microsoft word - -- бюджет для граждан (2017 - … · web viewДЛЯ ГРАЖДАН...

БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

(в соответствии с решением районного Совета народных депутатов от « 20»декабря 2016г. № _5-140_ «О бюджете Брасовского района на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов»).

Оглавление1. Основные показатели социально-экономического развития Брасовского района ....................................................................................................................... 5

2. Основные задачи и приоритетные направления бюджетной политики Брасовского района на 2017 год и плановый период 2018 и 2019годов ............ 5

2.1. Итоги реализации бюджетной политики в2016году ................................... 5

2.2. Приоритетные направления бюджетной политики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов .............................................................. 7

3. Основные проблемы в бюджетной сфере и бюджетные риски,пути их преодоления ........................................................................................................... 8

4. Основны е характеристики бюджета ............................................................. 8

5. Доходы бюджета ........................................................................................... 1 0

5.1. Налоговые и неналоговые доходы .............................................................. 10

5.2. Крупные налогоплательщики Брасовского района и их вклад вобщий объем налоговых доходов бюджета ............................................................. 11

5.3. Безвозмездные поступления ........................................................................ 11

6. Расходы бюджета .......................................................................................... 13

6.1Динамика и структура расходов бюджета .................................................. 13

7. Дефицит бюджета и муниципальный долг ............................................... 16

8. Муниципальные программы Бр асовского района .................................... 18 МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА « РЕАЛИЗАЦИЯ ПОЛНОМОЧИЙ АДМИНИСТРАЦИИ БРАСОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА »(2016-2020ГОДЫ).........................................................................................19

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА «РАЗВИТИЕОБРАЗОВАНИЯ БРАСОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА »(2017-2021ГОДЫ).23МУНИЦИПАЛЬНАЯПРОГРАММА«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИБРАСОВСКОГО РАЙОНА »(2017–2021ГОДЫ). .25

9. Реализация «майских»указов Президента России в части повышения оплаты труда .................................................................................................................... 29

10.Основные понятия,термины,определения(глоссарийтерминов)..............3111 Бюджетный процесс ........................................................................................ 34 12.Контактная информация ................................................................................. 38

2

1.Основные показатели социально-экономического развитияБрасовского района

Показатели, характеризующие социально-экономическое развитие Брасовского района, содержатся в прогнозе социально-экономического развития, который представляется в Брасовский районный Совет народных депутатов совместно с проектом решения о бюджете Брасовского района

№ Показатель

Единицаизмерения

2015(факт)

2016(оценка

)

2017(прогноз

)

2018(прогноз

)

2019(прогноз

)

1 Численностьнаселения (среднегодовая)

тыс. чел. 20,2 20,1 20,0 19,9 19,8

2Валовой муниципальныпродукт (в основных ценах соответствующих

млн. рублей 2407,2 2009,9 2786,6 2988,7 3193,5

3Индекс физического объема валового регионального продукта

% к предыдущему году в сопоставимых ценах

100,2 101,1 100,3 100,4 100,3

3 Индекспромышленногопроизводства


99,2 101,2 100,1 100,3 104,4

3.1 Обрабатывающиепроизводства


99,0 100,7 100,1 100,3 100,4

3.1.1производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака


107,2 108,4 105,0 105,3 105,7

3.1.2 текстильное и швейноепроизводство

% к предыдущемугоду

72,0 85,2 100,2 101,1 101,2

3.1.3обработка древесины и производство изделий из дерева


98,2 100,7 101,2 101,3 101,3

4 Индекс производства продукции сельского хозяйства


88,8 104,4 102,3 102,7 102,6

5 Индекс потребительских цен за период с начала года

к соответствующему

периоду предыдущего года,

%

116,5 107,5 105,5 104,8 104,3

6 Численностьэкономическиактивногонаселения

тыс. чел. 10,6 10,1 10,1 10,0 10,0

7 Среднегодовая численность занятых в экономике

тыс. чел. 5,4 5,2 5,2 5,1 5,1

8Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата в

тыс. рублей 14,7 15,3 16,0 16,8 17,6

9Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата в целом по району


101,0 103,9 104,7 105,1 104,6

2.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНОЙ политики Брасовского района

на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019годов

Основные направления бюджетной политики Брасовского на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов разработаны в целях определения подходов к формированию основных характеристик и прогнозируемых параметров проекта бюджета Брасовского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов, обеспечивающих устойчивость и сбалансированность бюджета Брасовского района.

В основу бюджетной политики положены стратегические цели развития Брасовского района, сформулированные в соответствии с основными положениями Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 3 декабря 2015 года, указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.

