MEMORIAANUAL 2018

ANIVERSARIO

Respaldando tu futuro!

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NUESTRA INSTITUCIÓN

FILOSOFÍA INSTITUCIONAL

MENSAJE DE LA GERENTA

RESEÑA HISTÓRICA

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

MAPA DE PROCESOS

COBERTURA DE OFICINAS

PRODUCTOS Y SERVICIOS

GOBIERNO CORPORATIVO

CUADRO DE COMITES

INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

INFORME DE GERENCIA

INFORME PERSONAL ADMINISTRATIVO

INFORME COMITÉ DE GOBERNANZA

INFORME DE LA UNIDAD DE RIESGOS

INFORME DEL COMITE DE CUMPLIMIENTO

INFORME DEL AUDITOR INTERNO

INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA

SITUACIÓN FINANCIERA

INFORME DE AUDITORES EXTERNOS INDEPENDIENTES

INFORME DEL COMISARIO

ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS

CERTIFICADOS Y RECONOCIMIENTOS

BALANCE SOCIAL

INFORME

COMITÉ EJECUTIVO

JEFES DE AGENCIA

SOCIALES

RESPONSABILIDAD SOCIAL

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MEMORIA 2018

NUESTRAINSTITUCIÓN

Promover el desarrollo socioeconómico de la comunidad, brindando productos y servicios financieros de calidad.

Al 2021, seremos una Cooperativa basada en tecnología e innovación, con indicadores financieros eficientes,talento humano altamente capacitado y comprometido, con una calificación de riesgo “A” y mayor cobertura nacional.

Somos una Cooperativa de Ahorro y Crédito que proporciona productos, servicios financieros y no financieros de calidad, con un alto compromiso para sus socios y clientes, enfocados a cumplir los requisitos de normas, legales, regulatorios, siempre con una visión de mejora continua.

HonestidadRespetoTrabajo en equipoTransparencia

los productos y servicios, el talento humano; mejoramiento de los proce-sos; programas de educación financiera a socios y comunidad. Consolidación de metodologías de gestión de riesgo, control interno, calificaciones crediticias y captación de depósitos de ahorros. Ampliación de cobertura con 2 nuevas oficinas en Quito Centro y Norte, tras culminar un proceso de Fusión por absorción de 2 cooperativas del segmento 5 en la ciudad de Quito. La aplicación de métodos y programas en busca de la satisfacción, motivación y formación de nuestro talento humano, ya que de ellos depende el buen servi-cio. Nuestro Gobierno cooperativo a través de distintos comités, permite una adecuada gestión y consolidar nuestra cultura de trabajo en equipo en sinergia con directivos, ejecutivos, colaborado-res y grupos de interés; obtención de la Certificación GIF con una puntuación de 88. Implementación de soluciones tecnológicas para precautelar las opera-ciones diarias y seguridad de la informa-ción. Consolidación de nuestra nueva marca, realizamos campañas publicitarias a nivel nacional y por primera vez tuvimos una participación a nivel internacional. Proyectos de responsabilidad social hacia el medio ambiente, educación, deportivos, socio culturales, con la cual compartimos y rescatamos las tradicio-nes, culturas de nuestros pueblos, logrando sonrisas junto a la niñez yadultos mayores, entre otros sectores vulnerables, iniciativas y propuestas y ejecutadas por nuestra Reina Srta. Erika Chango. De manera externa: La promo-ción al segmento 1 dentro de las coope-rativas más fuertes del país, la incorpora-ción al fondo de liquidez, El incremento de cobertura del seguro de depósitos, controles de la Superintendencia, además de viabilizar los procesos de fusión ordinaria, implementación de normas de solvencia y prudencia finan-ciera, y apoyo de nuestros financiadores Corporación de Finanzas Populares y Solidarias, Oikocredit. Producto de este amplio accionar mejoramos nuestra calificación de riesgo a BBB-, esto avala la solvencia y manejo eficiente denuestros riesgos financieros, estamos seguros que mejoraremos aún más nuestra calificación en este nuevo año. Nos llena de orgullo, con el firmecompromiso de continuar promoviendo el desarrollo socioeconómico de la comunidad, brindando productos y servicios financieros de calidad, con tasas de nterés justas y competitivas

tanto en créditos como en ahorros.En cuanto a servicios no financieros mantenemos convenio con lasprincipales remesadoras y switchs de recaudaciones de empresas públicas y privadas, nuestros 16 Cajeros Automáti-cos en zonas rurales las cuales están conectadas a principal red del país BANRED. Nuestra cobertura con 13 puntos de atención, ubicadas en seis provincias de la zona central del país, gracias a ello aportamos significativa-mente a la inclusión financiera. Estamos enfocados en mejorar la fidelidad y preferencia de nuestros socios, comu-nidad y aceptación en nuevosmercados. El cooperativismo está basado en valores de la autoayuda, la auto responsabilidad, la democracia, la igualdad, la equidad y la solidaridad, los principios cooperativos son pautas mediante las cooperativas ponen en práctica sus valores, las cuales son pilares de acción, que nos permitemantener sinergia con nuestros grupos de interés o Steakholders: socios,directivos, colaboradores, proveedores, entidades de integración cooperativa, financiadores y la comunidad. Nuestro Balance Social muestra el cumplimiento cuantitativo y cualitativo de los princi-pios cooperativos, además de transpa-rentar el valor agregado cooperativo distribuido a nuestros grupos de interés, demostrando así el aporte económico y social de nuestra institución en nuestra zona de influencia.La planificación es fundamental que enfatiza un horizonte definido, sobre un reto con objetivos estratégicos, nues-tros planes operativos han definido acciones enfocados a mejorar nuestros productos y servicios, al cual se ha cuantificado con el presupuesto finan-ciero de una forma analítica y participati-va con directivos, ejecutivos y colabora-dores, a fin de seguir nuestra trayectoria de crecimiento sostenible junto anuestros socios y sus familias, pese al escenario macroeconómico, social y político sabemos que nuestros socios emprendedores necesitan nuestro apoyo y lo seguirán teniendo. Estamos listos para afrontar el 2019, comosiempre ponemos en manos de Dios nuestro accionar ya, que solo con la bendición de la salud, vida, Fe y cons-tancia, seguiremos respaldando el futuro de nuestros grupos de interés.

Afectuosamente:

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Ing. Mg. Cristina YucaillaGERENTA GENERAL

Cada año culminado significa un peldaño más recorrido hacia nuestra visión corporativa:Ser una cooperativa de ahorro y crédito basada

MENSAJE DE LA GERENTA

en Tecnología e innovación, con indica-dores financieros eficientes, talento humano altamente capacitado y com-prometido, con una calificación de riesgo “A” y mayor cobertura nacional; es grato compartir con ustedes nuestros pasos logrados en la memoria anual 2018, al cumplir 16 años de servicio.Contamos con la confianza de más de 100 mil socios a nivel nacional y mundial con nuestros socios migrantes que se encuentran en distintas partes del mundo, más de 20 mil socios y susfamilias se benefician de créditos y cum-plen sus sueños, más de 45 mil socios depositan sus ahorros con confianza, cerca de 40 mil clientes mensualmente utilizan nuestros servicios no financieros, estamos por aquello seguros que socios y clientes satisfechos nos recomiendas

Ccon sus familias, vecinos, amigos, gracias aquello cada día somos más.Al 31 de diciembre del año 2018, alcan-zamos un total de activos de Usd. 110,5 millones, cartera de crédito Usd. 88.6 millones, Captaciones de Ahorros Usd. 86.8 millones, patrimonio Usd.15.5millones y utilidad de Usd.3 millones obteniendo con un crecimiento anual del 24% en activos. Nuestros indicado-res financieros son óptimos, unaMorosidad de 3.13%, cobertura del cartera en riesgo 138,75%, Rentabilidad ROA 1,92% y ROE 17,42%, liquidez 22,54%, indicadores superiores al promedio del segmento 1, cabe recalcar que se ha superado los presupuestos establecidos.

El importante crecimiento en el 2018 se sustentó en algunos factores. De manera interna: La aplicación del Siste-ma de Gestión de Calidad basado en las normas ISO 9001-2015, promulga la innovación en la atención de las necesi-dades de los socios, mejoramiento de

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ooperativa de Ahorro y Crédito Ambato, nace en la Comunidad de Chibuleo San Alfonso, parroquia Juan B. Vela, mediante un

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RESEÑA HISTÓRICA

proceso organizativo, social, económico con el objetivo de remediar necesidades de crédito del ecuador. Es así como el 10 de enero del 2003 mediante Acuerdo No.001-SDRCC el Ministerio de Bienes-tar Social reconoce como una sociedad con personería jurídica. El 13 de enero del 2003 abre las puertas una oficina en la ciudad de Ambato, ubicada en la calle Juan Benigno Vela y Lalama, con miras al crecimiento y cobertura nacional: en el año 2008 se adquiere el edificio matriz. A fines del año 2003 se abre una agencia enLatacunga, provincia de Cotopaxi, en el año 2011 se adquiere el edificio propio en el centro de la ciudad. En el 2004 una oficina en el cantón Cevallos. Para el año 2006 una oficina en el cantón Pujilí y Saquisilí para brindar un mejor servicio a la provincia de Cotopaxi. Para ampliar la cobertura en el año 2009 se abre la oficina Quito Sur, provincia de Pichincha

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y otra en la ciudad de Guarandaprovincia de Bolívar. En el año 2015 Según Resolución de la SEPS se resuel-ve la Fusión por absorción a la COAC Mushuk Yuyay, la misma que permita ampliar nuestra cobertura a nivelnacional como COAC AMBATO LTDA en la Provincia de Napo, cantón Tena. En el mismo año Según Resolución SEPS se resuelve Autorizar la Fusión porabsorción a la COAC Alli Pushak, en la provincia de Cañar cantón Azogues. Y en el año 2018 según resolución de la SEPS resuelve autorizar la Fusión por absorción a la COAC Cordillera de los Andes en la ciudad de Quito Centro, COAC Fenix en la ciudad de Quito Norte, ampliando la cobertura en la Provincia de Pichincha, a nivel nacional.

Primera oficina Matriz Ambato

Primer oficina Agencia Latacunga

Actual Edificio Matriz Ambato13 / feb / 2009

Inauguración del Actual Edificio Matriz13 / feb / 2009

Primera Inversión

Primera Oficina de Créditos

COMITÉS:EjecutivoÉticaSeguridad y Salud OcupacionalAdquisiciones

CAPTACIONES FÁBRICA DECRÉDITOS

COMITÉ DECRÉDITOS

AGENCIAS

SERVICIOSGENERALES

COMITÉ DEGOBERNANZA

COMITÉ DECUMPLIMIENTO

COMITÉINTEGRAL

DE RIESGOS

COMISIÓN DECALIFICACIÓN

DE RIESGO

COMITÉ DETECNOLOGÍA

GERENCIADE NEGOCIOS

CAPTACIÓN CRÉDITOS YCOBRANZAS

CAJAS YSERVICIOS

OPERACIONESY SERVICIOS

ORGANIGRAMAESTRUCTURAL

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ASAMBLEA GENERAL DE REPRESENTANTES

SECRETARÍA

ASESOR LEGAL

UNIDAD DE RIESGOS

SEGURIDADES FÍSICAS

UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

GESTIÓN DE CALIDAD

CONTABILIDAD TESORERÍA CUSTODIO

TALENTOHUMANO

MARKETING FINANCIEROTECNOLOGÍA DEINFORMACIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN CONSEJO DE VIGILANCIA

COMITE DESUBASTA

GERENCIAGENERAL AUDITORÍA INTERNA

DIRECCIÓN DE PROYECTOS

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MAPA DE PROCESOS

PLANIFICACIÓNINSTITUCIONAL

REGLAMENTACIÓNINSTITUCIONAL

ADMINISTRACIÓNINTEGRAL DE RIESGO

GESTIÓN DECALIDAD

PROCESOS GOBERNANTES

ATENCIÓN ASOCIOS Y CLIENTES

GESTIÓNDE CAJAS

GESTIÓN DECAPTACIONES

GESTIÓN DECRÉDITOS

GESTIÓN DESERVICIOS

ELECTRÓNICOS

PROCESOS OPERATIVOS

MARKETING

ATENCIÓN ASOCIOS Y CLIENTES

GESTIÓNDE CAJAS

GESTIÓN DECAPTACIONES

GESTIÓN DECRÉDITOS

GESTIÓN DESERVICIOS

ELECTRÓNICOS

GESTIÓN FINANCIERA

GESTIÓNCONTABLE

GESTIÓN DE TRANSACCIONES DE

TESORERÍA

PROVEEDURÍAADQUISICIONES

CUSTODIO DEPAGARES

ANÁLISISFINANCIERO

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

SERVICIOSGENERALES

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO

VIGILANCIA DECUMPLIMIENTO

AUDITORIAINTERNA

GESTIÓNTICS

PROCESOS DE APOYO Y SOPORTE

PROCESOS OPERATIVOS: Permite cumplir la misión del negocio

PROCESOS GOBERNANTES: Definen directrices del negocio (AGREGADORES DE VALOR).

