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Municipalidad Distrital de Cieneguilla.
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MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
Juan, hoy es la
Rendición de
Cuentas, tenemos
que ir, no te vayas a
olvidar!
Por supuesto que
iré, es importante
que nuestras
autoridades nos
tengan las cuentas
claras.
Rendición de
Cuentas?, disculpen
vecinos, que significa
eso?, cuál es su
importancia?
4
Es la obligación de todo
titular de una entidad pública
de presentar un Informe
respecto al cumplimiento de
su misión y objetivos, así
como de la administración y
rendimiento de los recursos
públicos a su cargo.
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
La importancia de la Rendición de Cuentas en la
gestión pública radica en que todas las decisiones
gubernamentales y administrativas deberán estar
al alcance del público en forma clara, accesible y
veraz. De esta manera, el presupuesto de la
municipalidad estará bajo constante escrutinio,
favoreciendo el apego a la
Ley, a la honestidad y a la responsabilidad de las
instituciones y servidores públicos.
Ya veo, son
conceptos que no
sabía, que otros
conceptos necesito
conocer?
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CONTENIDO:
1. Conceptos Generales.
2. Presupuesto: Ingresos y Gastos 2017.
3. Administración Tributaria y Rentas al 2017.
4. Recursos Humanos 2017.
5. Deudas de Años Anteriores.
6. Auditorias y Denuncias.
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
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MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
Quiero tener una adecuada
participación en esta
reunión, así que tendré que
saber los siguientes
conceptos.
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MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
*Presupuesto: Calculo Anticipado y Conjunto de los gastos e ingresos previstos para un
determinado período de tiempo.
*(PIA) - Presupuesto Institucional de Apertura: Presupuesto inicial de la entidad pública
aprobado por su respectivo Titular con cargo a los créditos presupuestarios establecidos en la
Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal respectivo. En el caso de las
Empresas y Organismos Públicos Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales, los créditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo.
*(PIM) - Presupuesto Institucional Modificado: Presupuesto actualizado de la entidad pública a
consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel
funcional programático, efectuadas durante el año fiscal, a partir del PIA.
*Saldos de Balance: Diferencia entre el ingreso realmente percibido y el gasto devengado
durante un año fiscal. Pueden ser utilizados en años fiscales siguientes previa incorporación en el
presupuesto institucional mediante crédito suplementario.
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MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
*Rubros: Código presupuestal que identifica el concepto del Gasto e Ingreso (Transferencias,
Financiamiento, Impuestos y Deudas) y el cual es definido y establecido por el Ministerio de
Economía y Finanzas. Se cuenta con los siguientes Rubros:
00 : Recursos Ordinarios
09 : Recursos Directamente Recaudados
07 : Fondo de Compensación Municipal
08 : Impuestos Municipales
18 : Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones
19 : Recursos por Operaciones Oficiales De Crédito
*Fuentes de Financiamiento: Identifican el origen de los recursos con que se cubren las
asignaciones presupuestarias. Por lo mismo son los canales e instituciones presupuestarias y
financieras, tanto internas como externas por cuyo medio se obtienen los recursos necesarios
para equilibrar las finanzas públicas. Se cuentan con las siguientes fuentes de financiamiento:
✓ Recursos Ordinarios
✓ Recursos Directamente Recaudados
✓ Recursos Determinados (Agrupa 3 Rubros 07, 08 y 18)
✓ Recursos por Operaciones Oficiales De Crédito
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SNIP: Sistema Nacional de Inversión Pública.
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICIÓN DE CUENTAS 2017
(PMI) Programación Multianual de Inversión : Conjunto de PIP a ser ejecutados en un período
no menor de (3) tres años y ordenados de acuerdo a las políticas y prioridades del sector
(gobierno nacional, regional y local).
(PIP) Proyecto de Inversión Pública: Toda intervención limitada en el tiempo que utiliza total o
parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar, modernizar o recuperar la
capacidad productora de bienes o servicios; cuyos beneficios se generen durante la vida útil del
proyecto y éstos sean independientes de los de otros proyectos.
Rendición de Cuentas: Presentación de los resultados de la gestión de los recursos públicos por
parte de las autoridades de las entidades del Sector Público (Gobierno Local), ante la Contraloría
General de la República, en los plazos legales y de acuerdo con las normas vigentes. También se
entiende como Rendición de Cuentas a la presentación de los Gastos realizados respecto de los
Recursos Financieros (Ingresos percibidos) durando un año fiscal, el cual se presenta a los
ciudadanos de un determinado territorio.
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2. PRESUPUESTO:
INGRESOS Y GASTOS 2017
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
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Fuente de FinanciamientoEn nuevos
solesRubro
En nuevos
soles
1. Recursos Ordinarios 391.087 00. Recursos Ordinarios 391.087
2. Recursos Directamente
Recaudados2.182.328
09. Recursos Directamente
Recaudados2.182.328
5. Recursos Determinados 18.081.946 07. Fondo de Compensación
Municipal10.419.004
08. Impuestos Municipales 7.517.619
18. Canon y Sobrecanon,
Regalías, Rentas de Aduanas y
Participaciones
145.323
TOTAL 20.655.361 TOTAL 20.655.361
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Presupuesto Institucional de Apertura 2017
PIA 2017
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FUENTE DE
FINANCIAMIENTORUBROS DETALLE PIA 2017
1. Recursos Ordinarios00. Recursos
Ordinarios
* Comprende los Recursos:
Transferencia para el Programa
de Vaso de Leche.
