municipio de la calera notas a los estados financieros i. de … · 2016-07-13 · departamento de...
TRANSCRIPT
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
I. DE CARÁCTER GENERAL
Nota No. 1
NATURALEZA JURÍDICA Y FUNCIONES DEL COMETIDO ESTATAL
Denominación:
EL Municipio de La Calera es una entidad Pública del orden Territorial delDepartamento de Cundinamarca ubicado en la provincia del Guavio. Estárepresentada por Alcalde municipal elegido popularmente para un periodo de cuatroaños el Nit que identifica esta entidad es 899999712-5
Dirección, Administración y Estructura
La Alcaldía de La Calera está conformada de la siguiente Manera:
Concejo Municipal (Trece miembros) Alcalde Municipal» Personero, Asesor ControlInterno, Asesor Financiero, Asesor Jurídico, Secretaria de Educación, Secretaria dePlaneación, Secretaria de Gobierno, Secretaria de Obras Públicas, Secretaria deHacienda, Unidad de Cultura , Umata.
Misión y Objeto:
Garantizar las condiciones para fortalecer el desarrollo sostenible e integral delMunicipio de La Calera, generando el mejoramiento de la calidad de vida de lacomunidad, con base en tas competencias y funciones que le asigna la Ley.
El Municipio de La Calera, tiene por objeto programar y desarrollar de maneraintegral y armónica la racionalización del gasto público los servicios y la ejecución delas obras de acuerdo al plan de desarrollo, en concordancia con la constitución y lasleyes. En el 2020 La Calera será un municipio modelo; dinámico, organizado,participativo, justo, amable, seguro, con calidad de vida, sostenibilidad ambiental yóptima prestación de servicios a la comunidad.
Contratos y Convenios de Incidencia para el Municipio
Ejecución del Convenio 028/2009 con Regalías por valor 5.225.323 denominadoESTUDIOS Y DISEÑO DE CANALES COLECTORES ESTRUTURAS SUPERFICILAES Y SISTEMASPARA EL MANEJO DRENAJE Y CONSTRUCCIÓN DE AGUAS LLUVIAS EL CASCO URBANODELMUNICIPIO DE LA CALERA el cual fue terminado y liquidado en la vigencia 2015
El Municipio para la vigencia 2011 presenta un Empréstito con el Banco Daviviendapor valor de $3.200.000 y durante la vigencia 2012 a 2016 adquiere otro empréstito
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
con el Banco Agrario por valor de 4.200 millones de pesos para vías, recreación ydeporte, hogar Múltiple y Segunda etapa Escuela Juan XXIII el cual fue cancelado ensu totalidad en el mes de octubre de 2015, y la información fue reportada mes a mesen la plataforma SIA de la Contraloría de Cundinamarca.
• Convenio de cooperación y apoyo financiero para la vinculación del Municipiode La Calera al Plan Departamental de Aguas y saneamiento, suscrito con elDepartamento de Cundinamarca y empresas Públicas de Cundinamarca S.A.ESP, cuyos recursos se transfieren al Patrimonio Autónomo FIA, para lafinanciación y ejecución del PDA.
•
Nota No. 2.
PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES:
La información contable del Municipio se prepara con base en la información centralque reportan cada una de las secretarias atendiendo las definiciones contenidas en laDoctrina Contable Pública, el Manual de Procedimientos y el PGC Plan General deContabilidad Publica atendiendo cada una de sus actualizaciones lo que es tenido encuenta como herramienta indispensable en el registro y reporte de la informaciónContable Pública.
Para la clasificación, identificación, reconocimiento, registro y revelación de lastransacciones Eos hechos y las operaciones financieras económicas, sociales yambientales se da aplicación al marco conceptual de la Contabilidad Pública y lasnormas técnicas establecidas por la CGN.
Las políticas utilizadas en el proceso contable están encaminadas al cumplimiento delas normas establecidas por la Contaduría General de La Nación, mediante laaplicación del Plan General de Contabilidad Pública,
Para efectos de la identificación, clasificación y registro de todas las operacionesfinancieras del Municipio y la preparación de los Estados Financieros, basados en losprincipios de causación apoyados en los documentos fuente, que son los quefielmente dan origen a los registros contables.
En cuanto al procedimiento para el manejo de los libros oficiales, y preparación delos documentos soportes y otras normas complementarias se tiene en cuenta loestablecido en el PGC ítem 9.2.4 Tenencia conservación y custodia de los soportescontables y libros de contabilidad.
Así mismo se aplican las normas y procedimientos establecidos en la preparación delos documentos soportes y otras normas complementarias, algunas de las cuales seresumen a continuación:
MUNICIPIO DE LA CALERA
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
La Unidad Monetaria utilizada para las cuentas del balance general, las cuentas delestado de actividad financiera, económica y social y el estado de cambios en elpatrimonio, es el peso Colombiano.
Reconocimiento de la totalidad de las operaciones: La entidad registra en susestados contables, la totalidad de las operaciones realizadas para reconocer losderechos, bienes y obligaciones ciertas, los cuales representan los activos, el pasivo,el patrimonio, tos ingresos y gastos ordinarios y extraordinarios del Municipio. Para elregistro de dichos conceptos se aplica la base de causación.
Materialidad - El reconocimiento y presentación de los hechos económicos,financieros y sociales en los estados financieros, se hace teniendo en cuenta suimportancia relativa, ello implica tener en cuenta su naturaleza, cuantía,conocimiento y las circunstancias que lo rodean en cada caso, la importancia relativapara las revelaciones se determinó con base en el 5% de Los activos, pasivos,patrimonio y el estado de actividad financiera económica y social y en cada cuenta anivel de mayor general individualmente consideradas.
Presentación de estados financieros - Para la presentación de sus estados contablesel Municipio observa Las disposiciones prescritas por el Contador General de la Naciónen el Plan General de Contabilidad Pública.
Fondos Restringidos para su Administración- EL Municipio maneja recursoscontrolados en cuentas bancarias específicas como producto de los conveniosinteradministrativos, atendiendo las cláusulas de cada uno de estos convenios.Transferencias generadas por ley para el Municipio del Ministerio de Hacienda,Ministerio de Protección Social, Ministerio del Medio Ambiente Vivienda y DesarrolloTerritorial, Ministerio de Educación, Coljuegos , del SGR Sistema General de Regalíasentre otros.
Propiedad planta y equipo: Se contabiliza al costo teniendo en cuenta loestablecido por la CGN, se aplicaron tasas de depreciación con base en la vida útilestablecidas por la CGN, por el método de línea recta así:
EdificacionesEquipo de transporte, tracción y
elevación___ __Redes_ Líneas__y_Cables_ __
Plantas de tratamientoEquipos de laboratorio, médicos y
científicosMaquinaria y equipo
Muebles y equipo de oficinaEquipo de comunicaciónEquipo de computación
VIDA ÚTIL EN ANOS50
10
H."J_0j
10
TEJOuT
" 5
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Equipos de cocina, comedor despensa y -hotelería
Equipos de restaurante y cafetería 15
Las reparaciones y mantenimiento de estos activos se registran al gasto, Lasmejoras y adiciones se registran como mayor valor de los mismos.
Las construcciones en curso corresponden especialmente a La ejecución de proyectos,los cuales son capitalizados una vez el bien esté listo para ser utilizado y se cuentecon los soportes para realizar La reclasificación.
Otros Activos: Reserva financiera Actuarial. Corresponde a los aportes que a nombredel Municipio le han transferido deL Sistema General de Participaciones,participación de los ingresos Corrientes de la Nación, Fondo Nacional de Regalías,para eL pago del pasivo pensional. Estos fondos están en el Fonpet y de acuerdo alreporte tomado de La página del Ministerio de Hacienda y crédito Público enconsultas SALDOS PASIVOS PENSIÓNALES TERRITORIALES está cubierto el 66.72% deltotal del pasivo pensional del municipio.
Bienes y servidos pagados por anticipado: Representa el valor realizado por elMunicipio por concepto de adquisición de bienes y servicios que se recibirán deterceros, en desarrollo de La función administrativa o cometido estatal del entepúblico. Caso puntual seguros pagados por anticipado.
Cargos diferidos - Corresponden principalmente a Las erogaciones compra demateriales y suministros como elementos de papelería, aseo cafetería, Llantas,dotación y mantenimiento de vehículos. Estos valores se van amortizandomensualmente al gasto a medida que se va utilizando el bien o servicio y de acuerdoal tiempo en el que se va a utilizar eL bien.
Intangibles: Corresponde principalmente a los costos de adquisición de programas desofware, como han sido los módulos de contabilidad, presupuesto, tesorería , Predial,Industria y Comercio, contratación entre otros Los cuates son amortizados con cargoal patrimonio.
Operaciones de crédito público: Representa Las obligaciones contractuales porconcepto de capital e intereses, con la banca comercial. Los ajustes de estasobligaciones se efectúan tomando como base los estados de la deuda. Los pagos serealizaron directamente por los bancos mediante descuento que estos realizandirectamente de las cuentas bancadas establecidas para tal fin. En la vigencia 2012la administración recibió con una deuda en La entidad financiera Davivienda por valorde 2.268.738 y en La vigencia 2013 adquirió empréstito con la entidad financieraBanco Agrario por valor de 4.200.000 para inversión en vías, educación, construcciónhogar Múltiple y construcción segunda etapa Escuela Juan XXIil en el mes octubrede 2015 se realizó el último pago quedando el Municipio sin deuda.
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Cuentas por pagar: Representa las obligaciones que el Municipio ha adquirido conterceros, relacionados con las operaciones que lleva a cabo, en desarrollo de sucometido estatal.
Obligaciones laborales: Se incluyen las cuentas representativas de las obligacionesgeneradas en la relación laboral en virtud de normas legales.
Provisiones para pensiones: Representa el valor del pasivo a cargo del Municipio elcual es registrado con la información que suministra el Ministerio de Hacienda pormedio del Fonpet.
Reconocimiento de ingresos, costos y gestos - Los ingresos se reconocen en elperíodo en que suceden o que se prestan y se recaudan por medio de la tesorería ypor los pagos que los contribuyentes realizan en bancos con base en su causación. Losgastos se registran en base de los principios de devengo o causación y medición conel fin de reflejar sistemáticamente la situación de la entidad en el periodo contable.
Las partidas que corresponden a ajuste de ejercicios anteriores se registran en lavigencia actual, dando cumplimiento a la normatividad expedida por la CGN.
Cuentas de orden - Principalmente se registran bajo cuentas de orden Los derechos yresponsabilidades contingentes, por procesos adelantados por la oficina jurídica delmunicipio. De igual forma se registran los acuerdos de pago que realizan loscontribuyentes de impuesto predial e industria y comercio.
NOTA 3.
INFORMACIÓN REFERIDA AL PROCESO DE LA INFORMACIÓN CONTABLE PÚBLICA.
Et Municipio de La Calera, adquirió en la vigencia 2003 el software PRADMA con elmódulo de contabilidad, registrando saldo iniciales traídos del software Charry yadicionalmente se adquirieron los módulos de presupuesto, tesorería, almacén,nomina, contratación industria y comercio y cobro coactivo Los cuales sonadministrados desde cada área siendo estas mismas las responsables de suministrarla información y conservar los documentos soportes. Estos módulos se trabajan porinterfaz lo que permite la consolidación de la información de las respectivas áreas,el mantenimiento se realiza por intermedio de contrato de mantenimiento anualcon la firma Artesanos en Informática quien presta sus servicios de forma personal yvirtual de acuerdo a la necesidad o requerimiento. EL programa es eficiente yefectivo en La medida que atiende a cada una de Las necesidades de los usuarios biensea por requerimientos de Los entes de control o por actualizaciones para darcumplimiento a la normatividad vigente, y en tiempo real sin que ello genere costosadicionales.En la vigencia 2015 se implemento como estrategia y quedo como actividad en elcontrato número 097 de enero 2015 la depuración de las partidas conciliatorias devigencias anteriores al 100% deL cual La contratista anexa informe final.
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 201 5
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOTA 4.
LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES DE TIPO OPERATIVO O ADMINISTRATIVOQUE INCIDEN EN EL NORMAL DESARROLLO DEL PROCESO CONTABLE Y/O AFECTANLA CONSISTENCIA Y RAZONABILIDAD DE LAS CIFRAS.
LIMITACIONES DE ORDEN ADMINISTRATIVO:
• Coordinación entre las áreas con el fin de que la información se obtengaoportunamente y se registre contablemente durante el periodo de laocurrencia de los hechos
• Las inconsistencias o errores en cualquiera de los módulos de la interfazcrea conflictos en la información del balance lo que genera retrasos en elproceso contable
• El retraso en la implementación del módulo de activos fijos por diferentesrazones relacionadas con los cambios de códigos CUPS y códigos de almacéngenerando pérdida de tiempo en parametrizacion de estos códigos con loscódigos contables de acuerdo a Los requerimientos del Ingeniero WilliamSuarez proveedor del software; Las depreciaciones se realizaron en formamanual en el área de contabilidad. En esta área se elaboró una base de datosen Excel con toda la información referente a los activos fijos que se inició conlos saldos reportados por el saneamiento contable y que se va actualizandocon las nuevas adquisiciones.
• La contratación de personal no idóneo para el área contable ya que estoretrasa el proceso debido a que no tienen el conocimiento ni la experienciapara realizar procesos contables.