PROCESOS DE APOYO Y SOPORTE: Dan soporte a todos los procesos gobernates y de operación

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COBERTURA

MATRIZ - AMBATOLalama 08-51 y Juan BenignoVelaTelf: (03)2 420 544 - (03)2 420 178

CEVALLOS

Calle Juan Elías Bucheli y Manuel Vargas (esq.)Telef.: (03)2 872 688

LATACUNGAQuito y Padre SalcedoTelf: (03)2 233 550

PUJILÍBelisario Quevedo entre Joaquínde Olmedo y Vicente RocafuerteTelf: (03)2 724 777

SAQUISILÍMariscal Sucre y Gonzales SuárezTelf: (03)2 721 751

QUITO SUR

Pedro V. Maldonado y Susana LettorTelf: (02)3 148 302

AMBATO SURAv. Atahualpa y Río SaladoTelf: (03)2 840 126

RIOBAMBA

PELILEOAv. Padre Chacón y José MejíaTelf: (03)2 871 976

AZOGUESAv. 24 de Mayo y Cacique TenemazaTelf: (07)2 247 463

TENAAv. 15 de Noviembre y Víctor Hugo San MiguelTelf: (06)2 847 447

QUITO CENTROGarcía Moreno y Bolívar(Centro Histórico)Telf: (02)2 956 461

QUITO NORTEAv. La Prensa N47-209 y Gonzalo Salazar(Sector la Concepción) Telf: (02)2 463 601

GUARANDASalinas entre Candido Rada y AzuayTelf: (03)2 550 438

Primera Constituyente 23-12 y CaraboboTelf: (03)2 960 204

Actualmente contamos con una cobertura geográfica de 14 oficinas ubicadas en las provincias de : Tungurahua con la oficina Matriz, sucursal Cevallos, Sucursal Pelileo, Sucursal Ambato Sur; en Cotopaxi laSucursal Latacunga, Sucursal Pujilí, Sucursal Saquisilí; en Pichincha Sucursal Quito Sur, Sucursal Quito Centro, Sucursal Quito Norte; en Bolívar Sucursal Guaranda; en Cañar Sucursal Azogues y Napo Sucursal Tena, las cuales cuentan con infraestructura humana y tecnológica que permite brindar nuestros productos y servicios de manera eficiente, además de 16 cajerosautomáticos ubicados en sectores rurales con el cual aportamos aún más a lainclusión financiera, agradezco a los jefes de las diferentes oficinas, que trabajan día a día para llevar adelante a nuestraCooperativa.

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GOBIERNOCORPORATIVO

PRODUCTOS Y SERVICIOS• Libreta de Ahorros a la Vista - Ahorro Infantil - Alcancia - Ahorro Programado Ganamás• Depósitos a Plazo Fijo.• Créditos de Consumo• Crédito Comercial• Crédito de Vivienda• Microcrédito.

Recaudación de servicios para terceros:• Recaudación CNT (telefonía fija, móvil, internet, tv en cable, tv pagado)• Recaudación IESS (pago de aportes, pago prestamos, multas)• Recaudación SRI (RISE, matriculación vehicular, transferencia de dominio y ajustes)• Recaudación ANT (brevetaciones, citaciones, solicitudes)• Recaudación por catálogo.• Recaudación de impuestos municipales.• Recaudación de consumo de energía eléctrica.• Recaudación de consumo de agua potable.• Depósitos Bancarios (Pichincha, Produbanco, Procredit, Loja, BGR, Finca)• Depósitos Coop. De Ahorro Y crédito (Tulcán, Andalucía, Oscus, Atuntaqui)• Pensiones alimenticias (SUPA)• Pago de Bono de Desarrollo Humano

GIROS NACIONALES E INTERNACIONALES• ECUAGIROS - Recibo de dinero• MONEYGRAM - Envío de dinero - Recibo de dinero

MATRIZCalle Lalama 08-51y Juan Benigno Vela

LA PRADERA (AMBATO)Leonidas Plaza entreMartínez Mera yAv. Los Chasquis

SANTA ROSAParroquia Santa Rosafrente al mercado central

PINLLOCalle la Nación frenteal parque central de Pinllo

PELILEOAv. Padre Chacon yJosé Mejía

CEVALLOSCalle Juan Elias Bucheliy Manuel Vargas

TENAAv. 15 de noviembre yVíctor Hugo

AZOGUESAv. 24 de Mayo Caciquey Tenemaza

SALASACASalasaca centro via aBaños

PUJILÍCalle Belisario Quevedoentre Olmedo yVicente Rocafuerte

SAQUISILÍCalle Mariscal Sucre yGonzáles Suárez

GUARANDAAv. General Enriquey AzuaySector Plaza Roja (esq).

LATACUNGACalle Quito yPadre Salcedo

QUITOAv. Pedro Vicente Maldonadoy Susana Lettor

ESTACIÓN (LATACUNGA)Av. Eloy Alfaro entreVargas Torres y 5 de Junio

ARCHIDONAAv. Napo y Primera de MayoJunto a almacenes Tía

Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda. forma parte dela red interbancaria más grande del Ecuador.Tu dinero SEGURO y disponible las24 HORAS los 365 días del año.

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CUADRO DE COMITES

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INTEGRANTESPOR GENERO FUNCIONES

Comité deGobernanza

Hombres

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Evaluar, promover y difundir las buenas prácticas para una buena Gobernanza de la Cooperativa, para lo que cuentan con herramientas evaluativas y de mejoracontinua.

ComitéEjecutivo

2 8

Informar la gestión de los departamentos y areas, realizar planificación de estrategias, emitir resoluciones para el mejor manejo de las mismas y mejorar productos y servicios.

Comité deCrédito Operativo,Zonal, Ejecutivo y

Directivo

1 1Recibir, verificar,analizar las solicitudes de crédito yentregar resultados oportunos, de acuerdo alcumpli-miento de Políticas Internas.

Comité deAdministracion

Integral de Riesgos3 2

Propone y recomienda manuales del AIR, políticas, estrategias, metodología, Límites y las demás quedetermine el CdA o la Superintendencia, para la adecua-da gestión de Riesgos. Informar el cumplimiento de las disposiciones de ente de control.

Comité deCumplimiento

3 3

Proponer, conocer, recomendar, los informes del Oficial de Cumplimiento al Consejo de Administración del incumplimiento de las políticas y normativas de Preven-ción de Lavado de Activos. Para reducir el riesgo de un posible lavado de activos.

Comité deTecnología

2 2

Planificar, coordinar y supervisar las actividades relacio-nadas con la tecnología; Recomendar las políticas, procesos, procedimientos y metodologías de tecnología de información, Establecer lineamientos para la formula-ción del plan estratégico; Priorizar la inversión de tecnolo-gías de la información y proyectos con componentes tecnológicos;Recomendar modelos de operación para las tecnologías de la información y comunicación.

Comité deActivos y Pasivos

6 1

Fijar cupos autorizados a mantener en caja, asi como controlar la correcta custodia y administración.Revisar la correcta administración de las inversiones financieras, documentación, asi como la constitución de provisiones.

Comité CalificaciónActivos de Riesgo

3 2Revisa y aprueba el cálculo de las provisiones de activos de riesgo en cumplimiento con la normativa Vigente.

Comité de Revisiónde Balances

2 2

Revisa y evalua la información de las cuentas que confor-man estados financieros, resultados de operaciones y flujos de efectivo, asi como la ejecución presupuestaria.

Comité de Adquisiciónesy Contrataciónes 3 1

Seleccionar proveedores de bienes o serviciones de acuerdo al nivel de autorización establecidos.

Comité de Ética

Comité de Seguridady Salud Ocupacional

3 3Promover un comportamiento y actitud ética en todos los ámbitos del desempeño de actividades de todos los miembros de cooperativa Ambato.

6 9

Promover la observancia de las disposiciones sobre la prevención de riesgos profesionales, analizar lascondiciones de trabajo en la empresa y solicitar a sus directivos la adopción de medidas de Seguridad y Salud en el Trabajo.

Comité de Calidad 4 8

Evaluar los resultados de la satisfacción, quejas y suge-rencias de los socios, estableciendo las acciones de mejoras para incrementar el nivel de satisfacción adecuado.

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l Consejo de Administración, en coordinación con la Gerencia General han fortalecido la gestión con todos los departamentos de la Cooperativa siguiendo una sola ideología de trabajo en equipo,

INFORME DELCONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Eprevaleciendo siempre los valores y principios Cooperativos, con los cuales nos caracteriza-mos y lo plasmamos con nuestra certificación de calidad ISO 9001:2015, como resultado de una ardua gestión conjunta de gerenciageneral es el resultado de la apertura de dos oficinas en Quito Norte y Chambo, así como la culminación del proyecto GIF (Gobernanza e Inclusión Financiera), con el propósito demantener buenas prácticas de Gobernanza e Inclusión Financiera para maximizar el rendi-miento para todos los socios de la Cooperativa y de seguro lo conseguiremos con la visión de nuestra Gerente y el apoyo incondicional de los miembros del consejo de Administración.

Ing. Julia Yolanda Quera GuashcoVICEPRESIDENTA

Ing. Rumiñahui LligaloPRESIDENTE

Ing. Rosa PalomoVOCAL PRINCIPAL

Ing. Elena CashabambaSECRETARIA

Ing. Deicy Timbela MejíaVOCAL PRINCIPAL

Ing. Nataly Criollo TipánVOCAL PRINCIPAL

Ing. Cesar CrúzVOCAL SUPLENTE

El Consejo de Administración de confrmidad con lo establecido en el Art. 29 del Reglamento de la Ley Orgánica de Economía Popular y

Solidaria fue designado por la Asamblea General el 12 de agosto de 2017, quedando conformado de la siguiente manera:

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INFORME DE GERENCIA

Ing. Mg. Cristina YucaillaGERENTA GENERAL

GESTION ADMINISTRATIVA

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

on el orgullo de ser una mujer indígena, profesio-nal y con experiencia, he representado en los distintos actos internos como externos, en este

año hemos coordinado y participado en Celebraciones de Aniversario denuestras oficinas y varias ruedas de prensa de lanzamiento de nuestras campañas promocionales, así como asistencia a invitaciones de sectores públicos, privados y fraternas cooperati-vas para distintos eventos.

La Planificación con las distintas áreas es fundamental, en la cual mediante la ejecución de los distintos comités se formula estrategias, presupuestos, proyectos y decisiones en conjunto.

La Coordinación constante de proyec-tos planteados, como las absorciones

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para la creación de las Oficinas de Quito Centro y Norte con los entes involucra-dos, así como concreción de convenios interinstitucionales ha permitido ampliar nuestra cobertura, además de campa-ñas publicitarias enfocadas al posiciona-miento de nuestra marca mediante una adecuada relación con el público, además nos enfocamos en campañas de apoyo a la comunidad.

El control es vital para el buen manejo, se revisa y conoce periódicamente informes de auditoría interna, y dedistinta áreas de negocios, operativos, tecnológico, así como el avance de los objetivos estratégicos, presupuestos, resoluciones de distintos comités, con el objetivo de mantener una cultura de cumplimiento de planificación y disposi-ciones, también se vela por elcumplimiento de requerimientos con el ente de control y entes del estado.

La ejecución de lo planteado seríaposible sin el actuar de nuestros grupos de interés talento humano capacitado y comprometido, socios y clientes que confían sus ahorros y proyectos.Directivos, proveedores aliados estraté-

gicos, y comunidad en general, el cual nos ha permitido cumplir con nuestros objetivos satisfactoriamente este año.

La participación de directivos represen-tantes de socios en la toma de decisio-nes es fundamental, se ha formalizado su actuar con la aplicación de estandar-tes de Gobernanza, con el Proyecto GIF que hemos concluido a cabalidad.

La normativa interna ha sido actualizada constantemente, los cuales se revisó en los distintos comités y posteriormen-te fueron presentados al Consejo de Administración para su aprobación y aplicación, nos hemos fortalecido de herramientas tecnológicas para digitali-zar la normativa interna, entregando usuarios y claves para que puedan acceder en todo momento a nuestros colaboradores y cumplir a cabalidad, bajo el marco del Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001-2015 certificados por la Firma ACG.

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GESTIÓN DERESPONSABILIDAD SOCIAL

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Uno de los pilares de gestión es el apoyo a la comunidad, cumpliendo además con el sexto principio cooperativo, pues eso nos diferencia de la Banca, y nos ubica en entidades financieras de Economía Popular y solidaria. Junto al área de Marketing, este año con nuestra Reina la Srta. Gobierno Municipal de Ambato, se ha desarrollado proyectos de responsabilidad social enfocados al medio ambiente, educación, deportivos, socio culturales, con la cual compartimos y vivimos las tradiciones, culturas de nuestros pueblos, logramos sonrisas junto a la niñez y adultos mayores, entre otros sectores vulnerables, los fondos utilizados en estos proyectos han sido mixtos, con aporte de la cooperativa, voluntario de colaboradores, cooperati-vas fraternas y sector público y privado, demostrando que unidos podemos construir sonrisas y hacer los sueñosrealidades. También nos hemos enfoca-do en la educación financiera a socios y ciudadanía en general, estamos seguros

A nivel nacional. Además de la medición constante de la calidad de servicio mediante llamadas de call center, la atención ágil de quejas y reclamos. Esto permite la estandarización de nuestros servicios para dar un servicio ágil. En cooperativa Ambato vivimos día a día la calidad de servicio pues amamos lo que hacemos, servir a quienes nos prefieren.

La Captación de ahorro en sus distintos productos es nuestra principal capital de trabajo, llegando a un total de capta-ciones de 90 millones con un constante crecimiento, demostrando la confianza de nuestros socios.

que estas actividades aportarán a la adecuada administración de las finan-zas personales y evitar que tengan problemas financieros como sobreen-deudamiento que ha afectado a miles de familias.

Con la finalidad de mantener nuestras prácticas diarias de cumplimiento según principios cooperativos, se elaboró el Balance Social, como muestra del cum-plimiento cuantitativo y cualitativo de los principios cooperativos, además de transparentar el valor agregado coope-rativo distribuido a nuestros grupos de interés demostrando así el aporte económico y social de nuestra institu-ción en nuestra zona de influencia.