* Las Transferencia para el
Programa de Complementación
Alimentaria, para (09) Nueve
Comedores (04) Cuatro Hogares
y/o Albergues.
* Las Transferencias para
Proyectos de Inversión Pública
(Gestiones en los Ministerios)
S/. 391,087.00
2. Recursos Directamente
Recaudados
09. Recursos
Directamente
Recaudados
* Comprende los Ingresos
generados por las Tasas (TUPA),
Rentas de la Propiedad
(Alquileres), Prestación de
servicios (Arbitrios), entre otros.
S/. 2,182,328.00
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Presupuesto Institucional de Apertura 2017
PIA 2017
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FUENTE DE
FINANCIAMIENTORUBRO DETALLE PIA 2017
5. Recursos Determinados
07. Fondo de
Compensación
Municipal:
(FONCOMUN)
* Recursos de Transferencia del
MEF sobre el rendimiento del
Impuesto de Promoción
Municipal (2% IGV), Impuesto de
Rodaje, Impuesto a las
Embarcaciones de Recreo.
* Cifras que comunica
oportunamente el MEF.
* Destino: El Concejo Municipal
decide él Porcentaje % a Gasto
Corriente y Gasto de Capital
(Proyectos Presupuesto
Participativo 2017) en
concordancia al Art. 47°de la Ley
N°27783 - Ley de Bases de la
Descentralización.
S/. 10,419,004.00
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Presupuesto Institutional de Apertura 2017 PIA
2017
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FUENTE DE
FINANCIAMIENTORUBRO DETALLE PIA 2017
5. Recursos Determinados08. Impuestos
Municipales
* Comprende los recursos
provenientes del:
•Impuesto Predial
•Impuesto de Alcabala
*Se calcula teniendo en cuenta
la proyección del monto a ser
recaudado durante el año, el
cual se determina de acuerdo a
la tendencia del
comportamiento estadístico de
la ejecución de los mismos.
* Se debe considerar también
la Ampliación de la Base
Tributaria, disminución de la
Morosidad, Evasión Tributaria.
S/. 7,517,619.00
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Presupuesto Institucional de Apertura 2017
PIA 2017
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FUENTE DE
FINANCIAMIENTORUBRO CONCEPTO PIA 2017
5. Recursos Determinados
18. Canon y
Sobrecanon,
Regalías, Rentas
de Aduanas y
Participaciones
* Corresponde los Ingresos que
percibe la Municipalidad por
concepto de: Canon y Sobre
canon y Regalías.
* Transferencias por el
cumplimiento de Metas del
Plan de Incentivos a la Mejora
de la Gestión y Modernización
Municipal - PI.
* Cifras que el MEF comunica
oportunamente.
*Destino: se orientan a Gastos
de Capital (Proyectos) y el
cumplimiento y mantenimiento
de metas del PI.
S/. 145,323.00
20,655,361
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
TOTAL
Presupuesto Institucional de Apertura 2017
PIA 2017
16
Fuente de FinanciamientoEn nuevos
solesRubro
En nuevos
soles
1. Recursos Ordinarios 391.087 00. Recursos Ordinarios 391.087
2. Recursos Directamente
Recaudados2.182.328
09. Recursos Directamente
Recaudados2.182.328
5. Recursos Determinados 18.081.946 07. Fondo de Compensación
Municipal10.419.004
08. Impuestos Municipales 7.517.619
18. Canon y Sobrecanon,
Regalías, Rentas de Aduanas y
Participaciones
145.323
TOTAL 20.655.361 TOTAL 20.655.361
INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO
Presupuesto Institucional de Apertura 2017
PIA 2017
17
00 RECURSOS ORDINARIOS 391,087 2,291,893 2,274,847
07 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 10,419,004 11,761,416 10,942,599
08 IMPUESTOS MUNICIPALES 7,517,619 7,562,632 5,959,682
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,182,328 3,007,220 2,687,259
18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES145,323 3,731,523 3,727,256
19 RECURSOS POR OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO0 1,696,731 1,696,731
TOTAL 20,655,361 30,051,415 27,288,373.61
EJECUCION PPTARIA.
DE INGRESOS R U B R O PIA 2017 PIM 2017
Presupuesto Institucional Modificado - PIM - INGRESOS
Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
INGRESOS
18
00 RECURSOS ORDINARIOS S/. 391,087.00 S/. 2,291,893.00
PIM 2017 Incluye las Transferencias
para la actividad Sistema de
Focalización de Hogares por S/.
9,054.00 en el mes mayo, S/. 4,838.00
en el mes octubre y para el Programa
Presupuestal PAN-TBC S/, 39,927.00
en el es de mayo, asimismo incluye la
Transferencia para el "Proyecto
Pistas y Veredas Tambo Viejo Zona F"
por S/ 1,746.987.00
07 FONDO DE COMPENSACIÓN
MUNICIPALS/. 10,419,004.00 S/. 11,761,416.00
PIM 2017 Incluye Saldos De Balance
del Año 2016 por S/. 1´316,543.00 y
por mayores ingresos (intereses
bancarios) por S/. 25,869.00
08 IMPUESTOS MUNICIPALES S/. 7,517,619.00 S/. 7,562,632.00
PIM 2017 Incluye mayores ingresos en
(Recaudacion Impuesto Predial y
Alcabala) por S/ 45.013.00
VARIACION DEL PIA 2017
AL PIM 2017R U B R OS PIA 2017 PIM 2017
Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
INGRESOS
19
09 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOSS/. 2,182,328 S/. 3,007,220
PIM 2017 Incluye Mayores Ingresos
de Recaudación en Arbitrios
Municipales (Limpieza Pública,
Parques y Jardines y Serenazgo por
y Otros Ingresos) por S/ 824.892.00
18 CANON Y SOBRECANON,
REGALIAS, RENTA DE
ADUANAS Y PARTICIPACIONES
S/. 145,323 S/. 3,731,523
PIM 2017 Incluye Saldo de Balance
del Año 2016 por S/ 1,727.231.00, y
por mayores ingresos (intereses
bancarios) por S/ 24.590.00 y por el
cumplimiento de metas del
Programa de Incentivos a la Mejora
de la Gestion Municipal II Semestre
2016 y I Semestre 2017 por S/
1,028.059.00 y S/ 806.320.00
respectivamente.