Для формирования бюджетных проектировок на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов принят базовый (консервативный) вариант прогноза социально-экономического развития Брасовского района. В целях поддержания сбалансированности районного и местных бюджетов поселений будет продолжено применение мер, направленных на ограничение их дефицитов

2.1Итоги реализации бюджетной политики в 2016годуБюджетная политика, проводимая Администрацией Брасовского района, ориентирована на эффективное, ответственное и прозрачное управление

муниципальными финансами, что является базовым условием для устойчивогоэкономического роста,своевременного исполнения социальных обязательств и достижения стратегических целей социально-экономического развития района.

В 2016 году обеспечена положительная динамика основных показателей бюджета района.

собственные доходы 2015г. - 67712 ,0тыс.руб. Собственные доходы 2016г.- 67680,0 тыс.руб.

2016 год ( ожидаемое исполнение)

Наблюдается снижение поступлений собственных доходов в бюджет района в 2016 году на 32 (в тыс. руб.)

Сохраняется традиционно сложившаяся социально направленная структура расходов бюджета. Доля расходов на социальный блок в структуре расходов составляет 85,8%.

Основными результатами реализации бюджетной политики в 2016году стали обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Брасовского района, исполнение всех принятых бюджетных обязательств, оптимизация сети учреждений.

Планирование и исполнение бюджета района в 2016 году осуществляется в соответствии с муниципальными программами Брасовского района. Доля расходов бюджета района, включенных в муниципальные программы, составляет 99,0%. Для всех основных

мероприятий муниципальных программ установлены показатели (индикаторы) результативности и их целевые значения на период реализации данных программ.

В целях совершенствования правового положения муниципальных учреждений в 2016году проведена работа по приведению ведомственных перечней муниципальных услуг, оказываемых учреждениями,в соответствии с базовыми перечнями государственных услуг, утвержденными федеральными органами государственной власти.

2.2.Приоритетные направления бюджетной политики на 2017 год и на плановый период 2018и2019годов

Основными целями бюджетной политики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов будут являться:

1) обеспечение сбалансированности бюджетной системы Брасовского района; 2) финансовое обеспечение принятых расходных обязательств с учетом проведения мероприятий по их оптимизации, сокращению неэффективных расходов;3) ограничение принятия новых расходных обязательств бюджета Брасовского района, минимизация кредиторской задолженности;4) совершенствование механизма финансового обеспечения деятельности учреждений, с учетом предоставления субсидий муниципальным бюджетным учреждениям на основе базовых нормативных затрат;5) дальнейшее развитие программно-целевых методов управления и бюджетирования;6) модернизация информационных систем управления муниципальными финансами с целью создания единого информационного пространства формирования и исполнения бюджетов на территории района; 7) повышение прозрачности и открытости бюджетной системы, повышение роли граждан и общественных институтов в процессе формирования приоритетов бюджетной политики и направлений расходов бюджета.

39,1% 60,2

%0,7%

76,0%

22,7%

1,3%

3.Основные проблемы в бюджетной сфере и бюджетные риски, пути их преодоления

Финансовое состояние бюджета района в среднесрочной перспективе характеризуется рядом бюджетных рисков, что требует пристального внимания со стороны Администрации Брасовского района и предопределяет необходимость наличия инструментов для их предупреждения или сглажи-вания негативных последствий.

❶ «Необеспеченные мандаты»Под «необеспеченными мандатами» понимаются решения о

включении в бюджет новых расходов в отсутствие источников для их исполнения.Обычно такие решения приводят дефицит у бюджета, росту муниципального долга.Дополнительные доходные источники

Финансовое обеспечение новых расходных обязательств требует изыскания дополнительных доходных источников .В случае принятия решения о введении новых расходных обязательств на областном уровне в областном бюджете предусматриваются межбюджетные трансферты местным бюджетам на частичную компенсацию расходов на финансовое обеспечение новых расходных обязательств.Приоритезация расходов

Принятие новых расходных обязательств в отсутствие дополнительных источников доходов требует перераспределения ресурсов между действующими и принимаемыми расходными обязательствами.В результате может измениться структура бюджета в пользу отдельных направлений. Важнейшая задача бюджетной политики – нахождение оптимального соотношения между социальным блоком и инвестиционной составляющейбюджета.Ограничение принятия новых расходных обязательств

Принятие новых расходных обязательств должно осуществляться только при условии стопроцентного финансового обеспечения действующих обязательств. Процедура принятия расходных обязательств должна быть четко регламентирована: новые расходные обязательства должны включаться в бюджет только после оценки их эффективности и установления конкретных измеримых результатов.