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CAPTACIONES AHORRO VISTA Y PLAZO FIJO

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Nuevos Socios y retirosLa adhesión libre y voluntaria de nuevos socios día a día, demuestra que contamos con la confianza de la población, y su participación económica, en el año ingresaron 8.909 nuevos socios personas naturales y 21 Jurídicos como Cooperativas Fraternas, 537 cuentas alcancía de menores de edad, incluye Absorción Cooperativas absorbidas de Quito Centro 1.900 socios, Quito Sur 722 socios.

Número de Socios

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La colocación de crédito mediante diferentes segmentos, dinamiza la economía de nuestro país en las diferentes actividades produtivas, en el año se ha entregado cerca mas de $70 millones a nuestros socios emprendedores, admintrando eficientemente con resgistros de cartera en mora de 3.13%.

Cartera de Crédito

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Refinaciamiento yReestructuraciónDimos atención a casos donde se verifi-co la existencia de disminución de la capacidad de pago por diferentes causas, realizando Refinanciaciones y resstucturaciones por $ 72.880.

Castigo de carteraDurante el año se ejecutó castigo de cartera en cumplimiento con la disposi-ciones del ente de control y las disposi-ciones internas, con un total $ 710.171 cartera castigada en el año con 258 créditos, se dió de baja gastos judiciales y notificaciones e interes de Mora, de manera acumulado se tiene cartera castigada por $2.209.627,48 con 1098 crédito, se realiza gestiones de recupe-ración cosntante de esta cartera.

Créditos vinculados El cupo máximo para este grupo es del 10% ($ 1.176.607) del Patrimonio Técnico (PT) calculado al cerrar el ejercicio 2017, y el saldo de este grupo alcanzó $1.026.223 con 86 operaciones, que representa el 87,2% del cupo asigando, estos creditos son por el Comité Directi-vo que lo conforman los vocales del Consejo de Adminsitración.

Remisión de interesesEn cumplimiento a las políticas internas, se atendió casos puntuales que ameri-tan un apoyo a los socios que no han podido cancelar sus obligaciones, mediante la condonación de intereses mayormente, se ha condonado un total de $351.354, y se ha logrado recuperar $ 893.366 de capital, principalmente hemos logrado remediar la crisis econó-mica y familiar que atraviesa los socios beneficiados.

Nuestros estados financieros Balance General, Estado de Resultados Flujos de efectivos, Evolución del Patrimonio demuestran la posición económica, el resultado obtenido es satisfactorio y nuestros indicadores financieros confir-man nuestra solvencia, las cuales han sido auditadas por la Firma Auditora WILLI BAMBERGER& ASOCIADOS CIA. LTDA.

ConclusionesSector Financiero Popular y Solidario Las cooperativas de ahorro y crédito hace una década atrás no representa-ban ni el 5% del sistema financieronacional, en el 2013 llegaron al 16% y, hoy

en día el Sistema Financiero popular y solidario alcanza 26%. Con activos superiores USD 13 600 millones hasta octubre 2018, hay un crecimiento del 30% en la cartera de crédito, y del 11% en los depósitos, el 69% de microcrédi-tos fueron colocado por las cooperati-vas, la morosidad se ubicó en 3,8% de acuerdo a publicaciones de la SEPS. Según datos de Equifax, cada mes aproximadamente unas 5000 personas acceden a su primer crédito el 70% lo hacen a través cooperativas, en este contexto queda comprobado que las cooperativas de ahorro y crédito aportamos de manera significativa a la reactivación económica y productiva basada en el microcrédito y fomenta-mos ampliamente la Economía Popular y Solidaria.

Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda.La cooperativa de ahorro y crédito Ambato Ltda. nace en el año 2003 con un capital inicial de cerca de $50 mil y 17 socios fundadores, en el año 2008 alcanzamos $12 millones en Activos, y en el cierre del año 2018 obtuvimos $110 millones con un crecimiento del 24,3% en activos, 33,1% en la cartera de crédito, y del 24.04% en los depósitos y más de 100 mil socios ahorristas, más de 15 mil familias beneficiarias decréditos, e indicadores financieros óptimos, superando los presupuestos establecidos con más del 3%.Esto indica que vamos de la mano con nuestro sector de la Economía Popular y Solidaria, del cual nos sentimosorgulloso de pertenecer.En proceso incursión en nuevos merca-dos, nos ha permitido ampliar nuestros servicios, mientras más se expanda los servicios financieros y no financieros, más familias se beneficiaran de créditos y tendrán seguridad en sus ahorros, mejorando así la inclusión financiera.

Los resultados obtenidos nos motivan a seguir trabajando con alegría, Fe y amor al servicio, para concluir deseo enviar un afectuoso agradecimiento a todos los que formamos la familiaCooperativa Ambato e insto a continuar trabajando, con la bendición de Dios, continuar con pasos firmes hacia el cumplimiento de nuestros objetivos, apoyo a nuestros socios y comunidad.

Afectuosamente:

Ing. Mg. Cristina YucaillaGERENTA COOPERATIVA AMBATO LTDA.

INFORME DE GERENCIA DE

NEGOCIOS

a. Mejorar la metodología de microcrédi-to individual urbano focalizando la entre-ga de crédito en los diferentes segmen-tos y destinos, principalmente en el segmento de microcrédito de acumula-ción simple y minorista.

b. Establecer esquemas de segmenta-ción de mercado con el propósito de aumentar el volumen de cartera de microcrédito.

c. Establecer esquemas de metas de cumplimiento en colocación por tipo de crédito, montos y calidad de la cartera, que permitan evaluar la eficiencia y rentabilidad de cada una de las oficinas y de cada uno de los oficiales decrédito.

d. Establecer estrategias de administra-ción y control de la cartera de créditos, asegurando la implementación de medi-das que permitan la mayor eficiencia en su recuperación y el mantenimiento de bajos niveles de morosidad.

e. Planificar y ejecutar campañaspromocionales de productos y servicios financieros con el Departamento de Marketing.

f. Capacitar al personal en el proceso de análisis de crédito buscando la especiali-zación de los asesores de crédito.

g. Diseñar esquemas de servicioscomplementarios en la prestación del crédito, tales como seguros dedesgravamen, seguro de vida, salud, etc.

h. Implementar un plan de publicidad para dar a conocer los productos de créditos nuevos y los ya existentes.

i. Realizar análisis del comportamiento de la competencia en función deperiodos determinados y tipos de productos.

j. Analizar y diseñar una política de límites de exposición al riesgo en caso de sobre endeudamiento (Referencia: # de créditos vigentes máximo en elsistema financiero permitidos por socio).

k. Revisar y reformular el Manual y Reglamento de Crédito, con elpropósito de mejorar las condiciones de los productos de crédito así como el análisis del sujeto de crédito, a la vez de socializar de una manera adecuada entre el personal involucrado en el proceso de crédito para su eficaz aplicación y cumplimiento.

m. Mejorar los procesos de concesión de crédito revisando el rol y funciona-

Trabajo y Gestión Continuo

Ab. Juan Manuel YucaillaGERENTE DE NEGOCIOS

a Cooperativa de Ahorro y Crédito

Ambato, en la perspectiva de

fortalecer e incrementar sus

actividades financieras y poten-

cializar el desarrollo socioeconó-Lmico de los segmentos poblacionales a los

cuales brinda sus servicios, ha vistoimpor-

tante reformar y actualizar el Plan Estratégico

de Desarrollo Institucional como instrumento

que oriente las acciones y estrategias

necesarias que la institución debe asumir

para alcanzar su fortalecimiento, crecimiento

y sostenibilidad, ello incluye el análisis de sus

niveles de cobertura, la dinámica de sus

operaciones financieras, captaciones y

colocaciones, su participación y posiciona-

miento en el mercado, los resultados

financieros y los puntos de riesgos que debe

superar la cooperativa en el corto y mediano

plazo para su desarrollo y sostenibilidad.

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TASAS DE INTERÉS ACTIVAS

PRODUCTOS DE CRÉDITO TASA ANUAL

Microcrédito Minorista

Microcrédito Simple

Microcrédito Ampliada

Comercial Prioritario Pymes

Consumo Ordinario

Consumo Prioritario

22,00 %

19,75 %

18,50 %

11,20 %

16,00 %

14,90 %

TASAS DE INTERÉS PASIVAS

PRODUCTOS DE AHORRO TASA ANUAL

Cuenta de Ahorro Vista

Cuenta Alcancía

Cuenta Ganamás

2,00 %

4,00 %

5,00 %

TASAS DE INTERÉSPERSONAS JURIDICAS

PLAZOS TASA COOPERATIVAAMBATO

PERSONAS JURIDICAS

60 - 90 días 7,00%

91 - 180 días 8,00%

181 - 365 días 8,5%

> 365 días 9,00%

TASAS DE INTERÉSIFIS

PLAZOS TASA COOPERATIVAAMBATO

IFIS

60 - 120 días 6,00%

121 - 180 días 7,00%

181 - 360 días 7,5%

> 360 días 8,00%

TASAS DE INTERÉSPERSONAS NATURALES

PLAZOS TASA COOPERATIVAAMBATO

PERSONAS NATURALES

61 - 90 días 7,50%

91 - 180 días 8,00%

181 - 365 días 9,00%

> 365 días 10,00%

INFORME DE TECNOLOGÍADE LA INFORMACIÓN

a necesidad de contar con información oportuna y verás ha sido mayor que en tiempos pasados. El sector financiero continúa avanzando en su

No obstante, considerando que dentro del sector Cooperativo la mayor parte de la población de sus clientes no están familiarizados con la banca digital, se ha podido apreciar que esta población se apoya en los milenios de tal manera que día a día crece el numero de socios quesolicitan el poder realizar sustransaccio-nes por medio de canales electrónicos. Por este motivo, con la finalidad decumplir la misión de la Cooperativa

brindando servicios de calidad, se han establecido proyectos que apoyarán en la Continuidad del negocio, Seguridad de la Información, Gestión de Riesgos,Prevención de Lavado de Activos,Optimización del Core Financiero entre otros.

Iniciados estos proyectos la Cooperativa se prepara para en el 2019 culminarlos y robustecer sus servicios por medio de canales electrónicos, de tal manera que el socio no tenga la necesidad de acudir físicamente a una oficina, obteniendo mayor comodidad, sin restricciones de horario, evitando el riesgo implícito del manejo de dinero, y ahorrando tiempo en cada transacción.

DEPARTAMENTO DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

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Lapuesta decidida por la innovación tecnológica y, en general, todos losservicios que hagan que la experiencia del cliente sea más agradable por medio de canales electrónicos.

La Banca digital se trata de unatecnología que se encuentra en auge y por este motivo, la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda. ha iniciado varios proyectos como base del desarro-llo de servicios electrónicos para sus socios actuales y los que día a día se vanincluyendo al sistema financiero, quienes buscan realizar sus transacciones de manera rápida, oportuna y confiable.

Una máquina puede hacer el trabajo de cincuenta hombres

ordinarios.Ninguna máquina puede

hacer el trabajo de un hombre extraordinario.

Garantizar la privacidad y confianza son

importantes para los clientes, y la nueva

normativa de nuestro marketing.

El cliente debe estar realmente en el

centro de todo lo que hacemos, y

desde Marketing debemos ir un paso

más allá de la experiencia del cliente y

tratar de que toda la organización mire

en la misma dirección, y no sea una

iniciativa aislada de Marketing. Para ello

tiene que afectar a procesos, produc-

tos, canales y a las personas que

brindan esa experiencia y, desde

Marketing, debemos ser impulsores de

este cambio global en la Cultura

Corporativa Financiera.

Todo lo que hagamos en Marketing, de

Cooperativa de ahorro y crédito

Ambato, debe estar ligado a una

métrica de ingresos para ganar credibi-

lidad a nivel interno y contar con más

presupuesto. Conocer qué funciona

mejor, qué trae más negocio, qué

influye más en la fidelización, tenemos

que hacer un marketing más analítico.

La personalización de nuestro

marketing es vital para acercarnos a

nuestros clientes y generar confianza

con ellos. Usando nuestra esencia “El

Don de una excelente atención de

servicio con calidad y calidez)

DEPARTAMENTO DE MARKETING

INFORME DE MARKETING

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Pongamos fin a los silos: Marketing no

puede estar aislado, debe trabajar más

con Ventas, Finanzas, Negocios (saber

qué genera ingresos) y Tecnología,

entre otros.

Cada vez se prevé más presupuesto al

entorno digital, pero debemos hacerlo

con inteligencia, midiendo todo, recon-

figurando la experiencia cliente y redefi-

niendo la estrategia digital; posibilidad

de comunicarse con nosotros a través

de mensajería instantánea, tener las

webs realmente adaptadas al móvil,

procesos móviles pensados para facili-

tar la vida al cliente, acceso a vídeos y

contenidos digitales dinámicos y

prácticos. Pensar en nuevos servicios

basados en datos del conjunto de los

clientes que podemos ofrecer, es algo

que deberíamos valorar este año,

(fidelización).

Como conclusiones se destaca:

La transformación digital en las

empresas, es ya, una línea estratégica

que está presente absolutamente en

todas ellas.

Y se espera que la Dirección de

Marketing comprenda el panorama

competitivo actual para articular y

predecir qué mercados, productos,

servicios o estrategias de ejecución

que impulsarán el mayor crecimiento,

garantizando un cliente satisfecho.

La gestión de Talento Humano en los diferentes espacios de la Cooperativa contribuye a elevar la com-petitividad organizacional y en general, ayudar a la solución de las necesida-

Evaluación de clima laboral.- El “clima laboral” es uno de los aspectos más importantes para la cooperativa y lo podemos definir como el conjunto de condiciones sociales que caracterizan a la empresa y que repercuten de manera directa en el desempeño de los emplea-dos, para el periodo 2018, se obtuvo el 84,81 %, porcentaje que evidencia una continua mejora en relación a añosanteriores que fue de 83,89%.