19 RECURSOS POR
OPERACIONES OFICIALES DE
CREDITO
S/. 0 S/. 1,696,731
PIM 2017 Incluye la transferencia
para el Proyecto "Creación del
Servicio de Transitabilidad Vehicular
y Peatonal en el C.P.R Tambo Viejo
Zona G, por S/ 1,696.731.00
TOTAL S/. 20,655,361.00 S/. 30,051,415.00
VARIACION DEL PIA 2017
AL PIM 2017R U B R O PIA 2017 PIM 2017
Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
INGRESOS
20
00 RECURSOS ORDINARIOS 391.087 2.291.893 2.274.847
07 FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 10.419.004 11.761.416 10.942.599
08 IMPUESTOS MUNICIPALES 7.517.619 7.562.632 5.959.682
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2.182.328 3.007.220 2.687.259
18 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES145.323 3.731.523 3.727.256
19 RECURSOS POR OPERACIONES
OFICIALES DE CREDITO0 1.696.731 1.696.731
TOTAL 20.655.361 30.051.415 27.288.373,61
EJECUCION PPTARIA.
DE INGRESOS R U B R O PIA 2017 PIM 2017
Presupuesto Institucional Modificado - PIM - INGRESOS
Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
INGRESOS
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Transferencias al Presupuesto – PIA 2017
RUBRO MES CONCEPTO EN SOLES
00. Recursos Ordinarios
Marzo
Crédito Suplementario para la Ejecución del
Proyecto: "Mejoramiento del servicio de
transitabilidad vehícular y peatonal en el CPR
Tambo Viejo Zona F, Distrito de Cieneguilla –
Lima – Lima" Credito Suplementario
para la atención de poblaciones vulnerables
declaradas en emergencia por ocurrencias
de lluvias y peligros asociados.
S/. 1´746,987.00
S/. 100,000.00
Mayo
Transferencia para la Actividad del Sistema
de Focalización de Hogares- SISFOH. S/. 9.054,00
Transferencia para el Programa
Presupuestal PAN-TBCS/. 39.927,00
OctubreTransferencia para la Actividad del Sistema
de Focalización de Hogares- SISFOH. S/. 4.838,00
Mayo
Transferencia por el cumplimiento de Metas
del II Semestre 2016 del Plan de Incentivos a
la Mejora de la Gestión Municipal
S/. 1.028.059,00
19. Recursos por
Operaciones Oficiales de
Crédito
Marzo
Transferencia para la ejecución del proyecto
"Creación del Servicio de transitabilidad
vehícular y peatonal en el CPR Tambo Viejo
Zona G, Distrito de Cieneguilla Lima-Lima"
S/. 1.654.068,00
TOTAL S/. 5.389.253,00
INGRESOS ADICIONALES SIGNIFICATIVOS - CREDITO SUPLEMENTARIO Y TRANSFERENCIAS POR RUBRO
Octubre
18. Canon y Sobrecanon,
Regalías, Rentas de
Aduanas y
ParticipacionesTransferencia por el cumplimieno de Metas
del I Semestre 2015 del Plan de Incentivos a
la Mejora de la Gestión Municipal
S/. 806.320,00
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Estado de Ejecución del Presupuesto – 2017
ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 2017
RECURSOS PUBLICOS POR RUBROSEJECUCION DE
INGRESOS
EJECUCION DE
GASTOS
1) 00. RECURSOS ORDINARIOS 2,274,846,96 2,274,846,96
2) 09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,687,259,46 2,322,823,54
3) 07. FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 10,942,598,57 9,992,998,85
4) 08. IMPUESTOS MUNICIPALES 5,959,681,79 5,948,984,19
5) 18. CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA
DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 3,727,255,83 2,307,018,89
6) 19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES
DE CREDITO 1,696,731,00 1,696,731,00
TOTAL GENERAL 27,288,373,61 24,543,403,43NOTA:1) LOS INGRESOS (TESORO PUBLICO) FINANCIAN LOS PROGRAMAS SOCIALES Y PROYECTOS OBTENIDOS POR GESTIÓN. CABE PRECISAR, QUE EN EL AÑO 2017 SE HA OBTENIDO RECURSOS PARA EL PROYECTO PISTAS Y VEREDAS TAMBO VIEJO ZONA F.
2) LOS INGRESOS (ARBITRIOS MUNICIPALES, LICENCIAS Y AUTORIZACIONES) FINANCIAN GASTOS CORRIENTES.3) LOS INGRESOS (TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO) FINANCIAN 60% GASTOS CORRIENTES Y 40% INVERSIONES (PROYECTOS PRESUPUESTO PARTICIPATIVO).4) LOS INGRESOS (INCLUYE IMPUESTOS PREDIAL Y ALCABALA) FINANCIAN GASTOS CORRIENTES.5) LOS INGRESOS (CANON Y PROGRAMA DE INCENTIVOS) FINANCIAN PROYECTOS, MEJORAMIENTO DE SERVICIOS PUBLICOS Y CUMPLIMIENTO DE METAS PI.6) LOS INGRESOS (TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO) FINANCIAN EL PROYECTO OBTENIDO POR GESTION EN VIVIENDA PISTAS Y VEREDAS TAMBO VIEJO ZONA G.