LIMITACIONES DE ORDEN CONTABLE
El balance registra partidas a las cuales no se les realizó el saneamiento contableen el año 2005 y a la fecha no ha sido posible dar este tratamiento, los ítems son:
s Vías de comunicación internas Otras vías de comunicación y acceso^ Vías de comunicación y accesos Redes líneas y Cabless Bienes de Beneficio y uso público en construccións Vías de Comunicacións Bienes históricos y Culturales
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
s Recursos Naturales y del Ambientes Inversiones Renovabless Pasivo Pensional
• Desde el año 2005 cuando se realizó el saneamiento contable no se han vueltoa hacer estudios de valoración técnico aun cuando La norma establece que estos sedeben realizar cada tres años, sin embargo este tema fue tratado en tas reuniones deSostenibilidad Contable llegándose al acuerdo que se le asignaran recursos en elpresupuesto para la vigencia 2016, teniendo en cuenta la etapa de preparación de lainformación para la transición a normas internacionales de Contabilidad de acuerdo ala resolución 533 y el instructivo 002 de octubre 08 de 2015 emitidos por la CGN.
EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN CONTABLE
En la vigencia 2012 el Municipio paga a la EMPRESA DE ACUEDUCTO YALCANTARILLADO DE BOGOTÁ la suma de 1.299.000con el Comprobante de Egreso No2631 de fecha 04 de diciembre de 2012, la sentencia correspondiente al expedienteNo 20020331 fallo proferido por el Tribunal Administrativo de Cundinamarca yconfirmado por el Consejo de Estado donde señala oficio de solicitud de daños yperjuicios radicada el 04 de febrero de 2011.
En la vigencia 2015 el Municipio paga la sentencia proferida por el Consejo de Estadoel 20/12/2014 acción de reparación directa No 250002326000200201838-01 por lamuerte del joven 05CÁR FERNANDO VELASQUEZ PÉREZ por valor de $113.541 pagorealizado con los comprobantes de egreso No 1402-1403-1404-1405
El Municipio realizo el pago de $600 millones de pesos de las sentencias Numero817 con el comprobante de egresos No 3135 de fecha octubre 31 de 2015 auto 817de 2015 PROCESO EJECUTIVO DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DEBOGOTÁ EN CONTRA DEL MUNCIPIO DE LA CALERA.$1.492.342 Quedando pendientela obligación de cancelar el valor de $1.492.342 liquidación que está proyectadahasta enero 06 de 2016, y para La cual se realizó registro contable quedando en elítem de pasivos exigibles
También en el Balance existen terrenos pendientes por legalizar que fueronproducto del saneamiento contable del año 2005, en el comité de sostenibilidadcontable se trató el tema y se logró realizar la depuración de los terrenos que son depropiedad del Municipio información que fue verificada junto con la oficina deJurídica, Planeación y la base de datos de predial con el fin de definir el estado delegalidad, la titularidad, el avaluó catastral, y la ubicación entregándose un archivode 136 folios al Secretario de Gobierno bajo el radicado 11833 de fecha diciembre09/2015 el recibido de este oficio reposa en la carpeta de COMITÉ DESOSTENIBILIDAD en la unidad de contabilidad.
Para la vigencia 2015 en el mes de septiembre se realizó ajuste en la cuenta depredial vigencia actual y vigencias anteriores por valores que habían quedado
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
subestimados esto se realiza también en atención a las observaciones realizadas porla comisión auditora de la Contraloría de Cundinamarca en el pre informe recibido.
Por otra parte en el tema de pagos parafiscales en la vigencia 2015 el SENA realizoauditoria a los pagos correspondientes a las vigencias 2010 a octubre 2015presentando un valor a pagar por parte del Municipio por valor de $2.086 en estaocasión el Municipio se acogió al beneficio que estableció la ley 1739 de 2014 para elno pago de intereses.
CAFAM también realizo auditoria en la vigencia 2015 a los pagos correspondientes alas vigencias 2011 a junio de 2015 presentándose un saldo a favor del Municipio porvalor $4.247. El cual está pendiente de reintegro y va a ser consignado en la cuentaen la cuenta de ahorros 24957024815 y un valor de $ 257 a pagar a favor de CAFAM elcual se realizó con el comprobante de egreso No 1908 de fecha 28 de julio 2015.
II. NOTAS DE CARÁCTER ESPECIFICO:
Relativas a la consistencia y razonabilidad de las cifras:
NOTA No. 5
CAJA 110501:
NOVIEMBRE 2015
22.192
AÑO 201 4
-0-
Valor que quedó en caja y que se consignaron en Diciembre 1 en el bancosegún consignaciones
NOTA No. 6
DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CTA 1110
CUENTAS
111005
111006
111013
TOTAL
NOVIEMBRE 201 5
4.059.761(a)
6.170.556 (b)
79.672 (d)
6.552.037
AÑO 201 4
4.484.364
6.293.748
79.238
10.857.350
Valor correspondiente a los saldos bancarios de 69 cuentas con movimientos, queposee el municipio y que están distribuidos en cuentas corrientes y de ahorro cuyovalor asciende a 10.309.990
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
BANCO
Banco Agrario deColombia
Banco de Colombia
Banco Davivienda
Banco de Bogotá
Banco Av. VillasTOTAL
VALOR EN CUENTASCORRIENTES (a)
452.920
2.657.901
359.709
565.693
23.537$4.059.760
VALOR EN CUENTAS DEAHORRO (b)
1.345.374
2.412.604
2.135.734
38.426
238.417$ 6.170.249
NOTA No. 7
RENTAS POR COBRAR
VIGENCIA ACTUAL:
Rentas por Cobrar Vigencia Actual. En este ítem están reflejados todos los ingresostributarios.Son causados por el Municipio; el de Impuesto predial, Impuesto de Industria yComercio; se registra de acuerdo a la información recibida de tesorería Cuando serecibe el pago esta información sube a contabilidad por interface desde el módulo depredial bien sea por los pagos realizados directamente en la Tesorería por medio detarjeta débito y crédito ó por los pagos reportados por las entidades financieras biensea por el sistema PSE ó el pago realizado directamente en ventanilla.El recaudo por PSE proceso que queda implementado tanto para el recaudo depredial como para el de Industria y Comercio también sube a contabilidad porinterfaz.La Sobretasa a la Gasolina se causa mensualmente en contabilidad de acuerdo a lasdeclaraciones de los contribuyentes.
Impuesto Predial Unificado 130507
NOVIEMBRE 20151.808.749
AÑO 2014$ 0
SOBRETASA A LA GASOLINA Cuenta 130535
NOVIEMBRE 2015$ 184.175 (a)
ANO 2014$175.660
Valores causados correspondientes al mes de noviembre de acuerdo a Lasdeclaraciones así:
MES ADEUDADO ENTIDAD VALOR (a)
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOVIEMBRENOVIEMBRE
NOVIEMBRE
NOVIEMBRETOTAL
EXXONMOBIL COLOMBIAORGANIZACIÓN TERPEL
BIOMAX BIOCOMBUSTIBLESS.A
PRETROBRAS
080.266
67.943
35.966$184.175
VIGENCIAS ANTERIORES:
Rentas por Cobrar Vigencias Anteriores: Corresponde a todos los ingresos causadospor concepto de Impuesto predial de Vigencias anteriores, los cuales son manejadosen el programa Pradma. Esta información sube a contabilidad por interface.
> Impuesto Predial Unificado 131007
NOVIEMBRE 2015$1.856.970
ANO 2014$ 3.062.092
Corresponde a los expedientes debidamente notificados a cada uno de los deudoresmorosos, donde se señalan en forma detallada las vigencias adeudadas.Información detallada por tercero se relaciona así:
Impuesto de industria y Comercio: 131008
NOVIEMBRE 2015$169.639
ANO 2014$ 173.724
Corresponde a los formularios de industria y comercio presentado por loscontribuyentes sin pago y que corresponde a vigencias anteriores a 2015 estainformación se recibe del área de fiscalización con periodicidad mensual y sedisminuye el valor a medida que van realizándolos pagos y se recibe esta informaciónen el área de contabilidad.
Información detallada por tercero se relaciona así:
CONTRIBUYENTE
Bertha Yolanda Pinzón
La Caleruna
Peña Urrego Martha Leonor
Refugio Colonial Restaurante
Acosta Ospina Jesús María
Agrisem Ltda
AÑO 2014
$ 3.388
$ 150
$ 211
$ 1.713
$681
$ 15.305
NOVIEMBRE 201 5
$ 3.388
$ 150
$211
$ 1.713
$ 681
$ 15.305
10
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Alayon De Martínez Ligia-Margoth
Argote * Dora
Ariza Beltrán Yenny-Sair
Avellaneda Avellaneda Jorge Eliecer
Beltrán Pedraza Félix -Ornar
Borda Silva Moisés
Briceño Cadena Nelsy
Castro Alba Ligia
Cement Ing. Ltda
Chala Gregorio Alberto
Cifuentes Acosta Jesús Antonio
Clavijo * Margarita
Cortes Rocha Eduardo Alfonso
Cruz Rodríguez Gloria Teresa
Cubillos Cubillos Libardo
Díaz Ibarra Guillermo De Jesús
Escobar De Herrera María Cristina
Escobar Santana José-Arturo
Garzón Prieto Olga
Gimnasio Campestre Los Alpes
Gimnasio Campestre Los Arrayanes
Giraldo Pabón Cristina
Gómez Rozo Cesar Augusto
Guevara Moreno Jorge Osias
Guillermo Rico Pabón
Hernández Arévalo Óscar-Francisco
Herrera Avilan José Joaquín
Inversiones Avellaneda Guerrero Ltda
Manantiales De Los Andes S.A.
Martínez Ardila José Egrlein
Ortiz Molina Juan-Antonio
Ovalle Corredor Roque Julio
Pasteurizadora La Pradera
$ 111$ 1.201
$ 142
$30
$280
$ 196
$44
$ 1 2
$ 1.523
$ 5 5
$72
$202
$815
$ 5 5
$74
$277
$ 1.327
$58
$ 108
$ 13.776
$ 5.761
$10
$ 5.125
$203
$ 13.784
$ 5 2
$660
$ 2.352
$750
$ 168
$ 173
$ 14.809
$40.511
$ 111
$ 1.201
$ 142
$ 30
$280
$ 196
$44
$ 1 3
$ 1.523
$ 5 5
$72
$ 9 3
$ 5 5
$ 0
$277
$832
$ 57
$ 108
$ 13.776
$ 5.762
$ 10
$5.125
$203
$ 13.784
$660
$ 0
$750
$ 168
$ 173
$ 14.809
$40.511
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Peña Ortiz María Isabel
Pedraza Velásquez Leonor Isabel
Peña Beltrán Ana Bertilda
Perdigón Castro Ariel
Pinzón Moreno María Roció
Prieto Martínez José Iván
Promaplast Ltda
Puerto * Beatriz
Quintana Silva Rodolfo
Reyes Portillo Gredys
Ricaurte Copete María Custodia
Rincón Cruz Rosa Herminda
Rincón Urrea Luz Marina
Rodríguez Rico Víctor Julio
Rodríguez Yaneth Raquel
Romero Venegas Yudy-Aleyda
Rueda Hortua Mario-Enrique
Santiago Pérez Gilberto
Santiago Pérez Jorge Enrique
Silva Buitrago Anyul Martha
Tapasco Jorge Eliecer
Triviño Velásquez Flor Marina
Trujillo Avilan Helman
Vega Escobar Roberto-Enrique
TOTAL
S 3.374
$237
$ 1.608
$ 1.182
$264
$ 59
$ 2.482
$169
$4.654
$16
$ 9.273
$282
$ 224
$ 9.753
$ 11.981
$29
$244
$ 110
$ 317
$951
$ 161
$ 187
$ 3
$ 173.724
$ 3.374
$237
$ 1.608
$ 1.182
$ 264
$ 0
$ 2.482
$ 169
$4.654
$ 9.273
$ 282
$ 224
$9.753
$ 11.981
$ 168
$ 244
$317
$808
$ 161
$ 187
$ 3
$ 169.639
Impuesto de avisos Tableros y Vallas: 131020
NOVIEMBRE 2015$2.367
AÑO 2014$2 .411
Corresponde al valor liquidado en Los formularios de industria y comercio presentadopor los contribuyentes sin pago y que corresponde a vigencias anteriores a 2015 estainformación se recibió del área de fiscalización y disminuye a medida que loscontribuyentes realizan los pagos.
Impuesto de Rifas Apuestas y juegos Permitidos: 131028
12
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOVIEMBRE 2015$1.375
ANO 2014$ 1.375
Otros Impuestos Municipales: 131085
NOVIEMBRE 2015$442
AÑO 2014$451
Valores que vienen de vigencias anteriores a 2013 y fueron causados de acuerdo a lainformación reportada de fiscalización en Los formularios presentados por loscontribuyentes sin pago.
NOTA No. 8
DEUDORES
INGRESOS NO TRIBUTARIOS: 1401
Sanciones cuenta 140104: Corresponde a sanciones impuestas por la contraloría deCundinamarca, y sanciones impuestas por el municipio cuyo detalle se describe acontinuación:
NOVIEMBRE 2015$8.465
ANO 2014$ 8.695
HOMBRE
Jesús MaríaCifuentesAlvarez
Carlos EduardoRodríguezAlvarado
DETALLE DE LA SANCIÓN /ALORsanción Disciplinaria Resolución 00492 de 2005 por sanción
disciplinaría expediente 040-2102-2005 adelantadopor la Procuraduría Provincial de Facatativá. Seestableció acuerdo de pago según resolución 301 de2007, acordando 12 cuotas cada una de $300 a partirde septiembre de 2007 y hasta agosto de 2008. Solose han recaudado dos cuotas: en septiembre ynoviembre de 2007 cada uno por $300.