Evaluación de Desempeño.- La evalua-ción del desempeño constituye una función esencial que de una u otra

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manera suele efectuarse en toda orga-nización moderna. La evaluación del desempeño es un instrumento que se

utiliza para comprobar el grado de los

objetivos propuestos a nivel individual.

Al evaluar el desempeño la organiza-

ción obtiene información para la toma

de decisiones, mediante esta conside-

ración el Departamento de Talento

Humano realizo las evaluaciones de

desempeño obteniendo una puntua-

ción del 88,37 alcanzando una mejora

del 9.01% en relación al periodo 2017

que fue del 81.81.

Capacitación al Personal.- De un total

de 165 empleados que culminamos el

periodo 2018 el 97.56% a participado

en eventos de capacitación alcanzan-

do un total de 5852 horas, de las

cuales 4711 corresponden a capacita-

ciones internas y 1141 corresponden a

capacitaciones externas y únicamente

2.44% no ha podido ser parte de

eventos de formación.

Ldes de personal de la empresa, de manera que estas necesidades sean coherentes con las metas de lainstitución. El Departamento de Talento Humano de la Cooperativa Ambato se encuentra conformado por el Jefe departamental, un administrador de nómina y un médico ocupacional, personal comprometido a buscar la satisfacción del cliente interno y externo. La labor diaria está encaminada en realizar tareas administrativas de gestión de personal como administra-ción de nómina, cumplimento derequerimientos internos y de los entes de control como son MRL, IESS, SSO.

Para inicio de enero 2018 se contó con un total de 145 empleados en nómina, culminando al mes de Diciembre con 165 colaboradores teniendo un crecimiento del 13,79% que representan a un total de veinte nuevos empleados, durante el periodo la cooperativa alcanzado una rotación de personal de 17 empleados, lo que representa un porcentaje del 10.36% anual, con un promedio mensual del 0.86%, porcentajes que evidencia una mejora en la estabilidad laboral en relación a anteriores periodos.

Con el afán de cumplir con los objetivos estratégicos se aplicó las siguientes evaluaciones al personal:

DEPARTAMENTO DE

TALENTO HUMANO

Seguridad Y Salud Ocupacional

De acuerdo a lo que establece la

normativa legal del IESS; decreto

ejecutivo 2393 y 1404, la cooperativa

cuenta con la Unidad de Seguridad y

Salud Ocupacional, integrada por el

comité de Seguridad y Salud Ocupacio-

nal, un subcomité, delegados por ofici-

nas, medico ocupacional, y Técnico de

Seguridad y Salud Ocupacional, legal-

mente registrados en los entes de

control.

Como parte de una adecuada gestión

la administración mantiene vigente un

consultorio médico equipado, con

medicamentos y equipos básicos para

la atención medica de todos los

colaboradores de la cooperativa, el

dispensario médico se encuentra en

funcionamiento apoyado con el permi-

so de funcionamiento correspondiente

otorgado por el Ministerio de Salud.

MÉDICO OCUPACIONAL

Tu talento determina lo que puedes hacer.

Tu motivación determina cuánto estás dispuesto a hacer.

Tu actitud determina qué tan bien lo haces.

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La misión del médico ocupacional es garantizar el bienestar físico y psicológico de nuestros

colaboradores a través de los chequeos médicos pre ocupacionales, post ocupacionales y

ocupacionales o preventivos que se realizan de manera anual a nivel nacional.

En el año 2018 el departamento médico realizo la atención de 549 enfermedades entre

ellas las más frecuentes fueron patologías respiratorias, oftálmicas, gastrointestinales y

osteomusculares, además se realizaron chequeos médicos pre ocupacionales, ocupacio-

nales y post ocupacionales en las diferentes agencias a nivel nacional.

El índice de ausentismo por enfermedad no laboral fue del 0.85%, teniendo un índice de

accidentabilidad y siniestralidad del 0% e índices reactivos 0%.

INFORME DE SERVICIOAL CLIENTE

a Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., a través del área de operacio-nes y atención al cliente a nivel nacional, ofrece a nues-tros socios y clientes;

ÁREA DE OPERACIONES

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Lproductos y servicios financierosacordes al mercado, los cuales están enfocados a satisfacer sus necesidades financieras; dinamizando así la economía por más de 16 años.

Se ha optimizado a nuestro personal operativo para mejor atención al cliente y socio, con la disposición y cumpliendo políticas internas, que nuestras jefes de cajas, dentro de sus actividades profe-sionales y con excelente capacitación, dirigidas a brindar excelente servicio al cliente, siempre con el compromiso y responsabilidad de pertenecer al segmento 1 dentro del ranking de cooperativas.El personal del área realiza cada día varias actividades entre las cualespodemos citar:

- Ofrecer y comercializar los productos y servicios financieros que brinda laCooperativa. - Evaluar los circuitos operativos actua-les y proponer mejoras que permitan automatizar tareas manuales y mejorar la calidad del servicio al cliente interno y externo.

- Receptar, gestionar y dar respuesta a eventuales reclamos por el servicio de cajeros automáticos presentados por socios y clientes.- Coordinar actividades con el área de Tecnología de la Información (TI) para garantizar la implementación demejoras y/o desarrollos en tiempo y forma de manera de mejorar el posicio-namiento y rentabilidad de la nuestra institución.

OBJETIVO DEL ÁREA: Supervisar la recepción, desembolso y custodia de valores monetarios verifi-cando y controlando los movimientos de cajas. Responsable de implementar la estrate-gia y liderar el proceso de solución de cualquier contingencia operativa que se presente en la cooperativa.Coordinar las actividades relacionadas con la gestión de ATM’s: adquisición, custodia, administración de stock y planeamiento de instalación de dichos medios electrónicos.Efectuar el seguimiento operativo a la Red de Agencias y Oficinas Especiales, para garantizar la adecuada atención de los productos y servicios, dentro de su ámbito de competencia.Asegurar y mantener, en lo que corres-ponda, el funcionamiento de las opera-ciones de soporte de los productos y servicios financieros brindados a las Instituciones Públicas, trabajadores y pensionistas del Sector Público y a las personas naturales y jurídicas, deacuerdo con la normatividad vigente.Flexibilidad operacional en cada agencia a nivel nacional, optimizando recursos con profesionalismo y ética laboral.

INFORME DEL SISTEMADE GESTIÓN DE CALIDAD

Ing. Inés Yucailla COORDINADOR DE CALIDAD

PIRÁMIDE DE CALIDAD NIVEL PAÍS

ooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda. mantiene una certificación de calidad con la empresa:

AMERICA CERTIFICATION GROUP (AGC), bajo el aval del servicio deACREDITACIÓN ECUATORIANA (SAE), de su Sistema de Gestión de Calidad basado en el cumplimiento de procesos, requisitos necesarios y legales, en sus inicios fueron con las normativas ISO 9001-2008 y en la actualidad nos encon-tramos certificados con la normativaISO 9001-2015 cumpliendo con las normas internacionales vigentes, adqui-riendo los compromisos con los entes de control que avalan la mejora continua y la satisfacción de nuestros socios y clientes.

AuditoríasEn el mes de abril 2018 se desarrolló la Auditoría Interna de Calidad con nues-tros auditores calificados, encontrando no conformidades que fueron solventa-dos con los respectivos planes de acción. Se efectuó satisfactoriamente la Auditoría Externa de Calidad en el mes de Julio 2018 con la empresa American Certification Group, por lo cual se obtuvo la recertificación en las normas ISO 9001-2015.

Satisfacción de socios y clientes.Se evalúa mediante la aplicación de las encuestas a los productos y servicios que ofrece la cooperativa y se presenta el siguiente gráfico:

COAC AMBATO

ACG

SAEENTE GUBERNAMENTAL DE ACREDITACIÓN

ORGANISMO DECERTIFICACIÓN

EMPRESA CONCERTIFICACIÓN

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Porque los socios y clientes son nuestra prioridad estamos pendientes de sus no conformidades o quejas que son recep-tadas mediante llamadas telefónicas recibidas por Call Center, de forma personal en el área de Atención a socios y clientes, buzón de sugerencias que se encuentran colocadas en todas las oficinas, hemos dado solución a un 94% de las quejas presentadas y el 6% se encuentran en proceso para su solución.

En reunión trimestral con todos los responsables de los procesos se evalúa los resultados de la satisfacción de socios y clientes, las quejas receptadas a través de los diferentes canales de comunicación, y se establece mejoras en los procesos que lo requieran.

La cooperativa Ambato cuenta con un listado maestro de documentos que es un detalle general de los documentos vigentes que dispone en base a las normativas y leyes que nos rige, para el desarrollo de las actividades en los diferentes procesos con el personal a cargo, con un total de 448 documen-tos.

Con la finalidad de poner a disposición de todo el personal la documentación como: Manuales, Procedimientos, Registros, Anexos, Normativas y Reso-luciones, se ha implementado elservidor de archivos Intranet, cuyo funcionamiento es en línea y se encuen-tra parametrizado mediante la Matriz de Roles de Acceso a la Intranet, según el cargo que desempeña, permitiendo acceder en el momento que lo requie-ran durante el desarrollo de susactividades.

Hasta diciembre 2018 nuestro resultado de satisfacción a socios y clientes es del 82%, se establecieron mejoras para incrementar la satisfacción.

El Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001-2015, ha generado mejoras en la Cooperativa Ambato estableciendo un orden para el beneficio de la institución, de acuerdo con losobjetivos de calidad que ha sido un pilar fundamental para el desarrollo de las actividades con el cumplimiento de las normativas y leyes vigentes a través de los Manuales y Políticas, proce-dimientos, registros y anexos, que dan pautas para su aplicación.

MEJORAS EJECUTADAS 12 67%

MEJORAS PENDIENTES 6 33%

TOTAL MEJORAS 18 100%

75%

70%

72%

76%

70%

75%

77%

79%

81% 81%

82% 82%

ene-

18

feb-1

8

mar

-18

abr-1

8

may

-18

jun-1

8

jul-1

8

ago-1

8

sep-1

8

oct-1

8

nov-18

dic-1

8

ENCUESTA DE SATISFACCIÓN A LOS SOCIOS Y CLIENTES GENERAL

PROMEDIO

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32

84%

82%

80%

78%

76%

74%

72%

70%

68%

66%

64%

62%

INFORME DE COMITÉ DE GOBERNANZA

PROCESO DE GOBERNANZA DE LA COOPERATIVA AMBATO CON PROYECTO GIF

1. PROCESO DE IMPLEMENTACIÓN DE BUENA GOBERNANZA

En febrero de 2018, Cooperativa Ambato suscribe el convenio de adhesión al Proyecto Gobernanza e Inclusión Finan-ciera y se inicia el proceso de participa-ción el 01 de marzo con la sesión inicial en donde se presenta la metodología del proyecto. Se constituye el Comité de Gobernanza, quien es el encargado de llevar adelante el proyecto, el mismo que queda conformado por:

Una vez concluido el proceso de evaluación de Gobernanza, en base a 45 estándares o buenas prácticas recomendadas para su aplicación, y a más de 197 componentes que carac-terizan la manera como la Cooperativa puede cumplir con las buenas prácticas y aplicado un plan de mejora de Gobernanza durante el año se logrando una mejora sustancial plasmada en la actualización de la evaluación inicial.

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Ing. Yolanda Quera Vocal del Consejo Administración Sra. Marta Baltazar Consejo Vigilancia

Ing. Mg. Cristina Yucailla Gerenta General Ing. Inés Yucailla Coordinador de Calidad

Ing. Fabián Bayas Jefe de Riesgo

CUMPLIMIENTO TOTAL 88

CUMPLIMIENTO POR PILAR

2. NORMATIVA Y POLÍTICAS DESARRO-LLADAS O ADAPTADAS EN EL PROCESO

A nivel de desarrollo de normativas y políticas, se realizó un gran trabajo utilizando la Caja de Herramientasprovista por el proyecto para contar con cuerpos normativos y políticas nuevas o modificadas, tales como:

a. Código de Buena Gobernanza

b. Reglamento Interno

c. Reglamento de Elecciones

d. Reglamento de Dietas

e. Código de Ética

f. Manual de talento humano

g. Manual de Administración de Riesgos

h. Manual de Control Interno

i. Política de relacionamiento de Grupos

de Interés

j. Política de solución de controversias

k. Política de sucesión de cargos críticos

l. Política de gestión social

m. Política de retribución a los Consejos

n. Política de delegación de facultades

3. PERSPECTIVAS FUTURAS

Una vez concluido el Proyecto, quedan las herramientas transferidas y el Comité de Gobernanza constituido formalmente, y un nuevo plan de mejora para el 2019, por lo que se garantiza una continuidad del proceso de mejora de Buena Gobernanza a futuro, lo cual nos permite una adecuada gestión yconsolidar nuestra cultura de trabajo en equipo en sinergia con directivos, ejecu-tivos, colaboradores y nuestros grupos de interés.

