mÓdulos de entrenamiento e-learning módulos … · a continuación está la lista de módulos...
TRANSCRIPT
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
MÓDULOS DE ENTRENAMIENTO E-LEARNING
A continuación está la lista de módulos disponibles en el AulaAntilavado.com. Todos estos
módulos incluyen examen y certificados individuales.
- ABC Antilavado. Conocimientos básicos para todos los sujetos obligados
- Adecuada debida diligencia de clientes (de alto riesgo) y pasos para conocer al
beneficiario final
- Aproximación Basada en el Riesgo. Claves para atenuar los peligros con una eficiente
gestión del riesgo operativo
- Brasil: riesgos y metodologías de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo
- Capacitación antilavado para directores y gerentes (Módulo I)
- Claves para elaborar un sólido manual de cumplimiento ALD en el sector de
cooperativas
- Cómo pueden las nuevas tecnologías optimizar a bajo costo la capacitación ALD
- Comprendiendo la Importancia de un Adecuado Cumplimiento ALD / CFT
- Desafíos y vulnerabilidades asociadas a los métodos de pagos digitales
- Dilema tecnológico: ¿Comprar un software o armarlo “en casa”?
- Dinero Sucio y Dinero Negro – Comprendiendo la borrosa frontera entre lavado de
dinero y la evasión fiscal
- El (mal) uso del comercio internacional en esquemas de lavado de dinero
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
- El uso de la comunicación institucional para prevenir y combatir los crímenes
financieros
- Entrenamiento sobre la Ley FATCA:
o Módulo I: FATCA: exigencias y recomendaciones para cumplir
adecuadamente
o Módulo II: Preparándose para FATCA – “Check list” y ajustes finales
- La minería y el comercio de piedras preciosas en los procesos de lavado de dinero
- Lavado y evasión fiscal a través de las organizaciones caritativas
- Metodologías y casos reales en el sector de los valores
- Monitoreando a los PEPs y entendiendo el vínculo entre lavado y corrupción pública
- Política Conozca a su Empleado como herramienta para la gestión del riesgo de lavado
de dinero
- Tipologías más comunes de lavado de dinero en la región Asia-Pacífico y su relación con
Latinoamérica
- Transformando alertas de operaciones inusuales en indicadores comerciales
- Utilizando internet y otras fuentes de información abiertas para una excelente debida
diligencia
- 40 Recomendaciones del GAFI – Cambios necesarios para ajustar el cumplimiento a los
nuevos estándares ALD / CFT
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
ABC Antilavado. Conocimientos básicos para todos los sujetos obligados
Este módulo aborda los aspectos básicos del proceso de prevención del lavado de dinero,
cubriendo los tópicos esenciales que deben conocer los trabajadores de las empresas
reguladas. De una forma clara, dinámica y simple se presentan las obligaciones
establecidas en las normas y los estándares ALD, a la vez que se explica el delito del lavado
de dinero y los principales esquemas utilizados por los grupos criminales.
Este módulo tiene los siguientes objetivos:
o Transmitir los aspectos conceptuales y normativos básicos del lavado de dinero.
o Explicar de forma sencilla las obligaciones de cumplimiento que tienen las empresas
reguladas.
o Crear conciencia en el personal sobre la importancia de cumplir los procesos de
cumplimiento ALD.
o Reafirmar la responsabilidad que tiene el personal de la empresa en la lucha contra
los crímenes financieros.
o Precisar los elementos clave de un programa antilavado.
Adecuada debida diligencia de clientes (de alto riesgo) y pasos para conocer al
beneficiario final
Toda institución sujeta a las obligaciones ALD/CFT debe incluir ciertos elementos claves en
el diseño de sus programas “Conozca Su Cliente”. La debida diligencia debe ser un
elemento básico de los procedimientos de gestión y control de riesgos de cualquier sujeto
obligado, y debe estar respaldada por evaluaciones de cumplimiento y auditorías internas
regulares. Estos y otros temas son abordados en este módulo, en el que se ofrecen
valiosas recomendaciones y se ayuda a entender los desafíos asociados a los beneficiarios
finales.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Mostrar cómo evaluar si se establece o no relaciones comerciales con clientes de
alto riesgo.