Acuerdo de Pago Contraloría de fecha Junio 17 de 2005.
2.999
977
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Mas Salud con P& P
ContribuyentesMunicipio
TOTAL
Valor causado el 31/12/2005 Saldo a favor del Municipio encontrato 019 de 2004 cuyo objeto era el plan de
atención básica PAB. Esta cuenta no ha registradoningún pago desde esa fecha. Se entabló Acción de
Repetición -Detrimento Económico PatrimonioFinanciero Municipal. Actor Municipio de La Calera.
El tema se trató en comité de sostenibilidad en octubre2014 y se entregaron soportes al área de jurídica con
el fin de depurar estos saldos, el día 21 dediciSembre de 2015 se obtiene respuesta medianteoficio recibido por la contadora Municipal en el cual
se afirma que este proceso fue archivado en lavigencia de 2007.
Sanciones de Industria y Comercio
2.344
2.145
58.465
Nota No. 9
OTRAS TRANSFERENCIAS CUENTA 141314
NOVIEMBRE 2015$259.155
ANO 2014$994.325
TRANSFERENCIA EMGESA
EMGESA NIT 86006875-8
VIGENCIA -DECLARACIÓN
Septiembre 2015
Octubre 201 5
Noviembre 2015
TOTAL
VALOR
11.189
10.623
15.013
36.825
COLJUEGOST 900505060-5
VIGENCIA -DECLARACIÓN
RESOLUCIÓN20152100014014 NOVIEMBRE 2015
TOTAL
VALOR
8.011
8.011
14
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
CONVENIOS
CONVENIO
33 6/20 1 1
ENTIDAD
CORPORACIÓNAUTÓNOMAREGIONALDE DECUNDÍ ÑAMAROA NIT899.999.062-6
TOTAL
OBJETOAUNAR ESFUERZOS PARA CONTRIBUIR AL
SANEAMIENTO AMBIENTAL DE LASOBRAS DE ALCANTARILLADO¡NCLUIDAS DENTRO DEL ACTA DECONCERTACION SUSCRITA ENTRELA CORPORACIÓN Y LA ALCALDÍAASI COMO LASCOMPLEMENTARÍAS NECESARIASQUE MEJOREN U OPTIMICEN LAINFRAESTUCTURA DEL SISTEMADE ALCANTARILLADO SANITARIODEL MUNICIPIO.
SALDO
214.318
$214.318NOTA 09
Sistema General de Participaciones - Participación Para La Salud 141315:Corresponde al valor causado a 30 de Noviembre de 2015 por concepto de lasonceavas partes de los Recursos del Sistema General de Participación para Salud,Educación, Propósito General, Alimentación Escolar, registrada mediante documentoSocial Compes 179 de febrero 13 de 2015,Discriminado así:
^ 130.061.197 anexo 2 Participación para la salud - Régimen Subsidiado^ 9.208.422 anexo 4 Distribución Sistema General de Participaciones Salud
Publica
NOVIEMBRE 2015$139. 270 (a)
ANO 2014$8.348
Sistema General de Participaciones • Participación Para Propósito General141317:
Corresponde al valor causado a 30 de Noviembre de 2015 por concepto de lasonceavas partes de Los Recursos del Sistema General de Participación PropósitoGeneral registrada mediante documento Social Compes 179 de febrero 13 de 2015,Discriminado así:
v' 165.218.369.28 anexo 10 Destinación participación de propósito generaldistribución once doceavas vigencia 2015.
NOVIEMBRE 2015 ANO 2014$165.161 (a) 214.118
Sistema General de Participaciones141319:
Programa de alimentación escolar
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Corresponde al valor causado a 30 de Noviembre de 2015 por concepto de lasonceavas partes de los Recursos del Sistema General de Participación PropósitoGeneral registrada mediante documento Social Compes 179 de febrero 13 de 2015,Discriminado así:
s 2.928 anexo 11 Asignación especial para alimentación escolar, Distribuciónonce doceavas vigencia 2015.
NOVIEMBRE 2015$2.928 (a)
AÑO 201 42.550
Sistema General de Participacionessaneamiento básico 141322:
Participación para agua potable y
Corresponde al valor causado a 30 de Noviembre de 2015 por concepto de lasonceavas partes de los Recursos del Sistema General de Participación PropósitoGeneral registrada mediante documento Social Compes 179 de febrero 13 de 2015,Discriminado así:
^ 50.425 anexo 7 Participación para agua potable y saneamiento básico,Distribución once doceavas vigencia 201 5 - distritos y municipios.
NOVIEMBRE 2015$50.425 (a)
AÑO 201431.927
1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
142013 Anticipo para Proyectos de Inversión
NOVIEMBRE 2015$148.722 (a)
ANO 2014$64.980
Representa Los valores entregados por el Municipio en forma anticipada alcontratista para la obtención de bienes y servicios
CONTRATO (f)Contrato De Obra Pública N° 266/2015
Construcción mejoramiento y adecuaciónaulas de clase del Colegio Departamental
BENEFICIARIO
Consorcio MAC II
FIDUCIA
FiduciariaBogotá
VALOR
$ 148.772
En esta cuenta se registra los anticipos por adquisición de bienes y serviciosentregados, los cuales corresponden a la vigencia 2015, pendientes por serlegalizados por parte de cada una de las Secretarias Ejecutoras. Una vez se ejecute elcontrato se legaliza el anticipo.
16
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN
NOVIEMBRE 2015$2.878.324 (a)
AÑO 2014$3.103.512
Del convenio de cooperación y apoyo financiero para la vinculación del municipio de LaCalera, al plan departamental de agua y saneamiento, suscrito en el Departamento deCundinamarca y Empresas Públicas de Cundinamarca E.S.P, el cual tiene por objetoestablecer los términos y condiciones de la cooperación y asistencia técnica entre elDepartamento de Cundinamarca , el Gestor (Empresas Públicas de Cundinamarca SA ESP) y elMunicipio para la vinculación del Municipio de La Calera al Plan Departamental de Aguas(PDA) de Cundinamarca, así como establecer los recursos que se transfieren expresa,incondicional e irrevocable al PATRIMONIO AUTÓNOMO FIA, para la financiación y ejecucióndel PDA y el pago de los subsidios. De este convenio se realizó en la vigencia de 2015 elregistro contable del convenio EPC-C026/2011 por valor de $392.049 de acuerdo a lossoportes recibidos de la Empresa de Servicios públicos Espucal y los soportes recibidos deEmpresas Públicas de Cundinamarca.
En cuanto al registro por valor de $1.491.069 convenio Interadministrativo No. 1321 suscritoentre el Ministerio de Educación Nacional, El Departamento de Cundinamarca, el Instituto deInfraestructura y Concesiones de Departamento de Cundinamarca-ICCU y el Municipio de LaCalera para la ejecución de estudios, diseños y obras de infraestructura educativa y dotaciónde Mobiliario escolar en el Municipio de La Calera. Recursos que fueron girados al consorcioípsilon. Se envía oficio a la Secretaría de Obras Públicas bajo el radicado No 11743 fechadiciembre 07/2015 solicitándolos soportes de liquidación de dicho contrato con el fin derealizar los registros contables correspondientes.
CONTRATO (f)Contrato De Obra Pública Nü 251 7201 5Adecuación Y Mejoramiento Complejo
Deportivo La Portada Del Municipio De LaCalera
Convenio de Cooperación 203/2013
Contrato De Obra Pública N° 246/201 5Mantenimiento Rutinario Zonas Verdes
Complejo Deportivo La Portada MunicipioDe La Calera
convenio de cooperación y apoyofinanciero para la vinculación delmunicipio de La Calera, al plan
departamental de agua y saneamiento,suscrito en el Departamento de
Cundinamarca y Empresas Públicas de
BENEFICIARIO
Consultoría Y ConstrucciónS.A.S Sigla Con & Con
DEPARTAMENTO DECUNDINAMARCA
Digma IngenierosAsociados Sas
PATRIMONIO AUTÓNOMOFIA
FIDUCIA
FiduciariaBancolombia
N/A
N/A
N/A
VALOR
$ 190.839
150.000
$ 30.785
784.176
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Cundinamarca E.S.P, el cual tiene porobjeto establecer los términos ycondiciones de la cooperación y
asistencia técnica entre el Departamentode Cundinamarca , el Gestor (EmpresasPúblicas de Cundinamarca SA ESP) y el
Municipio para la vinculación delMunicipio de La Calera al Plan
Departamental de Aguas (PDA) deCundinamarca, así como establecer losrecursos que se transfieren expresa,
incondicional e irrevocable alPATRIMONIO AUTÓNOMO FIA, para lafinanciación y ejecución del PDA y el
pago de los subsidiosPatrimonioAutónomo FIA
a) Convenio N° 602-028 (2011)Suscrito entre FONDECUN y la secretariade Salud del Departamento deCundinamarca y tiene por Objetoadministrar los recursos aportados por elmunicipio y destinados a la ejecución delproyecto "Adquisición de ambulanciasTipo TAB (Traslado Asistencial Básico). ELvalor entregado es de $80.000. Se envíaoficio a la Secretaria de Obras Públicasbajo el radicado 11795 de fechadiciembre 07/2015, a la Unidad de saludcon el radicado número 11159 de fecha20 de noviembre y a la oficina deoperación y mantenimiento del parqueautomotor funcionario José Eusebio Diazradicad 11746 de fecha diciembre07/2015 para verificar la liquidación deeste contrato aún no se tiene respuesta.
Contrato De Obra Pública N° 247/2015Construcción Salón Comedor Y CulturalPrimera Etapa, Vereda Tunjaque Del
Municipio De La Calera - CundinamarcaContrato De Obra Pública N° 184/2014
Construcción De La Estación De BombeoDe Aguas Residuales (EBAR) Y Obras
Complementarias Del Colector ConstruidoEn El Barrio La Portada Del Municipio De
La Calera Cundinamarca
FONDO DE DESARROLLOPROYECTOS DECUNDINAMARCA
Ventus Construcciones YServicios S.A.S
Consorcio EBAR 2014
N/A
N/A
80.000
$ 49.967
16.614
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Contrato De Obra Pública N° 274/201 5Construcción Y Adecuación Acueducto "La
Trinidad" Vereda San Cayetano DelMunicipio De La Calera
Consorcio Acueductos LaTrinidad
N/A $ 84.874
NOTA 11
> Otros Deudores 1470
NOVIEMBRE 201 5$927.952 (a) (b) (c)
ANO 2014$536.960
Arrendamientos 147006 (a)
NOVIEMBRE 2015$451.149 (a)
ANO 2014$46.945
Corresponde a cuenta por cobrar por concepto de arriendo kioscos en la plaza demercado y el Hospital Nuestra Señora del Rosario.El valor correspondiente al contrato de arrendamiento numero 152/2007 hospitalNuestra Señora del Rosario asciende a $442,031 y está en Jurídica según actasrealizadas con el Sr Secretario de Gobierno, La Secretaria de Hacienda, La AsesoraJurídica y Funcionarios del Hospital encargados del proceso de liquidación de dichaentidad. Esta información reposa en carpetas tanto en La Secretaria de Gobiernocomo en LA Secretaria de Hacienda.Los demás contratos se relacionan a continuación y copia de dichos contratosreposan en el área de contabilidad, las carpetas originales son manejadasdirectamente por La Secretaria de Gobierno.
DEUDOR
Santiago BarónMarco Tulio
Gutiérrez Barón JoséAntonio
Martínez AvellanedaWilliam Augusto
Vargas Novoa LuisAlberto
OBJETO
Contrato N° 098/2014 Arrendamiento Del BienInmueble Donde Funciona EL Restaurante Club
Ganadero Y Corrales De La Plaza De Ferias En ElMunicipio De La Calera, Cundinamarca
Contrato N° 025/2014
Arrendamiento Del inmueble Denominado Las BrisasUbicado En La Vereda La Junia Propiedad Del
Municipio De La Calera
Contrato N° 100/201 3 Arrendamiento YAdministración De Las Instalaciones De La Planta De
Beneficio Animal Del Municipio De La Calera
Contrato Na 002/2004 Kiosko N° 002
{Proceso Cobro Coactivo)
AÑO 2014
$ 314
$ 570
NOVIEMBRE2015
$2.600
$ 3 1 3
$ 1.215
$ 570
19
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Moreno Magdalena
Triviño VelásquezFlor Marina
Chávez Chávez RosaDelia
Fuentes CaicedoHilda
Corporación IpsSaludCoop
Edilberto GarcíaGutiérrez
Delfina Prieto DeRodríguez
Contrato Na 003/2007 Kiosko N° 003
(Proceso Cobro Coactivo)
Contrato De Arrendamiento No 001/2009
Entregar En Arrendamiento Un Bien InmuebleDenominado Restaurante Club Ganadero Y Corrales ,A Excepción De Los Corrales No1 Al 14, Ubicado Al
Norte Del Municipio , Por La Avenida 2a En La Vía QueConduce A Guasca Y Sopo, Sector Institucional De LaPortada Del Municipio De La Calera Y Fue Adquirido
Por Su Arrendador Para Ser Utilizado Así: El LocalComo Establecimiento Comercial De Expendio De
Alimentos, Y Los Corrales Para Albergar LosSemovientes Que Llegan AL Mercado Los Fines De
Semana.