CUMPLIMIENTO DE LOS ESTÁNDARES DE GOBERNANZA

Condiciones generales

Pilar VI: Comunicación ytransparencia de información

Pilar V: Ética y conflicto de interés

Pilar IV: Cumplimiento yGestión de Riesgos

Pilar I: Derechos de Propiedad

Pilar II: Órgano de Dirección

Pilar III: Gestión

0

20

40

60

80

100

A manera gráfica se puede percibir los mismo de la siguiente manera:

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De conformidad a lo establecido la

Resolución Nº 128-2015-F de la Junta

de Política y Regulación Monetaria y

Financiera “Normas para la Administra-

ción Integral de Riesgos en las Coope-

rativas de Ahorro y Crédito y Cajas Cen-

trales”, en cumplimiento de la normativa

se ha establecido la estructura organi-

zacional, en el año 2018 la Unidad de

Administración Integral de Riesgos

(UAIR) está compuesto por un Jefe de

Riesgos, Oficial de Riesgo Operativo y

Oficial de Riesgo de Crédito, para

asegurar la dirección el Consejo de

Administración y Gerencia General han

establecido los procesos organizativos

para identificar, medir, priorizar, contro-

lar, mitigar, monitorear y comunicar los

riesgos, además se cuenta con los

manuales, procesos y herramientas

técnicos para un adecuado manejo de

los riesgos como el Riesgo de Crédito,

Riesgos de Liquidez y mercado, Riesgo

Operativo y Riesgos Legal, estos tipo

de riesgos está en constante monitoreo

de acuerdo a los límites de tolerancias

establecidos por la Cooperativa.

Para un manejo oportuno la Cooperati-

va Ambato Ltda., ha implementado el

Software de la Administración Integral

INFORME DE LA UNIDAD DEADMINISTRACIÓN INTEGRALDE RIESGOS – UAIR

de Riesgos, que facilitará la operativi-

dad de los riesgos teniendo en:

a) Riesgos de mercado, Análisis de

Brechas, Sensibilidad de Margen

Financiero, valor patrimonial.

b) Riesgos de Liquidez, Liquidez

estructural en el tiempo, cálculo de

volatilidad, Activos líquidos Netos., c)

Riesgos de crédito, seguimiento de la

cartera, probabilidad de incumpliendo,

pérdidas inesperadas.

d) Riesgos Operativo, creación de

mapas de riesgos, análisis cualitativo

de riesgo, y mapa de calor, estos

reportes facilitará la toma de decisio-

nes de la administración.

La estructura del Comité de Adminis-

tración Integral de Riesgos (CAIR) está

conformado por un Vocal de Consejo

de Administración quien es el Presi-

dente, Gerente General, Jefe de Ries-

gos como Secretario y otras áreas,

mensualmente este ente colegiado

realizan reuniones para conocer y

aplicar las medidas correctivas en

bienestar de la Cooperativa Ambato

Ltda., además todas las medidas

adoptadas por este comité (CAIR) se

informe al Concejo de Administración,

Vigilancia y los colaboradores para

poner en práctica.

DEPARTAMENTO DE Unidad de Administración

Integral de Riesgos – UAIR

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INFORME DE COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

Minimizar el riesgo de Lavado de Activos mediante controles oportunos yeficientes a través del cumplimiento de las políticas: conozca a su cliente,conozca a su empleado y directivo, conozca a su mercado, conozca a su corresponsal y conozca a su proveedor.

Objetivo de la Unidad de Cumplimiento

Las principales actividades que desarro-llo el área de cumplimiento durante el 2018 con respecto a la aplicación de las políticas fueron:

Principales actividades de la Unidad de Cumplimiento

Conozca su cliente.La Unidad de Cumplimiento está en proceso de implementación de Software de Prevención de Lavado de Activos en el año 2018 se cerró con un avance del 57%. El sistema emitirá señales de alerta en base a los factores de riesgo que presentan los socios, los mismos que no están dentro del perfil económico deter-minado. Mediante monitoreo de transacciones la Unidad de Cumplimiento identificó socios con transacciones inusuales e injustificadas, los mismos de fueron reportados oportunamente al organismo de control.

Conozca a su Empleado y Directivo.En coordinación con Talento Humano se realizó la revisión de los files y el control transaccional de los colaboradores y directivos, sin que hayan existido nove-dades que informar.

Capacitación.Conjuntamente con Talento Humano se realizó la capacitación a los colaborado-res y directivos de la Cooperativa, mediante talleres con una duración de 5 horas. En la que también se incluyó Código de Ética y Comportamiento.El 97% del personal y directivos realizo y aprobó el curso. También se impartieron capacitaciones presenciales a los nuevos colaboradores en temas de Prevención de Lavado de activos.Además, los Oficiales de Cumplimiento recibieron capacitación para la actuali-zación de conocimiento dentro del país.

Conozca a su Corresponsal.La documentación de cooperativas y remesadoras ha sido analizada de acuerdo a la normativa vigente.

Conozca a su proveedor.Normalmente en las empresas la manera de disminuir costos, es adqui-riendo los productos a los proveedores de insumos y suministros que ofrecen sus productos a mejor precio en elmercado. Es por ello que la Cooperativa con el fin de cumplir con lasdisposiciones del ente de Control ha establecido políticas que permite a la Cooperativa realizar los procedimientos de control para minimizar los riesgos de lavado de activos.En tal virtud que se ha implementado registros para proveedor de persona natural y jurídica.

Conozca a su mercado.En coordinación con el Área deNegocios y Marketing de la Cooperati-va, se ha realizado un estudio demercado para conocer el nicho de nuestro mercado, en función al riesgo de lavado de activos y financiamiento del delito incluido el terrorismo al que se hallen expuestas, de tal manera que la Cooperativa pueda identificar y diseñar señales de alerta para aquellasoperaciones que, al compararlas contra dichas características habituales del mercado, se detecten como inusuales. Para el efecto, la Cooperativa ha realiza-do campañas de actualización de datos; y mantenernos actualizado sobre la evolución de los sectores económicos en los cuales interactúan nuestros socios y clientes.

Ing. Marlene QuishpiOFICIAL DE CUMPLIMIENTO

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e acuerdo con las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesio-nal de la Auditoría Interna; y en cumplimiento al art. 29 del Reglamento de la

Dictamen a los Estados Financieros 2018De la evaluación del sistema de Control Interno implementado en la Cooperativa Ambato, se concluye que la Cooperativa Ambato cuenta con una estructura de Control Interno que provee una certeza razonable de que las operacionesrealizadas se encuentran en concordan-cia con la ley, Estatuto, Reglamentos Internos, las disposiciones de laSuperintendencia de Economía Popular Solidaria y las resoluciones de la Junta de Regulación Monetaria y Financiera. Gestión de la Unidad de Auditoria Interna.Al 31 de Diciembre de 2018, la unidad de Auditoria Interna efectuó varios análisis, de acuerdo con su programa de

Gestión integral de riesgos De acuerdo a la resolución 128-2015-F, de la Junta de Regulación Monetaria y Financiera “Normas para la Administra-ción Integral de Riesgos en las Coope-rativas de Ahorro y crédito y cajas centrales”. La Cooperativa Ambato cuenta con la implementación demetodologías necesarias para la Identi-ficación, Medición, Control y Monitoreo de los diferentes riesgos financieros a los que se encuentran expuestas las Instituciones Financieras.

Solvencia y prudencia financiera La Cooperativa de ahorro y Crédito Ambato Ltda., en cumplimiento a la Resolución 131-2015-F de la Junta de Regulación Monetaria y Financiera sobre las Normas de Solvencia, Patri-monio Técnico, y Activos y Contingen-tes ponderados por riesgo, mantiene adecuados niveles de liquidez ysolvencia, ubicándose dentro de los índices establecidos por los entes de control, así como también su Patrimonio Técnico Constituido refleja solvencia y solidez para respaldar las operaciones actuales y futuras de la Institución.

Transparencia de la información A fin de dar cumplimiento con los art. 245 y 246 del Código Orgánico Mone-tario y Financiera, la Cooperativa Ambato ha establecido diferentes mecanismos de comunicación para mantener informado a los socios, direc-tivos, empleados y público en general sobre la informa|ción financieraaplicando las normas de transparencia de la información en la ejecución de sus actividades y la presentación de losdiferentes servicios y productos finan-cieros mediante informativos impresos y en su página web.

INFORME DEAUDITORÍA INTERNA

Departamento de AUDITORÍA INTERNA

actividades anuales, con el propósito de fortalecer el sistema de control interno institucional.

Control de cumplimiento de laspolíticas para prevenir el lavado de activos y financiamiento de delitos. Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato mantiene adecuados controles sobre la aplicación de la ley de Preven-ción, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financia-miento de Delitos según la resolución No. 011-2014-F de la Junta de Regula-ción Monetaria y Financiera.

DLOEPS, que cita entre una de las atribu-ciones de la Asamblea General elconocer y resolver los Informes deAuditoría Interna y Externa; en mi calidad de Auditor Interno me permito emitir a la Asamblea General de Representantes el informe sobre la situación Financiera y Administrativa de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., corres-pondiente al ejercicio económico del año 2018.

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l reglamento de la Ley de Economía Popular y Solidaria expresa en su Art., 38, numeral 7 que se debe poner en conocimiento de todoslos Socios, Asamblea General, un informe

INFORME DEL CONSEJODE VIGILANCIA

CONSEJO DE VIGILANCIA

Conformación del Consejo de Vigilancia

Ing. Johana Arequipa RPRESIDENTA

Sra. Martha BaltazarVICEPRESIDENTA

Dra. Macrina ParedesSECRETARIA

Control Interno El Consejo de Vigilancia, en sus reunio-nes mensuales, tomo en cuenta todos los aspectos importantes de la gestión de Caja Central, lo relacionado con las labores de Auditoría Interna y Externa, dando prioridad al control interno el cual es muy estricto en todos sus procedi-mientos, reglamentaciones y actividades que regulan la adecuada y transparente gestión de la Caja Central.

Objetivos• Vigilar que los directivos y empleados cumplan las obligaciones marcadas en la ley, los estatutos u otras normasvigentes, dentro de la Cooperativa.

• Conocer y supervisar que las activida-des de la cooperativa se realiceneficiente y oportunamente.

• Cuidar que la administración contable sea manejada correctamente y se dé a conocer a tiempo a los socios.

Actividades desarrolladasDentro del año 2018 el Consejo de Vigilancia efectuó Las actividades reali-zadas son conforme a lo que establece la normativa, y dentro del alcance de la misma.

1. Sesiona de manera mensual y en coordinación con Auditoría Interna y Gerencia a través de sus reuniones de trabajo, se evalúalos informes y avances de sus planes de trabajo.

2. Asistir a los diferentes comités lleva-dos a cabo mensualmente y observar los avances de las planificaciones, los planes anuales, los objetivos y de las diferentes actividades planificadas, así como del cumplimiento de la normativa.

3. Revisar el cumplimiento presupues-tario de la Institución y de las diferentes áreas que la conforman.

4. Supervisar el accionar y las resolucio-nes del Consejo de Administración, y de que sus decisiones vayan encaminadas con los objetivos de la Cooperativa.

5. Revisión mensual del Informe de Gerencia y Comité de Riesgos, como de los planes diseñados para mitigar los riesgos financieros identificados.

Actividades RealizadasApoyar en las actividades de orden sociocultural, administrativas y financie-ras de la Gerencia, verificación mensual

Eel cual presente la opinión sobre la razo-nabilidad de los estados financieros y la gestión de la Cooperativa. Teniendo en cuenta las actividades anuales realizadas por el Consejo de Vigilancia que es el Órgano de Control Interno de las Activi-dades económicas que de manera inde-pendiente de la administración responde a la Asamblea General, socios y clientes, de la Cooperativa Ambato, por elejercicio 2018-2019, en mi calidad de Presidente del mismo.

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de documentos relacionados al estado financiero de la Cooperativa, proyectar fechas para la próxima reunión, segui-miento sobre el cumplimiento de las recomendaciones efectuadas por el informe de Auditoria del año 2018,participación en la revisión del PlanOperativo Anual 2019.

Seguimiento a informe de auditoría externaSe conoció el informe de AuditoríaExterna aplicado a los Estados Financie-ros del período 2018, el cual consta de fundamentos se basan en: la aplicación de las Normas Internacionales deAuditoría, y el énfasis en los rubros de mayor significatividad como: la evalua-ción de Inversiones, la evaluación de la cartera de crédito, la evaluación del ambiente de procesamiento de datos (sistemas informáticos), y las bases de contabilidad que se apegan a las normas y prácticas contables establecidas por la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. Siendo favorable las revisiones y exámenes aplicados a cada uno de estos ítems. El informe señala que los estados finan-cieros en su conjunto están libres de errores materiales, ya sea por fraude error, y además de que no se hanidentificado diferencias materiales en la evaluación de la cartera de crédito y contingentes. Indica también que la administración ha cumplido sustancial-mente con las obligaciones legales, estatutarias y reglamentarias, así como las resoluciones respectivas. En conclu-sión, el informe de auditoría externa, presentado es un informe adecuado, mismo que no reporta novedades signifi-cativas para la institución, el Consejo de Vigilancia sugirió cambios leves en lo que es conclusiones, recomendaciones.

Informe de Auditoria InternaDurante el año 2018, hemos mantenido una comunicación permanente con el área de Auditoría Interna, quien ha puesto a nuestra disposición mensual-mente los informes emitidos y el detalle de los hallazgos, recomendaciones y respuestas de las distintas áreas audita-das. Conocimos el seguimiento y estado en que se encuentran las recomenda-ciones planteadas por la Superintenden-cia de Economía Popular y Solidaria, Auditoría Externa y Auditoría Interna, determinándose un aceptable grado de cumplimiento a dichas recomendacio-nes.

