materi rat kopkar mitra sejahtera 2015
TRANSCRIPT
Rapat Anggota Tahunan tahun buku2015
Kopkar Mitra Sejahtera PT. Bridgestone Kalimantan Plantation
LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN PENGURUS
Bentok Darat, 26 Februari 2016
1/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
Daftar Isi :1. Pendahuluan (Visi, misi dan Motto Koperasi)2. Bidang Kelembagaan dan organisasi
• Profile Koperasi• Struktur organisasi Koperasi• Keanggotaan
3. Bidang Administrasi4. Bidang Permodalan dan Keuangan
• Neraca• Laporan Rugi Laba• Perkembangan rugi laba Jan – Des 2015
5. Bidang Permodalan• Laporan perubahan Modal (Simpanan Pokok dan Wajib)• Laporan Simpanan Sukarela (Tabungan)
6. Bidang Usaha• Simpan Pinjam• Data Penghapusan piutang dan data piutang macet• Toko
9. Penutup8. Kesimpulan
7. Lain-lain• Perhitungan SHU• Bingkisan Hari Raya• Daftar Aset (harta Koperasi)
2/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
Visi : Menjadi Koperasi yang unggul yang dapat memberikan manfaat kepada anggota dan
masyarakat
Misi : Meningkatkan kesejahteraan anggota dengan memberikan manfaat yang besar
kepada anggota Membantu anggota dalam memenuhi kebutuhan dengan pelayanan yang prima Menjadi koperasi yang di kelola dengan sistem yang transparan, profesional dan
akuntabilitas
Moto :Maju dan berkembang bersama
1) Pendahuluan - Visi, Misi dan Motto (Hal – i)
3/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
1) Nama Koperasi : Mitra Sejahtera
2) Alamat : Desa Bentok Darat Kec. Bati-Bati Kab. Tanah Laut 70852 Kal Sel
3) Nomor Telepon : 0511. 4782746 / 4781187 / 0812.5371.08134) Web dan Email : http://kopms.blogspot.com,5) Email : [email protected]) Bidang Usaha : Simpan Pinjam Dan Usaha Toko7) Akte Notaris : No. 07,tanggal 17 April 2015 oleh Aswadi, SH8) Surat Keteragan domisili: No. 474.4/087/SKD – BI/X/20159) Badan Hukum : No. 08/BH/XIX.8/2015 Tanggal 26 Mei 201510) NPWP : No. 74.252.553.8 – 732.00011) SIUP : No. 510/457/BP2T – PK/X/201512) SITU : No. 503/428.B-CV/BP2T- X/2015
Kopkar Mitra Sejahtera merupakan koperasi yang beranggotakan karyawan PT. Bridgestone Kalimantan
Plantation (BSKP), dalam menjalankan kegiatan kopkar sudah memiliki perijinan sesuai yang
dipersyaratkan oleh pemerintah, dan berikut kami sampaikan detail identitas sbb :
2-1) Bidang Kelembagaan dan Organisasi…1)
A) Profile Kopkar Mitra Sejahtera
Perijinan yang belum dimilki adalah Ijin usaha Simpan Pinjam; NIK dan QR code (program 2016)
(Hal – 2)
4/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
KOPERASI KARYAWAN "MITRA SEJAHTERA"STRUKTUR ORGANISASI PERIODE 2015
B) Struktur Organisasi
Sesuai dengan saran Dinas Koperasi Tanah Laut pada saat kunjungan ke BSKP masa kerja pengawasakan di tetapkan setiap tahun (rolling). Pengawas tahun 2016 akan dibahas dalam rapat pengurus
2-2) Bidang Kelembagaan dan Organisasi…2) (Hal – 2)
5/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
C) Data keanggotaan koperasi
Keanggotaa koperasi bersifat sukarela, sampai dengan Des 2015 jumlah 588 orang atau sabanyak11% karyawan BSKP tidak masuk dalam anggota (karyawan 658 orang)
Dibandingkan dengan tahun 2014, jumlah anggota koperasimengalami penurunan sebanyak 115 orang, hal tersebutdikarenakan terdapat TK yang pensiun, mengundurkan dirisedangkan kebijakan perusahaan tidak ada penembahan TK baru
432458
522
625
703
588
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2010 2011 2012 2013 2014 2015
Jum
lah
angg
ota
(org
)
Perkembangan anggota 2010-2015
Grafik anggota Koperasi berdasarkan Dept. (Jan 2015)
85% 85%
76%
97%91%
95%
106%
98%
83%
91%85%
100%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
0
20
40
60
80
100
120
140
Div.
