(l'C ilia IjToan.bo hoat dQng cua Cong ty chi di~n ra tren lanh th6 Vi~t Nam.
3. Quan If rui ro tili chinhHoat dong cua Cong ty phat sinh cac rui ro tai chinh sau: rui ro tin dung, rui ro thanh khoan va ruiro thi tnrong, Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhiem trong viec thiet I~p cac chinh sach va cac kiemsoat nharn giam thiSu cac rui ro tai chinh cling nhir giam sat viec thuc hien cac chinh sach va cackiem soat da thi~t I~p.
3a. Rui TO tin dungRui ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong hop d6ng khong eo kha nang thirc hien ducenghia vu cua minh d~n d~n t6n th~t v~ tai chinh cho Cong ty.
Cong ty eo cac rui ro tin dung phat sinh chu y~u nr cac khoan phai thu khach hang va ti~n gjri nganhang.
Phai thu khach hangDS quan Iy no phai thu khach hang, Ban Tong Giarn d6c da ban hanh quy ch6 ban hang voi cac quydinh chat che v~ cac d6i tuong mua hang, dinh mire ban hang, han mire no va thoi han no mQt eachcu thS. Hang thang Ban T6ng Giam d6c thirc hien kiem tra viec tuan thu quy ch6 ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phong k6 toan thirong xuyen theo doi no phai thu d~ don d6c thu h6i.
Tiin gm ngdn hangCac khoan tien giri ngan hang khong eo ky han cua Cong ty duce gtri tai cac ngan hang duce nhieunguoi bi6t d~n a Vi~t Nam do v~y rui ro tin dung d6i voi ti~n gui ngan hang la thap,
Mire dQ rui ro tin dung t6i da d6i voi cac tai san tai chinh la gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh(xem thuyet minh s6 VIII.4 v~ gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh).
3b. Ru; TO thanh khoiinRui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi thuc hien nghia vu tai chinh do thi~u ti~n.
Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y6u phat sinh tir vi~c cac tai san tai chinh va no phai tra taichinh eo cac thoi di~m dao han I~ch nhau.
Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thuong xuyen theo d6i cac yeu eAu v~thanh toan hi~n tai va d1Jkien trong tuong lai dS duy tri mot hrong ti~n cling nhu cac khoan vay amire phuhop, giam sat cac luong ti~n phat sinh thirc t€ voi dir ki~n nham giam thieu anh huong dobien dQng cua luong tien.
Ban thuye! minh nay la mot b(i phdn hap thanh va phai duoc doe cung vai Bdo CaD tai chinh 28
CONG TV CO PHAN DAY cAp £)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy@t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)
Thai han thanh toan cua cac khoan ne ~hai tra tai chinh phi J?hai ~inh (khong bao g6m liii phai tra)dira tren thoi han thanh toan theo hop d6ng va chua diroc chiet khau nhir sau:
. Tir 01 Dam Tren 01 DamtrO' XU8Dg d~D 05 Dam
S8 cu8i DamPhai tra nguoi banVay va noCac khoan phai tra khacC«)Dg
TreD 05 Dam C§Dg
6.272.912.137 6.272.912.13716.645.433.513 16.645.433.513
527.400.000 527.400.00023.445.745.650 ~= - 23.445.745.650
S8 d~u DamPhai tra ngiroi banVay va noCac khoan phai tra khacCQDg
11.946.334.2193.999.902.168561.600.000 ------
16.507.836.387 ~ _
11.946.334.2193.999.902.168561.600.000
16.507.836.387
Ban T6ng Giam d6c cho rang mire dQ rui ro d6i voi viec tra no la thip. C6ng ty eo kha nang thanhtoan cac khoan no d€n han nr dong ti~n tir hoat dQng kinh doanh va ti~n thu tU cac tai san tai chinhdao han. C6ng ty eo du kha nang ti€p c~n cac nguon v6n va cac khoan vay d€n han trong vong 12thang eo th~ duce gia han voi cac ben cho vay hien tai,
3e. Riii TO th] truirngRui ro thi tnrong la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu taichinh se bi€n dQng theo nhimg thay d6i cua gia thj tnrong.
Rui ro thj tnrong lien quan d€n hoat dQng cua Cong ty chi eo rui ro gia hang hoa/nguyen v~t lieu,
Rid ro vJ gia hang hoa/nguyen VI;it lieuCong ty eo rui ro v~ SI,!' bien dQng cua gia hang hoa/nguyen v~t lieu. Cong ty quan ly rui ro v~ giahang hoa/nguyen v~t lieu bang each theo doi chat che cac thong tin va tinh hinh eo lien quan cuathi tnrong nharn quan Iy thoi diem mua hang, kS hoach san xuit va mire hang t6n kho mot each hoplY·Cong ty chua sir dung cac cong cu phai sinh dam ban d~ phong ngira cac rui ro v~ gia hanghoa/nguyen v~t lieu.
