memoria anual 2010 - peru.gob.pe

MINISTERIO DE AGRICULTURA

Programa de Compensaciones para la Competitividad

MEMORIA ANUAL

2010

Unidad de Planificación, Seguimiento y Evaluación

Marzo de 2011

Memoria Anual 2010 – AGROIDEAS Programa de Compensaciones para la Competitividad


1

Tabla de contenido Presentación .................................................................................................................................... 2

I. Breve reseña histórica ............................................................................................................ 3

II. Visión / Misión .......................................................................................................................... 3

III. Estructura orgánica ................................................................................................................. 3

IV. Principales actividades de la Entidad ................................................................................... 6

V. Logros obtenidos y dificultades presentadas durante el período ..................................... 7

5.1. Logros obtenidos durante el período .......................................................................... 7

5.2. Dificultades presentadas durante el período ........................................................... 13

5.3. Medidas Correctivas ................................................................................................... 14

VI. Evaluación del presupuesto de ingresos y gastos ........................................................... 14

6.1. Ingresos ........................................................................................................................ 14

6.2. Gastos ........................................................................................................................... 14

VII. Ratios Financieros de Liquidez, Solvencia, Rentabilidad y Gestión .............................. 17



2

PRESENTACIÓN

El Programa de Compensaciones para la Competitividad - PCC, creado con el Decreto Legislativo Nº 1077, tiene como objetivo elevar la competitividad de la producción agraria de los pequeños y medianos productores a través del fomento de la asociatividad, el fortalecimiento de la gestión empresarial y la adopción de tecnologías agrarias ambientalmente sostenibles. Son beneficiarios del PCC los pequeños y medianos productores agrarios de todo el país que desarrollan sus actividades en unidades productivas sostenibles. Asimismo, el PCC es una Unidad Ejecutora del Pliego 013: Ministerio de Agricultura y actúa bajo los lineamientos del Consejo Directivo. En dicho contexto, la Memoria Anual 2010 del Programa de Compensaciones para la Competitividad - PCC ha sido elaborada conforme a lo dispuesto en la Directiva N° 003 - 2010-EF/93.01, aprobada con la Resolución Directoral Nº 018-2010-EF/93.01, referida al Cierre Contable y Presentación de Información para la Elaboración de la Cuenta General de la República; contiene básicamente las principales actividades de la entidad, los logros obtenidos y dificultades presentadas durante el año 2010; ratios financieros de liquidez, solvencia, rentabilidad y gestión y; análisis de la ejecución del presupuesto de ingresos, gastos.



3

I. BREVE RESEÑA HISTÓRICA

El Congreso de la República, mediante Ley N° 29157, delegó al Poder Ejecutivo la facultad de legislar sobre determinadas materias, con la finalidad de facilitar la implementación del Acuerdo de Promoción Comercial Perú-Estados Unidos y apoyar la competitividad económica para su aprovechamiento, encontrándose entre otros, dentro de las materias comprendidas en dicha delegación, la mejora de la competitividad de la producción agropecuaria.

En ese sentido, mediante Decreto Legislativo N° 1077, de fecha 28 de junio de 2008, se creó el Programa de Compensaciones para la Competitividad; por Decreto Supremo 014-2009-AG, de fecha 10 de julio de 2009, se aprobó su Reglamento; mediante Resolución Ministerial N° 0900-2009-AG, de fecha 22 de diciembre de 2009, se aprobó el Manual de Operaciones del Programa de Compensaciones para la Competitividad; y, mediante Resolución Ministerial N° 366-2010-AG, del 24 de mayo de 2010, se modificó dicho Manual.

En el mes de abril de 2010, se inicia la constitución del equipo operativo del PCC y la implementación de sus oficinas. Para dicho efecto, mediante la Resolución Ministerial N° 0293-2010-AG, se delega a la Oficina de Administración Central del Ministerio de Agricultura las funciones correspondientes a los Sistemas Administrativos de Abastecimiento, Tesorería, Contabilidad y Gestión de Recursos Humanos del PCC, hasta el 30 de junio de 2010.

II. VISIÓN / MISIÓN

Visión

Al 2014, ser el programa de referencia del Sector Agrario en la promoción del desarrollo competitivo y sostenible de los pequeños y medianos productores agrarios organizados, fortaleciendo su articulación al mercado.

Misión

Fomentar la asociatividad, el fortalecimiento de la gestión empresarial y la adopción de tecnologías agrarias ambientalmente sostenibles de los pequeños y medianos productores agrarios organizados del Perú; contribuyendo a la mejora de su competitividad y calidad de vida, mediante una gestión eficiente y orientada a resultados.

III. ESTRUCTURA ORGÁNICA

El PCC es Unidad Ejecutora del Pliego 013: Ministerio de Agricultura y actúa bajo los lineamientos del Consejo Directivo1, integrado por 6 miembros2:

Tres (3) designados por el Ministro de Agricultura, uno de los cuales preside el Consejo;

1 Numeral 2.2 del artículo 2° del Decreto Legislativo N° 1077, que crea el Programa de Compensaciones para

la Competitividad. 2 Numeral 8.2 del artículo 8° del Decreto Supremo N° 014-2009-AG, que aprueba el Reglamento del Decreto

Legislativo N° 1077.



4

Uno (1) designado por el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF);

Uno (1) designado por la Corporación Financiera de Desarrollo ( COFIDE); y,

Uno (1) designado por el Consejo Nacional de Competitividad (CNC).