o Indicar cómo se aborda la figura del beneficiario final en los estándares
internacionales y algunas legislaciones nacionales.
o Analizar el proceso que emplean ciertas autoridades para identificar los
beneficiarios finales que son sospechosos de emplear entidades legales para lavar
dinero.
o Conocer señales de alerta, mejores prácticas, recomendaciones y casos
relacionados con prácticas de debida diligencia y debida diligencia reforzada.
o Explicar la dirección que está tomando la figura de beneficiario final en distintos
países y escenarios.
o Identificar algunas herramientas e instrumentos financieros utilizados para
esconder la verdadera identidad de los propietarios.
o Analizar la falta de transparencia en la creación de compañías para ocultar al
beneficiario final en algunas jurisdicciones.
o Conocer las mejores prácticas para identificar clientes de alto riesgo y poder
realizar un adecuado proceso de debida diligencia y vigilancia del mismo.
Aproximación Basada en el Riesgo. Claves para atenuar los peligros con una eficiente
gestión del riesgo operativo
Si su organización no cuenta con un preciso proceso de gestión de riesgo se amplía
exponencialmente su exposición a un gran abanico de peligros que serían de muy fácil
detección y prevención con una adecuada gestión de riesgo. La matriz es un instrumento
dinámico que permite identificar riesgos y evaluar la exposición de una entidad a dichos
peligros. Existen aplicaciones estadísticas y de gestión de procesos para optimizar el
manejo de la información dentro del área de cumplimiento y ayudar a solucionar
problemas operativos y de gestión. En este módulo se muestran las herramientas de
gestión del riesgo operativo, se enseña cómo mejorar los procesos de control y se
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
puntualizan las prácticas estadísticas más convenientes para el correcto desempeño de
sus funciones de cumplimiento.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Obtener conocimientos esenciales para tener una adecuada noción del riesgo.
o Conocer los modelos de gestión del riesgo más importantes
o Saber cuáles modelos pueden ser implementados en las empresas reguladas.
o Mejorar los procesos de gestión de riesgos de su empresa.
o Conocer las prácticas estadísticas más convenientes para el correcto desempeño
de sus funciones de cumplimiento.
Brasil: riesgos y metodologías de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo
Este módulo es vital para entender cómo funciona la estructura antilavado en Brasil, a la
vez que muestra los mayores riesgos que enfrentan las autoridades, los sujetos obligados
y todos aquellos que mantienen relaciones comerciales en tierras cariocas. Se analizan
casos de estudio reales basados en reportes de operaciones sospechosas y se muestran
fotos “inéditas y exclusivas” de las actividades de riesgo en las distintas fronteras. Todo
esto para mostrar las principales metodologías utilizadas por los lavadores.
Este módulo tiene los siguientes objetivos:
o Conocer el funcionamiento de la estructura antilavado legislativa y regulatoria en Brasil.
o Identificar las áreas geográficas y actividades de mayor riesgo en Brasil.
o Conocer las metodologías de lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo
utilizadas por los criminales en la zona fronteriza con Argentina, Bolivia, Paraguay y
Venezuela.
o Revisar casos de estudio reales.
o Recibir recomendaciones sobre la forma más adecuada de monitorear los clientes
de riesgo.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
Capacitación antilavado para directores y gerentes (Módulo I)
Contar con una gerencia comprometida con el cumplimiento ya no es una opción, porque
los reguladores de todos los países exigen cada vez más responsabilidad de los directores,
altos ejecutivos y dueños de las empresas reguladas. Lavadodinero.com presenta este
entrenamiento diseñado con un enfoque gerencial, en el que se destacan las obligaciones
desde el punto de vista operativo y comercial, dejando a un lado los tecnicismos típicos
del cumplimiento y mostrando los desafíos, las responsabilidades y las consecuencias de
las exigencias establecidas sobre los líderes de las empresas.
Más allá de complicados análisis metodológicos y de exhaustivas revisiones legales, este
material hace un análisis conciso sobre los riesgos que enfrentan las empresas cuando no
cuentan con una gerencia que no respalda el cumplimiento, mostrando mediante casos
reales las consecuencias que pueden enfrentar tanto las entidades, como los individuos
que las dirigen.