I/A
Div.
I/B
Div.
I/C
Div.
II/D
Div.
II/E
Div.
II/F
FSD
Fact
ory
WS
Secu
rity
Staf
f & O
ffice
Kope
rasi
Angg
ota
(org
)
Jumlah TK Jh Anggota Kop %
2-3) Bidang Kelembagaan dan Organisasi…3) (Hal – 2)
6/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
3-1) Bidang Administrasi
No. Nama Buku/ Laporan Frekuensi pengerjaan Keterangan1 Buku Daftar Anggota Koperasi Ada / Tidak
2 Buku Daftar Pengurus Koperasi Ada / Tidak
3 Buku Daftar Pengawas Koperasi Ada / Tidak
4 Buku Simpanan Anggota Ada / Tidak
5 Buku Daftar Manajer / Karyawan Koperasi Ada / Tidak
6 Buku Inventaris Koperasi Ada / Tidak
7 Buku Tamu Ada / Tidak
8 Buku Anjuran Pejabat Koperasi Ada / Tidak
9 Buku Anjuran Instansi Lain Ada / Tidak
10 Buku Saran – Saran Anggota Koperasi Ada / Tidak Melalui survey
11 Buku Catatan Pengawas Ada / Tidak
12 Buku Notulen dan Keputusan Rapat Anggota Ada / Tidak
13 Buku Notulen dan Keputusan Rapat Pengurus Ada / Tidak
14 Buku Notulen dan Keputusan Rapat Pengawas Ada / Tidak
15 Buku Catatan Kejadian Penting Ada / Tidak
16 Buku Agenda Ada / Tidak
16 buku yang di persyaratkan oleh Dinas Koperasi
Terdapat 16 buku yang dipersyaratkan oleh pemerintah, terdapat beberapa buku yang penerapannya pada tahun 2015 kurang konsisten, pada tahun 2016 akan ditingkatkan kembali
(Hal – 3)
7/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
3-2) Bidang Administrasi
Dengan investasi 18 juta tingkat keakurasian data koperasi akan terjamin
Pada tahun 2015 Koperasi telah merealisasikan pembelian software KSP dari Armadillo dengan software tersebut tingkatkeakurasian data yang dioleh di koperasi akan terjamin. Dan dari software tersebut dapat dihasilkan laporan keuangan(Neraca, laporan R/L dll)
Training oleh Armadillo kepada Pegawai,pengurus danpengawas
(Hal – 4)
8/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
No. Nama Buku / Laporan Frekuensi pengerjaan
1 Buku Kas (Simpan Pinjam) Bulanan
2 Buku Kas (Toko) Bulanan
3 Buku Bank (BTN, BNI) Bulanan
4 Buku Penjualan (Toko – Snack) Bulanan
5 Buku Penjualan (Toko – Barang Souvenir) Bulanan
6 Buku Penjuala (Toko – Spare parts) Bulanan
7 Laporan Piutang (Toko) Bulanan
8 Laporan Piutang Simpan Pinjam Bulanan
9 Laporan persediaan Bulanan
10 Laporan permohonan / realisasi Pinjaman Bulanan
11 Buku Pembelian Barang (Toko – Souvenir) Kalau ada Pembelian
12 Buku Pembelian Barang (Toko – Warung) Kalau ada Pembelian
13 Buku / Kartu Simpanan Pokok/ Wajib (per anggota) Bulanan
14 Buku / Kartu Simpanan Sekarela / Tabungan (per anggota) Bulanan
15 Buku / kartu Pinjaman (per anggota) Bulanan
16 Laporan Stock take Barang dagangan Snack, Souvenir, Spare part sp motor Bulanan
17 Berita Acara pemeriksaan Kas Bulanan
Untuk keperluan sistem pembukuan dan demi kemudahan, kelancaran dan akuntabilitas koperasi kami jugamelengkapi beberapa buku/laporan diantaranya
3-3) Bidang Administrasi
Buku tambahan untuk mendukung sisitem administrasi
(Hal – 4)
9/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
No perkiraan Perkiraan 2015
(Rp)No
perkiraan Perkiraan 2015(Rp)