Los órganos son los siguientes:

a) Órganos de Dirección:

Consejo Directivo: Es el mayor nivel de Dirección del PCC, define los lineamientos y políticas generales de gestión, seguimiento y evaluación, y aprueba en última instancia el otorgamiento de incentivos a las OPA.

Jefatura del Programa: Dirige las actividades operativas del Programa así como su gestión técnica, administrativa y financiera.

b) Órganos de Apoyo:

Unidad de Administración: Es la responsable de la gestión administrativa y financiera del Programa; incorpora al Área de Adquisiciones (que genera información sobre bienes y servicios para la adopción de tecnologías y sus proveedores), al Área de Tesorería (que gestiona los desembolsos de recursos para hacer efectivo el pago de incentivos), al Área de Contabilidad (que prepara y formula los estados financieros y presupuestarios del Programa), al Área Legal y responsable de Informática.

Unidad de Planificación Seguimiento y Evaluación: Es la responsable del seguimiento del Programa durante su implementación, de la evaluación periódica de la calidad de la ejecución, sus resultados e impactos.

c) Órganos de Línea:

Unidad de Promoción: Es la responsable de la promoción del Programa, el apoyo a las Unidades Regionales para el desarrollo de sus funciones, evaluación para la elegibilidad de las OPA y el apoyo a la gestión de las OPA elegibles para la presentación de las solicitudes de incentivos.

Unidad de Negocios: Es la responsable de la evaluación de las Solicitudes de Incentivos, la coordinación de la suscripción de Convenios de Adjudicación de recursos, la verificación de los contratos que suscriba la OPA con sus proveedores de bienes y servicios, la verificación del cofinanciamiento correspondiente a la OPA, la verificación de la adopción de tecnología para autorizar el pago del incentivo y el seguimiento a los planes de negocio y las tecnologías adoptadas de las OPA beneficiarias, así como del incentivo de gestión.

Unidades Regionales: Son las instancias desconcentradas de la estructura orgánica del PCC y se encargan de promocionar el Programa en espacios locales y regionales; identificar a las OPA interesadas en el PCC; facilitar a las OPA para la presentación de solicitudes de incentivos en todo el proceso de adjudicación y ejecución de recursos; pre evaluar la elegibilidad de las OPA como beneficiarias y las solicitudes para acceder a los incentivos de asociatividad y de gestión.



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Asimismo, se encargan de coordinar con la Jefatura del Programa o con la Unidad que corresponda las acciones para el otorgamiento del incentivo de asociatividad y gestión, la suscripción de Convenios de Adjudicación de recursos para estos incentivos y el contrato que suscriba la OPA con el gerente seleccionado. También verifican el cofinanciamiento correspondiente de la OPA; efectúan el seguimiento del desempeño de gerentes contratados para la verificación respectiva para el pago del incentivo; y, coordinan el pago del incentivo.

La estructura orgánica que tiene el PCC es la siguiente:

Jefatura del Programa (JP)

Unidad de Planificación,

Seguimiento y Evaluación

(UPSE)

Unidad de Promoción (UP) Unidad de Negocios (UN)

Unidades Regionales (UR)

Consejo Directivo (CD)

Órganos de Dirección

Órganos de Apoyo

Órganos de Línea

Estructura Orgánica del PCC

Unidad de Administración (UA)

Asimismo, el PCC podrá contar con el apoyo externo de Gestores3 y Entidades

Privadas Especializadas (EPE)4.

3 El literal g) del artículo 2° del Reglamento del Decreto Legislativo N° 1077, que crea el Programa de

Compensaciones para la Competitividad, establece que el gestor es la persona jurídica debidamente calificada y evaluada periódicamente con la cual el Programa suscribirá un contrato. 4 El literal d) del numeral 4 de la Sección “Generalidades” del Manual de Operaciones, establece que las EPE

son entidades externas que prestaran servicios al programa dependiendo de su especialización.



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IV. PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD

Las actividades que permitirán operativizar los objetivos estratégicos institucionales están vinculadas a los procesos principales y a los procesos de apoyo del PCC, así como a sus lineamientos estratégicos y, la descripción de cada uno de ellos se presenta a continuación:

1. Otorgamiento de Incentivos para la Adopción de Tecnología

Esta actividad está vinculada con el numeral 5.1 del artículo 5° del Decreto Legislativo N° 1077, que crea el Programa de Compensaciones para la Competitividad (PCC), en el cual se establece que el PCC efectúa el pago a productores elegibles para cubrir parcialmente los costos de la inversión asociados con la adopción de tecnologías incluidas en un menú de opciones definido en base a criterios de: i) viabilidad económica y ambiental; ii) rubros directamente relacionados con el incremento de la productividad y uso eficiente de recursos naturales escasos, excluyendo a los plaguicidas químicos; y, iii) facilidad de verificación en campo.

2. Otorgamiento de Incentivos para la Gestión

Esta actividad está vinculada con el numeral 5.2 del artículo 5° del Decreto Legislativo N° 1077, en el cual se establece que el PCC efectúa el pago a las Organizaciones de Productores Agrarios (OPA), para cubrir parcialmente, y de manera decreciente, la retribución de la persona que ocupe el más alto cargo en la gestión de la Organización.

En ese sentido, mediante esta actividad se desarrolla el proceso de otorgamiento de incentivo para la gestión, mediante el cual el PCC cofinancia la retribución de la persona que ocupe el más alto cargo de la OPA (gerente).