Este módulo tiene los siguientes objetivos:
o ¿Por qué debemos tener una adecuada estructura de cumplimiento?
o Impacto de los riesgos asociados al lavado de activos:
- Operativo
- Contagio
- Legal
- Riesgo Reputacional – Daños no cuantitativos
o Desarrollo de una cultura de cumplimiento antilavado como valor corporativo.
o Cumplimiento ALD: ¿gasto o inversión?
o Funciones y responsabilidades ALD de la Junta Directiva.
o Responsabilidad institucional (administrativa) e individual (penal).
o Revisión de casos reales relacionados a directores / gerentes.
o Recomendaciones para los directores / gerentes
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
Claves para elaborar un sólido manual de cumplimiento ALD en el sector de
cooperativas
En los últimos años las cooperativas se han visto sobrecargadas con una serie de
obligaciones para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Usualmente los procedimientos adoptados son una réplica de los establecidos en el sector
bancario, lo que puede complicar la gestión de los procesos, aumentar los costos y
minimizar la efectividad de los controles. En este seminario se mostrarán los elementos
claves que debe tener un Manual de Cumplimiento antilavado especialmente diseñado
para el sector de las cooperativas, que se ajuste a la realidad de sus operaciones y a los
riesgos reales que enfrenta el sector del cooperativismo en Latinoamérica.
Este módulo tiene los siguientes objetivos:
o Mostrar los conceptos y principios que conforman el Manual de Cumplimiento.
o Explicar la importancia que tiene este documento para la entidad.
o Identificar los elementos y secciones que componen el Manual de Cumplimiento.
o Ofrecer recomendaciones para elaborar un manual efectivo que se ajuste a la
realidad operativa de las cooperativas.
Como pueden las nuevas tecnologías optimizar a bajo costo la capacitación ALD
Uno de los principales desafíos que han enfrentado los oficiales de cumplimiento en los
últimos años es la preparación de programas de capacitación efectivos, completos y que
se ajusten a los limitados presupuestos que manejan. Al mismo tiempo, los reguladores y
auditores insisten cada vez más en la necesidad de fortalecer la capacitación por ser esta
uno de los pilares fundamentales del programa antilavado de las empresas reguladas.
Lavadodinero.com presenta este seminario virtual, en el cual se explicará la importancia
de contar con recursos tecnológicos que permitan maximizar los presupuestos y optimizar
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
el entrenamiento del personal. Se analizarán algunos casos de estudio reales para mostrar
como algunas empresas vanguardistas de Latinoamérica combinan distintos recursos de
capacitación.
Este módulo tiene los siguientes objetivos:
o Identifiquen los principales retos que se presentan al momento de planificar las
capacitaciones antilavado.
o Aprendan a solventar los principales desafíos de capacitación ALD / CFT.
o Conozcan recursos tecnológicos disponibles para complementar sus programas de
capacitación.
o Comprendan cómo pueden complementar sus entrenamientos presenciales con
nuevos recursos de enseñanza.
o Sepan cómo pueden tener un mejor programa de capacitación gastando menos dinero.
o Puedan diseñar jornadas de entrenamiento corporativas para todos los empleados,
sin importar su ubicación geográfica.
o Vean casos de estudio de empresas e instituciones latinoamericanas vanguardistas
en el área de la capacitación ALD.
Comprendiendo la Importancia de un adecuado cumplimiento ALD / CFT
Entrenar al personal de las empresas reguladas sobre aspectos antilavado y contra el
financiamiento del terrorismo es una obligación estipulada en las regulaciones y es una
buena práctica contemplada en los estándares internacionales. Sin embargo, esta
capacitación no tendrá ningún efecto positivo si cada uno de los empleados no tiene una
verdadera conciencia sobre la importancia del programa de cumplimiento. Este módulo
busca que el personal comprenda su trascendencia dentro de la estructura de
cumplimiento, a la vez que presenta las responsabilidades directas e indirectas que
contemplan las normas ALD / CFT.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Explicar la importancia de tener una adecuada estructura de cumplimiento.
o Mostrar el impacto de los riesgos asociados al lavado de dinero.
o Reflejar la importancia de crear una cultura corporativa antilavado de dinero.
o Enseñar hasta donde llega la responsabilidad empresarial y la individual asociada al
incumplimiento de las normativas.
o Precisar las enseñanzas de algunos casos reales.
o Ofrecer valiosas recomendaciones.