ASET KEWAJIBAN DAN EKUITASASET LANCAR KEWAJIBAN LANCAR
01.1101 Kas 6,811,325.13 02.1101 Tabungan 79,932,911.00 01.1102 Kas Toko 1,038,150.00 02.1102 Simpanan Berjangka -01.1103 Bank BNI 49,073,923.00 02.1103 Simpanan Karyawan -01.1104 Bank BTN 15,363,267.00 02.1104 Beban YMH dibayar -01.1201 Piutang Simpan Pinjam 1,406,787,250.83 02.1105 Simpanan sukarela dari SHU 61,304,835.89 01.1202 Piutang Toko 27,829,500.00 02.1199 Hutang lain-lain -01.1203 Beban Bayar Dimuka -01.1204 Penyusutan Piutang Tak tertagih (3,446,100.00)01.1205 Pendapatan yang masih harus dibayar (8.56)01.1299 Piutang Lain-Lain -01.1301 Persediaan 65,445,730.00
Jumlah Aset Lancar 1,568,903,037.40 Jumlah Kewajiban Lancar 141,237,746.89 ASET TETAP EKUITAS/MODAL
01.2101 Tanah - 03.1101 Simpanan Pokok 29,550,000.00 01.2102 Bangunan - 03.1102 Simpanan Wajib 1,019,120,000.00 01.2103 Ak Penyusutan Bangunan - 03.1103 Donasi -01.2104 Kendaraan - 03.1104 CAD Tujuan Resiko -01.2105 Ak Penyusutan Kendaraan - 03.1105 Modal Penyertaan -01.2106 Inventaris Kantor 78,673,700.00 03.1106 Dana Peng Usaha dan Cadangan 233,373,557.16 01.2107 Ak Penyusutan Inventaris Kantor (26,098,535.42) 03.1107 SHU Tahun Berjalan 198,196,896.55
Jumlah Aset Tetap 52,575,164.58 Jumlah Ekuitas 1,480,240,453.71 TOTAL ASET 1,621,478,201.98 TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1,621,478,201.98
4-1) Bidang Keuangan
A) NeracaNeraca per 31 Desember 2015
(Hal – 7)
10/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
Group No . perk Perkiraan Total
PEN
DAPA
TAN
04.1101 Pendapatan Jasa SP 461,727,467.62 04.1102 Pendapatan Provisi -04.1103 Pendapatan Administrasi 1,155,000.00 04.1104 Pendapatan Toko 206,743,750.00 04.1105 Pendapatan kerjasama pihak ke-3 4,500,000.00 04.1199 Pendapatan Lain-lain 127,192.75 TOTAL PENDAPATAN 674,253,410.37
HPP 05.1101 HPP 189,160,195.00
BIAY
A
Biay
a Ke
uang
an
06.1101 Jasa/ Bunga Simpanan 3,214,336.00 06.1102 Jasa/ Bunga Bank 533,585.00 06.1103 Jasa/ Bunga Simpanan Lain-lain -06.1104 Jasa/ Bunga Simpanan Berjangka -06.1105 Jasa/ Bunga Simpanan Khusus -06.1106 Biaya Penyusutan Piutang tak tertagih 7,013,300.00 06.1107 Biaya Asuransi -06.1108 Biaya Audit -06.1109 Biaya Pajak -06.1110 Biaya Penyustan Inventaris 14,264,787.00 06.1199 Biaya Keuangan Lain-Lain -
Biay
a O
rgan
isasi
06.2101 Biaya Rapat Pengurus -06.2102 Biaya Rapat Anggota 3,143,500.00 06.2103 Biaya Perjalanan Dinas 6,060,000.00 06.2104 Biaya Diklat 7,778,800.00 06.2105 Honorarium Pengurus 24,800,000.00 06.2106 Biaya Pembinaan -06.2106 Bingkisan Hari Raya 105,355,000.00 06.2199 Biaya Organisasi Lain-lain 1,775,000.00
Biay
a Ka
ryaw
an
06.3101 Gaji Karyawan 67,622,540.00 06.3102 Tunjangan 22,419,167.00 06.3103 Komsumi 975,000.00 06.3104 Biaya Transportasi Dinas 604,500.00 06.3105 Biaya Pendidikan 3,655,000.00 06.3106 Tunjangan kesehatan -06.3199 Biaya Karyawan Lain-lain 2,092,300.00
Biay
a O
pera
siona
l 06.4101 Biaya Alat Tulis 6,474,931.00 06.4102 Biaya Listrik -06.4103 Biaya Telephone 470,000.00 06.4104 Biaya Air -06.4105 Biaya Intenrnet 1,538,000.00 06.4106 Biaya Pengiriman 323,000.00 06.4199 Biaya Operasioan Lain-lain 6,783,572.82 TOTAL BIAYA 286,896,318.82