3. Otorgamiento de Incentivos para la Asociatividad

Esta actividad está vinculada con el numeral 5.3 del artículo 5° del Decreto Legislativo N° 1077, en el cual se establece que el PCC efectúa el pago a las OPA, para solventar los gastos vinculados directamente a su constitución, previa verificación de la existencia de la OPA y actividad asociativa.

En ese sentido, mediante esta actividad se desarrolla el proceso de otorgamiento de incentivo para la asociatividad, a través del cual el PCC reembolsa por única vez, hasta 0.5 UIT, de gastos elegibles de constitución formal de las OPA que hayan concretado dicha gestión.

4. Otorgamiento de Elegibilidad de las Organizaciones de Productores Agrarios

Esta actividad está vinculada con el artículo 3° del Decreto Legislativo Nº 1077, en el cual se establece que son beneficiarios del PCC los pequeños y medianos productores agrarios de todo el país que desarrollan sus actividades en unidades productivas sostenibles. Por tanto, una Organización de Productores Agrarios es considerada elegible siempre y cuando cumpla con lo estipulado en el Decreto Legislativo N° 1020, el cual define como Unidad Productiva Sostenible, a los terrenos productivos explotados con fines agropecuarios, cuya extensión no sea menor a veinte (20) hectáreas.

En ese sentido, mediante esta actividad se desarrolla el proceso de elegibilidad de las OPA, siendo el paso inicial para quedar apto y aplicar a los incentivos que el PCC ofrece a los pequeños y medianos productores agrarios organizados.



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5. Gestión administrativa del Programa

La ejecución de la actividad está orientada a fortalecer la capacidad de gestión del PCC, a fin de que pueda cumplir con el logro de sus objetivos estratégicos institucionales, así como el seguimiento que garanticen la calidad del gasto y el logro efectivo de resultados en el Programa de Compensaciones para la Competitividad.

Es decir, consiste en programar y dirigir las actividades propias de los sistemas administrativos y el desarrollo el desarrollo de los procesos de apoyo del PCC, los cuales son:

Planificación, Seguimiento y evaluación del Programa.

Gestión Financiera y Presupuestaria del Programa.

Adquisición de Bienes, Servicios y Consultorías para el Programa.

Asesoría Legal.

Apoyo Informático.

Acciones de Control posterior.

Objetivos

Objetivo General

Contribuir a mejorar la competitividad de la producción agraria de los medianos y pequeños productores del país, que desarrollan sus actividades en unidades productivas sostenibles.

Objetivo Específico

Impulsar la adopción de tecnologías agropecuarias viables económica y ambientalmente para elevar la productividad y rentabilidad de las organizaciones de productores agrarios.

V. LOGROS OBTENIDOS Y DIFICULTADES PRESENTADAS DURANTE EL

PERÍODO

5.1. Logros obtenidos durante el período

5.1.1 Elegibilidad de Organizaciones de Productores Agrarios

La elegibilidad de las Organizaciones de Productores Agrarios (OPA) es condición indispensable para la presentación de las solicitudes de incentivos por parte de los beneficiarios. Al respecto, al mes de diciembre de 2010, existen 105 OPA que cuentan con la acreditación de elegibilidad. Las 105 OPA elegibles incluyen: 5,888 productores, 25,100 hectáreas para cultivos agrícolas, 69,750 hectáreas para cultivos forestales y 15,520 cabezas de ganado.

Al respecto, es importante señalar que al mes de diciembre de 2010, de 198 expedientes presentados y evaluados, 105 OPA cuentan con la acreditación de elegibilidad, 85 expedientes han sido devueltos a las OPA para el levantamiento de observaciones (observados) y 2 han sido rechazados, tal como se detalla en el siguiente cuadro.



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CUADRO Nº 01 Expedientes presentados para acreditación de elegibilidad al mes de

diciembre de 2010

Aprobado Observado Rechazado En evaluacion

Junio 1 1 0 1 0 0

Julio 23 24 2 13 1 8

Agosto 16 40 10 17 1 12

Septiembre 51 91 31 31 1 28

Octubre 24 115 51 37 1 26

Noviembre 68 183 79 78 2 24

Diciembre 15 198 105 85 2 6

Expedientes

Presentados

Total

Acumulado

Estado de ExpedientesMes

Asimismo, es importante señalar que al mes de diciembre de 2010; de las 105 OPA que cuentan con la acreditación de elegibilidad, 27 han presentado Solicitudes de Incentivo para la Adopción de Tecnología (ST), de las cuales 07 cuentan con opinión favorable del Panel de Evaluadores Externos (PEE); y dos (2) han sido elevadas a la Jefatura con opinión favorable de la UN, siendo luego aprobadas por el Consejo Directivo del PCC (una (1) de ellas cuenta con convenio firmado).

Las 105 OPA elegibles, abarcan un total de 20 regiones; la mayor cantidad de OPA elegibles, se concentran en las regiones de Ayacucho (32), Junín (12), Arequipa (8), Cajamarca (8), San Martín (6), Puno y Piura con (5), tal como se presenta en el siguiente cuadro.