Desafíos y vulnerabilidades asociadas a los métodos de pagos digitales
Si bien la tecnología ha permitido una diversificación de los recursos financieros, también
ha creado nuevos escenarios que son muy vulnerables y representan un elevado riesgo
para las operaciones de las instituciones financieras. Tal es el caso de los medios de pago
digitales, los cuales se han venido popularizando en la medida en que ha crecido el
comercio electrónico y los mundos virtuales a través del internet. Este módulo muestra los
desafíos antilavado y antifraude que tienen los departamentos de cumplimiento para
mantener a sus empresas protegidas del cada vez más poderoso accionar de los criminales
cibernéticos, quienes buscan aprovecharse de los distintos medios de pago digitales para
defraudar, legitimar, movilizar y esconder dinero de procedencia ilícita, así como fondos
destinados a financiar el terrorismo.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Explicar el funcionamiento de los principales (y más riesgosos) métodos de pago digitales.
o Mostrar las vulnerabilidades asociadas a cada uno de estos sistemas.
o Analizar el funcionamiento de los mundos y mercados virtuales donde operan los
métodos de pago digitales.
o Indicar el funcionamiento de las redes de cobranza.
o Identificar las enseñanzas obtenidas de casos reales y recientes asociados a
métodos de pagos digitales.
o Ofrecer recomendaciones para fortalecer los procesos de control y monitoreo.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
Dilema tecnológico: ¿Comprar un software o armarlo en casa?
Bajo la creciente presión de las autoridades y reguladores, los sujetos obligados se están
orientando hacia soluciones más modernas y sofisticadas, desde sistemas de monitoreo
hasta matrices de riesgos. Sin embargo, cada empresa -dependiendo de su tamaño, tipo
de operaciones, naturaleza de sus productos y mercados- tiene exigencias particulares.
Este módulo permite entender los principios básicos y elementos claves a tener en cuenta
a la hora de decidirse por una solución tecnológica ALD/CFT, además explica cuándo es
mejor comprar un software o desarrollarlo dentro de la misma institución.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Mostrar las características fundamentales que debe tener cualquier software para
cumplir con las exigencias actuales de cumplimiento.
o Enseñar cuándo realmente la empresa necesita invertir en una solución
automatizada.
o Identificar las ventajas y desventajas de adquirir un software ALD / CFT.
o Identificar las ventajas y desventajas de desarrollar un software “in house” o mediante un
tercero.
o Mostrar los principales errores cometidos por las empresas antes, durante y
después del proceso de adquisición e implementación de una plataforma
automatizada.
o Emitir recomendaciones esenciales para adaptar una solución automatizada de
una manera efectiva y eficiente.
Dinero Sucio y Dinero Negro – Comprendiendo la borrosa frontera entre lavado de
dinero y la evasión fiscal
Las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera de 2012 estipulan que los delitos
tributarios graves deben constituir crímenes subyacentes para la pena de lavado. A su vez,
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
la presión internacional para tomar medidas más enérgicas contra los paraísos fiscales
crece y también se incrementan los desafíos de los sujetos obligados sobre cómo, cuándo
y qué hacer con los aspectos relacionados con evasión fiscal que se filtran al campo ALD /
CFT. Este módulo lo ayudará a entender dónde se encuentran los sujetos obligados frente
a este creciente dilema.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Explicar las obligaciones internacionales que incluyen a los delitos tributarios
dentro del grupo de delitos subyacentes para el lavado de dinero.
o Entender las diferencias entre distintos ilícitos tributarios: evasión-omisión
tributaria; evasión -elusión fiscal.
o Estudiar distintas tipologías en las que se yuxtaponen la evasión fiscal y el lavado de
dinero.
o Mostrar enseñanzas de casos de estudio en EE.UU. y Europa, para analizar la figura
del informante (whistleblower) y saber cómo funcionó la cooperación/relación
entre países.
o Analizar el rol y la situación de las jurisdicciones de alto secretismo en el marco de
la “nueva” lucha contra el lavado de dinero y la evasión fiscal.