Kiosko N° 007
Contrato N° 22/2014 Por Medio Del Presente ContratoEl Arrendador Transfiere El Arrendatario El Goce Del
Kiosko NC07, Ubicado En La Plaza De Mercado DelMunicipio De La Calera, Local Que Según El Plano
Topográfico Se Encuentra Alinderado Así: Por El NorteCon La Plaza De Mercado, Por El Oriente: La Plaza De
Mercado, Por El Sur Con La Av 2, Por El Occidente:Con La Plaza De Mercado
Contrato N° 152/2007 Contrato De Arrendamiento N°152 Del Hospital De La Calera
Contrato N° 21/2014 Por Medio Del Presente ContratoEL Arrendador Transfiere El Arrendatario El Goce Del
Kiosko Peatonal N'06, Ubicado En La Plaza DeMercado Del Municipio De La Calera, Local Que SegúnEl Plano Topográfico Se Encuentra Alinderado Asi: Por
El Norte Con El Kiosko NÜ01, Por El Oriente: Con ElKiosco N°03, Por EL Sur: Con Calle 7°, Por EL
Occidente: Con La Av 2
Contrato N° 20/2014 Por Medio Del Presente ContratoEl Arrendador Transfiere El Arrendatario El Goce Del
Kiosko N°05, Ubicado En La Plaza De Mercado DelMunicipio De La Calera, Local Que Según El Plano
Topográfico Se Encuentra Alinderado Así: Por El NorteCon El Kiosko N°02, Por EL Oriente: Con EL Kiosco N°5 ;
Por El Sur: Calle 7a, Por El Occidente: Con El KioscoN"06
TOTAL
$ 1.799
$ 574
$ 1.024
$ 3 6
$42.629
$46.946
$ 1.799
$ 574
$ 1.025
$800
$ 442.031
$ 110
$ 112
$ 451.149
NOTA 13
20
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Pago por Cuenta de Terceros 147064 (b)
NOVIEMBRE 2015$464.032
DICIEMBRE 2014$0
Cuenta por cobrar por convenio interadministrativo No. 001 de 2002 y otro si No. 2del 12 de Julio de 2007 celebrado entre el Municipio De La Calera y Empresa DeServicios Públicos Del Municipio de La Calera- ESPUCAL E.S.P. Con este convenio secancelan las cuentas por pagar por concepto de servicios de acueducto, alcantarilladoy aseo que se generan a nombre del Municipio y los cuales ESPUCAL factura cada dosmeses. Carpeta con 148 Folios.
> Préstamos a Vinculados Económicos 147075 (c)
NOVIEMBRE 201 J$0
DICIEMBRE 20145481.555
Se hace reclasificación del saldo de esta cuenta a la cuenta 147064 "Pago por cuentade terceros" por homologación del formato CGN2005_002 Operaciones reciprocas.
> Otros Deudores 147090 (c)
NOVIEMBRE 201 5$12.771
DICIEMBRE 2014$8.460
DEUDOR
Cadena Cadena Otoniel
Pulido Clavijo Edilberto
Almáciga Martínez Alvaro
Raigozo Sonia EsperanzaCompuseb - Solutions Y/O Cardona Ayala CarlosAlbertoMartínez Álvarez José Abelardo
Flórez Cifuentes Edgar Augusto
Flórez Olivos Osear Alberto
López González Jairo Augusto
López Gálvez Eva Esperanza
Banco Av Villas
Banco Davivienda
A.R.P. Colmena
AÑO 2014
$328
$ 6
$ 131
$348
$ 131
$ 131
$ 131
$ 131
$ 131
NOVIEMBRE2015
$ 328
$ 6
252
$ 53
$44
$773
21
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Banco Agrario De Colombia
Bancolombia
Instituto De Infraestructura Y Concesiones DeCundinamarca
Municipio De La Calera Cundinamarca
Cafam Caja de Subsidio Familiar
Total
S 591 $ 40
$ 1 5 3 S 1.017
$11
$6.000 $6.000
4.247
$8.460 12.771
NOTA No. 14
Propiedad Planta y Equipo: 16
En cuanto a los activos fijos muebles e inmuebles el inventario físico se realizó en elaño 2004 y 2005 en cumplimiento de la ley de saneamiento contable. Estos saldos seregistraron uno a uno en forma individual por cada activo, el saneamiento Contableno incluyó Plantas Ductos y Túneles, redes líneas y cables, Recursos NaturalesRenovables y no renovables, redes terrestres, a partir del inventario de activos fijosreportado por el saneamiento contable se ha venido depreciando en formaindividual cada bien y de manera mensual.El Municipio mediante Las reuniones de sostenibilidad contable realizo un trabajo deactualización de La información de Los terrenos del Municipio en coordinación con elárea de jurídica y con la base de datos de predial que reposa en La Secretaria deHacienda. De acuerdo a esta base de datos se hace La actualización catastral de cadauno de los predios con su respectivo avalúo a diciembre 31/2014 del cual queda copiaen La carpeta de sostenibilidad contable en 04 folios. Este queda en informe para quese realicen las gestiones pertinentes con el fin de que esta información se actualiceen los estados financieros del Municipio.
Terrenos Urbanos: 160501
NOVIEMBRE 201 5
$4.189.800
DICIEMBRE 2014
$4.189.800
Terrenos Rurales: 160502
NOVIEMBRE 201 5$2.428.694
DICIEMBRE 2014$2.428.694
Terrenos con destinación ambiental: 160503
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOVIEMBRE 201 5$1.707.037
DICIEMBRE 2014$1.591.167
AÑO 2015:Adquisición de predio de importancia estratégica para la conservación de fauna, floray recurso hídrico en el municipio de la calera de escritura N° 188/2015 de la notaríaúnica de La Calera, por valor de $115.870.
Terrenos pendientes por legalizar: 160504Terrenos de la entidad contable pública cuya propiedad no ha sidoformalizada.
NOVIEMBRE 2015
$2.670.681
DICIEMBRE 2014
$2.670.681
Saldo que viene desde el año 2005 con el saneamiento contable y el Municipiono ha realizado su legalización.
Semovientes: 1610
NOVIEMBRE 201 5
$2
DICIEMBRE 2014
$2
Este saldo viene desde los saldos iniciales registrados en pradma en lavigencia 2003 y corresponde a una vaca que estaba en el colegio Mundo Nuevoen la actualidad ya no existe este semoviente pero no se tienen los soportespara retirar esta partida del balance.
Plantaciones Agrícolas Viveros: 1612
NOVIEMBRE 2015
$38.799
DICIEMBRE 2014
$38.553
Corresponde al valor certificado por la UMATA durante las cuatro vigencias.Su variación se presenta por las entradas o salidas de plantas. Este control sehace mensualmente y la UMATA entrega relación certificada de lasexistencias que hay en el Vivero Municipal.
Construcciones en curso: 161501
NOVIEMBRE 2015$ 27.500
DICIEMBRE 2014$6.417.397
AÑO 2015:
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Refleja las obras que el Municipio inició en el los años 2009, 2010, 2011, 2012, 2014y que a la fecha están en ejecución.
NOMBRE DE LA OBRA
Escuela Juan XXII
TOTAL
VALOR
S 27. 500$27.500
Disminución por traslado a construcciones terminadas según certificación expedidapor la secretaria de Obras públicas. Radicación de Documentos N° 940 del 24 deNoviembre de 2015
NOMBRE DE LA OBRA
Escuela Juan XXII
Escuela Juan XXII
Hogar MúltipleMunicipio
De La CaleraHogar Múltiple
MunicipioDe La Calera
Escenarios Deportivos
Escenarios Deportivos
Escenarios Deportivos
Escenarios Deportivos
Escenarios Deportivos
Escenarios Deportivos
CONTRATISTA
Baquero Díaz Jorge Elvecio
Consorcio Edudeportivo
Baquero Díaz Jorge Elvecio
PROINARK Proyectos DeIngeniería S.Á
Baquero Díaz Jorge Elvecio
Baquero Díaz Jorge Elvecio
KRIBA Ingenieros Ltda
Consorcio Villa Olímpica
Consorcio Metal Estructura
Consorcio Edudeportivo
N° CONTRATO
Contrato De InterventoríaN° 222/201 3
CopN° 209/201 3
Contrato De InterventoríaN° 222/2013
CopN° 235/2013
Contrato De InterventoríaN° 222/2013
Contrato De InterventoríaN° 208/2013
Contrato De InterventoríaN° 152/2012
CopN° 205/2013
CopN° 207/201 3
CopN° 209/2013
VALORCONTABILIDAD
$ 60.982
$2.612.861
$62.160
$ 1.422.158
$ 139.557
$ 130.883
$ 14.212
$2.135.892
$ 37.536
$218.864
Bienes Muebles en Bodega - 1635Este valor quedo desde el estudio de saneamiento contable 2005.
NOVIEMBRE 2015$47.142
DICIEMBRE 2014$47.142
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Corresponde a la radicación de documento 1020/2008 para registrar activostrasladados a reparación según oficio N° 7352 de la unidad de recursos físicos delmunicipio por valor de $67.800.Del mismo modo corresponde a un saldo que viene del estudio de saneamientocontable 2005 por valor de $239.906
Propiedades, planta y equipo en Mantenimiento - 1636
NOVIEMBRE 201 5$ 307.706
DICIEMBRE 2014$307.705
Propiedades, planta y equipo no explotados - 1637Corresponde al Puesto de Salud Escuela San Cayetano Vereda San Cayetano por valorde $4.455
NOVIEMBRE 201 5
$4.455DICIEMBRE 2014
$4.455
Edificaciones - 1640Representa el valor de todas las edificaciones realizadas por el Municipio
NOVIEMBRE 2015$22.888.556
DICIEMBRE 2014$15.477.389
Edificios y casas - 164001Representa el valor de todos Los edificios y casas realizadas por el Municipioreflejadas en cada vigencia mediante el contrato u obra realizada.
NOVIEMBRE 2015$ 3.979.766
DICIEMBRE 2014$2.365.487
ANO 2015:
CONCEPTO
Cop 257/2014 Mantenimiento De La Infraestructura Administrativa De LaCasa Municipal De La Calera Fase II
VALOR
$129.961
Reclasificación de obras en construcción a obras terminadas según certificación de LaSecretaria de Obras públicas, registró contable Radicación de Documentos N° 940 del24 de Noviembre de 2015
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOMBRE DE LAOBRA
Hogar MúltipleMunicipio
De La CaleraHogar Múltiple
MunicipioDe La Calera
CONTRATISTA
Baquero Díaz JorgeElvecio
PROINARK Proyectos DeIngeniería 5. A
N° CONTRATO
Contrato De Interventora N°222/2013
CopN° 235/2013
VALORCONTABILIDAD
$62.160
$ 1.422.158
Edificaciones oficinas- 164002
NOVIEMBRE 201 5487.536
ANO 2014487.536
Representa el valor de todas las oficinas realizadas por el Municipio,reflejando de esta manera las adquisiciones de edificaciones para eldesarrollo del cometido estatal.
Mataderos- 164006
NOVIEMBRE 2015435.065
ANO 201 4300.582
AÑO 2015:Contrato De Obra Pública N° 100/2015 Adecuación Y Mantenimiento Planta De
Sacrificio Municipio De La Calera. Por valor de $134.483
Cafeterías y Casinos-164008
NOVIEMBRE 20158.008
ANO 20148.008
Corresponde al Restaurante Escuela Integral Mundo Nuevo por valor de $8.008
Colegios y Escuelas- 164009
NOVIEMBRE 2015$5.773.349
ANO 2014
$3.099.506
Representa el valor de todos los colegios y escuelas realizadas por elMunicipio
26
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
AÑO 2015:
Reclasificación de obras en construcción a obras terminadas segúncertificación de la Secretaria de Obras públicas, registró contable Radicaciónde Documentos N° 940 del 24 de Noviembre de 2015
NOMBRE DE LAOBRA
Escuela JuanXXII
Escuela JuanXXII
CONTRATISTA
Saquero Díaz JorgeElvecio
Consorcio Edudeportivo
N° CONTRATO
Contrato DeInterventora N°
222/2013
CopN° 209/201 3
VALORCONTABILIDAD
S 60.982
$2.612.861
Clínicas y hospitales- 164010
NOVIEMBRE 201 5$91,627
ANO 2014$91.627
Representa el valor de todos los puestos de salud que ha realizado elMunicipio.Casetas y campamentos - 164015
NOVIEMBRE 2015$19.944
AÑO 2014$19.944
Representa el valor de todas las casetas que ha realizado el Municipio.
Instalaciones deportivas y recreacionales: 164019
NOVIEMBRE 201 5$11.855.313
AÑO 2014$8.893.213
AÑO 201 5:
CONCEPTO
Contrato De Obra Pública N° 0252/2014 Terminación, Mejora Y AdecuaciónCubiertas De Los Escenarios Deportivos En Las Instituciones Educativas Del
Manzano Y Los Pinos, Municipio De La CaleraContrato De Interventoría N° 037/2015 Interventora Técnica,
Administrativa, Financiera Y Ambiental Para La "Terminación, Mejora YAdecuación Cubiertas De Los Escenarios Deportivos En Las Instituciones
Educativas Del Manzano Y Los Pinos, Municipio De La Calera" Y "Construcción,Mantenimiento Infraestructura Y De Zonas Verdes Ronda Rio Teusaca, Casco
Urbano" Municipio De La Calera"
VALOR
$254.104
$17.787
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos, Accesorios,Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria
De Educación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque"Casa De La Cultura, Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos Y
Dotación Para Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes.Parque, Parque Infantil Pequeño Metálico Con Deslizadero Tipo Americano,
Pasamanos, Columpio, E Instalación Completa.