3d. Tal san dam btioCong ty kh6ng eo tai san tai chinh th€ chip cho cac don vi khac cling nhu nhan tai san th€ chip nrcac don vi khac tai ngay 31 thang 12 nam 2017 va tai ngay 31 thang 12 nam 2016.
4. Tai SaD tiii chinh vii nQ'phai tra tiii chinhTai stin tai chinhGia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh nhu sau:
S8 cu8i Dam S8 dIu Dam____ G_i_a ..••gL-8_c Dv phODg -=G:.;:ia::.'.:cgt.::.8~c DV phODg
Ti~n va cac khoan nrong dirongti~nPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacCQng
5.694.216.718 5.223.381.81616.092.544.290 - 24.744.587.086
15.400.000 lQ.400.000 _21.802.161.008 _~~==- 29.978.368.902 ~~~_=
Ban thuyet minh miy la mpl b(>phdn h(J'JJthann va phai duoc doe cung V07 Bao cao tai chinh 29
CONG TV CO PHAN DAY cAp f>IEN VIET THAIDja chi: Khucong nghiep Bien Hoa 1, du~g s6 1, phubng An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)
N(1phai Ira lai chinhGia tri ghi se, cua Qg phai tra tai chinh nhir sau:
Phai tra ngiroi banVay va noCac khoan phai tra khacCQng
SB cuBi nam6.272.912.13716.645.433.513
527.400.000
11.946.334.2193.999.902.168561.600.000
23.445.745.650 16.507.836.387
Gid tr] hop ljCong ty chtra xac djnh duce gia tri hop ly cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh doThong tu sf>210/2009/IT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 cua Bc) Tai chinh cfing nhir cac quydinh hi~n hanh chira eo huong d~n cu th~.
5. SI}'kifn phat sinh sau ngay k~t thiic nam tai chinhKhong eo sir kien trong ySu nao phat sinh sau ngay kSt thuc nam tai chinh yeu du phai di6u chinhsf>lieu hoac cong bf>tren Bao cao tai chinh.
1-Nguycn Thai SonK~ toan trufmg
Nguy~n Th] Anh DaoNgll'oo I~p bi~u
Ban thuyit minh nay la mot b(i phdn hop thann va phai duac doe cung voi Bao cao tai chinh 30
) 1
CONG TV CO PHAN DAY cAp f>IEN VIET THAIBia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duOn~ s6 1, ~huOng'An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh B6ng Nai, Vi~t NamBAo CAO·TAI CHlNHCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
Phu Iyc 01: Bang d6i chi~u bi~n dQng ciia v6n chu SO'hfru
S6 du d§u nam truceLQ'inhuan trong narnTrich I~p cac quyChi a c6 rue trong namS6 duocu6i nam trurrc
S6 du d§u nam nayLQ'inhuan trong narnTrich I~p cac quyChia c6 rue trong nam
S6 duocu6i nam nay
Nguy~n Th] Anh Dao 'NgU'O'iI~p bi~u
V6n g6pcua chii SO'hnu
50.000.000.000
50.000.000.000
50.000.000.000
50.000.000.000
Thang dir. . "von co ph an11.500.000.000
11.500.000.000
11.500.000.000
11.500.000.000
Ban vi tinh: VND
LQ'inhu~nQuy d§u ttr Quy khac thuQc sau thu~phat tri~n v6n chu SO'hfru chtra phan ph6i C{>ng9.897.810.830 3.202.354.589 15.259.730.600 89.859.896.019
6.177.561.886 6.177.561.8862.236.788.297 (4.324.457.374) (2.087.669.077)
(10.000.000.000) (10.000.000.000)12.134.599.127 3.202.354.589 7.112.835.112 83.949.788.828
12.134.599.127 3.202.354.589 7.112.835.112 83.949.788.8284.776.322.918 4.776.322.918
1.235.512.377 (2.100.371.041) (864.858.664)(2.500.000.000) (2.500.000.000)
;
13.370.111.504 3.202.354.589 7.288.786.989 85.361.253.082
Nguy~n Thai SonK~ toan trurmg
Nguy~n Trung TruongTang Giam d6c
31
I
CONG TV CO PHAN DAY cAp aI~N VI~TTHAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai, Viet NamBAo cAo TAl CllNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2017
Phu luc 02: ThOng tin vi hi) ph3n theo (inh VIfC kinh doanh
Thong tin v~ k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh va cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chi phi IOn khong bang ti~n cua b(l phan thee lInh VlJC
kinh doanh cua Cong ty nhtr sau:
Nlim nay
Doanh thu thuan v~ ban hang va cung cAp dich V\I ra ben ngoai
Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung cAp dich V\I giua cac b(l ph~n
Tang doanh thu thuan vi bdn hang va cung cap dich V{l