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ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 2017
RECURSOS PUBLICOS POR RUBROS EJECUCION DE GASTOS GASTOS REPRESENTATIVOS
RUBRO 00: RECURSOS ORDINARIOS 2,274,846.96
Se ejecutaron Gastos en:
Programas Sociales (PVL y PCA)
SISFOH.
Atención de Emergencia frente a
Huaycos y Desastres por S/
100.000.00.
Ejecución del Proyecto
“Mejoramiento del servicio de
transitabilidad vehicular y peatonal en
el CPR Tambo Viejo Zona F”. hasta
por el monto de S/. 1´746,987.00.
RUBRO 09: RECURSOS
DIRECTAMENTE RECAUDADOS2,322,823.54
Se ejecutaron Gastos tales como:
Adquisición de Combustible, Bienes y
Materiales Diversos, Pago de
Servicios Básicos (Agua y Desagüe,
Energía Eléctrica, Telefonía e
Internet), Alquileres en General y el
Pago de Servicios de Mantenimiento
de Vías y Ornato.
Estado de Ejecución del Presupuesto – 2017
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ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 2017
RECURSOS PUBLICOS POR
RUBROS
EJECUCION DE
GASTOSGASTOS REPRESENTATIVOS
RUBRO 07: FONDO DE
COMPENSACION MUNICIPAL9,992,998.85
Se ejecutaron: En Gastos Corrientes:
Adquisición de Combustible, Adquisición de Bienes y
Materiales Diversos, Pago de Servicios Básicos (Agua
y Desagüe, Energía Eléctrica, Telefonía e Internet),
Alquileres en General y el Pago de Servicios de
Mantenimiento de Vías y Ornato. En Inversiones:
Proyectos Priorizados y Aprobados en el Presupuesto
Participativo 2017.
RUBRO 08: IMPUESTOS
MUNICIPALES5,948,984.19
Se ejecutaron Gastos tales como:
Pago de Planillas del Personal Operativo (Limpieza
Publica, Parques y Jardines y Serenazgo) Pago de
Planillas del Personal Administrativo (Funcionarios,
Nombrados, Pensionistas, CAS y Locadores) y el Pago
de Servicios Básicos (Agua y Desagüe, Energía
Eléctrica, Telefonía e Internet), Alquileres en General.
Estado de Ejecución del Presupuesto – 2017
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ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 2017
RECURSOS PUBLICOS POR RUBROS EJECUCION DE GASTOS GASTOS REPRESENTATIVOS
RUBRO 18: CANON Y SOBRECANON,
REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y
PARTICIPACIONES
2,307,018.89
Se ejecutaron Proyectos de
Inversión tales como:
Creación del servicio académico e
investigación en la Asociación de
Vivienda San Nicolás de Tolentino.
Creación de la Casa de la Cultura en
el AA.HH Magda Portal.
Mejoramiento y Ampliación de los
Servicios Deportivos y Recreativos en
el CPR Tambo Viejo Zona B.
RUBRO 19: RECURSOS POR
OPERACIONES OFICIALES DE
CRÉDITO
1,696,731.00
Se ejecuto el Proyecto de
Inversión:
Creación del Servicio de
Transitabilidad Vehicular y Peatonal
en el CPR Tambo Viejo Zona F.
Estado de Ejecución del Presupuesto – 2017
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Estado de Ejecución del Presupuesto – 2017
ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 2017
RECURSOS PUBLICOS POR RUBROSEJECUCION DE
INGRESOS
EJECUCION DE
GASTOS
1) 00. RECURSOS ORDINARIOS 2,274,846,96 2,274,846,96
2) 09. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,687,259,46 2,322,823,54
3) 07. FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 10,942,598,57 9,992,998,85
4) 08. IMPUESTOS MUNICIPALES 5,959,681,79 5,948,984,19
5) 18. CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA
DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 3,727,255,83 2,307,018,89
6) 19. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES
DE CREDITO 1,696,731,00 1,696,731,00
TOTAL GENERAL 27,288,373,61 24,543,403,43NOTA:1) LOS INGRESOS (TESORO PUBLICO) FINANCIAN LOS PROGRAMAS SOCIALES Y PROYECTOS OBTENIDOS POR GESTIÓN. CABE PRECISAR, QUE EN EL AÑO 2017 SE HA OBTENIDO RECURSOS PARA EL PROYECTO PISTAS Y VEREDAS TAMBO VIEJO ZONA F.
2) LOS INGRESOS (ARBITRIOS MUNICIPALES, LICENCIAS Y AUTORIZACIONES) FINANCIAN GASTOS CORRIENTES.3) LOS INGRESOS (TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO) FINANCIAN 60% GASTOS CORRIENTES Y 40% INVERSIONES (PROYECTOS PRESUPUESTO PARTICIPATIVO).4) LOS INGRESOS (INCLUYE IMPUESTOS PREDIAL Y ALCABALA) FINANCIAN GASTOS CORRIENTES.5) LOS INGRESOS (CANON Y PROGRAMA DE INCENTIVOS) FINANCIAN PROYECTOS, MEJORAMIENTO DE SERVICIOS PUBLICOS Y CUMPLIMIENTO DE METAS PI.6) LOS INGRESOS (TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO) FINANCIAN EL PROYECTO OBTENIDO POR GESTION EN VIVIENDA PISTAS Y VEREDAS TAMBO VIEJO ZONA G.