SHU 198,196,896.55
Group Perkiraan Jumlah (Rp)
PEN
DAPA
TAN
Pend. Jasa SP 461,727,467.62 Pend. Provisi -Pend. Administrasi 1,155,000.00 Pend. Toko 206,743,750.00 Pend. kerjasama pihak ke-3 4,500,000.00 Pendapatan Lain-lain 127,192.75 Total pendapatan 674,253,410.37
HPP 189,160,195.00
BIAY
A
Biaya Keuangan 25,026,008.00 Biaya Organisasi 148,912,300.00 Biaya Karyawan 97,368,507.00 Biaya Operasional 15,589,503.82 Total Biaya 286,896,318.82
SHU 198,196,896.55
B) Laporan Rugi /LabaLaporan Rugi /Laba per 31 Desember 2015
Keuntungan koperasi periode tahun 2015 sebesarRp 198 juta
4-2) Bidang Keuangan (Hal – 11)
11/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
24.22 22.20 25.24 25.63
(24.94)(30.02)
18.15
25.28
17.02
27.52 32.09
35.81
(35.00)(30.00)(25.00)(20.00)(15.00)(10.00)
(5.00)-
5.00 10.00 15.00 20.00 25.00 30.00 35.00 40.00
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Nila
i(Rp
000)
C) Perkembangan Rugi /Laba Jan-Des 2015
Perkembangan Keungutungan koperasi perbulanya fluktuatif .Bulan Oct-Des 2015 terdapat kenaikan keungutungan yang berasal dari penjualan Spare parts dan
Listrik
Pada bulan May dan Juni 2015 koperasi mengalami kerugiandikarenakan pada bulan tersebut ada pembelian bingkisan
hari raya
4-3) Bidang Keuangan
12/26
Kenaikan keuntungan daripenjualan Spare parts dan
Listrik
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
5-1) Bidang PermodalanA) Permodalan (Simp. Pokok, wajib dan dana cadangan)
20 25 25 25
40
60
-
10
20
30
40
50
60
70
2010 2011 2012 2013 2014 2015
Nila
iRp
Jumlah simpanan wajib 2010-2015 (per anggota Rp 000)
item Simpanan Pokok Simpanan Wajib Hibah/ Dinasi Dana Cadangan Modal
penyertaanSHU tahun
lalu Total
Saldo awal 33,850,000.00 789,835,000.00 - 233,598,557.16 - - 1,057,283,557.16
Penambahan 300,000.00 363,740,000.00 - ) 79.278.758.40 - 443.318.758,40
Pengurangan 4,600,000.00 134,455,000.00 - 225,000.00 - - 139,280,000.00
Saldo akhir 29,550,000.00 1,019,120,000.00 - 312.652.315,56 - - 1.361.322.315,56
Laporan perubahan Modal per 31 Desember 2015
Dana Cadangan yang berasal dari SHU tahun 2015
-
200,000,000
400,000,000
600,000,000
800,000,000
1,000,000,000
1,200,000,000
2010 2011 2012 2013 2014 2015
Nila
i Rp
Jumlah Simpanan Wajib 2010-2015 (Rp)
Simp. wajib Simp. Wajib akumulasi
Simpanan wajib anggota pada tahun 2016 tidak mengalami perubahan Rp 60.000/ anggota danjumlah simpanan wajib s/d Desember 2015 sebesar Rp. 1.019.120.000,-
(Hal – 15)
13/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
B) Simpanan Sukarela (Tabungan)
25 32 45 53 50 41
472
0
100
200
300
400
500
-
20,000,000.00
40,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
120,000,000.00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Jum
lah
pena
bung
(ora
ng)
Nila
i Rp
Jumlah uang Jumlah penabung
Target anggota yang menabung pada tahun 2016 meningkat secara drastis sebagai dampak darikebijakan koperasi dimana anggota yang mengajukan pinjaman akan dipotong sebesar 1% untuk