4. Основные характеристики бюджета

Основные параметры бюджета района на2017–2019 годы,предусмотренные решением о бюджете, не окончательные. В

7

течение года Департаментами области осуществляется распределение межбюджетных трансфертов (субсидий, иных межбюджетных трансфертов) между районами Брянской области. В результате в ходе исполнения бюджет несколько раз корректируется – доходы и расходы бюджета увеличиваются на сумму дополнительных безвозмездных поступлений.

тыс.руб Наименование

источника2015г

факт2016г

(оценка)2017гплан

2018план

2019план

2017гв% к 2016г

Доходы ( всего ) 270914,0 264892,0 244489,8 241715,7 244190,0 92,2

Налоговые и неналоговые

доходы

67712,0 67680,0 70865,9 71793,9 74525,1 104,7

Безвозмездные поступления

207010,0 197212,0 173623,9 1 169921,9 1169665,9 8 88,0

Расходы 278899,0 264892,0 246558,4 244056,8 246600,9 93,1Дефицит\ профицит

7985,0 2068,6 2341,0 2410,0 2

Структура доходов бюджета района в 2015 – 2017 годах

Доходы на 2017 год уменьшились на 7,8 % по сравнению с ожидаемой оценкой 2016 года за счет роста налоговых доходов на 5,6%, снижения неналоговых доходов на 2,7 %, снижения безвозмездных поступлений- на 12%. Поступления по акцизам на нефтепродукты снижаются на 27,5%, налогам на совокупный доход –на 15,4% , по доходам от использования муниципального имущества на 9,3%. В структуре налоговых и неналоговых доходов наблюдается рост налоговых доходов на 5,6 % ( за счет налога на доходы физических лиц- на 9,9 %, государственной пошлины- на 3,6%) и снижение неналоговых доходов на 2,7%. Анализируя структуру доходов за 2015-2017 годы наблюдается тенденция роста налоговых доходов с 22,2 % в 2015 году до 26,1% в 2017 году ,прирост 3,9% .В основном рост наблюдается за счет налога на доходы физических лиц, а с 2015 года зачисляются акцизы на нефтепродукты . В структуре неналоговых доходов наблюдается снижение доходов от имущества, находящегося в муниципальной собственности ( арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении ) В

8

53,6%

54,9%

55,4%

46,4%

45,1%

44,6%

структуре доходов в 2015 году доходы от использования муниципального имущества составили 2,1% , в 2017 году их доля составит 1,9%.,ожидаемые доходы в 2016 году составят 5153 тыс.руб за счет поступления задолженности прошлых лет. В структуре безвозмездных поступлений дотации планируются ниже 2015 года на 5858 тыс.руб, выше ожидаемой оценки 2016 года на 4457 тыс.руб ,субвенции в бюджете 2017 года предусмотрены ниже уровня 2015 года на 11766,6 тыс.руб и ниже уровня 2016 года на 8202,6 тыс.руб, субсидии в бюджете 2017 года планируются ниже уровня 2015г на 15627 тыс.руб, уровня2016 года –на 15375 тыс.руб

5.Доходы бюджета

5. 1.Налоговые и неналоговые доходы

Структура и объем налоговых и неналоговых доходов бюджета района

Традиционно основную долю собственных доходов бюджета составляют следующие доходные источники: налог на доходы физических лиц, налог на совокупный доход, акцизы. На их долю приходится 88,1% налоговых доходов бюджета в 2017году.

тыс. рублей

Налоговые доходы

2015 год (исполнение)

2016 год (оценка)

2017 год (план)



9

24 156 416 000,00

619 037 000,00

23 774 213 000,00

649 045 000,00

22 592 305 000,00

649 887 000,00

21 704 411 000,00

631 443 000,00

18 224 277 860,37

876 495 561,08

18 776 306 768,30

786 232 831,67

налог на доходы физических лиц

50611 50186 55132 55822 58045

акцизы 971 1483 1075 1096 1192

налоги на совокупныйдоход

7197 7776 6581 6766 7074,2

Прочие налоговые доходы

1019 1078 1117 1129 1134

5.2Крупные и средние налогоплательщики Брасовского района и их вклад в общий объем налоговых доходов бюджета района

В соответствии со ст.102 Налогового кодекса Российской Федерации сведения об уплаченных налого- плательщиками суммах НАЛОГОВ являются налоговой тайной и не подлежат разглашению. Информация об объеме уплаченных крупнейшими налогоплательщиками налогах в денежном выражении не может быть приведена.