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3. ADMINISTRACION TRIBUTARIA Y
RENTAS AL 2017
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
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Ingresos 2013 2014 2015 2016 2017
Predial 1,622,588.00 3,859,914.85 4,491,930.42 5,057,929.53 4,302,359.06
Alcabala 1,099,812.88 1,603,681.96 2,063,344.73 1,327,745.17 1,277,095,06
Fraccionamiento 132,836.61 351,247.75 565,779.51 584,261.15 408,674.72
Limpieza Pública 331,658.61 605,845.49 733,662.13 818,931.20 840,893.21
Parques y
Jardines211,834.17 364,684.45 456,981.67 489,765..11 528,551.93
Serenazgo 200,083.84 386,599.20 433,190.64 485,675.00 538,699.61
Multas 700,95.51 56,192.63 45,505,89 32,602.90 52,055.53
Otros Ingresos 310,550.06 1,007,074.68 796,682.17 956,045.52 783,467.80
Total 3,979,459.68 8,235,241.01 9,587,067.16 9,572,955.58 8,681,796.92
Resumen Histórico Tributario y Rentas al 2017
ZONA 01(Zona 04 en Ordenanza de LP y PJ)
A.AH.H. EL MIRADOR DE CIENEGUILLA
Zona 01 para Serenazgo y Zona 04 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
Asoc. de Vivienda “San Nicolás Tolentino”, Asoc. de Vivienda “El Mirador”, Carretera Lima Cieneguilla, Asoc. de
Pobladores “Huaycan Alto”, Pampa Tinajas, Cooperativa de Vivienda “Ministerio de Trabajo”, Urb. Los Huertos de
Cieneguilla, Urb. Lotización Chávez, Cooperativa de vivienda y bienestar social “Sol de Cieneguilla”, Las Terrazas, AA.
HH. San Pedro, AA. HH. Rinconada de Cieneguilla, AA. HH. Sol de Cieneguilla, Asociación de Vivienda Melgarejo, Centro
Poblado La Ensenada de Collanac, Asociación de propietarios Señor de Huanca, Asociación de Vivienda las Praderas de
Pachacamac, Valle ex Fundo Cieneguilla, A.H. Las Colinas y otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE 8601
Área Terreno: 123.80 m2
Área Construida: 18 m2
CASA HABITACION
Otras Ubicaciones
Frontis 16 ml
TOTAL
13,61
5,27
51,42
40,41
110,71
2013
13,24
5,13
50,04
39,33
107,74
2014
13,958
5,40
52,75
41,45
113,56
2015 2016
16,291
5,6088
52,75
41,45
116,1
2017
16,589
5,7116
63,68
53,77
139,75
19.44
6.0762
69.44
63.01
157.97
2018
ZONA 01(Zona 04 en Ordenanza de LP y PJ)
A.AH.H. EL MIRADOR DE CIENEGUILLA
Zona 01 para Serenazgo y Zona 04 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
Asoc. de Vivienda “San Nicolás Tolentino”, Asoc. de Vivienda “El Mirador”, Carretera Lima Cieneguilla, Asoc. de
Pobladores “Huaycan Alto”, Pampa Tinajas, Cooperativa de Vivienda “Ministerio de Trabajo”, Urb. Los Huertos de
Cieneguilla, Urb. Lotización Chávez, Cooperativa de vivienda y bienestar social “Sol de Cieneguilla”, Las Terrazas,
AA. HH. San Pedro, AA. HH. Rinconada de Cieneguilla, AA. HH. Sol de Cieneguilla, Asociación de Vivienda Melgarejo,
Centro Poblado La Ensenada de Collanac, Asociación de propietarios Señor de Huanca, Asociación de Vivienda las
Praderas de Pachacamac, Valle ex Fundo Cieneguilla, A.H. Las Colinas y otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE 8598
Área Construida: 12 m2
COMERCIO
Otras Ubicaciones
Frontis 2.42m
TOTAL
6,70
1,59
50,04
210,17
268,50
6,88
1,64
51,42
215,97
275,91
2013 2014
7,06
1,68
52,75
221,56
283,05
2015
9,43
1,74
63,68
221,96
296,81
2016
9,60
1,77
64,93
226,31
302,62
2017
10,08
1,89
69,44
261,82
343,23
2018
ZONA 2(Zona 03 en Ordenanza para L.P y PJ)
AA.HH. NUEVA GALES
Zona 02 para Serenazgo y Zona 03 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
AA. HH. “Nueva Gales”, Asoc. de Vivienda “Nueva Gales”, Asoc. de Vivienda “Los Industriales”, Asoc. de Vivienda
“Las Cumbres”, Asoc. de Vivienda “La Esperanza”, Asoc. de Vivienda “Virgen del Carmen”, Asoc. de Vivienda “Los
Ficus”, A.H. “Magda Portal”, A. H. “Inmaculada Concepción”, Asoc. de Vivienda “Rio Seco”, A. H. “Sol Radiante” y
otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE 6625
Área de Terreno: 160.00
Área Construida: 50 m2
CASA HABITACION
Otras Ubicaciones
Frontis 10 ml
TOTAL
37,79
5,83
50,04
44,13
137,79