Dando cumplimiento a lo señalado al Artículo 38, literal e, de la Resolución 11 de la JPRMF, se realizó una evaluación a la gestión del Oficial de Cumplimiento, quien ha cumplido razonablemente con las funciones establecidas en el Artículo 42 de la misma resolución. El Consejo de Vigilancia conoce sobre las resolu-ciones y circulares que la SEPS emite y que deben ser de conocimiento y cum-plimiento según corresponda. De manera mensual hemos conocido y de ser necesario se ha pronunciado el Consejo de Vigilancia sobre las resolu-ciones tomadas por el Consejo de Administración. Conforme normativa se conoció y aprobó el Plan Anual presen-tado por Auditoría Interna dentro del tiempo establecido y el mismo fue enviado a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Con todo lo informado podemos concluir que el Consejo de Vigilancia ha tratado de cumplir con las responsabili-dades establecidas en la ley y lanormativa interna de la Caja central, manteniendo constante atención sobre los riesgos y las variables externas e internas que podían afectar el desarrollo y crecimiento de la Institución, por lo que se ha llegado a determinar que el ejercicio económico del año 2018, no se han presentado aspectos relevantes dignos de mencionar.

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MEMORIA 2018

SITUACIÓNFINANCIERA

INFORME DEL AUDITOR EXTERNO

DICTAMEN DE LOS AUDITORES EXTERNOS INDEPENDIENTES

A la Asamblea General de Socios y Consejo de Administración de COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO AMBATO LTDA.

Ambato – Ecuador, 22 de Febrero de 2019

Informe sobre los estados financieros

Hemos auditado los estados financieros que se acompañan de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., que comprenden el balance general al 31 de Diciembre de 2018, y los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio y flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha y un resumen de las políticas contables significativas y otras notas explicativas.

Opinión sobre los Estados Financieros

En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., al 31 de Diciembre de 2018, el resultado de sus operaciones, las variaciones en el patrimonio de los socios y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Fundamento de la Opinión

Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría NIAs. Nuestra responsabilidad bajo estas normas se describen más detalladamente en la sección “Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de los estados financieros” de nuestro informe. Somos independientes de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., de conformidad con los requerimientos de ética aplicables a nuestra auditoría de los estados financieros y hemos cumplido las demás responsabilidades de ética de conformidad con esos requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión de auditoría.

Bases de Contabilidad

Sin calificar nuestra opinión, informamos que tal como se indica en la nota 2, los estados financieros mencionados en el primer párrafo han sido preparados sobre la base de las normas y prácticas contables establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, las que difieren en ciertos aspectos de las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF. Estos estados financieros fueron prepara-dos con el objetivo de dar cumplimiento con las disposiciones emitidas por el organismo de control, consecuentemente no pueden ser apropiados para otros propósitos.

Responsabilidad de la Administración de la Cooperativa por los estados financieros

La Administración de la Cooperativa es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables y disposiciones establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria. Esta responsabilidad incluye el diseño, la implementación y el manteni-miento de controles internos relevantes para la preparación y presentación razonable de estados financieros que no estén afectados por distorsiones significativas, sean éstas causadas por fraude o error, mediante la selección y aplicación de políticas contables apropiadas y la elaboración de estimaciones contables razona-bles de acuerdo con las circunstancias.

En la preparación de los estados financieros la Administración es responsable de valorar la capacidad de la Cooperativa para continuar como negocio en marcha, revelando, según corresponda, los asuntos relacio-nados y utilizando el principio contable de negocio en marcha a menos que la Administración tenga la intención de liquidar la Cooperativa o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista.

Los encargados del gobierno de la Cooperativa son responsables de la supervisión del proceso de informa-ción financiera de la entidad.

Desde 1949

Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. Contadores Públicos-Auditores-ConsultoresBarón de Carondelet Oe1-20 y Av. 10 de Agosto,Ed. Barón de Carondelet PHApartadp Postal 17-01-2794Código Postal 170521Quito, EcuadorTel.:+593.2.2434017 / +593.2.2436513 +593.2.2439178 / +593.2.2437438wbamberger@willibamberger.comwww.willibamberger-horwath.com

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Responsabilidades del Auditor en relación con la auditoría de los estados financieros

Nuestros objetivos son obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros en su conjunto están libres de errores materiales, ya sea por fraude o error, y emitir un informe de auditoría que incluya nuestra opinión. Una seguridad razonable es un alto nivel de seguridad, pero no garantiza que una auditoría llevada a cabo con las NIAs siempre detectará una representación errónea material cuando exista. Las representaciones erróneas pueden surgir de fraude o error y son consideradas materiales si, individualmen-te o en conjunto, podrían influir razonablemente en las decisiones económicas que tomen los usuarios sobre la base de estos estados financieros.

Como parte de una auditoría de conformidad con las NIAs, aplicamos nuestro juicio profesional y mantuvi-mos una actitud de escepticismo profesional a lo largo de la auditoría, e identificamos y evaluamos los riesgos de representaciones erróneas materiales en los estados financieros, ya sea por fraude o error, ejecutamos los procedimientos de auditoría para responder a esos riesgos y obtuvimos evidencia de audito-ría suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar un error material resultante de fraude es mayor que aquél resultante de un error, ya que el fraude puede implicar la colusión, falsificación, omisiones intencionales, distorsión o la anulación del control interno.

Obtuvimos un entendimiento del control interno relevante para la auditoría, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Cooperativa. Adicionalmente evaluamos lo apropiado de las políticas contables utilizadas, la razonabilidad de las estimaciones contables y las revelaciones realizadas por la Administración.

Nuestra responsabilidad también fue concluir sobre la capacidad de la Cooperativa para continuar como un negocio en marcha y, en base a la evidencia de auditoría obtenida, si existen o no relaciones con eventos o condiciones que puedan generar dudas significativas sobre la capacidad de la Cooperativa para continuar como un negocio en marcha. Si concluimos que existe una incertidumbre material estamos obliga-dos a llamar la atención en nuestro informe de auditoría de las revelaciones relacionadas con los estados financieros o, si tales revelaciones son insuficientes, modificar nuestra opinión. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe. Sin embargo, eventos o condiciones futuras pueden causar que la Cooperativa no pueda continuar como un negocio en marcha.

Evaluamos la presentación general, estructura y contenido de los estados financieros, incluyendo las revelaciones y, si los estados financieros representan las transacciones y eventos subyacentes de un modo que expresen una presentación razonable.

Nos comunicamos con los encargados del Gobierno de la Cooperativa en relación con, entre otras cuestio-nes, el alcance y el momento de realización de la auditoría y los resultados significativos de auditoría, incluidas posibles deficiencias significativas en el control interno que identificamos durante nuestra audito-ría, si las hubiere.

Otros asuntos

Los estados financieros al 31 de diciembre de 2017 fueron auditados por otra firma de auditoría, quienes emitieron una opinión sin salvedades.

Informes sobre Otros Requerimientos Legales y Reglamentarios.

Nuestros informes adicionales sobre: comisario, información financiera suplementaria, control interno, riesgos, procedimientos convenidos respecto a límites de operaciones activas y contingentes, procedimien-tos convenidos sobre prevención de lavado de activos, y, de cumplimiento de obligaciones tributarias por el ejercicio económico terminado el 31 de diciembre de 2018, se emiten por separado.

Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. RUC No. 1790802167001Registro en la Superintendencia de Economía Popular y SolidariaSEPS-IFPS-DNRFPS-2014-2854

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Lcdo. Marco Yépez C.PRESIDENTERegistro CPA Nº 11.405

INFORME DEL COMISARIO

INFORME DEL COMISARIO

A la Asamblea General de Socios y Consejo de Administración de Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda.

Hemos auditado el balance general adjunto de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda. al 31 de Diciembre de 2018, y los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio y de Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha. Estos estados financieros son responsabilidad de la Adminis-tración de la Cooperativa. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basados en nuestra auditoría.

Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría. Estas normas requie-ren que una auditoría sea diseñada y realizada para obtener certeza razonable de si los estados financieros no contienen exposiciones erróneas o inexactas de carácter significativo. Una auditoría incluye el examen, a base de pruebas, de la evidencia que soporta las cantidades y revelaciones presentadas en los estados financieros. Incluye también la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones relevantes hechas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestra auditoría nos provee una base razonable para expresar una opinión.

Tal como se explica en la Nota 2 los estados financieros mencionados en el primer párrafo han sido prepara-dos sobre la base de normas contables establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solida-ria, las cuales difieren en ciertos aspectos de las Normas Internacionales de Información Financiera. Estas bases de preparación fueron adoptadas para atender las disposiciones emitidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, por esta razón, los estados financieros no deben ser usados para otros propósitos.

Opinión sobre los Estados Financieros

En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda., al 31 de Diciembre de 2018, el resultado de sus operaciones, las variaciones en el patrimonio de los socios y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.

Hemos dado cumplimiento, desde la fecha de nuestra contratación y como parte integrante de nuestro examen de los referidos estados financieros, a lo establecido en el artículo 279 de la Ley de Compañías y, de acuerdo con lo requerido por las normas legales vigentes, informamos que:

a) las cifras presentadas en los estados financieros concuer¬dan con los libros de contabilidad de la Coope-rativa;

b) el examen de los estados financieros incluyó un estudio y evaluación de la estructura de control interno de la Cooperativa efectuado con el alcance previsto en las Normas Internacionales de Auditoría aplicables a exámenes de estados financieros. Los resultados de dicha evaluación serán comunicados a los señores miembros de la Asamblea General de Socios y al Consejo de Administración en un informe por separado.

c) en lo que es materia de nuestra competencia, los resultados de las prue¬bas efectuadas no revelaron situaciones que se consideren incumpli¬mien¬tos significativos de normas lega¬les, reglamentarias, estatutarias, y de las resoluciones de la Asamblea General de Socios y del Consejo de Administración, por parte de la Administración.

d) Analizamos el cumplimiento de las normas relacionadas con los límites de operaciones activas y contin-gentes con saldos al 31 de diciembre de 2018.

e) Revisamos el cálculo del patrimonio técnico al 31 de diciembre de 2018, el mismo que presenta una posición excedentaria de US$ 6’181.425,43 con relación al patrimonio técnico requerido.

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Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. Contadores Públicos-Auditores-ConsultoresBarón de Carondelet Oe1-20 y Av. 10 de Agosto,Ed. Barón de Carondelet PHApartadp Postal 17-01-2794Código Postal 170521Quito, EcuadorTel.:+593.2.2434017 / +593.2.2436513 +593.2.2439178 / +593.2.2437438wbamberger@willibamberger.comwww.willibamberger-horwath.com

f) Verificamos la calificación de activos de riesgo y constitución de provisiones al 31 de diciembre de 2018, la cual está razonablemente estimada conforme lo establecen las disposiciones legales vigentes.

g) Revisamos el cumplimiento de las disposiciones relacionadas con la prevención de lavado de activos, evidenciando que la Cooperativa ha dado cumplimiento razonable a las normas establecidas.

h) Verificamos la existencia, en base a muestreo, de los activos fijos y de los bienes adjudicados de la Coope-rativa.

i) El cumplimiento de las normas legales, reglamentarias y estatutarias, así como los criterios de aplicación de dichas normas, son responsabilidad de la Administración de la Cooperativa. Tales criterios podrían eventualmente no ser compartidos por las autoridades competentes.

Informe sobre Otros Requerimientos Legales y Reglamentarios.

Nuestros informes adicionales sobre: comisario, información financiera suplementaria, control interno, riesgos, procedimientos convenidos respecto a límites de operaciones activas y contingentes, procedimien-tos convenidos sobre prevención de lavado de activos, y, de cumplimiento de obligaciones tributarias por el ejercicio económico terminado el 31 de diciembre de 2018, se emiten por separado.

Debido a lo explicado en el párrafo 3 anterior, este informe de comisario se emite exclusivamente para información y uso de la Asamblea General de Socios, del Consejo de Administración y de la Administración de la Cooperativa y para su presentación a la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria en cumplimiento de las disposiciones emitidas por esta entidad de control y no debe ser utilizado para otros propósitos.