За 9 месяцев 2016 года крупными и средними налогоплательщиками района перечислено в местные бюджеты 100,2млн.рублей налогов.

Крупными и средними налогоплательщиками Брасовского района являются: ФКУ ИК-4 УФНС России по Брянской области, Брасовское Райпо, ООО «Авант-Капитал» , ООО «Сельхозник », Отдел образования администрации района.

5.3.БезвозмездныепоступленияБезвозмездные поступления в бюджет–межбюджетные

трансферты(средства),предоставляемые одним бюджетом другому. Межбюджетные трансферты формируют значительную часть бюджетов всех уровней. Межбюджетные трансферты подразделяются на дотации, субсидии, субвенции.

Дотации предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования, т.е. направляются на цели, определяемые получателем самостоятельно. Дотации обычно называют «нецелевыми межбюджетными трансфертами».

Субсидии предоставляются на поддержку реализации полномочий, исполнение которых закреплено за получателем субсидий.

10

«Субсидии обычно предоставляются на условиях софинансирования – это означает, что получатель субсидии должен за счет собственных средств предусмотреть определенную долю финансирования (обычно от 5% до 30%) на те же цели.

Субвенции предоставляются на осуществление переданных полномочий, то есть полномочий, которые незакреплены за получателем субвенции. Например, полномочия по финансовому обеспечению государственных гарантий реализации права на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего , среднего общего образования в общеобразовательных организациях в обычной ситуации должны исполняться органами государственной власти области. Указанные полномочия были переданы для исполнения муниципальным районам. Для исполнения данных полномочий районам предоставляются субвенции. Таким образом, деятельность полностью обеспечивается за счет средств областного бюджета.

Тыс. рублейБезвозмездн

ыепоступления

2015 год (исполнение)

2016 год (оценка)




дотации 46152,4 35461,5 40294,0 40011,0 39755,0

субсидии 16131,1 15879,5 504,0 504,0 504,0

субвенции 135963,7 132463,6 124196,3 120777,2 120777,2

Иныемежбюджетныетрансферты 6710,2 12586,2 8629,7 8629,7 8629,7

Объем безвозмездных поступлений планируется в бюджете в соответствии с проектом закон об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период. Поскольку большинство субсидий из областного бюджета распределяются между бюджетами районов в течение года, объем субсидий неоднократно подвергается корректировке в сторону увеличения в ходе исполнения бюджета.

11

6.Расходыбюджета

6.1 Динамика и структура расходов бюджета

Объем расходов бюджета района в 2017 году составит-246558424,00 рубля, в 2018 году-244056768,00 рублей, в 2019 году-246600968,00 рублей. Структура расходов бюджета района на 2017-2019 годы представлена в таблице .

Структура расходов бюджета Брасовского района в 2017-2019годах

Направлениерасходов

2017год 2018год 2019год

объем тыс.рубдоля в

общемобъеме



объем тыс.руб доля в общемоб

ъемеОбщегосударственныевопросы 27767,9 9,2 27502,8 11,3 27352,2 11,1

Национальнаяоборона 1185,1 0,5 1185,1 0,5 1185,1 0,5

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1400,0 0,6 1356,0 0,6

1350,4 0,6

Национальная экономика 3510,8 1,4 3481,8 1,4 3577,8 1,4

Жилищно-коммунальноехозяйство

300,0 0,1 260,2 0,1265,7 0,1

Образование 171981,1 69,8 174530,1 71,5 177122,0 71,8Культура, кинематография 22798,9 9,3 21976,7 9,0 21983,8 8,9

12


2017год 2018год 2019год





объем тыс.руб доля в общемоб

ъемеСоциальнаяполитика 16703,6 6,7 12852,9 5,2 12852,9 5,2Физическаякультура и спорт 130,0 0,1 130,0 0,1 130,0 0,1

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

781,0 0,3 781,0 0,3 781,0 0,3

ИТОГО: 246558,4 100,0 244056,7 100 246600,9 100

13

района

Структура расходов бюджета, млн. рублей

14

7Дефицит бюджетаи муниципальный долг (тыс.руб.)Показатель 2015 год

(исполнение)2016 год (оценка) 2017 год (план) 2018 год (план) 2019 год

(план)дефицит / профицитбюджета +7957,3 0,0 -2068,6 -2341,0 -2410,0в том числе остатки средств 7957,3 0,0 0,00 0,00 0,00