$13.265
Reclasificación de obras en construcción a obras terminadas según certificación de laSecretaria de Obras públicas, según Radicación de Documentos N° 940 del 24 deNoviembre de 2015
NOMBRE DE LAOBRA
EscenariosDeportivosEscenariosDeportivosEscenariosDeportivosEscenariosDeportivosEscenariosDeportivosEscenariosDeportivos
CONTRATISTA
Baquero Díaz Jorge Elvecio
Baquero Díaz Jorge Elvecio
KRIBA Ingenieros Ltda
Consorcio Villa Olímpica
Consorcio Metal Estructura
Consorcio Edudeportivo
N° CONTRATO
Contrato De InterventoríaN° 222/2013
Contrato De InterventoríaN° 208/2013
Contrato De InterventoríaN° 152/2012
CopN° 205/201 3
CopN° 207/201 3
CopN° 209/201 3
VALORCONTABILIDAD
$ 139.557
$ 130.883
S 14.212
$2.135.892
$ 37.536
$218.864
Tanques de Almacenamiento: 164024
NOVIEMBRE 2015$228.872
AÑO$202
2014.411
AÑO 2015:
CONCEPTOContrato De Suministro N° 241/2015 Suministro De Elementos, Artículos,
Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones Agropecuarias DelMunicipio Y Para La Ejecución De Los Programas De Asistencia Técnica Directa
Rural Desarrollados Por La Umata Del Municipio De La Calera
VALOR
$26.460
Estaciones Repetidoras: 164025
NOVIEMBRE 20159.075
ANO 20149.075
28
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Este Valor Corresponde A:Antena Repetidora La Popa Vereda La Toma Por Valor De $5.170La Antena, El Arrayán Vereda Mundo Nuevo Por Valor De $2.560Antena Base de Comunicaciones $1.345
Plantas Ductos y Túneles: 1645
NOVIEMBRE 2015 AÑO 2014
$11.151.780 $10.943.616
Planta Eléctrica Generadora: 164501
NOVIEMBRE 2015
$5.900
AÑO 2014
$5.900
Plantas Ductos y Túneles: 164502
NOVIEMBRE 2015
$3.317.864
ANO 2014
$3.317.864
Planta de Distribución: 164505
NOVIEMBRE 2015
$20.372
AÑO 2014
$20.372
Planta de Conducción: 164507
NOVIEMBRE 201 5
$95.219
AÑO 2014
$95.219
Acueducto y Canalización: 164513
NOVIEMBRE 2015$7.713.186
ANO 2014$7.112.973
AÑO 2015:CONCEPTO
Contrato De Interventora N° 163/2015 Interventora Técnica,Administrativa, Financiera Y Ambiental Para Construcción De
Infraestructura Vial Y De Acueductos En El Municipio De La CaleraCundinamarca
VALOR
$13.985
29
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Contrato De Obra Pública N° 178/2015 Construcción Acueducto ElParaíso Vereda La Jangada Etapa II, Municipio De La Calera
$194.178
Otras plantas, Ductos y Túneles: 164590
NOVIEMBRE 2015$391.288
ANO 2014$391.288
Redes líneas y cables- 1650
NOVIEMBRE 201 5$7.569.270
ANO 201 4$7.284.211
Redes de distribución- 165002
NOVIEMBRE 2015$3.916.052
AÑO 2014$3.916.052
Redes de recolección de aguas- 165003
NOVIEMBRE 2015$1.803.585
ANO 2014$1.518.527
AÑO 2015:
CONCEPTO
Contrato De Obra Pública N° 184/2014Construcción De La Estación De Bombeo De AguasResiduales (EBAR) Y Obras Complementarias DelColector Construido En El Barrio La Portada DelMunicipio De La Calera Cundinamarca
VALOR
$285.058
Líneas y cables de Interconexión - 165007
NOVIEMBRE 201 5$1.523.118
Lineas y
ANO 2014$1.523.118
Cables de Transmisión - 165008NOVIEMBRE 2015
$171.803ANO 2014$171.803
Líneas y cables de Conducción - 165009
NOVIEMBRE 2015 ANO 2014
30
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
$50.509 $50.509
Lineas y cables de Telecomunicación - 165010NOVIEMBRE 201 5
$39.173ANO 2014
$39.173
Redes de recolección de aguas- 165090
NOVIEMBRE 201 5$65.209
ANO 2014$65.029
Maquinaria y Equipo- 1655
Maquinaria Industrial- 165501
Maquinaria Industrial- 165504
NOVIEMBRE 201 5$3.082.292
ANO 2014$3.028.212
NOVIEMBRE 2015$1.075.860
AÑO 2014 i$1.075.860
NOVIEMBRE 201 5$717.732
AÑO 201 4$714.368
AÑO 201 5:CONCEPTO
Contrato De Suministro N° 243/2015 Suministro De La Dotación(Calzado Y Vestido De Labor), Elementos De ProtecciónPersonal - Seguridad Industrial Para Los Empleados PúblicosQue Laboran En La Alcaldía Municipal De La Calera Y SuministroDe Extintores
VALOR
$3.364
Instrumentos Musicales - 165505
NOVIEMBRE 201 5$302.151
ANO 201 4$275.340
AÑO 2015:
CONCEPTOContrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos,Accesorios, Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para LosProgramas De La Secretaria De Educación Y Desarrollo Social,Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa De La Cultura,
VALOR
$26.811
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos Y DotaciónPara Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes
Equipo de recreación y deporte - 165506
ANO 2015:
NOVIEMBRE 201 5$449.139
ANO 2014$448.327
CONCEPTO VALOR
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos, Accesorios,Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria DeEducación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa
De La Cultura, Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos YDotación Para Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes
$812
Equipo agrícola - 165508
NOVIEMBRE 201 5$94.034
ANO 201 4$83.214
ANO 2015:
CONCEPTO
Contrato De Suministro N° 241/2015 Suministro De Elementos, Artículos,Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones Agropecuarias Del
Municipio Y Para La Ejecución De Los Programas De Asistencia TécnicaDirecta Rural Desarrollados Por La Umata Del Municipio De La Calera
VALOR
$ 10.820
Equipo de enseñanza - 165509
NOVIEMBRE 201 5$111.307
ANO 2014$111.307
Herramientas y accesorios - 165511
NOVIEMBRE 2015$49.077
ANO 201 4$41.071
AÑO 201 5:
CONCEPTO VALOR
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Suministro De Transporte E Instalación De Mobiliario ParaBibliotecas Y Escuelas De Música A Nivel Nacional. Donación Por
Fondecun$ 575
Contrato De Suministro N° 243/2015 Suministro De La Dotación(Calzado Y Vestido De Labor), Elementos De Protección Personal -Segundad Industrial Para Los Empleados Públicos Que Laboran En
La Alcaldía Municipal De La Calera Y Suministro De Extintores
$ 4.960
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos,Accesorios, Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los
Programas De La Secretaria De Educación Y Desarrollo Social,Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa De La Cultura,
Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos Y DotaciónPara Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes
$ 2.471
Equipo para estaciones de Bombeo - 165512
NOVIEMBRE 201 5$34,054
AÑO 201 4$34.054
Equipos de centros de control - 165520NOVIEMBRE 201 5
$156.071ANO 201 4$156.071
Equipo de ayuda audiovisual - 165522
NOVIEMBRE 201 5$83.140
AÑO 2014$78.875
AÑO 201 5;
CONCEPTODotación Del Instituto Departamental De Cultura Y Turismo Compuesto
Por Un Kit Con Destinación Especifica Para La Biblioteca MunicipalContrato De Compra Venta N° 002/2015 Contrato De Compraventa De
Elementos De Oficina Y Útiles De Escritorio, Papelería, Compra DeEquipo, Elementos De Aseo Y Cafetería, Dotación De Personal YProductos Ocasionales Para El Funcionamiento De La Personería
Municipal De La Calera Cundinamarca
Donación Para La Biblioteca Pública Municipal Contrato 2014-022Ministerio De Cultura Red De Bibliotecas
Contrato De Suministro N° 241 /201 5 Suministro De Elementos,Artículos, Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones
Agropecuarias Del Municipio Y Para La Ejecución De Los Programas DeAsistencia Técnica Directa Rural Desarrollados Por La Umata Del
Municipio De La Calera
VALOR
$ 1.245
$998
$1.072
$ 950
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Equipo de aseo - 165523
NOVIEMBRE 201 5$3.125
ANO 2014$3,125
Otra maquinaria y equipo - 165590
NOVIEMBRE 201 5$6.600
ANO 2014$6.600
Equipo médico y científico - 1660
NOVIEMBRE 2015$338.588
ANO 201 4$338.588
Equipo de Laboratorio - 166002
NOVIEMBRE 201 5$212.848
ANO 201 4$212.848
Equipo de Urgencias - 166003
NOVIEMBRE 201 5$10.444
ANO 201 4$10.444
Equipo de Hospitalización - 166005NOVIEMBRE 201 5
$15.847ANO 201 4$15.847
ANO 2014:
CONCEPTO
Contrato De Suministro N° 263/2014 Suministro De Partes: Ayudas Técnicas,Material Pedagógico, Dotación Deportiva E Impresión De Libros En El Marco De
Los Diferentes Programas Y Proyectos Del Municipio Y Adquisición De OtrosElementos Para La Gestión Del Riesgo De Desastres
VALOR
$ 1.032
Equipo de Quirófanos y Salas de Parto - 166006NOVIEMBRE 201 5
$13.364ANO 2014$13.364
Equipo de Apoyo Diagnostico - 166007
NOVIEMBRE 201 5$1.446
ANO 2014$1.446
34
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Equipo de Apoyo Diagnostico - 166008
NOVIEMBRE 201 5$23.168
ANO 2014$23.168
Equipo de Apoyo Diagnostico - 166009NOVIEMBRE 201 5
; $51.607ANO 2014$51.607
Otro equipo médico y científico -166090NOVIEMBRE 201 5
$9,864ANO 2014
$9.864
Muebles y Enseres y Equipo de Oficina - 1665
NOVIEMBRE 2011$1.225.459
ANO 2010$1.077.966
ANO 2015:
CONCEPTO VALOR
Contrato De Suministro N° 200/2015 Suministro De Papelería, Equipos Y Elementos DeOficina, Elementos De Aseo Y Cafetería Para Las Diferentes Dependencias De La
Administración Municipal$ 42.498
Contrato De Suministro N° 241 /2015 Suministro De Elementos, Artículos,Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones Agropecuarias Del Municipio YPara La Ejecución De Los Programas De Asistencia Técnica Directa Rural Desarrollados
Por La Umata Del Municipio De La CaleraContrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos, Accesorios,
Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria DeEducación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa De LaCultura, Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos Y Dotación Para Los
Diferentes Procesos De La Oficina De DeportesSuministro De Transporte E Instalación De Mobiliario Para Bibliotecas Y Escuelas De
Música A Nivel Nacional. Donación Por FondecunContrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos, Accesorios,
Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria DeEducación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa De LaCultura, Ludoteca Y Biblioteca Publica Municipal; Implementos Y Dotación Para Los
Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes.
$9.574
$ 10.619
$ 42.904
$41.898
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Equipo de Comunicación y cómputo - 1670
NOVIEMBRE 2015$2.119.318
ANO 201 4$2.042.842
ANO 2015:
CONCEPTOContrato De Compra Venta N° 002/2015 Contrato De Compraventa De
Elementos De Oficina Y Útiles De Escritorio, Papelería, Compra De Equipo,Elementos De Aseo Y Cafetería, Dotación De Personal Y Productos OcasionalesPara El Funcionamiento De La Personería Municipal De La Calera Cundinamarca
Contrato De Suministro N° 200/2015 Suministro De Papelería, Equipos YElementos De Oficina, Elementos De Aseo Y Cafetería Para Las Diferentes
Dependencias De La Administración Municipal
Contrato De Suministro N° 241/2015 Suministro De Elementos, Artículos,Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones Agropecuarias Del
Municipio Y Para La Ejecución De Los Programas De Asistencia Técnica DirectaRural Desarrollados Por La Umata Del Municipio De La Calera
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos, Accesorios,Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria DeEducación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa
De La Cultura, Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; implementos YDotación Para Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes
Donación Para La Biblioteca Pública Municipal Contrato 2014-022 Ministerio DeCultura Red De Bibliotecas
Dotación Del Instituto Departamental De Cultura Y Turismo Compuesto Por UnKit Con Destinación Específica Para La Biblioteca Municipal
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De instrumentos, Accesorios,Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas De La Secretaria DeEducación Y Desarrollo Social, Escuela De Formación Artística "Tunjaque" Casa
De La Cultura, Ludoteca Y Biblioteca Pública Municipal; Implementos YDotación Para Los Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes.
Contrato De Compra-Venta N° 21 4/201 5 Adquisición De Maquinaria Y EquipoPara Apoyo De Oportunidades Empresariales A La Población Juvenil.