Ambato – Ecuador, 22 de Febrero de 2019

Willi Bamberger & Asociados Cía. Ltda. Registro en la Superintendencia de Economía Popular y SolidariaSEPS-IFPS-DNRFPS-2014-2854Comisario

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CODIGO

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16

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19

Fondos disponibles

Inversiones

Cartera Bruta de créditos

Por vencer

No devenga intereses

Vencida

(Provisiones para

créditos incobrables)

Cuentas por cobrar

Bienes realizables adjudicados

por pago de créditos

Propiedad y Equipo

Otros Activos

TOTAL ACTIVOS

11.513.555

8.514.546

88.631.560

85.853.944

1.393.417

1.384.199

(3.853.862)

1.241.444

6.800

3.004.176

1.520.026

110.578.245

11.347.656

11.243.602

66.588.489

63.058.507

1.384.722

2.145.260

(4.343.461)

919.264

17.121

2.942.436

244.364

88.959.471

165.899

(2.729.056)

22.043.070

22.795.437

8.695

(761.061)

489.599

322.180

(10.321)

61.740

1.275.662

21.618.774

1%

-24%

33%

36%

1%

-35%

-11%

35%

-60%

2%

522%

24%

DETALLE

ACTIVOS

DICIEMBRE2018

DICIEMBRE2017

VARIACIÓN ANUAL

$ USD %

21

25

26

29

Obligaciones con el público

Depósitos a la vista

Depósitos a plazo fijo

Cuentas por pagar

Obligaciones Financieras

Otros Pasivos

TOTAL PASIVOS

86.854.014

25.115.587

61.738.427

3.158.686

4.915.588

148.802

95.077.089

69.929.563

21.118.997

48.810.567

2.224.693

4.418.449

76.055

76.648.760

16.924.450

3.996.591

12.927.860

933.993

497.139

72.747

18.428.329

24%

19%

26%

42%

11%

96%

24%

PASIVOS

31

33

35

36

Capital Social

Reservas

Superávit por valuaciones

Resultados

TOTAL PATRIMONIO

4.313.720

8.841.476

431.452

1.914.507

15.501.155

4.066.187

6.723.789

431.452

1.089.283

12.310.711

247.533

2.117.687

-

825.224

3.190.445

6%

31%

0%

76%

26%

PATRIMONIO

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ESTADO DE RESULTADOS

Consolidado del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2018(Cifras expresadas en dólares de los Estados Unidos de Norte América)

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CODIGO

5

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(+) 54

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(+) 53

(-) 43

(-) 44

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4501

(+) 55

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(+) 56

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Ingresos

Intereses y descuentos ganados

Depósitos e Inversiones

Cartera de crédito

Intereses causados

Interes en ahorros y plazo fijo

Interes en financiamiento

MARGEN NETO DE INTERESES

Comisiones ganadas

Ingresos por servicios

Comisiones causadas

Utilidades financieras

Pérdidas financieras

MARGEN BRUTO FINANCIERO

Provisiones

MARGEN NETO FINANCIERO

Gastos de operación

Gasto de personal

MARGEN DE INTERMEDIACIÓN

Otros ingresos operacionales

Otras pérdidas operacionales

MARGEN OPERACIONAL

Otros ingresos

Otros gastos y pérdidas

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

Impuestos y participación

a empleados

15% Participación a empleados

Impuesto a la Renta

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

15.505.184

14.668.891

1.077.061

13.591.829

5.734.446

5.423.481

310.965

8.934.444

-

404.919

2.524

5.635

-

9.342.474

687.691

8.654.783

3.051.480

2.960.926

2.642.377

5.693

-

2.648.071

420.046

37.308

3.030.808

1.116.301

454.621

661.680

1.914.507

12.747.709

11.470.226

972.507

10.497.718

4.929.360

4.802.500

126.860

6.540.865

-

408.330

2.181

-

-

6.947.015

639.211

6.307.803

2.586.066

2.815.011

906.726

4.653

-

911.380

864.499

117.514

1658.365

569.082

248.755

320.327

1.089.283

2.757.476

3.198.665

104.554

3.094.111

805.086

620.981

184.106

2.393.579

-

(3.411)

343

5.635

-

2.395.460

48.480

2.346.980

465.414

145.915

1.735.651

1.040

-

1.736.691

(444.454)

(80.206)

1.372.443

547.219

205.866

341.352

825.224

22%

28%

11%

29%

16%

13%

145%

37%

0%

-1%

16%

0%

0%

34%

8%

37%

18%

5%

191%

22%

0%

191%

-51%

-68%

83%

96%

83%

107%

76%

DETALLE DICIEMBRE2018

DICIEMBRE2017

VARIACIÓN ANUAL

$ USD %

EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO DE LOS SOCIOS

Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018

CAPITALSOCIAL

4.066.187,27 4.391.097,24 2.332.691,59 431.451,74 1.089.283,15 12.310.710,99

Aportes certificados aportación 2018

Aporte Fortalecimiento cooperativo1.5% (Creditos desembolsado 2018) 50% reserva legal de la utilidad 2017 1% Utilidad 2017 aporte Superintendenciade Economia Popular y Solidaria Capitalizacion de Utilidad 2017 DisposiciónAsamb. General Socios (1) Migración de los balances de lacooperativa CORDILLERA DE LOS ANDES (2) Migración de los balances dela cooperativa FENIX (3) Utilidad antes de impuestos periodo 2018 15% Participacion trabajadores 2018 25% Impuesto a la renta 2018 Saldos al 31 de diciembre del 2018

53.014,34

56.471,72

138.046,84

4.313.720,17

1.028.740,11

544.641,58

530.545,47

6.393,31

976,80

6.502.394,51

5.587,57

802,60

2.339.081,76

431.451,74

(544.641,58)

(14.096,10)

(530.545,47)

3.030.808,24

(454.621,24)

(661.679,69)

1.914.507,31

53.014,34

1.028.740,11

-

(14.096,10)

-

68.452,60

139.826,24

3.030.808,24

(454.621,24)

(661.679,69)

15.501.155,49

RESERVASLEGALES

RESERVASESPECIALES

SUPERÁVIT PORVALUACIONES

RESULTADOSACUMULADOS

TOTALPATRIMONIO

M E M O R I A A N U A L 2018

SIT

UA

CIÓ

N F

INA

NC

IER

A

47

Saldos al 31 de diciembre 2017

Notas Explicativas:

(1) Se realizo capitalizacion a Reservas, la utilidad neta (despues de impuestos ) con autorizacion de Asam-

blea General de Socios mediante acta CA-ASGR-001-2018 del 24 de marzo del 2018.

(2) Con fecha 31 de agosto se efectua la migración de los balances de la cooperativa CORDILLERA DE LOS

ANDES por fusión por absorción aprobada mediante resolución SEPS No.SEPS-IGJ-IFMR-201S-029 del 07

de agosto del 2018.

(3) Con fecha 31 de agosto se efectua la migración de los balances de la cooperativa FENIX por fusión por

absorción aprobada mediante resolución SEPS No. SEPS-IGJ-IFMR-201S-029 del 07 de agosto del 2018.

ESTADO FLUJO DE EFECTIVO

Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018

M E M O R I A A N U A L 2018

SIT

UA

CIÓ

N F

INA

NC

IER

A

48

FUENTESRecibido de socios Ahorros VistaPlazo FijoIngresos por Servicios otros ingresos operacionalesIntereses depositos e inversionesInterés en cartera Otros ingresos Inversiones Financieras Certificados de Aportación Otros Pasivos

USOSIncremento de cartera Interes pagado al público Interes Pagado FinanciamientoPago a proveedoresIncremento cuentas por cobrarOtros activos

EGRESOSGastos de PersonalGastos de Personal Contables (-)Gastos de Operación Gastos de Operación contables (-)

Efectivo neto utilizado enactividades de operación

FLUJO DE ACTIVIDADESDE INVERSIÓNAdquisición de Activo Fijo Efectivo neto utilizado enactividades de inversión

FLUJO DE ACTIVIDADESDE FINANCIAMIENTO Crédito CONTRATADOPago de CréditoEfectivo neto utilizado enactividades de financiamiento

FLUJO DE FECTIVO NETO

FONDOS DISPONIBLESIncremento neto del año(Incremento fondos disponibles )Saldo Inicial del añoSALDO DE EFECTIVO ALFINAL DEL AÑO 2018

(366.580)

2.000.000 (1.502.861)

497.139

165.899

165.899

11.347.656 11.513.555

(+)

497.139 (+)

3.996.591 12.927.860

404.919 11.328

943.396 12.720.878

171.853 2.729.056

247.533 41.039

22.753.500 3.896.379

245.985 25.308

332.502 1.275.662

2.960.926 37.643

3.051.480 344.986

34.194.453

28.529.336

5.629.777

35.340

(+)

(-)

(-)

(=)

FLUJO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

INDICADORES FINANCIEROS

A

B

C

D

TOTAL PATRIMONIO TECNICO PRIMARIO

TOTAL PATRIMONIO TECNICO SECUNDARIO

( A + B ) PATRIMONIO TECNICO TOTAL

CUPO GRUPAL CREDITO VINCULADO AÑO 2018 10% PATRIMONIO TEC. TOTAL

CUPO INDIVIDUAL CREDITO VINCULADO AÑO 2018 1% PATRIMONIO TEC. TOTAL

1.454.390,18 145.439,02

Activos ponderados con 0,00

Activos ponderados con 0,20

Activos ponderados con 0,50

Activos ponderados con 1,00

TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO

CONFORMACIÓN DEL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL

0,00

0,00

4.243.273,10

88.673.131,35

92.916.404,45

14.543.901,84

0,00

14.543.901,84

E= D x 9%

F = C-E

PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO ( Resolucion 131-2015- F )

EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TECNICO REQUERIDO

ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES x 4%

POSICION, REQUERIMIENTO Y RELACION DE PATRIMONIO TECNICO

RELACION ENTRE EL PATRIMONIO TECNICO

Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO ( C / D )

8.362.476,40

6.181.425,43

4.423.129,80

15,65%

Total Activos:Total Pasivos:Total Patrimonio:Total Ingresos: 15’505,184,04

110’578,244,9795’077,089,4815’501,155,49

13’590,676,733’030,808,24

Total Gastos:Total Utilidad:

INDICADORESFINANCIEROS

COBERTURA DEPROVISIONES PARACARTERA IMPRODUCTIVA

MOROSIDADCARTERA DE CRÉDITO

SOLVENCIAPATRIMONIAL

ROE (RESULTADOS DEL EJERCICIO/ PATRIMONIO PROMEDIO)ROAC (RESULTADOS DEL EJERCICIO/ ACTIVO PROMEDIO)

LIQUIDEZ

(*) Fuente Boletines Financieros Mensuales SEPS corte Noviembre 2018

Al 31 de Diciembre de 2018

M E M O R I A A N U A L 2018

CE

RT

IFIC

AC

IÓN

OB

TE

NID

A

49

PUNTAJE 88/98

MANEJO DE RIESGOS

CALIFICACIÓN BBB-

Make the DiffererWe Prove It

Aporte al sector de la economía

POPULAR Y SOLIDARIA.

CERTIFICACIÓN

ISO 9001-2015

AMERICA CERTIFICATION GROUP

CERTIFICADOS Y RECONOCIMIENTOS

M E M O R I A A N U A L 2018

SIT

UA

CIÓ

N F

INA

NC

IER

A

50

MEMORIA 2018

BALANCESOCIAL

NUESTROS INDICADORESEn el análisis se incluye la identificación de cómo cada uno de los indicadores incide en la consecución de los objetivos de la cooperativa.

M E M O R I A A N U A L 2018

GO

BIE

RN

O C

OR

PO

RA

TIV

O

52

P1. MEMBRESIA ABIERTA Y VOLUNTARIA

Las cooperativas son organizaciones voluntarias abiertas para todas aquellas personas dispuestas a utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades que conlleva la membresía sin discriminación de género, raza, clase social, posición política o religión.

COLOR CALIFICACIÓN DESCRIPCIÓN LETRA

0

1

2

3

4

5

Bajo

Deficiente

Insuficiente

Aceptable

Suficiente

Sobresaliente

F

E

D

C

B

A

92

26

37

90

91

95

Socios con cuentasde ahorro

Mecanismos deinformaciónpromoción SEPS

Satisfacción al cliente

Socios activos

Socias activas mujeres

Socios ahorristasmenores a 18 años

% de socios con cuentas de ahorro

N° de mecanismos para informaciónsobre los productos y servicios queson requeridos por la normativa detransparencia de información

% promedio del índicede satisfacción del cliente

% de socios activos

% de socias activas mujeres

% de socios ahorristasmenores a 18 años

42.9 %

4.0 %

76.7 %

66.7 %

25.2 %

11.6 %

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

DATOS RELEVANTESP1 Al cierre del 2018, se obtuvo un 76,70% en el indicador de: % promedio del índice de satisfacción del cliente, a diferencia del período 2017 se presenta mejora.

P2. CONTROL DEMOCRATICO DE LOS MIEMBROS

Las cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros quienes participan activamente en la definición de las políticas y en la toma de decisiones.Los hombres y mujeres elegidos para representar a la cooperativa responden ante lomiembros. En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho de voto (unmiembro, un voto).

62

99

138

178

179

181

182

Trabajadores condiscapacidad

Socios que participanen elecciones

Trabajadores concontrato indefinido

Mujeres miembrosde los Consejos

Asistentes AsambleaGeneral

Representantesmujeres AsambleaGeneral

Mujeres cargosdirectivos

Porcentaje total de trabajadorescon discapacidad

% de socios que participanen elecciones

% de trabajadores concontrato indefinido

% de mujeres que pertenecen alConsejo de Administracióny Vigilancia

% de asistencia de representantesen la Asamblea General

% de representantes mujeresAsamblea General

% Mujeres en cargos directivos

2.4 %

1.2 %

93.9 %

87.5 %

68.8 %

46.9 %

41.2 %

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

M E M O R I A A N U A L 2018

CE

RT

IFIC

AC

IÓN

OB

TE

NID

A

53

DATOS RELEVANTESP2 Alcanza un 93,90% en el indicador de: % de trabajo con contrato indefinido, el 41,20% en el indicador de: % de mujeres en cargos directivos, en cuanto a la equidad en género, y por último los asistentes a la Asamblea General, alcanza el 68,80% en el indicador de: %de asistencia de representantes en la Asamblea General, se visualiza incremento de los asistentes cada vez que se desarrolla la misma.

M E M O R I A A N U A L 2018

GO

BIE

RN

O C

OR

PO

RA

TIV

O

54

P3. PARTICIPACION ECONOMICO DE LOS MIEMBROS Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democrática el capital de la cooperativa.