ст.92.1БКРФ:«Дефицитместногобюджетанедолженпревышать

10процентовутвержденногообщегогодового

объемадоходовбюджетасбезучетаутвержденногообъемабезвозмездны

хпоступлений и поступлений налоговых доходов по

дополеительным нормативам отчислениям»

0,0 0,0 8.8 9,9 9,9

муниципальныйдолг 0,0 0,0 2068,6 4409,6 6819,6ст.107БКРФ«Предельныйобъеммуниципальногодолганедолженпревышатьутвержденныйобщийгодовойобъем

доходов местного бюджета без учетаутвержденного объема безвозмездныхпоступлений»

0,0 0.0

кредитыкредитныхорганизаций 0,0 0,0 2068,6 4409,6 6819,6бюджетныекредиты 0,0 0,0

расходы на обслуживание муниципальногодолга 0 0,0

15

ст.111БКРФ:«Объемрасходовнаобслуживанине муниципального

долганедолженпревышать15процентовобъемарасходовбюджета,заисключениемобъемарасходов,которые осуществляютсязасчетсубвенций,предоставляемыхизбюджетовбюдж

етнойсистемы РоссийскойФедерации»

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

16

8.Муниципальные программыБрасовского района

Основной составляющей бюджета района являются муниципальные программы Брасовского района.

Муниципальная программа – утверждённый постановлением Администрации Брасовского района документ, определяющий цели и задачи деятельности органов муниципальной власти, систему мероприятий (действий), направленных на достижение целей и решение задач, систему индикаторов (показателей) эффективности деятельности органов муниципальной власти и их целевые значения, а такжевзаимоувязкуцелей,задач,мероприятий,индикаторов(показателей)ивыделяемыхнамуниципальную программусредств.

В 2017 году в Брянской области будет осуществляться реализация 4-х муниципальных программ

2016 год (первоначальный)

2017год (план)

2018год (план) 2019 год (план)

Реализация полномочий администрации Брасовоского муниципального района (2016 - 2020 годы)

34698974,00 65524627,00 60568424,00 60552366,00

Развитие образования Брасовского района (2017 - 2020 годы)

168896652,0 172703740,0 175202787,00 177794645,00

Управление муниципальными финансами Брасовского района(2017 - 2020 годы)

14060587,0 5870057,0 5840657,0 5819757,0

Развтие культуры в Брасовском районе (2016 - 2020 годы)

21790859,0

Объемы расходов на реализацию муниципальных программ на 2017 –

17

2019 годы, предусмотренные проектом решения о бюджете,неокончательные.ВтечениегодаПравительством области осуществляется распределение межбюджетных трансфертов (субсидий, иных межбюджетных трансфертов) между муниципальными районами. В результате в ходе исполнения бюджет несколько раз корректируетсярасходы на реализацию муниципальных программ увеличиваются на сумму дополнительных безвозмездных поступлений.

Муниципальная программа « Реализация полномочий администрации Брасовского муниципального района» (2016-2020 годы)

Муниципальная программа « Реализация полномочий администрации Брасовского муниципального района» направлена на:

-эффективное исполнение полномочий администрации района;Для обеспечения деятельности администрации Брасовского района и организации контроля за

выполнением органами исполнительной власти района Решений, принятых администрацией района, образован аппарат администрации района.

Аппарат администрации района решает задачи по финансовому обеспечению деятельности Председателя районного Совета народных депутатов, Главы администрации района, его заместителей, осуществляет общее руководство и финансирование по следующим направлениям:

обеспечение хозяйственного обслуживания зданий, занимаемых органами законодательной и исполнительной власти;

информационное обеспечение деятельности администрации райна; обеспечение переподготовки и повышению квалификации кадров; реализация мероприятий предоставление межбюджетных трансфертов.

Динамика и структура программы « Реализация полномочий администрации Брасовского муниципального района» представлены в таблице 8

Динамика и структура программы « Реализация полномочий администрации Брасовского муниципального района»

Статьирасходов 2016годпервонач

руб.2017 годруб. 2018

годруб. 2019год руб.