disimpan dalam simpanan sukarela
UangPinjaman
99% diberikananggota
1% ditabungSimpan Pinjam
UangPinjaman
100% diberikananggotaPinjam
Konsep Pinjaman th. 2015 Konsep Pinjaman th. 2016
Upaya untuk peningkatan Simpanan Sukarela
5-2) Bidang Permodalan
Jumlah penabung pada tahun 2016 akanmeningkat seiring dengan kebijakan
tentang Pinjaman
(Hal – 45)
14/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
Jul 2015 Agt 2015 Sept 2015 Okt 2015 Nov 2015 Des 2015 Jan 2016Dana yang tersedia 231,850,000 250,150,000 220,150,000 260,150,000 242,150,000 197,000,000 216,500,000 Pemohon 415,160,000 386,000,000 587,000,000 448,700,000 386,250,000 369,850,000 278,500,000 Selisih +/- (183,310,000) (135,850,000) (366,850,000) (188,550,000) (144,100,000) (172,850,000) (62,000,000)
(600,000,000)
(400,000,000)
(200,000,000)
-
200,000,000
400,000,000
600,000,000
800,000,000
Jum
lah
Uan
g (R
p)
6-1) Bidang Usaha
A) Usaha Simpan Pinjam
Pokok Jasa Total 1,405,471,865 398,947,833 1,804,372,475
1) Saldo piutang anggota per 31 Des 2015
Jumlah anggota yang melakukan pinjaman per 31 Des 2015 = 423 orang atau 72% dari total anggota
2) Perbandingan realisasi pinjaman antara 2014 v.s 2015Tahun 2014 Tahun 2015
Nilai Jumlah Nilai Jumlah
2,161,499,750 748 2,638,830,000 615
3) Perbandingan permohonan dan Realisasi pinjaman semester 2 th 2015 dan Jan 2016
(Dana yang tersedia dan jumlah pengajuan pinjaman oleh anggota sebanding)
(Hal – 36)
15/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
53%
62%
43%
57%64%
49%
77%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
-
100,000,000
200,000,000
300,000,000
400,000,000
500,000,000
600,000,000
700,000,000
Jul 2015 Agt 2015 Sept 2015 Okt 2015 Nov 2015 Des 2015 Jan 2016
Persentasi realisasi Pinjaman
Pemohon Realisasi %
Karena dana yang dimilki oleh koperasi terbatas maka realisasi pinjaman akan diberikan keanggota berdasarkan tgl pengajuan (pengajuan yang terlebih dulu akan diprioritaskan, jika dana
tidak mencukupi maka pengajuan yang akhir akan dimasukan bulan ke berikutnya)
6-1) Bidang Usaha
16/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
No. Kode Empl Nama P/L Kepesertaan Posisi Divisi
NilaiPenghapusan
(Rp)Alasan Penghapusan
1 201-105 Baco Eriansyah L Jun-07 Regular Sub Divisi B 365,000
Terjadi selisih perhitunganantara Peminjam denganKoperasi
2 203-046 Matnari L Mar-07 Regular Sub Divisi A 1,250,500 Berhenti dan masih meninggalkan hutang
3 211-003 Abdi L Oct-11 Office Monthly Clerk Factory 332,200 Berhenti dan masih meninggalkan hutang
4 201-097 Sunardi L Mar-07 Office Monthly Mandor D 986,500 Berhenti dan masih meninggalkan hutang
5 200-094 Nia P Sep-07 Regular Sub Divisi F 633,000 Berhenti dan masih meninggalkan hutang
Total 3,567,200
Data penghapusan Piutang periode Jan – Des 2015
Catatan : 1) Pada periode Jan-Des 2015 koperasi telah menghapuskan piutang atas nama 5 orang tenaga kerja yang
berhenti dan masih meningalkan hutang. Jumlah penghapusan piutang sebesar Rp 3.567.200,-