VALOR
$ 2.351
$ 48,100
$ 1.799
$ 10.584
$ 5.839
$ 2.829
$2.784
$2.190
Equipo de Transporte Tracción y Elevación- 1675
NOVIEMBRE 2011$1.188.417
ANO 2010$984.727
Equipo de Transporte Tracción y Elevación- 167502
NOVIEMBRE 201 5$1.188.417
ANO 201 4$984.727
36
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
ANO 2015:
CONCEPTO
Comodato N° Sg 071-2015 Realizado Entre El Municipio De La Calera Y LaGobernación De Cundinamarca. Entrega De Una Motocicleta Marca Suzuki Motor
G423-187210 Color Rojo Placa Ctn54c
Comodato Realizado Entre El Municipio De La Calera Y El Cuerpo De Bombero.Entrega De Una Motocicleta Marca Suzuki Motor G423-187210 Color Rojo Placa
Ctn54c
Contrato De Compra-Venta N° 214/2015 Adquisición De Maquinaria Y Equipo ParaApoyo De Oportunidades Empresariales A La Población Juvenil
Contrato De Comodato N° 245 Realizado Entre El Municipio De La Calera Y LaCorporación Con Ciencia Activa Se Entrega Hidrolavadoras Y Motocicletas. Se
Adjunta El Contrato De Comodato
VALOR
$6.239
-$6.239
$ 9.042
-$ 9.042
Se deja en el archivo una carpeta que contiene 29 folios.
Legalización Convenio Interadministrativo N° 240 Celebrado Entre El DepartamentoDe Cundinamarca- Secretaria De Educación Y Busscar De Colombia S.A.S "AdquisiciónDe Vehículos Automotores (Buses) Para Transporte Escolar" por valor de $203.690,Documento Realizado Radicación De Documentos N° 970/2015
Equipo de Comedor Cocina Despensa y Hotelería- 1680
NOVIEMBRE 201 5$204.003
ANO 2014$200.775
ANO 2015:
CONCEPTOContrato De Compra-Venta N° 214/2015 Adquisición De Maquinaria Y Equipo
Para Apoyo De Oportunidades Empresariales A La Población JuvenilContrato De Comodato N° 245 Realizado Entre El Municipio De La Calera Y LaCorporación Con Ciencia Activa Se Entrega Hidrolavadoras Y Motocicletas. Se
Adjunta El Contrato De ComodatoContrato De Suministro N° 200/2015 Suministro De Papelería, Equipos Y
Elementos De Oficina, Elementos De Aseo Y Cafetería Para Las DiferentesDependencias De La Administración Municipal
Contrato De Suministro ND 241/2015 Suministro De Elementos, Artículos,Medicamentos Y Arboles Para Apoyo A Las Asociaciones Agropecuarias Del
Municipio Y Para La Ejecución De Los Programas De Asistencia Técnica DirectaRural Desarrollados Por La Umata Del Municipio De La Calera
VALOR
$ 9.666
-$ 9.666
$2.388
$240
37
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Propiedades de Inversión- Edificaciones 168202
NOVIEMBRE 201 5$3.783,880
AÑO 201 4$3.783.880
Depreciación Acumulada- 1685Depreciación Acumulada (CR)- 1685
Se realiza los registros mensualmente de la depreciación de los activos fijos a cargodel municipio. Este proceso se realiza apoyado en un archivo Excel que contiene lasvigencias 2005-2015Con corte a Noviembre se entrega relación de depreciación realizada por cada bienasí:Valor y fecha de adquisición, tiempo proyectado, tiempo y valor depreciado, valorpendiente de depreciación
NOVIEMBRE 201 5$13.911.981
ANO 201 4$12.332.551
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
Edificaciones
Plantas, Ductos Y Túneles
Redes, Líneas Y Cables
Maquinaria Y Equipo
Equipo Médico Y Científico
Muebles, Enseres Y Equipo De Oficina
Equipos De Comunicación Y Computación
Equipos De Transporte, Tracción Y Elevación
Equipos De Comedor, Cocina, Despensa YHotelería
NOVIEMBRE2015
$ 4.710.164
$ 1.929.691
$ 1.894.988
$ 2.064.319
$ 318.270
$ 746.781
$ 1.658.617
$ 499.021
$ 90.130
DICIEMBRE2014
$4.119.284
$ 1.589.282
$ 1.751.504
$ 1.953.641
$313.052
$625.631
$ 1.469.539
$ 438.454
$ 72.164
Amortización Acumulada {CR)- 1686
NOVIEMBRE 2015
$2.000
DICIEMBRE 2014
$2.000
Provisiones para protección de propiedades, planta y equipo (CR)- 1695
NOVIEMBRE 2015
S215.345"
DICIEMBRE 2014
$215.345
38
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
BIENES DE BENEFICIO YUSO PUBLICO E HISTÓRICOS 17
NOVIEMBRE 2011$34.860.864
ANO 2010$32.546.342
BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO E HISTÓRICO Y CULTURAL ENCONSTRUCCIÓN 1705
NOVIEMBRE 2011$3.099.698
ANO 2010$3.099.698
BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO EN SERVICIO 1710
NOVIEMBRE 2011$30.498.197
ANO 2010$27.532.851
AÑO 2015:
CONTRATO
Contrato De Interventoría N°037/2015
Contrato De Interventoría N°099/2015
Contrato De Interventoría N°163/2015
Contrato De Interventoría N°207/2015
Contrato De Obra Pública N°098/2015
Contrato De Obra Pública N°180/2015
Contrato De Obra Pública N°191/2015
Contrato De Obra Pública N°202/2014
Contrato De Obra Pública N°208/2015
Contrato De Obra Pública N°210/2013
Contrato De Obra Pública N°232/2014
Contrato De Obra Pública N°242/2015
Contrato De Obra Pública N°256/2014
Contrato De Obra Pública N°257/2015
CONTRATISTA
MiletofradaSAS
Croming Ltda
Silva Zambrano John Walter
Silva Zambrano John Walter
Construcciones Benavides IngenierosContratistas LTDA
Digma Ingenieros Asociados SAS
Klaustro Ltda Ingenieros Y Arquitectos
Brayco S A S
Consorcio Vial 15
Brayco S A S
Gómez Espíndola Asdrúbal De Jesús
Consorcio Vías La Calera
Moreno Clavijo Héctor David
Consorcio Espacios Públicos 2015
VALOR
$ 29.240
$65.801
$ 12.366
$ 9.803
$939.985
$13.664
$ 180.394
$ 354.256
$251.856
$ 57.729
$ 405.097
$ 176.998
$ 417.715
$62.198
39
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Contrato De Interventoría N°255/2015
Santos Acevedo Luis Hernando$4.244
NOTA: Se hace reclasificación orden de pago 3492 (30/12/2014) y comprobante deegreso 3676 (30/12/2014) por valor de $16.000 por error en la contabilizacion de laorden de pago y se reversa la depreciación realizada durante estos tres meses.Correspondía al Contrato De Interventoría N°216/2014 Interventoría técnica,administrativa, financiera y ambiental para el mantenimiento y la construcción de lainfraestructura vial y vertical del municipio de La Calera - Cundinamarca.
BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES 1715
NOVIEMBRE 2011$4.125.032
ANO 2010$4.125.032
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO 1785
NOVIEMBRE 2011$2.862.063
AÑO 2010$2,211.238
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES DE BENEFICIO Y USO PÚBLICO 1785Se realiza los registros mensualmente de la amortización de los bienes debeneficio y uso público cargo del municipio.
AMORTIZACIÓNACUMULADA BIENES DE
BENEFICIO Y USO
PUBLICO
Red Terrestre
Plazas Públicas
Otros Bienes de Beneficio
y uso público
NOVIEMBRE 2015
$2.596.492
$65.505
$200.066
DICIEMBRE 2014
$1.974.319
$63.129
$173.790
NOTA No. 12
Otros Activos: 1901
NOVIEMBRE 2015 ANO 2014$10.078.160 $9.266.568
Este valor se actualiza mensualmente de acuerdo al reporte de la página delMinisterio de Hacienda y Crédito Público consulta APORTE ENTIDADESTERRITORIALES VALORIZADOS (CON RENDIMIENTOS), en el mes de noviembreocurre una particularidad ya que el reporte presenta un valor negativo en el
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
sector de Educación sin fuente en consulta directa al Ministerio de Hacienda yCrédito Público se determinó que corresponde al valor del magisterio del cualse debe hacer un registro presupuestal sin situación de fondos y se va a
realizar la consulta a la CGN con respecto al registro contable que se deberealizar por este motivo el saldo reflejado en el balance a 30 de noviembreno refleja Lo reportado en la página del FONPET el cual es de $9.871.421.
Bienes y servicios pagados por anticipado: 1905
Otros Activos: 1905
NOVIEMBRE 2015$305.713
AÑO 2014$255.146
Bienes y servicios pagados por anticipado: 1905Con corte a Noviembre 30 se entrega archivo en Excel con la información de
los diferidos en su totalidad así: Valor y fecha de adquisición, numero decuotas a diferir, valor diferido a la fecha, valor pendiente por diferir
Seguros 190501
NOVIEMBRE 2015$298.174
AÑO 2014$247.956
Representa el valor de los pagos por anticipados por La adquisición seguros,los cuales se van trasladando al gasto en forma mensual.
Impresos, Publicaciones, Suscripciones Y Afiliaciones: 190505
NOVIEMBRE 2015$962
ANO 2014$90
Representa el valor de los pagos por anticipados de afiliaciones, los cuales sevan trasladando al gasto en forma mensual.
Otros Bienes y Servicios pagados por anticipado: 190590
NOVIEMBRE 2015$6.577
ANO 201 4$7.105
Saldo por concepto de impuesto de vehículos que se pagaron por anticipado
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Cargos Diferidos: 191001
NOVIEMBRE 2015$91.799
ANO 2014$188.170
Corresponde a los gastos en que ha incurrido el Municipio para la adquisiciónde bienes y servicios que proveerán beneficios económicos futuros a laentidad. Estos se amortizan durante los períodos en los cales se espera recibirsus beneficios. Los Saldos se describen a continuación:
CONCEPTOPapelería
Aseo y Cafetería
Materiales de Construcción
Accesorios Artísticos
NOVIEMBRE 2015$34.537
$ 13.468
$ 8.432
$ 10.282
DICIEMBRE 2014$53.852
$23.905
$8.431
$29.380
Dotación a trabajadores: 191004
NOVIEMBRE 2015$15.955
ANO 2014$40.548
Mantenimiento: 191026
NOVIEMBRE 2015$290,726
AÑO 2014$169.169
Equipo de Seguridad Industrial: 191029
NOVIEMBRE 2015$8.836
AÑO 2014$10.679
Obras y Mejoras en Propiedad Ajena 1915:
NOVIEMBRE 2015$570.909
ANO 2014$638.605
Bienes entregados a terceros 1920:
NOVIEMBRE 2015$309.424
AÑO 2014$284.478
Está representado por el valor de los bienes muebles e inmuebles que el municipioha entregado a terceros mediante contrato que ampara la entrega de los mismos:
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
TERCEROGrupo Mecanizado
TequendamaSIJIN La Calera
Fiscalía de La CaleraRegional de Tránsito LaCalera Av 2 2 B 10-15
Espucal ESP
Cuerpo De BomberosVoluntarios La Calera
Corporación Con CienciaActiva
BIEN
Computador
ComputadorComputador
Edificaciones
Vehículo Compactador debasura
Motocicleta Marca Suzuki
Hidrolavadoras YMotocicletas
VALOR
$ 1.200
S 1.200$ 1.200
$ 237.900
$ 42.978
$ 6.238
$ 18.708
Se deja en el archivo una carpeta que contiene 29 folios en donde se puede encontrarlos contratos de comodatos anteriormente mencionados.
Bienes de Arte y Cultura 1960:
NOVIEMBRE 2015$140.004
ANO 2014$137.939
Obras de Arte 196001:
NOVIEMBRE 2015$13.585
ANO 2014$13.585
Bienes de Culto 196003:
NOVIEMBRE 2015$10.133
ANO 2014$10.133
Libros y publicaciones de investigaciones y consulta 196007:
NOVIEMBRE 2015$116.286
ANO 2014$114.221
AÑO 2015:
CONCEPTO
Dotación Bibliotecaria En El Marco Del Plan Nacional De Lectura YEscritura. Donado Por El Ministerio De Cultura.
VALOR
$1.538
43
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Contrato De Suministro N° 268/2015 Suministro De Instrumentos,Accesorios, Artísticos, Muebles Y Otros Elementos Para Los Programas
De La Secretaria De Educación Y Desarrollo Social, Escuela DeFormación Artística "Tunjaque" Casa De La Cultura, Ludoteca YBiblioteca Pública Municipal; Implementos Y Dotación Para Los
Diferentes Procesos De La Oficina De Deportes
$ 527
Intangibles 1970
\E 2015$228.739
ANO 2014$228.040
Derechos: 197005
NOVIEMBRE 20158.528
ANO 2014$8.528
Licencias 197007
NOVIEMBRE 2015$98.806
AÑO 2014$98.806
Software 197008
NOVIEMBRE 2015$121.404
AÑO 2014$120.705
Licencias 1975
NOVIEMBRE 2015$212.305
AÑO 2014$204.585
Se realiza la amortización de los derechos, licencias y software adquiridos enlas vigencias anteriores.
AMORTIZACIÓNACUMULADA DE
INTANGIBLES
Derechos
LicenciasSoftware
NOVIEMBRE 2015
$8 .528
$ 83.979$ 119.799
DICIEMBRE2014
$8.528
$83.979$112.078
NOTA No. 13
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES: 2401
44
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Está representado por Las obligaciones contraídas por la entidad contable pública porLa adquisición de bienes o servicios en desarrolLo de su cometido estatal
NOVIEMBRE 2015$303.861
ANO 2014$1.158.844
Bienes y servicios: 240101
NOVIEMBRE 2015$218.987
ANO 2014$691.854
TERCERO VALORMULTISERVICIQS SÁNCHEZ VARGAS LTDA
Contrato De Suministro N° 201/2015Suministro De Combustible (gasolina YAcpm) Para La Maquinaria, Vehículos.