60,50
5,99
51,42
45,34
163,25
2013 2014 2015
62,070
6,15
52,75
46,52
167,49
217,200
6,43
63,69
57,03
344,35
2016
221,450
6,55
64,93
58,15
351,08
2017
259,200
6,90
69,44
66,90
402,44
2018
ZONA 2
(Zona 03 en Ordenanza para L.P y PJ)
AA.HH. NUEVA GALES
Zona 02 para Serenazgo y Zona 03 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
AA. HH. “Nueva Gales”, Asoc. de Vivienda “Nueva Gales”, Asoc. de Vivienda “Los Industriales”, Asoc. de Vivienda “Las
Cumbres”, Asoc. de Vivienda “La Esperanza”, Asoc. de Vivienda “Virgen del Carmen”, Asoc. de Vivienda “Los Ficus”,
A.H. “Magda Portal”, A. H. “Inmaculada Concepción”, Asoc. de Vivienda “Rio Seco”, A. H. “Sol Radiante” y otros
predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE 7481
AREA DE TERRENO: 20.00 m2
COMERCIO
Otras Ubicaciones
Frontis 3.00 ml
TOTAL
11,47
2,12
51,42
261,78
326,79
11,160
2,06
49,68
254,75
317,65
2013 2014
11,76
2,17
52,75
268,56
335,24
2015
15,720
2,270
63,680
292,270
373,94
20172016
16,030
2,320
64,930
297,990
381,27
17,600
2,440
69,440
334,760
424,24
2018
ZONA 3(Zona 02 en Ordenanza)
C.P.R. TAMBO VIEJO
Zona 03 para Serenazgo y Zona 02 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
C.P.R. “Tambo Viejo”, C.P.R. “Villa Toledo”, C.P.R. “Huaycán de Cieneguilla”, C.P.R. “La Libertad” y
otros circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE n° 0002856
Área del Terreno: 300 m2
Área Construida: 30 m2
CASA HABITACIONCercano a Parques
Frontis 40 ml
TOTAL
28,08
7,98
90,07
46,95
173,08
28,85
27,08
92,55
48,24
196,72
29,6
27,78
94,95
49,49
201,82
2013 2014 2015
35,3
29,04
114,64
61,91
240,89
2016 2017
35,99
29,61
116,88
63,12
245,60
39,600
31,2
125
72,03
267,83
2018
ZONA 3(Zona 02 en Ordenanza LP y PJ)
C.P.R. TAMBO VIEJO
Zona 03 para Serenazgo y Zona 02 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
C.P.R. “Tambo Viejo”, C.P.R. “Villa Toledo”, C.P.R. “Huaycán de Cieneguilla”, C.P.R. “La Libertad” y otros
circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE N° 3583
Área Construida: 30 m2
COMERCIO
Cercano a Parques
Frontis 3,83 ml
TOTAL
39,00
6,43
90,07
294,67
430,17
37,95
4,31
94,95
310,64
447,85
2013 2014
36,99
4,20
92,55
302,8
436,54
2015
45,30
4,39
92,35
380,54
522,58
2016
46,19
4,47
116,88
387,69
555,23
2017
45,90
4,67
125,00
377,03
552,6
2018
ZONA 04(Zona 01 en Ordenanza LP y PJ)
PARCELACIÓN PRIMERA ETAPA
Zona 04 para Serenazgo y Zona 01 para Limpieza Publica
Urb. Las Lomas de la Planicie, Parcelación Cieneguilla I Etapa, Parcelación Cieneguilla II Etapa,
Parcelación Cieneguilla III Etapa, Valle Lurín y otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE N° 9461
Área de Terreno: 2006 m2
Área Construida: 156 m2
CASA HABITACION
Cerca Áreas Verdes
Frontis 44,79ml
TOTAL
134,00
47,83
90,07
59,64
331,54
141,26
50,42
94,95
62,87
349,5
2013 2014 2015
137,70
49,15
92,55
61,28
340,68
2016 2017
169,49
51,37
114,63
77,23
412,72
172,80
52,37
116,88
78,74
420,79
198,12
54,64
125,00
90,63
468,39
2018
ZONA 04(Zona 01 en Ordenanza LP y PJ)
PARCELACION PRIMERA ETAPA
Zona 04 para Serenazgo y Zona 01 para Limpieza Publica
Urb. Las Lomas de la Planicie, Parcelación Cieneguilla I Etapa, Parcelación Cieneguilla II Etapa,
Parcelación Cieneguilla III Etapa, Valle Lurín y otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE N° 9461
Área de Terreno: 500 m2
Área Construida: 20 m 2
COMERCIO
Cercano a Parque
Frontis 10ml
TOTAL
17,14
10,68
90,07
312,25
430,14
17,61
10,97
92,55
320,87
442,00
22,27
11,47
114,63
421,37
569,74
2013 2014 2015
18,06
11,25
94,95
329,18
453,44
2016
22,700
11,690
116,88
429,62
580,89
2017
18,600
12,200
125
486,85
642,65
2018
ZONA 4(Zona 01 en Ordenanza LP y PJ)
PARCELACION PRIMERA ETAPA
Zona 04 para Serenazgo y Zona 01 para Limpieza Publica y Parques y Jardines
Urb. Las Lomas de la Planicie, Parcelación Cieneguilla I Etapa, Parcelación Cieneguilla II Etapa,
Parcelación Cieneguilla III Etapa, Valle Lurín y otros predios circundantes a dicha zona.