2) Setiap bulan koperasi akan menganggarkan sebesar 1% dari realisasi pinjaman untuk disisihkan sebagaipiutang tak tertagih (pembukuan D=Penyisihan piutang tak tertagih K=Biaya penyusutan piutang tak tertagih)
Peraturan tentang pinjaman diberlakukan untuk meminimalisir kerugian yang disebabkan oleh TK berhenti dan masih meningalkan hutang.
6-2) Bidang Usaha
B) Penghapusan Piutang tahun 2015
(Hal – 36)
17/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
No. KodeKaryawan Nama L/P
Kepesertaan
(Bln/Thn)Posisi Divisi Kemandora
nPot.
Pertama
Saldo Pinjaman Angsuran (Bln)
Pokok Jasa Total MasaPinj
Ke- Sisa
1 213-003 Vincentius Tnopo L Feb/13 Regular Sub Divisi C John Sep/14 591,522 300,000 889,188 12 18 -6
2 214-044 Wahyuni L Apr/14 Regular Sub Divisi D Joko A.F Nov/14 3,000,000 1,935,000 4,933,000 18 16 2
3 212-019 Ahmad Maulana L Sep/12 Regular Sub Divisi D Maint. Dec/14 1,028,670 900,000 1,927,337 18 15 3
4 214-004 Muslhadi L Apr/14 Regular Sub Divisi D Jamhari Feb/15 503,333 350,000 852,666 12 13 -1
5 214-043 Misdanom L Apr/14 Regular Sub Divisi D Jamhari May/15 609,333 80,000 689,333 6 10 -4
6 196-034 M. Mulyana L Jun/07 Safety Staff Jun/15 2,158,018 680,000 2,838,018 10 9 1
7 214-010 Agus Irawan L Apr/14 Regular Sub Divisi D Jamhari Jun/15 2,753,333 800,000 3,553,333 12 9 3
8 213-058 Lalu Junaidi L Jul/13 Regular Sub Divisi D Jamhari Jun/15 750,816 1,100,000 1,850,816 18 9 9
9 213-083 Nasrullah L Oct/13 Regular Sub Divisi F Azmi Aug/15 4,432,316 1,440,000 5,872,316 15 7 815,827,341 7,585,000 23,406,008
Uraian Posisi : Reguler Posisi : Bulanan
Lamanya (Bulan) <12 12-23 24-35 ≥ 36 <12 12-23 24-35 ≥ 36
Besaran Pinjaman 2,000,000 4,000,000 6,000,000 10,000,000 2,000,000 6,000,000 10,000,000 20,000,000 Simpanan sukarela 1% 1%Jaminan kartu Jamsostek kartu Jamsostek
Daftar pinjaman yang bermasalah
6-3) Bidang Usaha
C) Piutang bermasalah
Peraturan tentang Pinjaman (1 Jan 2016)
(Hal – 36)
18/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
D) Usaha Toko
No. Unit usaha Jumlah item barang
Nilai persediaan 31 Des 2015 Keterangan
1. Snack 114 item 4.327.430,-2. Souvenir (baju, kaos, tas dll) 83 item 38.018.300,-3. Spare Parts sepeda motor 92 item 21.355.250,- Mulai kegiatan bln Juli 2015
4. Peralatan Listrik 19 item 1.764.750,- Mulai kegiatan bln Okt 2015
Total 308 item 65.465.730,- Setiap item barang dilengkapi dengan kartu stock untuk mengetahui posisi barang dari waktu ke wakatu Pada setiap awal bulan dilakukan stock take semua barang yang ada dikoperasi dengan mencocokan antara
catatan dan pisik barang
Data jumlah item barang dan nilai persediaan per 31 Des 2015
Pada tahun 2016 koperasi akan akan memulai menjual barang keperluan sehari-hari (sembako) –JIKA DALAM RAT ANGGOTA SETUJU
6-4) Bidang Usaha (Hal – 37- 43)
(Hal – 37)
(Hal – 39)
(Hal – 41)
(Hal – 43)
19/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
7-1) Lain-Lain
A) Perhitungan Sisa Hasil Usaha (SHU)
No. Penjelasan %
1. Jasa anggota Untuk di bagikan ke anggota 40,0
2. Cadangan usaha Untuk dana pengembangan usaha koperasi 40,0
3. Pengurus Sebagai jasa pengurus 5,0