o Enseñar cómo actuar con países que cuentan con insuficientes requisitos de
información sobre el beneficiario final para facilitar la cooperación internacional.
o Interpretar disposiciones y normativas específicas antievasión en distintos países
(por ejemplo la ley FATCA en EE.UU.).
o Comprender cuándo una institución actúa con permisividad e incluso con “ceguera
voluntaria” en actividades delictivas de defraudación tributaria.
o Revisar la acción/actitud de los sujetos obligados frente al delito tributario nacional
vs. extranjero.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
El (mal) uso del comercio internacional en esquemas de lavado de dinero
El comercio internacional es uno de los principales métodos utilizados por las organizaciones
criminales para mover dinero con el propósito de ocultar su origen e integrarlo en la
economía formal. El gigantesco flujo comercial presenta vulnerabilidades que ofrecen
oportunidades para que los criminales y grupos terroristas muevan dinero sucio
globalmente. La participación de muchos actores y la complejidad de las operaciones hacen
del cumplimiento ALD/CFT una tarea difícil y costosa. En este módulo se muestran las
mejores prácticas y las tipologías de lavado en operaciones de importación/exportación para
poder determinar y mitigar muchos de los riesgos asociados al sector.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Identificar los elementos claves y las causas del lavado a través del comercio
internacional de bienes y servicios.
o Conocer las metodologías más utilizadas por el crimen organizado: subfacturación,
sobrefacturación, falsos envíos, etc.
o Señalar las dificultades que enfrentan los organismos oficiales encargados de
combatir el lavado a través del comercio.
o Explicar la función de los distintos instrumentos financieros utilizados en el
comercio internacional.
o Identificar indicadores, tendencias y señales de alerta.
o Señalar el creciente uso de obras de arte, joyas y piedras preciosas para el
movimiento de la delincuencia.
o Explicar el importante papel que tienen los intermediarios (algunos sujetos
obligados a cumplir normativas ALD/CFT y otros no) para detectar, prevenir y
combatir el fraude y el lavado en las operaciones de importación exportación.
o Abordar aspectos claves sobre las Zonas Libres de Comercio y el Mercado Negro de
Cambio de Pesos.
o Ofrecer recomendaciones y mejores prácticas
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
El uso de la comunicación institucional para prevenir y combatir los crímenes financieros
Pocas empresas y gobiernos han descubierto que la verdadera prevención debe empezar
fuera de las empresas y que los delitos financieros se tienen que combatir mucho antes de
que los criminales toquen las puertas de los sujetos obligados. Existe una herramienta que
hasta ahora ha sido poco utilizada: las comunicaciones institucionales. En este módulo se
muestra la importancia de este recurso y se ofrecen recomendaciones para que las
empresas reguladas incorporen estas prácticas a través de una estrategia comunicacional
de prevención antilavado de dinero.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Mostrar la importancia de incorporar las comunicaciones institucionales en la
lucha ALD / CFT.
o Enseñar cómo las comunicaciones pueden fortalecer la prevención contra el
crimen organizado.
o Identificar al “público externo” de la empresa cuyo riesgo debe ser mitigado.
o Puntualizar los elementos básicos de una Estrategia Comunicacional de Prevención
del Lavado.
o Enseñar a “prevenir” los delitos financieros antes de que el cliente y las
transacciones lleguen a la empresa regulada.
ENTRENAMIENTO SOBRE LA LEY FATCA
Módulo I: FATCA: exigencias y recomendaciones para cumplir adecuadamente
Desde el 01 de julio de 2014, las instituciones financieras foráneas (IFF) están obligadas a
informar anualmente a las autoridades de Estados Unidos los datos de sus clientes
estadounidenses o tienen que pagar un elevado impuesto de retención. Este módulo
presenta los aspectos básicos necesarios para comprender la Ley de Cumplimiento Fiscal de
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
Cuentas en el Exterior (FATCA, su sigla en inglés), una regulación creada para combatir la
evasión fiscal, pero que impone responsabilidades adicionales de debida diligencia a las IFF.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer los requerimientos de la Ley FATCA.
o Entender los conceptos y definiciones legales.
o Entender el complicado espíritu impositivo de FATCA.
o Determinar las obligaciones de su empresa.
o Obtener recomendaciones de los expertos.
o Identificar los problemas y desafíos asociados a la ley.
o Implementar un plan de acción.