Arbitrios Municipales 2017
CODIGO DE CONTRIBUYENTE N° 0381
Área de Terreno: 1,433 m2
Área Construida: 93 m 2
COMERCIO– RESTAURANTE
Cercano a Parque
Frontis 37,85ml
TOTAL
79,7
40,42
90,07
572,22
782,41
81,90
41,53
92,55
588,02
804,00
103,56
43,41
114,63
757,49
1019,09
2013 2014 2017
84,02
42,61
94,95
603,25
824,83
2015
105,59
44,26
116,88
772,33
1039,06
2016
86,49
46,17
125
697,53
955,19
2018
Histórico del Impuesto Predial
AÑO EMITIDO CANCELADO PENDIENTE MOROSIDAD
Predial 2017 6,711,058.96 3,213,003.91 3,498,055.05 52.12%
Predial 2016 6,209,804.40 4,364,936.46 1,844,867.94 29.71%
Predial 2015 5,874,235.84 4,404,191.37 1,470,044.47 25.03%
Predial 2014 5,520,211.12 4,298,034.52 1,222,176.60 22.14%
Predial 2013 4,481,402.84 3,654,425.01 826,977.83 18.45%
TOTAL 28,796,713.16 19,934,591.27 8,862,121.89 30.77%
Histórico de Arbitrios (Limpieza Pública,
Parques y Jardines y Serenazgo)
AÑO EMITIDO CANCELADO PENDIENTE MOROSIDAD
Arbitrio 2017 3,060,055.97 1,533,936.52 1,526,919.45 49.89%
Arbitrios 2016 2,621,542.15 1,872,894.43 748,647.72 28.56%
Arbitrios 2015 2,472,601.00 1,903,972.81 568,628.19 23.00%
Arbitrios 2014 2,322,742.83 1,861,989.59 470,753.24 20.18%
Arbitrios 2013 1,960,715.25 1,615,617.14 345,098.11 17.60%
TOTAL 12,448,457.20 8,788,410.49 3,660,046.71 29.40%
Resumen Histórico de Predial y Arbitrios
AÑO EMITIDO CANCELADO PENDIENTE MOROSIDAD
Año 2017 8,671,774.21 4,828,621.05 3,843,153.16 44.32%
Año 2016 8,542,547.23 6,226,926.05 2,315,621.18 27.11%
Año 2015 8,346,836.84 6,308,164.18 2,038,672.66 24.42%
Año 2014 8,141,753.27 6,170,928.95 1,970,824.32 24.21%
Año 2013 7,542,258.81 5,188,361.53 2,353,897.28 31,21%
TOTAL 41,245,170.36 2,8723,001,76 12,522,168.60 30,36%
CANTIDAD
PERIODO FISCAL
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
CONTRIBUYENTES 12.290 12.536 12.861 13.018 13.066 13.168 13.083
Histórico Cantidad de Contribuyentes
42
4. RECURSOS HUMANOS 2017
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
43
COLABORADORES DE LA MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA AÑO 2017
COLABORADORES TOTAL
FUNCIONARIOS 25
PERSONAL ADMINISTRATIVO 185
PERSONAL OPERATIVO 220
PENSIONISTAS 4
PRACTICANTES 4
438
Resumen de Recursos Humanos 2017
44
5. DEUDAS DE AÑOS ANTERIORES
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
Deudas de Años Anteriores
Mediante Acuerdo de Concejo se aprobó el
acogimiento a la Ley de sinceramiento de la
deuda municipal mediante el fraccionamiento
de las deudas tributarias de ONP, ESSALUD y
SUNAT de los años 1995 al 2010, por el monto
de S/.4,896,714.35 Soles .
DEUDA ONP ESSALUD SUNAT TOTAL
241,305.64 633,083.25 4,022,325.46 4,896,714.35 FUENTE: SUNAT
TOTAL
DEUDAS POR TRIBUTO
Deudas de Años Anteriores
S/. 53,690.00
FUENTE: SUNAT
MONTOS DE LA DEUDA PARA PAGO FRACCIONADO EN
180 MESES
DEUDA A SUNAT MONTO MENSUALFRACCIONAMIENTO EN 180 MESES
S/. 9,664,200.00S/. 5´ 370,964.02
En el mes de noviembre del 2015 con la
deuda recalculada por SUNAT que
incluye la tasa de interés moratorio se
aprobó el fraccionamiento hasta el año
2029 (15 años), ascendente a
S/.5’370,964.00 Soles, conforme al
cuadro siguiente:
47
6. AUDITORIAS Y DENUNCIAS
MUNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA – RENDICION DE CUENTAS 2017
48
Auditorias Años Sociedad AuditoraCosto en
SolesAUDITORIA FINANCIERA Y EXAM EN ESPECIAL A
LA INFORM ACION PRESUPUESTARIA Y
FINANCIERA.