CUADRO Nº 02 Expedientes con elegibilidad otorgada por regiones al mes de diciembre de

2010

Nº RegiónNº OPA

Elegibles%

Nº

Productores

Hectáreas

Agricolas

Hectáreas

Forestales

Cabezas de

Ganado

1 Amazonas 4 3.8 343 1,385 - -

2 Apurimac 4 3.8 68 159 - -

3 Arequipa 8 7.6 181 1,035 - 782

4 Ayacucho 32 30.5 894 2,053 - 14,080

5 Cajamarca 8 7.6 1,223 4,659 - -

6 Cusco 4 3.8 76 422 - -

7 Huancavelica 1 1.0 46 21 - -

8 Huánuco 1 1.0 667 2,294 - -

9 Ica 3 2.9 40 178 - -

10 Junín 12 11.4 922 9,478 - -

11 La Libertad 2 1.9 56 98 - 30

12 Lambayeque 3 2.9 91 262 - -

13 Lima 1 1.0 14 25 - -

14 Madre de Dios 1 1.0 87 - 69,750 -

15 Moquegua 1 1.0 23 55 - -

16 Pasco 2 1.9 105 265 - -

17 Piura 5 4.8 618 818 - -

18 Puno 5 4.8 145 - - 549

19 San Martín 6 5.7 278 1,895 - -

20 Tacna 2 1.9 11 - - 79

Total 105 100.0 5,888 25,100 69,750 15,520



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Los avances obtenidos en cada uno de los indicadores de producto consignados en

el Plan Operativo Institucional 20105, vinculados a la elegibilidad de las OPA, son

los siguientes:

Registro de OPA en línea.- Al mes de diciembre de 2010, se tiene una ejecución acumulada de 601 organizaciones registradas, que representa el 172% respecto a lo programado para el año 2010. Al respecto, cabe señalar que el registro acredita a la OPA como persona jurídica, lo cual constituye uno de los requisitos para la acreditación de la elegibilidad de las OPA.

Constitución de Unidades Regionales (UR).- Al mes de diciembre de 2010, se han implementado UR en Ayacucho, Cusco, Ica, Junín y Arequipa; habiendo cumplido con el 100% de lo programado para el año 2010.

Talleres de fomento y fortalecimiento de OPA.- Al mes de diciembre de 2010 se tiene una ejecución acumulada de 21 talleres, que representan el 100% de avance respecto a lo Programado para el año 2011. Los talleres se realizaron a nivel nacional, contando con un total de 1,877 asistentes.

Guía de orientación para el trabajo articulado con Gobiernos Regionales y Locales.- Este indicador no registra avance de ejecución al mes de diciembre.

En el siguiente cuadro se presenta el detalle del avance obtenido al mes de diciembre de 2010 de los indicadores de producto, antes señalados.

CUADRO Nº03

Ejecución de metas al mes de diciembre de 2010

Anual

(1)Diciembre

(2)

Acumulada a

diciembre

(3)

Diciembre

(4)

Acumulada

a diciembre

(5)

Diciembre

(4) / (2)

Acumulado a

diciembre

(5) / (3)

Acumulado

diciembre vs

meta anual

(5) / (1)

Organización de Productores Agrarios

Elegibles.

139 35 139 26 105 74.3% 75.5% 75.5%

Constitución de Unidades Regionales. 5 0 5 0 5 0.0% 100.0% 100.0%

Talleres de fomento y fortalecimiento

de OPA.

21 1 21 1 21 100.0% 100.0% 100.0%

Guía de orientación para el trabajo

articulado con Gobiernos Regionales

y Locales.

1 0 1 0 0 0.0% 0.0% 0.0%

Registro de OPA en Línea 350 25 350 92 601 368.0% 171.7% 171.7%

Productos

Programación % de avanceEjecución

Fuente: Unidad de Promoción del PCC.

5.1.2 Incentivos a Organizaciones de Productores Agrarios

El Programa está diseñado para otorgar incentivos a los pequeños y medianos productores agrarios asociados, éstos son para la Asociatividad, para la Gestión y para la Adopción de Tecnología.

1. Incentivo para la Asociatividad.- Se debe tener presente que el incentivo es no reembolsable y el monto a transferir asciende hasta ½ UIT (S/. 1,800.00 en el año 2010), para financiar gastos para la constitución de la organización de productores agrarios o modificación estatutaria para adecuación al PCC.

5 Excepto “OPA elegibles”, que no se consigna como tal en el Plan Operativo Institucional 2010.



10

Al mes de diciembre de 2010, de las 105 Organizaciones de Productores Agrarias que cuentan con acreditación de elegibilidad, condición previa para solicitar este incentivo, dos presentaron solicitudes de incentivo para la asociatividad, éstas son:

Asociación Comité de Cacaoteros de Bello Horizonte (San Martín); y,

Asociación Comité de Cacaoteros Pizarro (San Martín).

La primera cuenta con opinión favorable de la Unidad de Negocios y la segunda ha sido devuelta a la OPA para levantar observaciones. Al respecto, es importante señalar que este bajo número de solicitudes de incentivo para la asociatividad, se debe a que la mayoría de OPA ya existía legalmente, previo a la presentación de sus solicitudes.

2. Incentivo para la Gestión.- Este incentivo corresponde al cofinanciamiento de un gerente para la OPA, por el lapso de hasta tres años y que va en una escala decreciente del honorario de gerente, por un monto máximo de 12 UIT anuales, que no debe representar más del 70% del honorario mensual en el primer año, 50% en el segundo y 30% en el tercer año.

Al mes de diciembre de 2010, se encontraron en proceso de evaluación 15 Solicitudes de Incentivo para la Gestión (SG), las mismas que beneficiarían a 2,004 productores y cofinanciarían un monto total aproximado de S/. 518,521 por año para la contratación de gerentes, cuyo detalle se presenta en el siguiente cuadro.