50

96

98

100

233

234

235

237

238

241

249

250

272

275

276

277

279

280

283

284

302

339

340

341

359

Beneficios distintos aservicios financieros

Ahorro voluntario

Cuota de ingresosalario mínimo

Transaccionesrealizadas

Variación de activos

Variación del pasivo

Variación delpatrimonio

Aportaciones

CumplimientoPatrimonio técnico

Relación Reserva- Patrimonio

Cobertura gastos almargen financiero

Cobretura margenfinanciero a los gastos

Microcrédito

Créditos a mujeres

Cartera de créditomujeres

Crédito según PIBPer cápita

Tasa pasivaponderada

TEA COAC vs BCE

Cartera créditonecesidad social

Cartera de créditonecesidad productiva

Compras proveedoreslocales

Valor distribuidopor Sueldos

Valor distribuidopor beneficios ley

Valor distribuidopor aportes IESS

Valor patrimoniocomún otras reservas

N° de beneficios dirigidos a sociosen ámbitos distintos a serviciosfinancieros

Total ahorro voluntario

Valor cuota de ingreso conrelación al Salario Mínimo

Promedio de transaccionesrealizadas en el periodo por los socios

Varición del valor de los activosen el periodo

Variación (incremento, disminución)del pasivo en el periodo

Variación del patrimonioincremento o disminución

% de aportación (capital social)con relación al patrimonio

Cumplimiento delPatrimonio Técnico

% de reserva con respectoal patrimonio

% de cobertura del margenfinanciero a los gastos operativos

% de cobertura del margenfinanciero a los gastos operativos

% de microcrédito

% de Créditos vigentesorientados a mujeres

% de cartera de crédito mujeres

% de operaciones de crédito<= 30% PIB Per capita

Tasa de interés pasivaponderada real

Relación promedio tasas de interésefectiva vs tasa máxima

% Saldo de cartera para necesidadessociales (vivienda, salud, educacion

% Saldo de cartera para necesidadesproductivas

% Gasto a proveedores locales

% del valor agregado cooperativodistribuido a trabajadores ensueldos y salarios

% del valor agregado cooperativodistribuido a trabajadores enbeneficios de ley

% del valor agregado cooperativodistribuido a trabajadores enaportes patronales IESS

% del valor agregado cooperativoincorporado a Patrimonio comúnotras reservas

20.0

75.5 %

6.5 %

6.1

24.3

24.0

25.9

27.9 %

173.9

57.0 %

283.6 %

35.3 %

67.4 %

38.6 %

35.5 %

36.0 %

11.1 %

85.5 %

33.0 %

0.4 %

100.0 %

0.7 $

8.5 $

4.9 $

22.7 %

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

P4. AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA

Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua, controladas por sus miembros. Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o tienen capital de fuentes externas, lo realizan en términos que aseguren el control tecnocrático por parte de sus miembros y mantengan la autonomía de la cooperativa.

56

285

292

308

312

Procesos con Normativapara riesgos de Corrupción

Morosidad

Índice de Liquidez

Proveedores localescon contrato

Sancionesincumplimiento de la Ley

% de procesos analizados connormativa especifica conrelación a riesgos de corrupción

Indice de morosidad

% Liquidez

% Poveedores locales con losque se establecio un contrato

N° de sanciones monetarias yno monetarias porincumplimiento de la ley oregulaciones

100.0 %

0.4

57.3 %

61.0 %

0.0

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

M E M O R I A A N U A L 2018

CE

RT

IFIC

AC

IÓN

OB

TE

NID

A

55

P5. EDUCACION FORMACIÓN E INFORMACIÓN

Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros, a sus dirigenteselectos, gerentes y empleados, de tal forma que contribuya eficazmente al desarrollo de sus cooperativas. Las cooperativas informan al público en general- particularmente a jóvenes y creadores de opinión – acerca de la naturaleza y beneficios del cooperativismo.

76

185

186

187

188

198

199

Cumplimiento delpresupuesto de capacitación

Miembros de Consejoscapacitados

Cumplimiento horascapacitación Consejos

Cumplimiento presupuestocapacitación Consejos

Miembros Consejoscapacitados políticasanti-corrupción

Capacitación a socioseducación financiera

Capacitación empleadoseducación financiera

% de cumplimiento delpresupuesto de capacitación

% de miembros de los Consejosde Administración y Vigilancia,Representantes, miembros deComités capacitados

% de cumplimiento de horasde capacitación a los miembrosde los consejos

% de cumplimiento delpresupuesto de capacitación alos miembros de los consejos deAdministración y Vigilancia

% De miembros del Consejo deAdministración y Vigilancia yComités, formados en políticasde anti-corrupción

Mantiene de manera estructuradainiciativas de formacióncooperativa (capacitación)

Mantiene de manera estructuradainiciativas de educaciónfinanciera (capacitación)

86.2 %

100.0 %

100.0 %

100.0 %

100.0 %

0.7

100.0

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

M E M O R I A A N U A L 2018

BA

LA

NC

E S

OC

IAL

56

P6. COOPERACIÓN ENTRE COOPERATIVAS

Las cooperativas sirven a sus miembros más eficazmente y fortalecen el movimientocooperativo, trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales, nacionales, regionales.

46

45

251

Alianzas conotras COAC

Acuerdos con COAC

Fondeo COAC

N° de eventos en alianzas con otrascooperativas de ahorro y créditoejecutados

% de cumplimiento convenios oalianzas con otras Cooperativasde ahorro y crédito realizadas

% Fondeo procedente deCooperativas de ahorro y crédito

27.0

100.0 %

6.8 %

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

P7. COMPROMISO CON LA COMUNIDAD

La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad por medio de políticas aceptadas por sus miembros.

196

197

215

262

263

Puntos de atenciónpara discapacitados

Atencióncomunidades rurales

Rotación deempleados

Relación RBU Maxy Min

Equidad salarialhombres y mujeres

% Cobertura puntos de atenciónpara el acceso a personas condiscapacidad

% de formas de atención a lossocios que mantiene la organizaciónen comunidades rurales

Indice de rotación de empleados

Relación salarial anual(remuneración anual máximay mínima)

Relación promedio de equidad entresalario base de las mujeres conrespecto al de los hombres porcargo (ASESORES)

53.8 %

100.0 %

14.7 %

8.2 $

74.6 %

d NOMBRE DESCRIPCIÓN RESULTADOS CALIFICACIÓN

DATOS RELEVANTESP6 La cooperativa mantiene su participación con los Organismos de Integración de la Economía Popular y Solidaria manteniendo la visión del Cooperativismo para el beneficios de sus socios y clientes.

DATOS RELEVANTESP7 En el indicador de: % de atención a los socios que mantiene la organización en comunidades rurales se cumple con el 100%, la cooperativa Ambato Ltda en el 2018 realizó BrigadasMedicas, Cursos Vacacionales para los niños de forma anual, desparacitación de las mascotas en cunjunto con el Centro Agrícola, Entrega canastas navideñas en la Escuela del Milenio.

El presente gráfico identifica la aplicación de los Principios Cooperativos en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Ambato Ltda. de forma consolidada.

M E M O R I A A N U A L 2018

BA

LA

NC

E S

OC

IAL

57

ANÁLISIS DE INDICADORES CUANTITATIVOS PORPRINCIPIOS SEPS DEL PERIODO 2018

Calificación sobre 5ASOCIACIÓN VOLUNTARIA

TRABAJO SOBRECAPITAL

PARTICIPACIÓNECONÓMICA

INTEGRACIÓNSEPS

COMPROMISOCOMUNITARIO

CAPACITACIÓN YFORMACIÓN

AUTOGESTIÓN YAUTONOMÍA

0

3.75

3.75 4.4

2.21433.1429

4.42863.5217

GRUPOS DE INTERES

Asociados, inversionistas y ahorristas

Sector Financiero Nacional

Comunidad Clientes Varios

TOTAL

GRUPOS DE INTERES

Asociados, inversionistas y ahorristas

Sector Financiero Nacional

Sector Financiero Internacional

Proveedores

Administración pública (pago de impuestos)

Potencial Humano Colaboradores

Comunidad Responsabilidad Social

(Medio ambiente, Deportivos, Sociales, Educativas)

Capitalizaciom de Utilidades al Patrimonio Comun

TOTAL

VALOR ECONOMICO GENERADO $

14.369.761

1.092.961

42.462

15.505.184

VALOR ECONOMICO DISTRIBUIDO $

6.727.037

383.724

169.766

2.369.364

1.378.684

3.415.548

103.809

957.254

15.505.184

%

92,68%

7,05%

0,27%

100,00%

%

43,39%

2,47%

1,09%

15,28%

8,89%

22,03%

0,67%

6,17%

100,00%

VALOR AGREGADO COOPERATIVO (VAC)

"EL Valor Agregado Cooperativo calcula la totalidad de incremento de valor, como diferencia entre ingresos y

compras de bienes y servicios realizados por los Grupos de Interes, generado como consecuencia de las

actividades de la Cooperativa. Muestra cómo se reparte dicho valor entre ELLOS MISMO. (Libro Estudoos Sobre

Economía Popular y Solidaria, 2013).

Cooperativa Ambato ha distriuido principalemente a sus socios mediante pago de intereses de distintos

productos de ahorro 43%, colaboradores mediante sueldos y beneficios 22%, proveedores locales mediante la

contratacion de biene y servicios 15%, Estado a través de pago de impuestos 9%, los financiadores nacinalles e

intenacionales a través de los intereses pagados 3,5%, encuanto a aporte a la comunidad mediante acciones de

responsabilidad social 0,7% , esto nos indica que debemos participar mas en proyectos de Responsabilidad

Social, finalemente y fundamental al fortalecimiento al patrimonio cumun via capitalizacion de Utilidades 6%. De

esta forma queda evidenciado el aporte a la comunidad y la economia de nuestrazona de influencia, que ha

realizado nuestra cooperativa de Ahorro y Credito Ambato Ltda. en el año 2018 y lo que debemos mejorar."

COMITÉ EJECUTIVO

Sr. Rodrigo SisaJefe de Operaciónes

Ing. Roberto ArocaAuditor Interno

Srta. Lourdes MalisaSecretaria de Gerencia

Lcdo. Hernán ChangoJefe de Fábrica de Crédito

Dr. Hendry YagchilemaJefe de Talento Humano

Abg. Juan Manuel YucaillaGerente de Negocios

Eco. Cristian YucaillaJefe de Riesgos

Ing. Santiago SantamariaJefe de Captaciones

Ing. Mg. Ivonne OrtegaJefa de Tecnología

Lcdo. Vicente ToalomboJefe de Financiero

M E M O R I A A N U A L 2018

CO

MIT

É E

JE

CU

TIV

O

58

Ing. Mg. Cristina YucaillaGerenta General

JEFES DE AGENCIA

Ing. Juan Carlos RodríguezJefe de Agencia GUARANDA

Ing. Elena CashabambaJefa de Agencia RIOBAMBA

Eco. Geovanny QuinotoaJefe de Agencia LATACUNGA

Lcda. Manuela Pilamunga Jefa de Agencia PELILEO

Ing. Fabian GuallcoJefe de Agencia QUITO CENTRO

Lcda. Myriam YucaillaJefa de Agencia MATRIZ AMBATO

Sr. José Manuel AguagalloJefe de Agencia QUITO SUR

Lcda. Bibiana GuevaraJefa de Agencia PUJILÍ

Ing. Magdalena PandiJefa de Agencia SAQUISILÍ

Lcda. Josefina YucaillaJefa de Agencia CEVALLOS

Ing. Tupac TisalemaJefe de Agencia TENA

Sra. Liliana MorochoJefa de Agencia AZOGUES

Ing. Cristobal PilamungaJefe de Agencia AMBATO SUR

Sr. Isaías CaizaJefe de Agencia QUITO NORTE

M E M O R I A A N U A L 2018

JE

FE

S D

E A

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IA

59

MEMORIA 2018

SOCIALES

M E M O R I A A N U A L 2018

SO

CIA

LE

S

61

Exaltación a Erika Liliana Chango Yucailla comoSrta. Gobierno Municipal de Ambato

Aniversario por los 14 años de vida institucional de la Agencia CEVALLOS

Participación de la Srta. Erika Liliana Chango Yucailla Reina de la Cooperativa Ambato Ltda. como candidata a Reina de Ambato.

Inauguración de Agencia QUITO CENTRO

Aniversario por los 15 años de vida institucional de la Agencia LATACUNGA

Auspicio a candidata a reina de TENA - Emily IFirma de convenio como auspiciantes oficiales de Mushuc Runa Sporting Club

Aceptación de la certificaciónISO 9001-2015

Inauguración de Agencia QUITO NORTE

Aniversario por los 12 años de vida institucional de la Agencia PUJILÍ

MEMORIA 2018

RESPONSABILIDADSOCIAL

M E M O R I A A N U A L 2018

RE

SP

ON

SA

BIL

IDA

D S

OC

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63

Agasajo por el día del niño en Discovery Parque de Diversiones con estudiantes de la Escuela Alfonso Troya, Provincia de Chimborazo, General Troya.

Lanzamiento del Mega Evento Fiesta Retro 80´s

Capacitación a Agentes de Tránsito, Municipio de Ambato.

Campaña de desparacitación en conjunto con el centro Agrícola de Tungurahua para mascotas.

Lanzamiento del Mega Evento Fiesta Retro 80´s(Recaudación por la velita solidaria).

Entrega de colada morada al personal interno del Centro de Rehabilitación Ambato.

Campaña entrega gratuita de lentes a adultos mayores en la parroquia Chibuleo en convenio con Fundación Vitsta par Todos

Caravana de la alegría navideña en zonas de grupos vulnerables de Ambato.

Entrega de cobijas y meneja a la Casa del adulto mayorGAD de CEVALLOS

Escuela vacacional de Futbol (Cotopaxi y Tungurahua).

COORDINACIÓN, DISEÑO Y DIAGRAMACIÓN: Ing. Andrés Villafuerte

CONTROL DE REDACCIÓN: Lcdo. José Vasco

FOTOGRAFÍA: Ing. Diego Proaño

Cuando una puerta de felicidad se cierra, otra se abre. Pero con frecuencia miramos tanto a la puerta cerrada que no somos capaces de ver la

puerta que se ha abierto frente a nosotros

Hellen Keller

MATRIZ AMBATOLATACUNGA

CEVALLOSPUJILÍ

SAQUISILÍQUITO SUR

GUARANDAAMBATO SUR

PELILEOTENA

AZOGUESQUITO CENTRO

QUITO NORTERIOBAMBA