34.651
ALLIANZ SEGUROS DE VIDA S A Contrato DeSeguros N° 254/2015 Adquisición De
La Póliza De Salud Que Ampare YGarantice Los Servicios De Salu
DISTRIBUIDORA Y COMERCIALIZADORA E WEL TRIANGULO
Contrato De Suministro N° 271/2015 AdquisiciónDe I Cheque: C. Virtual Tercero:Distribuidora Y Comercializado
85.083
74.281
CONSORCIO SAYP 2011Resolución N°. 373/2015 - Por La Cual Se
Reconoce Y Ordena El Giro De UnosRecursos Correspondientes Al Reinte
19.627
TOVAR SANDRA LILIANACpsp 160/2015 Prestación De Servicios
Profesionales Como TrabajadoraSocial De La Comisaria De Familia Del
Mun
2.340
VENEGAS AVELLANEDA DIANA PAOLAReembolso Gastos De Caja Menor De La
Alcaldía Municipal De La CaleraCorrespondiente Al Mes De
Noviembre, Por
3.004
Proyectos de Inversión: 240102
Está representado por las obligaciones contraídas por la entidad contable públicapor la adquisición de bienes o servicios en desarrolLo de su cometido estatalcorrespondiente a proyectos específicos de inversión.
45
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Saldos
NOVIEMBRE 2015
$84.874
ANO 2014$466.990
TERCEROCONSORCIO ACUEDUCTO LA TRINIDADContrato De Obra Pública N° 274/2015
Construcción Y Adecuación Acueducto"la Trinidad" Vereda San Cayetano Del
VALOR
84.874
Acreedores 2425
NOVIEMBRE 2015
$90.027
ANO 2014$30.142
a favor de Contribuyentes 242512:
NOVIEMBRE 2015
$18.501
ANO 201 4$17.264
Corresponde a dobles pagos de impuesto predial realizados por los contribuyentes loscuales son objeto de devolución previa solicitud del contribuyente y están registrados
en un deposito el cual no afecta presupuesto con el fin de que al realizar ladevolución no se tenga que elaborar orden de pago.
NOVIEMBRE 2015
NOMBRE BENEFICIARIO
SALAZAR PEÑALOZA AGUSTÍN
223399 CAMPO ELIAS GONZÁLEZ GARCÍA
292506 PÉREZ VELASQUEZ CERVANDO
292522 RUEDA MORENO EMIGDIO
292772 RODRÍGUEZ PINEDA NEPOMUCENO
293956 CORTES ESCOBAR MISAEL
294319 PINZÓN ROMERO ARCENIO
294563 MARTÍNEZ VARGAS SAMUEL
900200 INVERSIONES FAMILIARES GÓMEZ HERNÁN
1063525 NIETO CASTILLO VÍCTOR MANUEL
VALOR
408
407
2
652
192
692
0.00
20
26
153
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
1101700 MARTÍNEZ SOLER MARÍA DEL CARMEN
2998251 GUTIÉRREZ FLOREZ MEDARDO GUSTAVO
3068424CARDENAS RAMÍREZ LUIS-ANGEL
3068975 PRIETO CLAVIJO LUIS ALBERTO
3069656-1 VENEGASVENEGAS ALVARO
3070011 ALMECIGA MARTÍNEZ BERNARDO
3227282 CORREAL MARTÍNEZ JAIME
3267725 VENEGAS BELTRAN JORGE-ABEL
4094400 SAGARCO-INGENIEROS-Y-CIA-S-EN-C
6743649 LÓPEZ SOTO ALVARO Y OTROS
9018400 INVERSIONES FAMILIARES GÓMEZ HERNÁN YOTROS
9024800 INVERSIONES FAMILIARES GÓMEZ HERN YOTROS
1 0239685 GÓMEZ GUTIÉRREZ JESÚS MARIO
10239919 GIRALDOMEJIAMAURICIO-EUGENIO
1 0528797 BERMEDO ROA JOSÉ ALEJANDRO
1 1230203 VELASQUEZ PULIDO AUGUSTO
11 230286 PASCUAL BELTRAN RINCÓN
11230547 VENEGAS CORTES LUIS-ORLANDO
11230798 TOVAR ARIAS PABLO-JOSE
11230958 TASARES JIMÉNEZ EDGAR ANDRÉS
11231013 RODRÍGUEZ RAMÍREZ PEDRO MARTIN
11231722 NOVOA RIVERA RAÚL
31
46
17
22
65
17
3,669
130
23
108
78
6
345
30
68
19
37
168
0.00
312
109
50
47
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
1 1232812 RODRÍGUEZ TRUJILLO AGUSTÍN
17034313 MARTHA SALGADO JOSE-VICENTE
17052840 BERNAL GARZÓN EDILBERO
17095269 SÁNCHEZ PEDRAZA ALVARO ANTONIO
17107780 HERNENDEZ RINCÓN SANTIAGO
17142843 PARRA CARLOS
17170439 GONZÁLEZ AGOSTA JOSÉ NICOLÁS Y OTROS
19084625 GÓMEZ CALDERÓN JORGE ELIECER
Í 19268072 HERNÁNDEZ RODRÍGUEZ EDGAR
19465102 ROVIRA GONZÁLEZ DIOGENES-LUIS
20126000 HERNÁNDEZ ERNESTO MATEO
20298291 OSORIO CASTRO LUCIA
2031 1 185 CASALLAS MARIA-LUCILA
20479029 PÉREZ R ADELA DEL CARMEN
20480560 MARTÍNEZ MARTÍNEZ BLANCA-AURORA
20642966CASALLAS RODRÍGUEZ MARÍA HELENA
20674577 MORENO VENEGAS DIOSELINA
20674698 VENEGAS GARCÍA BERNARDA
20674854 AVELLANEDA SÁNCHEZ ANA DELIA
20675393 FERNANDEZ PALACIOS RITA
20675426 CRUZ ARAQUE ALICIA
20675589 PULIDO CLAVIJO ANGELA
20675880 GARCÍA ALAYON MARÍA DOMITILA
20675995 MELÓ CASTRO TRINIDAD
20677109 HERNÁNDEZ ALEMÁN ANA MAGDA
20677712 ORJUELA RAMÍREZ BLANCA CECILIA
20678359 HERRERA VANEGAS MARÍA TRINIDAD
20678586 ESCOBAR VARGAS ANA LUCIA
31
539
78
76
119
237
614
121
47
101
1548
818
119
355
13
2
452
135
55
55
11
30
72
116
719
129
57
7
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
20679086.1 TRUJILLO RODRÍGUEZ MARÍA HELENA
20948183 MORA SALAZAR MIRYAM
21829501 RAMÍREZ GIRALDO OLGA LUCIA
31112851 BUSTOS MONCADA PEDRO ( DEPTOCUNDINAMARCA)
319813BOARANGO LIZARAZO MARÍA PIEDAD
32405901 AMA YA LÓPEZ GILMA
35220433 CLAVIJO GONZÁLEZ RUBY
35220588 VENEGAS ESCOBAR LUZ-ADRIANA
35220706 RODRÍGUEZ CIFUENTES DORA IDALY
41322482 CARREÑO VILLATE CARMEN
41 348225 MARTÍNEZ JIMÉNEZ SUSANA
41374664 JIMÉNEZ BERNAL ESTHER LUISA
41390496 CAVIEDES PUERTA GLADYS DEL SOCORRO
41434502 PERDIGÓN FLOREZ ANGELA LUCY
41442528 RUEDA LASTRA ANA LOURDES
41460787 GARCÍA FLOREZ ROSALBA
41610195 ALVAREZ SUAREZ MARÍA YOLANDA
41 694 640 BOHORQUEZ AVELLANEDA TERESA
51639757 RAMÍREZ JARAMILLO FANNY STELLA
53587300 CASTAÑEDA LARROTA RAÚL
60075000 DAMAX-S-A
65756254 MOLINA MORENO CECILIA
70162000 RODRÍGUEZ JUAN MARIO Y CÍA S EN C
70503483 RESTREPO VELASQUEZ LUIS JAVIER
79788440 HERRERA GUERRA JAIRO-ANDRES
81 130000 ASOCIACIÓN DE USUARIOS DEL ACUEDUCTO
90088000 SÁNCHEZ PEDRAZA ALVARO ANTONIO
14
25
27
507
96
19
2
28
5
44
326
312
5
137
108
109
431
10
75
4
125
5
7
5
0.00
14
162
49
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
160038000 NUÑEZ GÓMEZ GUSTAVO
160186000 HERNÁNDEZ AMORTEGUI KAREN NATALY
290035000 MARTÍNEZ CALVIJO GRACIELA
300064000 ESCOBAR RIOJA ALVARO- PREDAL
804006510.9 PROMISAN S.A PROMOTORA DE INVE
805012921 ACCIÓN SOCIEDAD FIDUCIARIA S.A
830053700,6 FIDUCIARIA DAVIVIENDA S.A
830053812 2 ALIANZA FIDUCIARIA S.A
830093457. 1 GPS WORLDWIDE COLOMBIA S.A
860002523,1 CEMEX COLOMBIA S.A.
86003871 7. 7 COLMENA-CORPORACION-SOC1AL-DE-AHO
860532419.5 SOCIEDAD OSORIO NIETO Y CÍA S EN C
899999114 DEPARTAMENTO DE CUNDINAMARCA
899999421 .7 CCORPORACíON SOCIAL DECUNDINAMARCA
9000281 1 3 CONSTRUCTORA ROZO HERRERA Y CÍA SENC
900302067.4 PROMOTORA LA CALERA SAS
TOTAL
3
134
19
146
23
0.00
47
939
141
153
144
606
70
134
41
114
18.501
Fondo de empleados 242523
Saldo que corresponde a descuentos realizados a los empleados de planta queestán afiliados al fondo y del cual se ofició a la Secretaria de hacienda paraque realice el respectivo giro a FEMUCAL.
NOVIEMBRE 2015$418
ANO 2014$418
Saldo que corresponde a descuentos realizados a Los empleados de planta queestán afiliados al fondo y del cual se ofició a la Secretaria de hacienda paraque realice el respectivo giro a FEMUCAL. Se remitió oficio bajo el radicado11919 diciembre 17/2015 para que sea girado este saldo a FEMUCAL.
Fondo de Solidaridad y garantía en Salud 242535
50
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
NOVIEMBRE 2015 ANO 2014S53 $53
Este saldo corresponde a descuentos realizados a los empleados por conceptode libranzas y queda pendiente de devolución.
Excedentes Financieros 242550
NOVIEMBRE 2015$2.292
AÑO 2014$6.623
Que corresponde al valor de los rendimientos financieros generados en lascuentas de Los convenios que de acuerdo a las cláusulas de los mismos debenser reintegrados mensuales, trimestrales o a la terminación de dichoscontratos: Estos recursos se manejan mediante depósito el cual no afecta elpresupuesto.
NUMERO DE CONVENIO YCTA BANCARIAConv. 2621/2013 MantenimientoMejoramientoY Conservación De La Via Vda ElLibano-santiamen-el Hato-lsVirgenBANCOLOMBiA 24911717676
Convenio 2531/2013 MtoMejoramiento Y Conservación DeLa Via Vereda San José -el TriunfoMpio La CaleraBANCOLOMBIA 24911748415Control Y Erradicación DeEnfermedades leaBANCOLOMBIA 24986737746
Convenio 069Convenio 219Convenio 056Convenio 074Convenio 141Convenio 059Sistema General De RegalíasProyectos FondosBANCOLOMBIA 24994281026
PEN JOHANNA
ENTIDAD
INVIAS INSTITUTO NACIONAL DEVÍAS INVIAS 800215807,2
ICA INSTITUTO COLOMBIANAAGROPECUARIO 399999069-7
DEPARTAMENTQDECUNDINAMRACA NIT 899999114-0
Sistema General De RegalíasProyectos Fondos NIT 900517804-1
ICCU INSTITUTO DEINFRAESTRUCTURA YCONCESIONES 900258711-1
VALOR
8
2
119
199
2217122
1.289
81
2.292
5 I
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Honorarios 242552
NOVIEMBRE 2015$41.420
AÑO 2014$2.698
TERCEROCONTRATO DE CONSULTORIA No 151/2015
ELABORACIÓN DEL CALCULO YDETERMINACIÓN DE LA PLUSVALÍA
COMPAÑÍA DE DESARROLLO TERRITORIALS.A.S NIT 830.105. 892-7
VALOR
41.420
Este saldo corresponde a valores pendientes de giro originados de loscontratos de prestación de servicios realizados por La entidad y los honorariosde las sesiones de los Honorables Concejales del Municipio.
Otros Acreedores 242590NOVIEMBRE 2015
$27.342ANO 2014
$3.085
TERCEROPAGO REALIZADO POR LA UNIVERSIDAD
DE LA SABANA EN EL MES DEJUNIO DE 201 5 POR CONCEPTODE IMPUESTO PREDIAL EL CUAL
FUE CONSIGNADO EN LA CUENTAEN LA CUENTA 2494391 5071
BANCOLOMBIA SIENDO ESTE UNMAL PROCEDIMIENTO PORQUE
ESTA CUENTA NO ESTADESTINADA PARA ESTE REAGUDO
Y TAMPOCO SE HIZO MEDIANTECÓDIGO DE BARRAS QUE
PRESETNA LA FACTURA QUE SEEXPIDE EN TESORERÍA ESTE
VALOR DEBE SER REINTEGRADOA LA UNIVERSIDAD DE LA SABANAPREVIA SOLICITUD POR ESCRITO
VALOR PENDIENTE DE PAGO ALCONSORCIO COMERCIAL FONPET
CORRESPONDE AL 15% DE LAVENTA DEL MARTILLO REALIZADA
EN LA VIGENCIA 2013RADICADCIN DE DOCUMENTO 596
DICIEMBRE 2013Valor correspondiente al Convenio de
Transporte Escolar No 059/2015,valores que no fueron cobrados y
están pendientes de devolver en elmomento de la cancelación del
presente convenio
VALOR
508
876
25.958
Educación 243002NOVIEMBRE 2015
$322ANO 2014
$0
52
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
TERCEROGalindo Galindo Deisy Patricia cédula
1071165108-4
VALOR
322
Corresponde al valor girado por concepto de FOES subsidio para el Fomento ala Educación Superior.