CUADRO Nº 04 Solicitudes de Incentivos para la Gestión en proceso de evaluación

al mes de diciembre de 2010

S/. % S/. %

Asociación de Productores de Palta del PRAF - APROPALTA. 23 54,000 37,800 70% 16,200 30%

Asoc. de Productores Castañeros y Agroforestales de Alerta - APROCAAL. 87 60,000 42,000 70% 18,000 30%

Asoc. Productores Agropecuarios "Bananeros Orgánicos Solidarios - BOS". 452 72,000 43,200 60% 28,800 40%

Asociación de Productores de Cacao de Nuevo Bambamarca. 90 60,000 42,000 70% 18,000 30%

Cooperativa Agraria de Trabajadores "9 de Octubre" Ltda. # 4. 12 24,000 16,800 70% 7,200 30%

Negociaciones & Servicios Múltiples COLCA SRL. 11 43,200 30,240 70% 12,960 30%

Cooperativa Agraria Industrial Naranjillo Ltda. 667 96,000 43,200 45% 52,800 55%

Cooperativa Agraria Alto San Carlos. 100 60,000 42,000 70% 18,000 30%

Asoc. Civil Product. Agrarios Caseríos Unidos de Cajabamba-AC Redes

Unidas.

51 36,000 25,200 70% 10,800 30%

Asociación de Productores Agropecuarios de Agroexportación E4 20 36,000 25,200 70% 10,800 30%

Asociación Central de productores de Café Pichanaki. 97 61,716 43,201 70% 18,515 30%

Comunidad Campesina del Distrito de Lucanas. 196 60,000 42,000 70% 18,000 30%

Asociación de Productores Agroecológicos BIOCAFE PICHANAKI. 134 60,000 42,000 70% 18,000 30%

Asoc. de Productores de banano orgánico y otros cultivos Agrarios

ASPROBO

44 42,000 29,400 70% 12,600 30%

Asoc. de Productores de Ganado Lechero Apu Tarpaya-APU TARPAYA 20 20,400 14,280 70% 6,120 30%

TOTAL 2,004 785,316 518,521 266,795

Aporte PCC AporteOPAProduct

oresOrganización

Total

Anual



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Al respecto, es importante precisar lo siguiente:

En el caso de la Asociación de Productores Agropecuarios “Bananeros Orgánicos Solidarios – BOS”, el porcentaje de aporte del PCC para el primer año es de 60%, 43% para el segundo y 23% para el tercer año.

En el caso de la Cooperativa Agraria Industrial Naranjillo Ldta., el aporte del PCC es de 45% para el primer año, 32% para el segundo y 19% para el tercer año.

En el caso de las OPA restantes que se consignan en el cuadro, el aporte del PCC es de 70%, 50% y 30% para el primer, segundo y tercer año, respectivamente.

Los avances obtenidos en cada uno de los indicadores de producto consignados en el Plan Operativo Institucional 2010, vinculados al incentivo para la Gestión, son los siguientes:

Gerentes que apoyan a las organizaciones de productores, seleccionados y calificados.- No registra avance de ejecución; es importante indicar que 15 OPA presentaron sus SG.

Cursos de orientación en gestión agroempresarial a organizaciones de productores, realizados.- Considerando que a diciembre de 2010 no se cuenta con incentivos en ejecución, y que los productores de las OPA beneficiarias constituyen el público objetivo de estos cursos, no se registra ningún avance de ejecución.

Convenios de trabajos con entidades públicas y privadas para la formación, capacitación y disposición de gestores/gerentes, suscritos.- Al mes de diciembre de 2010, se suscribieron convenios de colaboración Interinstitucional con el Colegio de Administradores y con el Colegio de Ingenieros del Perú.

3. Incentivo para la Adopción de Tecnología.- Este incentivo corresponde a la capitalización de la OPA, orientada a la adquisición de activos, servicios o intangibles. El monto máximo de aporte del PCC por OPA es de 300 UIT. El porcentaje de cofinanciamiento por parte del PCC varía entre 60% y 80%, según la magnitud de recursos solicitados. Por tanto, la OPA decide qué monto solicita en cofinanciamiento al PCC, lo cual a su vez determina el cofinanciamiento que le corresponde aportar a ésta. El requisito principal de la Solicitud de Incentivo para la Adopción de Tecnología (ST), es el plan de negocio. Los avances obtenidos en cada uno de los indicadores de producto consignados en el Plan Operativo Institucional 2010, vinculados al incentivo para la Adopción de Tecnología, son los siguientes:

Planes de negocio cofinanciados e implementados.- No se registra avance de ejecución; esto obedece al requerimiento de tiempo que demanda la formulación del plan de negocio; a la apertura en mayo del programa y; al bajo número de planes de negocio presentados al PCC por parte de las OPA.

Planes de negocio evaluados.- Se tiene un avance de evaluación de 11 planes de negocio por el Panel de Evaluadores Externos, que representan el 13%, respecto a lo programado para el año 2010. Este resultado es explicado por el bajo número de planes de negocio presentados al PCC por parte de las OPA, debido principalmente al déficit de formuladores de planes de negocio.

Planes de negocio aprobados.- Se tiene un avance de ejecución de 9 planes de negocio aprobados a nivel del Panel de Evaluadores Externos.