-------------------------------------------------------------------------------------------
Módulo II: Preparándose para FATCA – “Check list” y ajustes finales
Este módulo ofrece un repaso de los ajustes y cambios operativos necesarios que deben
tener implementados las empresas para ajustarse al cumplimiento de las exigencias
FATCA y/o de los acuerdos intergubernamentales firmados por sus gobiernos con las
autoridades de Estados Unidos. Este módulo sirve de guía para efectuar una revisión final
de los procesos, que permita solventar posibles deficiencias y preparar a la empresa para
absorber la nueva carga de cumplimiento de la mejor manera posible.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Identificar los mayores desafíos experimentados por las instituciones financieras
en la implementación de los requisitos FATCA.
o Comprender las definiciones asociadas a FATCA para lograr una implementación
efectiva.
o Conocer las distintas opciones que tienen las instituciones financieras y sus
requerimientos
o Ofrecer una lista de aspectos clave en los procesos internos que deben ser
ajustados antes de la entrada en vigencia de la Ley FATCA.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Orientar a los participantes para que puedan realizar una revisión final de los
procedimientos.
o Mostrar las diferencias en los procesos internos cuando exista un acuerdo
intergubernamental de intercambio de información.
La minería y el comercio de piedras preciosas en los procesos de lavado de dinero
El lavado a través de la extracción y comercialización de minerales y piedras preciosas es
una metodología muy utilizada por el crimen organizado. Esta industria, poco controlada
en Latinoamérica y muchos lugares del mundo, presenta condiciones favorables para el
lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, especialmente porque el oro ha
aumentado su valor y es una de las áreas de inversión preferida a nivel global. Este
módulo contiene la información que necesitan los sujetos obligados para entender los
riesgos que representa esta millonaria industria en la región.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer las características, debilidades y riesgos que presenta la minería como
actividad comercial.
o Saber cuáles son las áreas y regiones de Latinoamérica de mayor riesgo de lavado a
través de la minería.
o Identificar las señales de alerta y las principales metodologías asociadas a la
industria minera.
o Conocer los "puntos de atención" sobre el creciente mercado del oro.
o Obtener las recomendaciones necesarias para mitigar los riesgos y aprender el
proceso de diligencia debida adecuada para clientes de esta actividad comercial.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
Lavado y evasión fiscal a través de las organizaciones caritativas
El lavado de dinero y la evasión fiscal a través de las organizaciones sin fines de lucro y
fundaciones de caridad (ONG) es un riesgo en constante crecimiento. En este módulo se
analizan los peligros que enfrentan estas entidades y los mitos alrededor de su supuesta
permeabilidad en materia de prevención y control de estos delitos. Se revisan las mejores
prácticas y las señales de alerta para ayudar a apuntalar los controles antilavado y
antievasión; se examinan casos de estudio reales, que lo ayudarán a prevenir y reconocer
los riesgos para su compañía, ya sea una Además, se desglosarán los métodos más
comunes que son utilizados para abusar de este sector y se ofrece una lista de indicadores
de señales de alerta.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Identificar los riesgos y vulnerabilidades existentes en las organizaciones sin fines
de lucro
o Aprender a reforzar las defensas, tanto en las ONG como en las instituciones
financieras con las que mantienen relaciones comerciales.
o Reconocer los métodos utilizados para lavar dinero y evadir impuestos mediante ONGs.
o Comprender la relación de las ONG fraudulentas con el lavado de dinero, el
financiamiento al terrorismo y la evasión impositiva.
o Analizar casos reales de mal uso de las ONG en América Latina y Europa.
o Conocer los controles y mejores prácticas recomendadas por los organismos
internacionales.
Metodologías y casos reales en el sector de los valores
El mercado de valores es considerado uno de los que presenta más desafíos de
cumplimiento, debido a la velocidad de las operaciones, su carácter internacional y la
diversidad de instrumentos existentes en la economía global. Lavadodinero.com presenta
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
este módulo en el que se explican las metodologías más comunes utilizadas para
estratificar y ocultar el dinero de procedencia ilícita a través del mercado bursátil.