4. Karyawan Sebagai jasa karyawan 5,0
5. Pendidikan Untuk meningkatkan kopetensi karyawan dan pengurus 5,0
6. Pengembangan daerahkerja
Untuk membiaya dana pengembangan usaha koperasi (studi kelayakan usaha) 2,5
7. Sosial Diberikan kepada keluarga anggota jika ada keluarga anggota yang meninggaldunia
2,5
Total 100,0
Pembangian SHU berdasarkan AD/ART pasal 39
Salinan AD/ART (SHU)
(Hal – 58)
20/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
No. Pembagian Persentase Nilai 1 Dana untuk Jasa anggota (Untuk Jasa Simpanan) 20.0% 39,639,379.20 2 Dana untuk Jasa anggota (Untuk Jasa Pinjaman) 20.0% 39,639,379.20 3 Dana Pengembangan usaha dan cadangan 40.0% 79,278,758.40 4 Dana Pengurus 5.0% 9,909,844.80 5 Dana Karyawan 5.0% 9,909,844.80 6 Dana Pendidikan 5.0% 9,909,844.80 7 Dana Pembangunan daerah kerja 2.5% 4,954,922.40 8 Dana Sosial 2.5% 4,954,922.40
Total 100% 198,196,896.00
SHU yang sudah dibagikan ke anggota dapar diambil Cash maupun ditabungkan untuk digabungkandengan SHU periode tahun lalu
Catatan : 1) Dana cadangan usaha per 31 Desember 2015 sebesar :
Dana cadangan periode sebelumnya 233,373,557.16Dana cadangan periode tahun buku 2015 79,278,758.40
Total 312,652,315.56 (dana milik koperasi)
Pembangian SHU per 31 Desember 2015 (sesuai AD/ART ps. 39) sbb :
2) Rata-rata SHU periode tahun 2015 = Rp 134.000,-3) SHU terbesar Rp 424.000,- (atas nama Hasan Basri – Mandor II/F)
7-2) Lain-Lain (Hal – 58)
21/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
B) Bingkisan Hari Raya
55,000
85,000
105,000
117,500 127,000
142,000 149,865
187,331
-
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
180,000
200,000
-
20,000,000
40,000,000
60,000,000
80,000,000
100,000,000
120,000,000
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Bing
kisa
n pe
r org
(Rp)
Nila
i Bin
gisa
n (R
p)
Bingkisan Hari raya 2009-2015Nilai Bingkisan Bingkisan/ org
Est. th 2016 koperasi akan mengalokasikan dana sebesar Rp 112 juta untuk pembelian bingkisanhari raya. Masing-masing anggota akan mendapatkan Rp 187.000,- atau naik 25% dibanding tahun
2015
7-3) Lain-Lain
22/26
Pembagian bingkisan hariraya
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
C) Aset
Nilai aset Penyusutanth.2014
Penyusutan th2015
Penyusutan s/d 31 Des 2015
Nilai buku per 31 Des 2015
78.673.700,- 11.833.750,- 14.264.785,- 26.098.535,- 52.575.165,-
Nilai aset disusutkan setiap bulan dan ini masuk dalam pos biaya /mengurangi keuntungan
Daftar aset per 31 Desember 2015
Summary Daftar aset per 31 Desember 2015
7-4) Lain-Lain (Hal – 44)
23/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
1. Jika dibandingkan dengan periode sebelumnya jumlah anggota koperasi mengalami penurunan, ini
disebabkan oleh karyawan yang mengundurkan diri dan atau pension sementara pada tahun 2015
perusahaan (BSKP) tidak ada penambahan tenaga kerja baru
2. Bidang usaha Simpan pinjam berjalan dengan baik, walaupun terkadang terjadi beberapa peminjam yang
tidak bisa di realisasikan secara penuh sesuai dengan pengajuan karena keterbatasan dana yang di miliki
oleh Koperasi.