Реализация полномочий администрации Брасовского муниципального района

34698974,00 65524627,00 60568424,00 60552366,00

обеспечение деятельности главы администрации района и его заместителей

2730000,00 2555000,00 2555000,00 2555000,00

18




руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления

14826500,00 15401000,00 15197200,00 15090100,00

оставление списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов

550,00

мероприятия в сфере сельского хозяйства по организации и проведению соревнований среди предприятий и работников АПК

70000,00 60000,00 60000,00 60000,00

единаядиспетчерскаяслужба 1600000,00 1400000,00 1356000,00 1350400,00

создание и развитие сети многофункциональных центров предоставления муниципальных услуг

2500000,002400000,00 2383200,00 2371300,00

организация транспортного обслуживания населения по муниципальным маршрутам регулярных перевозок

2163000,00 2163000,00 2163000,00

19




профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, организация деятельности административной комиссии и определение перечня должностных лиц уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях

751680,00751680,00 751680,00 751680,00

обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним

1026700,001075000,00, 1096000,00 1192000,00

организация и проведение мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных и содержание скотомогильников

17800,00 12546,55, 12546,55 12546,55

осуществление отдельных государственных полномочий в области охраны труда

150296,00 150296,00 150296,00 150296,00

мероприятия по вовлечению населения в занятия физической культурой и массовым спортом

100000,00

130000,00 130000,00 130000,00

Мероприятия по работе с детьми и молодежью

30000,0030000,00 30000,00 30000,00

20




обеспечение сохранности жилых помещений закрепленных за детьми сиротами и детьми оставшимися без попечения родителей

102000,00 63000,00 63000,00 63000,00

организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству,выплата ежемесячных денежных средств на содержание и проезд ребенка, переданного на воспитание в семью опекна,приемного родителя

5697900,00 4979000,00 5134900,00 5134900,00

обеспечение предоставления жилых помещений детям сиротам и детям оставшимся без попечения родителей

2670525,008937390,00 5362434,00 5362434,00

осуществление первичного воинского учета на территориях,где отсутствуют военные комисариаты

304857,00 296287,00 296287,00 296287,00

выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения в семью

162230,40 289927,45 289927,45 289927,45

ежемесячная доплата к пенсиям муниципальным служащим и отдельным категориям граждан

912000,00 1292900,00 1300000,00 1300000,00

21




осуществление муниципальной поддержки молодых семей в улучшении жилищных условий

502000,00 438700,00

организация электро,тепло,-газо- и водоснабжение населения,водоотведение

300000,00 260253,00 265695,00

капитальные вложения в объекты недвижимого имущества муниципальной собственности

584900,00

проведение всеросийской сельскохозяйственной переписи

543935,60

культурно-досуговый центр 4000000,00 8958000,00 8852900,00 8880700,00

полномочия поселений по обеспечению населения услугами учреждений культуры,переданные муниципальному району

11589639,00

8333400,00 8333400,00 8333400,00

предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих в учреждениях культуры

251220,00 222600,00 222600,00 222600,00

централизованная библиотечная система

5100000,00 4600000,00 4567800,00 4547100,00

22




реализация отдельных мероприятий направленных на развитие культуры и сохранение культурного наследия

100000,00 100000,00

Муниципальная программа « Развитие образования Брасовского района»

( 2017-2021 годы) Муниципальная программа «Развитие образования Брасовского

района» (2017-2021 годы) направлена на:обеспечение высокого качества образования в соответствии с

меняющимися запросами населения и перспективными задачами развития российского общества и экономики;

повышение эффективности реализации молодежной политики в интересах инновационного социально ориентированного развития района.

Задачами муниципальной программы являются:реализация муниципальной политики в сфере образования на территории

Брасовского района;повышение доступности и качества предоставления дошкольного, общего

образования, дополнительного образования детей;развитие инфраструктуры сферы образования;проведение оздоровительной компании детей и молодежи..Динамика и структура программы « Развитие образования Брасовского

района» (2017-2021г.) представлены в таблице

Наименованиемероприятий

2016 год,руб.

2017 год,руб.

2018годруб.

2019годруб.

Развитиеобразования Брасовского района 168896652,00 172703740,00 175202787,00 177794645,00


2000000,00 1668000,00 1658000,00 1658000,00

23

мероприятия по организации временной трудоспособности несовершеннолетних граждан

50000,00 -

дошкольные образовательные учреждения

7000000,00 7900000,00 9000000,00 10000000,00

общеобразовательныеорганизации 21000000,00 23325000,00 25207400,00 27188258,00

организациидополнительногообразования 5000000,00 5620000,00 5620000,00 5620000,00мероприятия по работе с детьми и молодежью 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00учреждения обеспечивающие оказание услуг в сфере образования

19000000,00 22056000,00 21692647,00 21303647,00

учреждения психолого-медико-социального сопровождения

1300000,00 1314000,00 1314000,00 1314000,00

финансовое обеспечение деятельности муниципальных общеобразовательных организаций,имеющих государственную акредитацию

74868170,00 75955035,00 75955035,00 75955035,00

финансовое обеспечение получения дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях

29882400,00 25600844,00 25600844,00

25600844,00

компенсация части родительской платы за присмотр и уход за детьми

1235942,00 702661,00 702661,00 702661,00

детско-юношескиеспортивныешколы

2600000,00 2860000,00 2800000,002800000,00

24

предоставление мер социальной поддержки работникам общеобразовательных учреждений, работающим в сельской местности

4975140,00 4861200,00 4861200,00 4861200,00

Проведение оздоровительной компании детей и молодежи

756000,00 756000,00 756000,00

Районный отдел образования администрации Брасовского района осуществляет координацию и контроль за деятельностью, находящихся в его ведении образовательных учреждений района.

