INFORME DE CONTROL INTERNO

CUMPLIMIENTO DE LA LEY 1474 DE 2011

MES DE NOVIEMBRE DE 2012

MUNICIPIO DE BRICEÑO

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EL PRESENTE INFORME DETALLA CUAL HA SIDO EL MANEJO DEL CONTROL INTERNO EN EL MUNICIPIO A PARTIR DE LA ACTUALIZACION DEL MODELO TENIENDO EN CUENTA QUE EN LA ADMINISTRACION ANTERIOR FALTARON DETERMINAR ASPECTOS IMPORTANTES PARA EL DESARROLLO E IMPLEMENTACION DEL MODELO DURANTE EL TRASCURSO DEL PRESENTE AÑO SE ACOMODO EL SISTEMA A LO SEÑALADO POR EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE LA FUNCION PUBLICA, DE ACUERDO A ESTO EL INFORME QUE SE DA ES EL MANEJO QUE SE ESTABLECIO A PARTIR DE LOS COMPONENTES DEL SISTEMA

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LA CONFORMACION DEL MODELO DE CONTROL INTERNO ESTABLECIO RESPECTO A LOS CONTROLES LOS

SIGUIENTES ASPECTOS: A. EL CONTROL ESTRATEGICO : SE REALIZARON

LOS PRODUCTOS QUE SUSTENTAN EL MODELO EN CADA UNO DE LOS PROCESOS TAL COMO APARECE A CONTINUACION :

1. EL AMBIENTE DE CONTROL: REALIZACIÓN DE ACUERDOS, COMPROMISOS, PROTOCOLOS, DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO Y ESTILO DE DIRECCIÓN

2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO : SE FORTALECIO LOS PLANES Y PROGRAMAS , MODELO DE OPERACIÓN POR PROCESOS, ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

A DMINISTRACION DE RIESGOS: SE IDENTIFICARON EL CONTEXTO ESTRATÉGICO, IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS, ANÁLISIS DE RIESGOS, VALORACIÓN DE RIESGOS, POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

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B. CONTROL DE GESTION: FUE CONFORMADO POR LAS SIGUIENTES ACTIVIDAEDES

1. ACTIVIDADES DE CONTROLPolíticas de operación, Procedimientos, Controles. Indicadores, Manual de procedimientos

2. INFORMACION* Información primaria, Información secundaria, Sistemas de información.

3. COMUNICACIÓN PUBLICA Comunicación organizacional, Comunicación informativa, Medios de comunicación

C. CONTROL DE EVALUACION: conformado por1. AUTOEVALUACION: Autoevaluación del control,*Autoevaluación de gestión2. EVALUACION INDEPENDIENTE: Evaluación independiente al Sistema de

Control Interno, Auditoría interna3. PLANES DE MEJORAMIENTO: Plan de Mejoramiento Institucional, Plan de

Mejoramiento por Procesos, Plan de Mejoramiento Individual

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De acuerdo con lo anterior todos estos elementos que conforman el control interno tienen un orden y cada uno de sus componentes fueron adoptados mediante un acto administrativo que le den solidez y se conviertan de obligatorio cumplimiento entre los funcionarios, de acuerdo con el modelo señalado por el departamento administrativo de la función Publica - DAFP

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PARA LLEGAR A DETERMINAR EL ESTADO DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO , LA ADMINISTRACION ACTUAL SE DIO EN LA TAREA DE REALIZAR UN DIAGNOSTICO CON EL FIN DE ESTABLECER VERDADERAMENTE HASTA DONDE EL PROCESO SE HABIA REALIZADO ENCONTRANDO LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

1. NO EXISTÍA UN DIAGNOSTICO DE LOS SISTEMAS DE CONTROL ESTRATÉGICO, CONTROL DE GESTIÓN Y CONTROL DE EVALUACIÓN, EL CUAL ESTABLECE QUE LOS PUNTAJES SON MUY BAJOS EN CUANTO SU DESARROLLO Y ESTO HACE QUE EL RANGO DE DESARROLLO DEL PROCESO DEBE ALIGERARSE, ES DECIR SE DEBE IMPLEMENTAR EL MODELO EN TODAS SUS PARTES SIGUIENDO LO SEÑALADO POR EL DAFP

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• 2. NO SE CONTABA CON UN PLAN DE CAPACITACION Y LA ADOPCIÓN DEL MISMO POR ACTO ADMINISTRATIVO ALGUNO Y NO EXISTE EVIDENCIA DE SU REALIZACION Y MENOS QUE EN SU ELABORACIÓN HAYAN PARTICIPADO LOS FUNCIONARIOS

• 3.COMO NO SE CONTABA CON UN CODIGO DE ETICA NI DE BUEN GOBIERNO SE REALIZO PARA QUE LOS FUNCIONARIOS MUNICIPALES TENGAN CON ESTA HERRAMIENTA UNOS FUNDAMENTOS CLAROS DE SU COMPORTAMIENTO FRENTE A LA INSTITUCION Y A LA COMUNIDAD

• 4. SE ESTABLECIO UN MANUAL DE RIESGOS EN CUMPLIMIENTO DE LA LEY 1474 DE 2011 QUE DETERMINE CUALES SON LOS TROPIEZOS A QUE PUEDEN VERSE ABOCADOS LOS FUNCIONARIOS POR SU NO APLICACIÓN O DESCONOCIMIENTO.

• 5.SE DETERMINO LA MISION Y VISION DEL MUNICIPIO ACORDE CON EL PLAN DE DESARROLLO

• 4.SE CONFORMARION UNOS PLANES PROGRAMAS Y PROYECTOS QUE DEBEN SER OBLIGATORIOS EN CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE DESARROLLO

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• 6. SE ELABORO EL MAPA DE PROCESOS, EL CUALD EBE SER APLICADO DE ACUERDO CON SUS DIRECTRICES

• 7.ESTA EN DESARROLLO LA ELABORACION DE UN MODELO DE OPERACIÓN POR PROCESOS,

• 8. SE ESTA AJUSTANDO EL MANUAL DE FUNCIONES SEGÚN PARA QUE SEAN LAS EFECTIVAMENTE REALIZADAS POR LOS FUNCIONARIOS, Y SE DETERMINEN CLARAMENTE LOS GRADOS Y CODIGOS DE LOS CARGOS

• 9.SE DEBE IMPLEMNETAR UN MANUAL DE AUDITORIA QUE SEA LA BASE PARA EL CONTROL ADMINISTRATIVO.

• 10. SE ESTA EN PROCESO DE ADELANTAR LOS PLANES DE MEJORAMIENTO PARA EL FUNCIONAMIENTO REAL DEL MODELO DE CONTROL INTERNO

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CONCLUSIONES

1. El modelo de Control Interno no contaba con los delineamientos señalados para su implementación y no contaba con la estructura señalada por el Departamento Administrativo de la Función Publica

2. Se realizo para su implementación la actualización de los documentos que conforman el sistema y la adopción de los mismos mediante acto administrativo

3. Se esta reestructurando las dependencias para determinar el organigrama y las funciones por dependencias con el fin de acomodar la estructura administrativa a las obligaciones del Municipio en todos los aspectos

4. Se debe hacer conocer e implementar el código de Buen Gobierno, el de ética, v los principios y valores dentro de los funcionarios de la administración municipal

5. Se esta realizando el Manual de procedimientos, actualizando manual de Funciones y realizando los Planes de mejoramiento.

6. En la actualizad se esta definiendo el Plan de capacitación y se esta Implementando las auditorias en dependencias como Planeación, Hacienda, Gobierno y la Administración central