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Las razones de este bajo resultado, son las mismas que las mencionadas en el punto anterior.

Asociado a la aprobación de los 9 planes de negocio, se tiene los siguientes datos:

CUADRO Nº 05 Inversión y beneficios

Indicadores Unidad de Medida Cantidad

Inversión total S/. 4´850,138

Financiamiento de OPA S/. 1´501,782

Financiamiento de PCC S/. 3´348,356

Productores Beneficiarios 927

Hectáreas Agrícolas Hectáreas 3,532

Hectáreas Forestales Hectáreas 69,750

PN Aprobados–Cabezas de ganado Cabezas 1,750

Asimismo, de los 9 planes de negocio aprobados, dos (2) organizaciones tienen aprobados sus respectivos Planes de Negocio por el Consejo Directivo del PCC (una (1) de ellas ha firmado convenio). Estas son:

1. Organización de Productores con Plan de Negocio aprobado por el Consejo Directivo

Cooperativa Agraria Industrial Naranjillo Ltda., con el Plan de Negocio: “Plan de Desarrollo Tecnológico de la COOPAIN”, cuyo monto de inversión total asciende a S/.1´824,543, de los cuales S/.1´079,525.80 corresponden al aporte del PCC y S/. 745,017.20 corresponden al aporte de la OPA. Conforman la OPA 667 productores.

2. Organización de Productores aprobado por el Consejo Directivo y con firma de convenio con el PCC para la ejecución de su Plan de Negocio

Asociación de Bananeros Orgánicos Solidarios – BOS, con el Plan de Negocio: “Mejoramiento y Tecnificación de los Sistemas de Producción, Cosecha y Post cosecha”, cuyo monto de inversión total asciende a S/.1´800,000, de los cuales S/.1´080,000 corresponden al aporte del PCC y S/.720, 000 corresponden al aporte de la OPA. Conforman la OPA 452 productores.

Desembolso de Planes de Negocio, realizados.- No existe avance de ejecución, el primer desembolso del convenio firmado se realizará dentro del primer bimestre del año 2011.

Supervisiones realizadas.- Al mes de diciembre de 2010, se tiene una ejecución acumulada de cinco (5) informes, representando una avance del 100% con respecto a lo programado para el año. Dichos informes consideran el avance de ejecución de los indicadores de proceso y producto en las Unidades de Línea del PCC.

En el siguiente cuadro, se presenta el detalle del avance obtenido al mes de diciembre de 2010 de los indicadores de producto, vinculados a los incentivos del Programa.



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CUADRO Nº 06 Ejecución de metas a diciembre de 2010

Anual

(1)Diciembre

(2)

Acumulada a

diciembre

(3)

Diciembre

(4)

Acumulada a

diciembre

(5)

Diciembre

(4) / (2)

Acumulado a

diciembre

(5) / (3)

Acumulado

diciembre

vs. meta

anual

(5) / (1)

OPA con Incentivos de Asociatividad. 139 80 139 0 0 0.0% 0.0% 0.0%

Gerentes que apoyan a las OPA seleccionados y

calificados.

139 80 139 0 0 0.0% 0.0% 0.0%

Planes de Negocio evaluados (PEE). 218 120 218 1 11 0.8% 5.0% 5.0%

Planes de Negocio aprobados (PEE). 109 60 109 0 9 0.0% 8.3% 8.3%

Acuerdos de Ejecución (PNg) con OPA convenios. 109 70 109 1 1 1.4% 0.9% 0.9%

Planes de Negocio Confinanciados e implementados. 109 70 109 0 0 0.0% 0.0% 0.0%

Productos

Programación Ejecución % de avance

Fuente: Unidad de Negocios del PCC

5.1.3 Gestión del Programa

La gestión operativa del Programa, se inició en el mes de abril con la implementación de la Sede Administrativa y contratación del personal, habiéndose delegado la ejecución presupuestaria y financiera del Programa, vía Resolución Ministerial a la Oficina de Administración Central del Ministerio de Agricultura, hasta el 30 de junio del 2010.

En este período, se formularon los instrumentos de gestión, se constituyeron 5 unidades regionales, se efectúo la difusión de la operatividad del Programa a nivel macroregional y se inició el proceso de selección para la firma que desarrollarán la Línea Base del Programa vía cooperación técnica BID-MEF-MINAG.

5.2. Dificultades presentadas durante el período

Inicio del ejercicio fiscal 2010 sin equipo constituido del PCC, como resultado del retraso en la aprobación de los instrumentos de gestión y en la designación de responsables de constituir el equipo operativo.

El Manual de Operaciones no se encontraba alineado con la normativa de creación del Programa, como resultado de la ausencia de equipo del PCC al inicio del Programa, para realización de los ajustes necesarios.

Lento funcionamiento de Sistema de Registro en Línea, como resultado de que los servidores que alojaban el Sistema en Línea del Ministerio de Agricultura se encontraban muy congestionados, ocasionando demora en la autorización para mantenimiento.

Retraso en el proceso de elegibilidad de las OPA para el acceso al Programa, como resultado de que los parámetros para elegibilidad de las OPA, eran exigentes.

Baja calidad en la formulación y reducido número de solicitudes de incentivo para la adopción de tecnología presentadas por las OPA, como resultado de la escasa disponibilidad de profesionales en las regiones para la formulación de planes de negocio, acorde a los requerimientos del PCC.