Муниципальная программа « Управление муниципальными финансами Брасовского района»( 2017-2021 годы)

Динамика и структура программы« Управление муниципальными финансами Брасовского района» ( 2013-2016годы) представлены в таблице

таблица

Статьирасходов 2016 год рублей

2017 годрублей

2018год

рублей

2019годрублей

Управление муниципальными финансами Брасовского района

14060587,00 5870057,0 5840657,0 5819757,0


400000,0 4200000,0 4170600,0 4149700,0

определение перечня должностных лиц органов местного самоуправления уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях

200,0 200,0 200,0 200,0

осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты

914567,0 888857,0 888857,0 888857,0

25

предоставление мер социальной поддержки по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан ,работающих в учреждениях культуры, находящихся в сельской местности или поселках городского типа на территории Брасовского района

155820,0

Выравниваниебюджетнойобеспеченностипоселений

6233000,0 781000,0 781000,0 781000,0

поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов

2757000,0

НЕПРОГРАММНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Главныйраспорядитель


2016год 2017год 2018год 2019год

Администрациярайона

обеспечение деятельности главы муниципального образования

970000,0 970000,0 970000,0 970000,0


руководство и управление в сфере установленных функций органа местного самоуправления

1240000,0 1190000,0 1174900,0 1164200,0


резервныйфонд

300000,0 300000,0 300000,0 300000,0

Итого 2510000,0 2460000,0 2444900,0 2434200,0

26

9.Реализация«майских»указовПрезидентаРоссиивчастиповышения оплаты труда

Указом Президента России от 7 мая 2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики» предусмотрено повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы до следующих величин:

педагогических работников образовательных учреждений общего образования – до средней заработной платы в регионе (в 2012 году);

педагогическихработниковдошкольныхобразовательныхучреждений–досреднейзара-ботнойплатывсфереобщегообразованияврегионе(к2013году);

работников учреждений культуры – до средней заработной платы в регионе (к 2018 году);

Средняя заработная плата в части реализации «майских» указов Президен-та России на территории Брасовского района за 2016 год

в рублях

Категории персонала 2014год 2015годНа 1 декабря2016года

Педработники школ 18568,2 19282,4 18583,7

Педработники детских садов 17817,1 17817,3 17817,4

Педработники дополнительного образования

13608,8 16219,6 15860,1

Работники учреждений культуры 11660,3 11660,3 11660,3

28

10.Оновныепонятия,термины,определения(глоссарийтерминов)

Бюджет–(отстаронормандскогоbougette–кошель,сумка,кожаныймешок)–форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.

Безвозмездныепоступления-поступающиевбюджетденежныесредствана безвозвратнойибезвозмезднойосновеввидедотаций,субсидий,субвенцийиздругихбюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также перечисления от физических и юридических лиц, международных организаций и правительств иностранных государств в том числе добровольных пожертвований.

Бюджет программный – бюджет, сформированный на основе государственных(муниципальных)программ.Программныйбюджетобеспечивает прямуювзаимосвязьмеждураспределением бюджетныхресурсовирезультатамиихиспользованиявсоответствиисустановленными приоритетами государственнойполитики.

Бюджетнаяклассификация–группировкадоходов,расходовиисточниковфинансирования дефицитов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, используемой для составления и исполнения бюджетов, составления бюджетной отчетности, обеспечивающей сопоставимость показателей бюджетов бюджетной системы РоссийскойФедерации.

Бюджетная система Российской Федерации – совокупность всех бюджетов в Российской Федерации: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов.

Бюджетные ассигнованияпредельныеобъемыденежныхсредств,предусмотренныхвсоответствующем финансовом году для исполнения бюджетных обязательств.

Бюджетные обязательства расходныеобязательства,подлежащиеисполнениювсоответствующем финансовомгоду.

Бюджетный кредит – денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных)учреждений),иностранномугосударству,иностранномуюридическомулицуна возвратной и возмезднойосновах.