Además, se abordan más de 15 casos reales detectados en diversas jurisdicciones de la
región y se destacarán las señales de alerta asociadas a cada caso.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Mostrar casos reales de lavado de dinero y crímenes financieros a través del sector
valores.
o Identificar los métodos más usados por los grupos criminales para penetrar el
mercado de valores.
o Resaltar los errores cometidos por el personal de cumplimiento.
o Identificar los indicadores de operaciones sospechosas en cada caso.
o Explicar complejos procesos como el “Dumping” y “Wash Trading”, así como los riesgos
de las “Cuentas Omnibus”, los “Penny Stocks” y las cuentas “Over-the-Counter”.
o Proveer al personal de cumplimiento de las empresas de valores herramientas
cognitivas que le permitan identificar mejor las operaciones sospechosas.
Monitoreando a los PEPs y entendiendo el vínculo entre lavado y corrupción pública
En este módulo se revisan el concepto de Persona Expuesta Políticamente (PEP) y los
factores de riesgo asociados a los PEPs. Además, se descifra el vínculo existente entre
corrupción y lavado de dinero con importantes recomendaciones para fortalecer el
cumplimiento antilavado de las empresas reguladas.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer distintas definiciones de Persona Expuesta Políticamente (PEP).
o Identificar los elementos claves para hacer un adecuado análisis del riesgo que
presentan las personas expuestas políticamente, tanto domésticas como extranjeras.
o Comprender el marco regulatorio y las normas internacionales anticorrupción.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Identificar las mejores prácticas para fortalecer el cumplimiento ALD ante el flagelo de la
corrupción.
o Revisar casos recientes y reales donde los PEPs se han visto involucrados.
o Analizar la estrecha relación entre el lavado y otros delitos financieros y la
corrupción pública y privada.
o Ofrecer recomendaciones para enfrentar el flagelo de la corrupción en las
entidades.
Política Conozca a su Empleado Como Herramienta Para la Gestión del Riesgo de Lavado
de Dinero
Este módulo hace un recorrido por los aspectos fundamentales de la política conozca a su
empleado, la cual no solo es un requisito normativo para las empresas reguladas, sino que
es una buena práctica para mitigar los riesgos asociados al fraude, el lavado de dinero y
otros delitos financieros. En este material se revisan los elementos fundamentales del
proceso que deben aplicar los departamentos de cumplimiento, antifraude y de recursos
humanos sobre los empleados que desempeñan funciones clave. Además, se emiten
valiosas recomendaciones para la adecuada implementación de controles sobre el
personal de la empresa, pero también se muestran los mecanismos preventivos de la
etapa previa a la contratación de los nuevos trabajadores.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer la importancia de la política Conozca a su Empleado como parte de la
gestión integral de los riesgos.
o Mejorar los procesos establecidos al momento de la contratación del personal.
o Fortalecer los procedimientos de control interno y mitigación de riesgos de las empresas.
o Identificar las señales de alerta asociadas a conductas sospechosas de los
trabajadores.
o Conocer procesos de monitoreo asociados a la política Conozca a su Empleado.
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Utilizar los sistemas automatizados de monitoreo transaccional para fortalecer la
supervisión de sus empleados.
Tipologías más comunes de lavado de dinero en la región Asia-Pacífico y su relación con
Latinoamérica
La intensa actividad comercial de la región Asia Pacífico y la diversidad cultural de las
naciones que la comprenden, generan mucha incertidumbre en los oficiales de
cumplimiento y encargados de riesgos de las empresas de países latinoamericanos que
mantienen una relación activa con sus contrapartes comerciales de esa región. Países
como Chile, México, Perú, Estados Unidos y Canadá sostienen un creciente flujo comercial
con esta región, lo que exige que las empresas involucradas conozcan las tipologías más
utilizadas por las organizaciones criminales para legitimar bienes en esa zona.
En este módulo se explican los métodos y procesos usados por los criminales de la región,
a la vez que se muestra cómo estas tipologías se relacionan con Latinoamérica.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Explicar las metodologías de lavado de dinero más comunes utilizadas por el
crimen organizado en la región Asia Pacífico.
o Identificar las tipologías que puedan tener alguna relación con Latinoamérica.
o Identificar los riesgos que generan para los sujetos obligados de LATAM.
o Ofrecer recomendaciones a los profesionales ALD de LATAM para mitigar los
riesgos asociados a esas tipologías.