2008-2009-2010 y
2011
SOCIEDAD AUDITORA ANGEL LOPEZ AGUIRRE &
ASOCIADOS C.P. SOC100,000.00
AUDITORIA FINANCIERA Y EXAM EN ESPECIAL A
LA INFORM ACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA
DEL EJERCICIO
2012
SOCIEDAD AUDITORA ARTURO SUYO &
ASOCIADOS CONTADORES PÚBLICOS SOCIEDAD
CIVIL
30,000.00
AUDITORIA FINANCIERA Y EXAM EN ESPECIAL A
LA INFORM ACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA
DEL EJERCICIO
2013
SOCIEDAD AUDITORA ARTURO SUYO &
ASOCIADOS CONTADORES PÚBLICOS SOCIEDAD
CIVIL
30,000.00
AUDITORIA FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA DEL
EJERCICIO2014
SOCIEDAD AUDITORA GALECIO SOSA AUDITORES
CONSULTORES SOCIEDAD CIVIL 28,583.99
AUDITORIA FINANCIERA Y EXAM EN ESPECIAL A
LA INFORM ACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA
DEL EJERCICIO
2015SOCIEDAD AUDITORA GALECIO SOSA AUDITORES
CONSULTORES SOCIEDAD CIVIL28,584.00
AUDITORIA FINANCIERA GUBERNAM ENTAL A
LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA
M UNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA
2016 ZAVALA ALFARO & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL
34,499.66
AUDITORIA FINANCIERA GUBERNAM ENTAL A
LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA
M UNICIPALIDAD DE CIENEGUILLA
2017 ZAVALA ALFARO & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL 29,237.00
AUDITORIAS Realizadas a la
Municipalidad Distrital de Cieneguilla
al 2017
49
INFORME DE LA AUDITORIA REALIZADA POR LA SOCIEDAD
AUDITORA AÑO FISCAL 2017
1 INSTALACION DE PISTAS Y VEREDAS EN EL CENTRO POBLADO
VIRGEN DEL CARMEN, DISTRITO DE CIENEGUILLA LIMA - LIMA 2014
2 CREACION DE LA PLAZA DE ARMAS EN EL C.P.R TAMBO VIEJO
ZONA B, DISTRITO DE CIENEGUILLA LIMA - LIMA 2015
3 CREACION DE UN PARQUE EN EL C.P.R VILLA TOLEDO (I ETAPA) 2016
4
MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DEPORTIVOS Y
RECREATIVOS EN EL C.P.R TAMBO VIEJO ZONA B, DISTRITO DE
CIENEGUILLA LIMA - LIMA 2017
Nº PROYECTOSAÑO DE
AUDITORIA
AUDITORIAS Realizadas a los Proyectos
Ejecutados en el periodo 2011 - 2017
51
4 Profesionales
AREACANTIDAD DE
PERSONAL
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL - OCI
Cantidad de Personal de la Oficina del
Órgano de Control Institucional - OCI
al 2017
52
DENUNCIAS POR EL DELITO DE TRÁFICO DE TIERRAS,
AMBIENTALES, MINERIA ILEGAL DESDE EL AÑO 2011 HASTA EL
2018 (VIGENTES).
N° EXPEDIENTE AÑO DELITO JUZGADO INCULPADO AGRAVIADO ESTADO
1 1059-2013 2013
Alteración al Ambiente y Delito
Ambiental en la modalidad de Minería
ilegal Agravada
Fiscalía Especializada en Materia
Ambiental de LimaAsociación de Vivienda la Planicie MDC PROCESO
2 1307-2014 2014 Alteración del Medio AmbienteFiscalia especializada en materia
Ambiental de Lima
Leoncio Campos Arana, Pio Flores Espinoza,
Máximo Tiburcio Baños Guzmán,
funcionarios MD Pachacamac.
MDC PROCESO
3 11065-2015 2015Delito de Alteración del Medio
Ambiente
1° Juzgado Penal de Lima Este
(Sede Los Frutales)
Juan Carlos Rodríguez Choque, otros
(ESTRELLITAS)MDC PROCESO
4 11063-2015 2015 Mineria ilegal 2° Juzgado Penal de la Molina y
CieneguillaWalter Mendoza Chachi MDC PROCESO
5 0010-2016 2016 Delito de Alteración del Ambiente Fiscalía Especializada en Materia
AmbientalJuan Chavez Torres MDC PROCESO
6 062-2016 2016Minería ilegal, alteracion del Medio
Ambiente
Fiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaSumacc Llacta Cable laser, Jardines de
CieneguillaMDC PROCESO
7 069-2017 2017
Alteración al Ambiente y Delito
Ambiental en la modalidad de Minería
ilegal Agravada
Fiscalía Especializada en materia
Ambiental de LimaAsoc. Buenos Aires MDC PROCESO
8 245-2017 2017 Alteración del Medio Ambiente 9° Fiscalía Superior Hugo Gumercindo Aliaga Cornejo MDC PROCESO
9 137-2017 2017Delito contra los Recursos Naturalesy
Mineria ilegal
Fiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaLa Planicie - Asociados y Directivos MDC PROCESO
10 127-2017 2017 Alteración del Medio AmbienteFiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaDavid Jesus Cahuana Valenzuela MDC PROCESO
11 150-2017 2017 Alteración del Medio AmbienteFiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaTito Mauro Carbajal Garcia MDC PROCESO
12 242-2017 2017 Alteración del Medio AmbienteFiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaQuilder Angel Hernandez Cama MDC PROCESO
13 198-2018 2018 Alteración del Medio AmbienteFiscalía esp. En materia Ambiental-
Lima
Elsa Ines Medina Palomino y otros
(Collanac)MDC PROCESO
53
DENUNCIAS POR EL DELITO DE TRÁFICO DE TIERRAS,
AMBIENTALES, MINERIA ILEGAL DESDE EL AÑO 2011 HASTA EL
2018 (ARCHIVADOS).
N° EXPEDIENTE AÑO DELITO JUZGADO INCULPADO AGRAVIADO ESTADO
1 356-2012 2012 Contra el Medio AmbienteSegundo Juzgado Penal La Molina y
CieneguillaJuan Chávez Torres. MDC ARCHIVADO
2 798-2012 2012Contra la Adm. Pub-Desobediencia
Minería ilegal1era fiscalía superior Walter Mendoza Chacchi MDC ARCHIVADO
3 279-2013 2013Contra Medio Ambiente-Contaminación
Ambiental
Fiscalía esp. En materia Ambiental-
LimaVARIOS MDC ARCHIVADO
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