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5.3. Medidas Correctivas

Constitución del equipo del PCC a partir del mes de abril 2010, a través de la Oficina de Administración del MINAG.

Al constituirse el equipo, se inició la gestión de las modificaciones al Manual de Operaciones.

Adquisición de Servidor para el PCC y migración del Sistema en Línea en proceso.

El Manual de Operaciones ha sido modificado flexibilizando algunos requisitos para la elegibilidad de las OPA.

Implementación de cinco Unidades Regionales.

VI. EVALUACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

6.1. Ingresos

El PCC no tuvo Presupuesto Institucional de Apertura – PIA y Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Ingresos durante el año 2010; sin embargo, tuvo una captación que ascendió a la suma de S/. 249.0; no habiendo registrado nivel de ejecución al mes de diciembre de 2010.

La recaudación en el año 2010, se realizó únicamente por el concepto de venta de bases, el cual se detalla a continuación a nivel genérico:

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos Se registró una captación de S/ 249.00 en la especifica VENTA DE BASES PARA LA LICITACION PUBLICA, CONCURSO PUBLICO Y OTROS, generado por venta de bases de los diferentes procesos de selección realizados en el año 2010.

6.2. Gastos

En el marco de la Ley Nº 29465 que aprueba el Presupuesto del Sector Público correspondiente al Año Fiscal 2010, mediante Resolución Ministerial Nº 0899-2009-AG, de fecha 21 de diciembre de 2009, se aprobó el Presupuesto Institucional de Apertura – PIA de gastos correspondientes al año fiscal 2010 del Pliego 013 Ministerio de Agricultura. Como parte integrante de la referida Resolución, se presenta el Anexo 2 “Presupuesto Institucional de Apertura de los Gastos por Unidad Ejecutora”, en el cual se incluye a la Unidad Ejecutora 012 Programa de Compensaciones para la Competitividad, con un monto de S/. 150´000,000.00, correspondiendo únicamente a la Fuente de Financiamiento de Recursos Ordinarios, con el cual se inició las actividades a partir del mes de abril del 2010.

Durante el proceso de ejecución presupuestal del año 2010, se produjeron modificaciones al marco presupuestal del Programa. El detalle y motivación de estas modificaciones son las siguientes:

Mediante Resolución Ministerial Nº 0287-2010-AG, de fecha 21 de abril de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos del Programa a la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central, por un monto de S/. 23 218 552 y a la Unidad Ejecutora 006 Programa Sub Sectorial de Irrigaciones, por un monto de S/. 3 564 230, para ejecutar diversas actividades y proyectos que les permita cumplir con las metas programadas en el año 2010.



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Mediante Resolución Ministerial Nº 0320-2010-AG, de fecha 7 de mayo de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos del Programa a la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central, por un monto de S/. 15 000 000, para atender las sentencias judiciales en calidad de cosa juzgada y de los adeudos por beneficios sociales en el año 2010.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0451-2010-AG, de fecha 7 de julio de 2010, se autoriza modificaciones presupuestales en el Presupuesto Institucional del Pliego 013 Ministerio de Agricultura. Entre otras modificaciones, el Programa habilita recursos a la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central, por un monto de S/. 6 008 082, para implementar el Programa de Mantenimiento de Infraestructura de Riego de acuerdo a lo establecido en el Decreto de Urgencia Nº 043-2010, referido al establecimiento de medidas extraordinarias para el mantenimiento de infraestructura de riego.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0485-2010-AG, de fecha 27 de julio de 2010, se aprueba la desagregación de los recursos transferidos mediante el Decreto de Urgencia Nº 050-2010, que autoriza una transferencia de partidas a la Unidad Ejecutora 002 Proyecto Especial Olmos Tinajones del Pliego 452 Gobierno Regional de Lambayeque, por un monto de S/. 10 000 000, para establecer medidas que permitan viabilizar la ejecución del referido Proyecto y medidas para atender las acciones que contrarrestan las heladas y friaje que se presenta en el país.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0487-2010-AG, de fecha 3 de agosto de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos del Programa a la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central, por un monto de S/. 13 000 000 y a la Unidad Ejecutora 011 Programa de Desarrollo Productivo Agrario Rural - AGRORURAL, por un monto de S/. 8 500 000, para atender las acciones necesarias y contrarrestar los fenómenos climáticos adversos que se presentan en el país.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0558-2010-AG, de fecha 31 de agosto de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos de la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central al Programa de Compensaciones para la Competitividad, por un monto de S/. 800 000, para llevar a cabo las actividades programadas en el mes de octubre de 2010, que incluye los gastos administrativos, operativos, pago de Contratos Administrativos de Servicios – CAS y la implementación de cinco Unidades Regionales, con un equipo mínimo de personal.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0695-2010-AG, de fecha 8 de noviembre de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos de la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central al Programa, por un monto de S/. 700 000, para atender los gasto operativos de los meses de noviembre y diciembre de 2010, que le permita cumplir con la programación de actividades de acuerdo al Plan Operativo Institucional del Programa.

Mediante Resolución Ministerial Nº 0757-2010-AG, de fecha 10 de diciembre de 2010, se autoriza una modificación presupuestaria para habilitar recursos del Progrma a la Unidad Ejecutora 001 Ministerio de Agricultura – Administración Central, por un monto de S/. 40 000 000, con el objeto de dar cumplimiento a lo dispuesto en el Decreto de Urgencia Nº 076-2010, que transfiere recursos al Fondo de Garantía y Seguro Agrario – FOGASA para la campaña 2010 – 2011.