Retención en la Fuente por pagar 2436
NOVIEMBRE 2015 ANO 2014$45,382 $145.887
CONCEPTOSalariosHonorariosServiciosComprasArrendamientosContratos de obraReteivaTOTAL PAGO DIANRetención de impuestos de ind. Y ció
VALOR833
7.396849
8.428490
7.2839.325
34.60410.777
Valor pagado a la DIAN $34.604 y recaudo por concepto de Impuesto deindustria y Comercio el cual es manejado en un deposito que estaparametrizado a esta cuenta.
Impuestos Contribuciones y tasas por pagar 2440
NOVIEMBRE 2015$39.639
ANO 2014$38.174
Corresponde a descuentos efectuados en tos diferentes contratos realizadospor el Municipio de acuerdo al Estatuto tributario Municipal y se manejan endepósitos que están parametrizados a estos códigos contables así:
ConceptoContribuciones (estampillas)Ley 548/99 5% Para El Fondo DeSeguridad
TOTAL
Valor29.930
9.709
39.639
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Salarios y prestaciones sociales 2505
NOVIEMBRE 2015$149.550
AÑO 201 4$478.614
ConceptoVacacionesPrima de Vacaciones
Valor86.71962.831
Pasivos Estimados: 27
NOVIEMBRE 2015$12.528.176
ANO 2014$10.849.244
Litigios ó Demandas 271005
NOVIEMBRE 2015$1.492.342
ANO 201 4$749.350
En la presente vigencia la Administración realiza el pago de la sentencia encontra del Municipio interpuesta por La EAAB con los soportes Auto 817/2015por valor de $600.000 y en este mismo documento adjuntan oficio en dondese ordena incorporar al presupuesto la suma de 1.492.342 la cual debe sercancelada en la vigencia 2016 razón por la cual se realiza el registro de laprovisión para dicho pago.
Provisión para prestaciones sociales 2715
NOVIEMBRE 2015$548.976
AÑO 201 4$0
Se realiza la provisión para la vigencia de acuerdo a Los soportes que la unidadde personal elabora en cada una de las nóminas.
NOVIEMBRE 2015
CesantíasIntereses Sobre Cesantías
Vacaciones
Prima De Servicios
Prima de Vacaciones
Prima De Navidad
TOTAL
ANO2014
160.78015.54299.88433.68271.009168.078548.976
54
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESQS COLOMBIANOS
Provisión para pensiones 2720
NOVIEMBRE 2015$10.486.856
ANO 201 4$10.099.894
Recaudos a favor de terceros 2905
NOVIEMBRE 2015$63.928
AÑO 2014$0
asi:CONCEPTO
Sacrificio de GanadoPorcentaje sobretasa
ambientalPermisos para lamovilización de ganado
BENEFICIARIOFEDEGAN
CAR
ICA
VALOR6.894
56.494
541
NOTA No. 14
INGRESOS FISCALES
Reconocimiento de ingresos y gastos: Los ingresos tributarios y no tributarios seregistran en el período que se realiza el pago de acuerdo a la aplicación de las leyesque sustentan el cobro de impuestos y tasas. En cuanto a las transferencias seregistran por causación de acuerdo a Los Compes y Convenios suscritos por elMunicipio y demás entidades del Estado.
Tributarios: 4105
INGRESOPredial unificado
Industria y ComercioImpuesto Espectáculos
PúblicosDelineación UrbanaAvisos y Tableros
Degüello de ganadoImpuesto vehículos
Sobretasa a la gasolinaOtros Impuestos
municipales
NOVIEMBRE 20157.703.9953.925.474
0
ANO 20147.663.7644.188.409
102
2.849.600 1,646.053472.80259.02088.817
2.152.315
355.061
457.33045.22789.169
1.955.526
1.542.403
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
No Tributarios: 4110
INGRESOTasasMultas
InteresesInscripcionesEstampillasLicencias
PublicacionesContribuciones
Otros ingresos notributarios
NOVIEMBRE 201592.54179.155
380.62814,827
254.966890
51.02869.502
26.891
ANO 201 4108.020144.488562.74215.106
07860
1.101.156
31.030
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS: 4195
INGRESODEVOLUCIONES
NOVIEMBRE 2015-851.857
ANO 2014-980.640
Transferencias: 4408
INGRESOSGP Salud
SGP EducaciónSGP Propósito General
Participación paraPensiones
SGP Alimentación EscolarSGP Agua potable ysaneamiento básico
Atención Integral a laPrimera Infancia
NOVIEMBRE 20151.672.905542.974
1.717.771
194.872
31.848
554.678
36.801
ANO 20141.572.427519.616
1.590.554
0
32.515
554.899
0
Sistema General de Regalías: 4413
INGRESOPara Proyectos de
Desarrollo RegionalPara Proyectos de
Desarrollo RegionalCompensación
Otras Transferencias delSGR
NOVIEMBRE 2015
177.362
295.093
0
ANO 201 4
0
678.823
86.000
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Sistema General de Segundad Social en Salud: 4421
INGRESOFosyga- Solidaridad
NOVIEMBRE 20151.476.305
AÑO 20142.433.561
Otras Transferencias: 4428
INGRESOPara pago de pensiones
Para proyectos deinversión
Para Gastos deFuncionamiento
Para programas de saludPara programas de
educaciónOtras Transferencias
NOVIEMBRE 2015381.614
608.155
45,893
397.942
120.914
31.198
ANO 201 41.199.543
204.577
0
122.637
266.203
29.334
Otros Ingresos Financieros: 4805
INGRESOIntereses sobre depósitosIntereses sobre recursos
entregados enadministración
ComisionesUtilidad en derechos en
Fideicomiso
NOVIEMBRE 201576.498
29.703
0
0
ANO 2014127.939
32.209
4.684
13.391
Otros Ingresos Ordinarios: 4808
INGRESORecursos Caja De
compensación FamiliarResoluciones Unidad De
Salud
ArrendamientosOtros ingresos ordinarios
NOVIEMBRE 2015
526.677
521.324116.279
ANO 201 4
0
555.2540
Extraordinarios: 4810
INGRESOSobrantes
RecuperacionesOtros Ingresos
NOVIEMBRE 20155
11.2255.260
ANO 201411
1.835.6755.796
57
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Ajuste Ejercicios Anteriores: 4815
INGRESOIngresos FiscalesVenta de BienesTransferenciasOtros Ingresos
NOVIEMBRE 2015
26.69990.667
ANO 201 429.81143.78844.74281.462
Sueldos y Salarios: 5101
GASTOSueldos de PersonalPrima de Vacaciones
Prima de NavidadVacaciones
BonificacionesAuxilio de Transporte
CesantíasIntereses sobre cesantíasCapacitación y bienestar
socialDotación y suministro a
trabajadoresPrima de Servicios
Subsidio de Alimentación
NOVIEMBRE 20151.581,444
77.393170.586112.86030.69638.016188.72415.683
12.439
88.912
79.72931.274
ANO 201 41.561.974108.969164.674104.86538.55038.826178.92414.005
106.953
96.387
78.61931.721
Contribuciones Imputadas: 5102
GASTOIncapacidades
IndemnizacionesAmortización Cálculo
Actuarial de cuotas partes
NOVIEMBRE 201513.086
439.189
ANO 201411.877
0
224.194
Contribuciones Efectivas: 5103
GASTOAportes a Caja de
Compensación FamiliarCotizaciones a segundad
social en saludCotizaciones a riesgos
profesionalesCotizaciones a entidades
NOVIEMBRE 2015
74.099
152.286
30.591
213.602
ANO 2014
74.631
151.332
31.912
212.003
58
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
administradoras delrégimen de prima media
Aportes Sobre Nómina: 5104
GASTOAportes al ICBFAportes al SENA
Aportes ESAPAportes Escuelas
Industriales e institutostécnicos
NOVIEMBRE 201555.57111.3449.255
18.516
ANO 201455.9689.3209.317
18.652
Generales: 5111
GASTOComisiones Honorarios y
ServiciosMateriales y Suministros
MantenimientoServicios públicosArrendamientos
Viáticos y gastos de viajePublicidad y propagandaImpresos, publicaciones
suscripciones yafiliaciones
Comunicaciones ytransporte
Seguros generalesSeguridad Industrial
Combustibles y lubricantesServicios de aseo,
cafetería restaurante ylavandería
Gastos legalesOtros gastos generales
NOVIEMBRE 2015
1.748.111
225.1211.082.719117.1283.695
88.182
36.604
292.24634.502
204.857
2.294
3.77739.480
ANO 201 4
1.459.719
274,726901.784250.823
047.88368.500
119.214
60.514
229.29116.879
435.219
3.969
8.13141.702
Impuestos contribuciones y tasas: 5120
GASTOTasas
Impuestos sobre vehículosautomotores
Licencias
NOVIEMBRE 2015453
14.457
AÑO 2014550
17.455
1.777
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
DE OPERACIÓN: 5202
GASTOSueldos Del Personal
Subsidio De Alimentación
NOVIEMBRE 2015
144.942
1.053
ANO 2014
148.541
1.061
Contribuciones Imputadas: 5203
GASTOIncapacidades
NOVIEMBRE 2015
117
ANO 2014
122
Contribuciones Efectivas: 5204
GASTOAportes A Cajas De
compensación Familiar
NOVIEMBRE 2015
6.473
ANO 2014
6.592
Aportes Sobre la Nómina: 5207
GASTOAportes Al IcbfAportes Al Sena
Aportes EsapAportes A Escuelas
Industriales E InstitutosTécnico
NOVIEMBRE 20154.855809809
1.618
AÑO 20144.943822822
1.647
Generales: 5211
GASTOComisiones Honorarios y
ServiciosMateriales y Suministros
Mantenimiento
Servicios PúblicosArrendamiento
Publicidad y PropagandaComunicación y
Transporte
NOVIEMBRE 2015
589.621
165.243
698
8.03853.40918.000
8.480
ANO 2014
584.783
185.716
5.898
8.57148.293
2.500
60
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Asistencia TécnicaAgropecuaria
Eventos CulturalesApoyo A OperacionesMilitares Y De Policía
48.433
626.990
146.086
37.063
599.057
0
Impuestos Contribuciones y Tasas: 5220
GASTOContribuciones
NOVIEMBRE 2015
0
AÑO 2014
2.745
Provisión para Contingencias: 5314
GASTOLitigios O Demandas
NOVIEMBRE 2015
1.342.992
ANO 2014
O
Transferencias: 54
GASTOPara proyectos de
inversiónPara gastos de
funcionamiento
NOVIEMBRE 2015
181.586
620.879
ANO 2014
417.516
579.997
Gasto Público Social: 5501
GASTOGenerales
Asociación de bienes yservicios
NOVIEMBRE 2015 ! AÑO 20141.192.560
37.631
1.015.739
39.590
Salud: 5502
GASTOGenerales
Asignación de bienes yservicios
régimen subsidiadoFortalecimiento
Institucional Para LaPrestación De Servicios De
Salud
NOVIEMBRE 201565.182
329.564
3.896.581
347.308
ANO 2014242.642
433.467
3.900.628
0
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Agua Potable y saneamiento básico: 5503
GASTOGenerales
Vivienda: 5504
GASTOGenerales
Recreación y Deporte: 5505
GASTOGenerales
NOVIEMBRE 2015
L. ." I _ _
Noviembre 20151.202
NOVIEMBRE 2015528.148
AÑO 201480.400
ANO 2014
o
AÑO 2014387.603
Cultura: 5506
GASTO | NOVIEMBRE 2015Generales
Asignación de Bienes yServicios
589.960
30.491
AÑO 2014689.547
7.964
Desarrollo Comunitario y Bienestar Social 5507
Medio Ambiente: 5508
GASTOGenerales
Asignación de Bienes yServicios
NOVIEMBRE 2015384.03799.806
AÑO 2014537.719109.818
GASTOActividades deConservación
Actividades derecuperación
Otros gastos en medioambiente
NOVIEMBRE 2015
100.000
2.845
AÑO 2014
112.976
0
0
62
MUNICIPIO DE LA CALERA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOVIEMBRE 30 DE 2015
EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS
Subsidios Asignados: 5550
GASTOServicio de acueducto
Servicio de alcantarilladoServicio de aseo
NOVIEMBRE 201588.72331.04346.703
AÑO 2014159.33353.21284.060
Intereses: 5801
GASTOIntereses
Comisiones 5802| Comisiones
Otros Gastos Extraordinarios| Otros gastos ordinarios
NOVIEMBRE 201517.996
1.083
5808:113.542
ANO 201 4255.206
9.744
7
Ajuste a Ejercicios Anteriores: 5815
GASTO ' NOVIEMBRE 2015Ajuste a ejercicios
anteriores785.518
ANO 2014
1.005.895
fHA INÉS SÁNCHEZ BELTRANOR (E)
FP 138.022-T