Бюджетный процесс регламентируемаязаконодательствомРоссийскойФедерации деятельность

29

органов государственной власти, органов местного самоуправления и иныхучастников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетнойотчетности.

Ведомственная структура расходов бюджета – распределение бюджетных ассигнований, предусмотренныхзаконом(решением)обюджетенасоответствующийфинансовыйгодглавным распорядителям бюджетных средств, по кодам бюджетной классификации РоссийскойФедерации.

Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) – орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств.

Государственнаяпрограмма–системамероприятийиинструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социально-экономического развития и безопасности.

Дефицит бюджета – превышение расходов бюджета над его доходами.

Дотации – межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования.

Доходыбюджета–этопоступающиев бюджет денежныесредства,за исключениемсредств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета.

Источникифинансированиядефицитабюджета–средства,привлекаемыевбюджетдляпокрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники).

Консолидированный бюджет – свод бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на соответствующей территории (за исключением бюджетов государственных внебюджетных фондов) без учета межбюджетных трансфертов между этими бюджетами.

Межбюджетные трансферты – средства, предоставляемые одним бюджетом бюджетной системы Российской Федерации другому бюджету

30

бюджетной системы Российской Федерации.

Налоговые доходы – доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогахисборахфедеральныхналоговисборов,втомчислеотналогов,предусмотренныхспециальными налоговыми режимами, региональных и местных налогов, а также пеней и штрафов по ним.

Неналоговыедоходы–платежизавозмездныеоперацииотпрямогопредоставлениягосударствомразныхвидовуслуг,атакжеплатеживвидештрафовилииныхсанкцийзанарушениезаконодательства.

Профицит бюджета – превышение доходов бюджета над его расходами.

Публично-правовое образование – Российская Федерация в целом, субъекты Российской Федерации(республики,края,области,городафедеральногоподчинения,автономныеобласти,автономныеокруга),муниципальныеобразования.

Своднаябюджетнаяроспись–документ,которыйсоставляетсяиведетсяфинансовыморганомвсоответствиисБюджетнымкодексомвцеляхорганизацииисполнениябюджетапорасходам бюджета и источникам финансирования дефицитабюджета.

Субвенции – целевой межбюджетный трансферт на обеспечение передаваемых полномочий.

Субсидия – межбюджетный трансферт, предоставляемый в целях софинансирования расходных обязательств другого бюджета.

Участники бюджетного процесса – субъекты, осуществляющие деятельность по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением,осуществлениюбюджетногоучета,составлению,внешнейпроверке,рассмотрениюиутвер-ждению бюджетнойотчетности.

31

Клю

чевы

еуча

стни

ки

11. Бюджетный процесс

июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь

32

Нап

равл

ение

деят

ельн

ости

Определение параметров бюджета

Распределение доведенных предельных бюджетов органов муниципальной власти

Внесение проекта Решения о бюджете района в районный Совет народных депутатовПроведение публичных слушанийПодготовка проектов муниципальных программ Брасовского района

Принятие Решения о бюджете Брасовского района .Обнародование Решения о бюджете

Финансовый отдел, отдел экономики, торговли и бытовых услуг администрации района, налоговый орган

Финансовый отдел администрации Брасовского района

Финансовый отдел администрации Брасовского районаГлавные распорядители бюджетных средств

Районный Совет народных депутатов ,Финансовый отдел администрации Брасовского района ,Главные распорядители бюджетных средств

Районный Совет народных депутатов, Глава администрации Брасовского района

Подготовка данных, необходимых для осуществления расчетов доходной и расходной частей бюджета

Отдел экономики, торговли и бытовых услуг администрации района

Предварительный прогноз социально-экономического развития Брасовского района

Контактнаяинформация

Органоммуниципальной власти,ответственнымзаразработкуБюджетадля граждан, являетсяФинансовый отдел администрацииБрасовского района Брянской области

Телефоны: (48354) 9-16-32, руководитель, (48354) 9-28-40 заместитель руководителя

Факс:(48354)9-15-32;E-mail:brasovo . fo @ mail . ru

Почтовый адрес: 242300, п.Локоть, просп.

Ленина, 2 Официальный

сайт:А д м и н и с т р а ц и и Б р а с о в с к о г о

р а й о н а .

Вопросыиобращениявфинансовый отдел

администрации Брасовского

районавэлектронномвиде.

35

mailto:[email protected]

microsoft word - -- бюджет для граждан (2017 - … · web viewДЛЯ ГРАЖДАН...

Documents