Gia v6n thee b(l ph~K~t qua kinh doanh thee b(l ph~Cac chi phi khong phan b6 thee b(l pMnLoi nhuan tu hoat d(lng kinh doanhDoanh thu hoat d(lng tai chinhChi phi tai chinhThu nh~p khacChiphikhacChi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanhChi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai
L(Ti nhuiin sau thu€ thu nh{ip doanh nghi?p
Tang chi phi aiiphtit sinh ai mua tai sdn ca dinh va cdc tai san dai hankhtic
Tang chi phi khau hao va phon ba chi phf trti truUc dai h{ln
Tang giti tri cdc khodn chi pili fUn khong bdng ti€n (tri« chi phi khauhao vd phiin ba chi phi tra truuc ddi han)
CaC khoan loaiLinh VI!C san xu§t Linh VI!C thuong rnai Cac linh VI!C khac trir
293.895.146.420 143.037.452.892 7.975.109.000
293.895.146.420 143.037.452.892 7.975.109.000
282.361.725.280 140.921.731.097 6.889.114.12311.533.421.140 2.115.721.795 1.085.994.877
12.481.594.041
5.159.799.387
Don vi tinh: VND
CQng
444.907.708.312
444.907.708.312
430.172.570.50014.735.137.812(8.142.034.364)6.5n 103.448
74.764.657(650.964.457)
(1.240.580.730)
4.776.322.918
12.481.594.041
5.159. 799.387
32
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s6 1, phuong An Blnh, TP. Bien Hoa, tinh Dong Nai, Vi~t NamBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh kih thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Phu luc 02: Thong tin v~ bOphan theo linh VIlC kinh doanh (ti~p theo)
Nam trutrcDoanh thu thuan ve ban hang va cung dp dich vu ra ben ngoaiDoanh thu thu:1nve ban hang va cung dp dich vu giea cac be)ph~n
Tang doanh thu thuan v€ bdn himg va eung clip dich v!l
Gia v6n thee b9 ph~Ket qua kinh doanh thee bQphanCac chi phi kh6ng phan b6 thee be) phanLQi nhuan tu hoat de)ngkinh doanhDoanh thu hoat de)ngtai chinhChi phi Uti chinhThu nhap khacChiphikhacChi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hi~n hanhChi phi thue thu nh~p doanh nghiep hoan lai
Lpi nhu~n sau thu€ thu nh~p doanh nghifp
Tang chi phi dii phat sinh di mua tai san ca dinh va t;ac tai san dai hflnkhac
Tang chi phi kiIJu hao va phiin ha chi phi tra truce dai hfln
Tang gia tri cae khodn chi ph! [un khOng h&ng ti€n {trir chi phi kiIJuhao va plriin ha chi phi tra trutic dai hfln)
Cac khoan loaiLTnh VI!C san xu~t Linh VI!C thuong mai Cac linh VI!C khac trir
200.323.838.881 19.220.106.157 10.966.452.920
200.323.838.881 19.220.106.157 10.966.452.920
187.131.497.973 19.170.718.692 10.143.305.17913.192.340.908 49.387.465 823.147.741
1.260.208.130
4.672.893.161
CQng
230.510.397.958
230.510.397.958
216.445.521.84414.064.876.114(6.900.135.255)7.164.740.859154.155.863(47.740.567)38.950.000
(1.132.544.269)
6.177.561.886
/.260.208.130
4.672.893.161
33
CONG TV CO PHAN DAY CAP f)I~N VI~T THAIDia chi: Khu cong nghiep Bien Hoa 1, duong s5 1, phirong An Binh, TP. Bien Hoa, tinh Bang Nai, Vi~t NamBAo cxo TAl CHINHCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2017Phu luc 02: Thong tin vS bo phan theo linh VU"C kinh doanh (tiep theo)
Hi san va no phai tra cua b9 phan theo linh V1JC kinh doanh cua Cong ty nhir sau:
sa cuai DamHi san true ti~p cua b9 phanCac tai san kh6ng phan b6 theo b9 phanTang tai siin
No phai tra tnrc ti~p cua b9 phanNo phai tra kh6ng phan b6 theo. b9 phanTang ni! phai tra
sa dAu Dam
Hi san tnrc ti~p cua b9 phanCac tai san kh6ng phan b6 theo b9 ph~Tang tai siin
No phai tra tnrc ti~p cua b9 ph~No phai tra kh6ng phan b6 theo b9 phanTang n!1phai Ira
NgUY~D Thj Anh DaoNgtrOi I~p bi€u
Linh VI!C san xuftt
71.179.020.957
6.449.596.979
72.039.275.120
13.304.158.224
.~
Linh VI!C thmmg m~i
411.563.413
716.502.020
Cac linh VI!C khac
Don vi tinh: VND
Cac kh03Dloai trir CQDg
71.590.584.37038.849.444.810
110.440.029.180
6.449.596.97918.629.179.119
25.078.776.098
72.755.777.14030.209.684.270
102.965.461.410
13.304.158.2245.711.514.358
N~UY~D Thai sq"~ ••.$"Ke toan trueng
19.015.672.582
34