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Al mes de diciembre de 2010, el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) del Programa, ascendió a un monto de S/. 32´209,136. En el cuadro N° 07, se presenta el detalle de las modificaciones presupuestales.

Cuadro Nº 7 Situación presupuestal al mes de diciembre de 2010

(En Nuevos Soles)

PRESUPUESTO 2010 MONTO

Presupuesto Institucional de Apertura-PIA (R.M Nº 899-2009-AG)

150´000,000

Menos:

Resolución Ministerial Nº 0287-2010-AG (26´782,782)






Más:

Resolución Ministerial Nº 0558-2010-AG 800,000

Resolución Ministerial Nº 0695-2010-AG 700,000

Presupuesto Institucional Modificado-PIM 32´209,136

La ejecución presupuestal anual fue de S/. 8´170,276 por toda fuente de financiamiento, lo que representa el 25.4% del PIM (ver Cuadro Nº 10), atendiéndose la ejecución de las siguientes metas presupuestales:

Actividades Administrativas.

Supervisión, Evaluación y Control del Programa de Compensaciones para la Competitividad.

El detalle de los conceptos de gasto a nivel genérico es el siguiente:

Bienes y Servicios Se ejecutó un monto total de S/. 2´552,110, el cual representa el 89.4% respecto al Presupuesto Institucional Modificado de la Genérica de Gasto, correspondiendo en su totalidad a la fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios.

La ejecución estuvo orientada al desarrollo de actividades administrativas del Programa, implementando las Unidades de Línea, las Unidades de Apoyo y 5 Unidades Regionales, con recursos de apoyo y personal, también se alquiló un local para la Sede Administrativa del Programa.

Adquisición de Activos No Financieros Se ejecutó por la fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios un monto total de S/. 372,608 que representa el 88.6% respecto al PIM de la Genérica de Gasto por toda fuente de financiamiento.

La ejecución estuvo orientada a la implementación de la Sede Administrativa del Programa con la adquisición de computadoras e impresoras, servidores, escritorios, escáner, cámaras fotográficas, software, entre otros acorde con la función a realizar.

Cuadro Nº 8 (Nuevos Soles)



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Ejecución al Saldo al Ejec./PIM

31/12/2010 31/12/2010 %

Gastos Corrientes 150,000,000 31,788,646 7,797,669 23,990,977 24.5

2.3 Bienes y Servicios 7,378,750 2,855,868 2,552,110 303,758 89.4

2.5 Otros Gastos (*) 142,621,250 28,932,778 5,245,559 23,687,219 18.1

Gastos de Capital - 420,490 372,608 47,882 88.6

2.6 Adquisición de Activos No Financieros - 420,490 372,608 47,882 88.6

150,000,000 32,209,136 8,170,276 24,038,860 25.4

Genérica de Gasto PIA PIM

Total (*) Lo ejecutado en este rubro corresponde a la afectación por el Pliego.

Es preciso señalar, que la baja ejecución presupuestal (25.4%) en el ejercicio fiscal 2010, se debe principalmente a que el presupuesto asignado correspondía a todo el año fiscal; sin embargo, recién en el mes de abril el PCC inició sus actividades con mayor afectación presupuestal. Asimismo, los retrasos en los procesos de elegibilidad y formulación de los planes de negocio fueron los obstáculos principales para una mayor ejecución presupuestal.

VII. RATIOS FINANCIEROS DE LIQUIDEZ, SOLVENCIA, RENTABILIDAD Y

GESTIÓN

Ratios Financieros:

El Programa de Compensaciones para la Competitividad inició sus actividades de Ejecución Presupuestal, Actos de Administración y Operaciones Financieras en el mes de Abril de 2010.

El Programa ha elaborado sus Estados Financieros y presupuestales del ejercicio 2010, con plena observancia a los Principios, Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas y demás normas vigentes en el país, a través del modulo informático: Sistema Integrado de Administración Financiera - SIAF-SP.

Los Estados Financieros del Ejercicio - 2010, han sido materia de análisis Financiero, considerando los principales ratios siguientes:

Liquidez.- El ratio de liquidez es la capacidad que posee una entidad de hacer frente a sus deudas en el corto plazo atendiendo al grado de liquidez del activo circulante. Este ratio no es aplicable al Programa, toda vez que el importe de Pasivo Circulante, corresponde a deudas que ya están comprometidas y devengadas para pago.

Solvencia.- El ratio de solvencia mide la disponibilidad monetaria de la entidad para hacer frente a las obligaciones en el corto plazo. Indica el grado por el cual los derechos de los acreedores a corto plazo se encuentran cubiertos por los activos que posee la entidad, que se puedan convertir en efectivo. Este ratio tampoco es aplicable al Programa.

Rentabilidad.- El ratio de rentabilidad permite analizar y evaluar las ganancias de las empresas con respecto a un nivel dado de ventas de activos. El Programa es una entidad pública y no una empresa, por tanto, dentro del componente del Estado de Gestión no existe el rubro de utilidad neta después de impuesto. En ese sentido, no es aplicable este ratio.

Gestión.- El ratio de gestión es la que evalúa la eficiencia de la empresa en sus cobros, pagos, inventarios y activos. No es aplicable al Programa, dado que la



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entidad dentro del componente del Estado de Gestión no cuenta con el rubro Ventas Netas.

memoria anual 2010 - peru.gob.pe

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