Transformando alertas de operaciones inusuales en indicadores comerciales
En muchas empresas el área de cumplimiento antilavado sigue siendo calificada como un
departamento que genera costos y atenta contra la ejecución de negocios. Sin embargo,
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
los profesionales ALD pueden utilizar la información de los clientes y los sistemas de
monitoreo de transacciones para convertirse en una valiosa herramienta generadora de
nuevos negocios. En este módulo se muestran las técnicas y procesos necesarios para
darle un valor comercial a la gestión de cumplimiento, potenciando así sus oportunidades
de generar nuevos ingresos, a la vez que se protege a la empresa.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer las claves principales para convertir la gestión de riesgos ALD/FT en una
ecuación clave que impulse el área comercial del negocio.
o Reconocer que el área de cumplimiento se ubica más allá de un costo para la
organización y puede impulsar nuevos indicadores comerciales.
o Aprender a configurar reglas de negocio para determinar alertas sobre
operaciones inusuales.
o Saber qué tipo de alertas pueden utilizarse con fines comerciales y determinar qué
tipo de información utilizada en la justificación de transacciones, puede colaborar
en generar indicadores de negocio.
Utilizando internet y otras fuentes de información abiertas para una excelente debida
diligencia
Cumplir obligaciones ALD con instituciones y clientes extranjeros puede convertirse en
una complicada y pesada tarea para todo sujeto obligado. Si se actúa con astucia y se
aprende a utilizar en todo su potencial, Internet y otras fuentes abiertas de información
pueden transformarse en las más valiosas y económicas herramientas para realizar todo
tipo de investigaciones en el área de cumplimiento para fortalecer las tareas de debida
diligencia, investigación, verificación de información y mucho más. En este módulo se
muestran valiosas herramientas que esconde la web para optimizar los procesos de
investigación y la debida diligencia de los departamento de cumplimiento antilavado,
antifraude y de riesgos.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Enseñar a obtener información de compañías, personas y otro tipo de organizaciones.
o Mostrar cómo recuperar información de la web histórica y de la web invisible.
o Utilizar herramientas disponibles para determinar la existencia y registro de
personas (legales y físicas) y realizar procesos profundos de diligencia debida para
clientes en diferentes países.
o Enseñar técnicas para realizar búsquedas seguras sin revelar información personal.
o Descubrir dónde se encuentra registrada una compañía—y dónde opera—a través
de la información de su presencia virtual.
o Concienciarse sobre la relevancia que han adquirido en la actualidad las fuentes
abiertas.
o Identificar los pasos iniciales indispensables para comenzar con una investigación.
o Identificar algunos de los riesgos que supone la búsqueda de información a través
de fuentes abiertas.
40 Recomendaciones del GAFI – Cambios necesarios para ajustar el cumplimiento a los
nuevos estándares ALD / CFT
Nuevos conceptos, mayores exigencias de cumplimiento y procedimientos más complejos
fueron incorporados en las nuevas 40 Recomendaciones Antilavado de Dinero y Contra el
Financiamiento del Terrorismo que aprobó el Grupo de Acción Financiera (GAFI) el 16 de
febrero de 2012. Tanto los sujetos obligados, como los entes gubernamentales
reguladores y/o supervisores deben contar con programas de cumplimiento y
procedimientos de control que se ajusten a estos estándares. Este módulo muestra los
aspectos más relevantes de los lineamientos del GAFI y presenta valiosas
recomendaciones.
Los objetivos de aprendizaje del presente módulo son:
o Conocer los aspectos más relevantes de las 40 Recomendaciones del GAFI (Febrero
2012).
Para más información puede contactar a Angela Macchia al [email protected] o al teléfono en USA: + 1 (305) 600-2448
o Poder hacer una evaluación adecuada de los programas de cumplimiento en base a
los estándares internacionales.
o Identificar los elementos clave de su programa de cumplimiento ALD / CFT que
deben estar en concordancia con las recomendaciones del GAFI.
o Entender los retos que enfrentan los organismos supervisores y reguladores
durante la 4ta. Ronda de Evaluaciones Mutuas.