3. Bidang usaha Toko juga berjalan dengan lancar walupun saat ini baru bergerak di bidang penyediaan
beberapa keperluan anggota seperti Jaket, Tas, Kaos dan beberapa jenis makanan ringan/ snack. Pada
triwulan 3 th 2015 sudah dibuka toko yang melayani suku cadang sepeda motor.
4. Dengan sumber daya manusia (SDM) yang di miliki oleh Koperasi, Koperasi siap untuk membuka jenis
usaha yang baru (penyediaan sembako) sesuai dengan keinginan anggota akan tetapi untuk saat ini perlu
tempat yang representative untuk menjalankan usaha tersebut (rencana tahun 2016)
5. Untuk meningkatkan tingkat keakurasian data, pada tahun buku ini (2015) koperasi telah membeli
program Koperasi Simpan Pinjam dari Armadillo – Malang.
6. Dengan program tersebut tingkat keakurasian data yang di miliki koperasi sangat terjamin dan dengan
program tersebut bisa dihasilkan laporan keuangan yang sangat berguna untuk melihat perkembangan
koperasi dari waktu-waktu, sehingga memudahkan untuk mengambil keputusa-keputusan yang strategis
demi kemajuan koperasi
8-1) Kesimpulan
24/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
7. Dengan program tersebut tingkat keakurasian data yang di miliki koperasi sangat terjamin dan dengan
program tersebut bisa dihasilkan laporan keuangan yang sangat berguna untuk melihat perkembangan
koperasi dari waktu-waktu, sehingga memudahkan untuk mengambil keputusa-keputusan yang strategis
demi kemajuan koperasi
8. Laporan keuangan untuk tahun 2015 disajikan secara wajar terdiri dari : Neraca, Perhitungan Hasil
Usaha, Laporan Perubahan Modal, Arus Kas, Catatan Atas Laporan Keuangan dan Analis Ratio.
9. SHU tahun 2015 secara keseluruhan berjumlah Rp 198.196.896 dan dibagikan untuk anggota ini
sebesar Rp 79.278.758 atau sebesar 40% dari total SHU sesuai dengan AD/ART.
10. Sebagimana tahun-tahun sebelumnya bahwa koperasi pada tahun ini kembali membagikan bingkisan
hari raya dengan nilai bingkisan ± Rp 155.000/ anggota.
11. Pengurus melaksanan fungsi dan tugasnya untuk menkontrol dan menjalankan roda koperasi, mamun
demikian untuk kedepanya diharapkan semua pengurus harus terlibat dengan aktif.
12. Pengawas melaksanakan tugasnya dengan baik yaitu melaksanakan pengawasan terhadap kinerja
koperasi dan memberikan saran-saran perbaikan.
8-2) Kesimpulan
25/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
Demikian pertanggung jawaban Pengurus ini kami susun sesuai dengan apa yang telah kami laksanakan
selama tahun buku 2015 . Kami atas nama pengurus mengucapkan terima kasih atas dukungan semua
pihak hingga RAT ini dapat dilaksanakan. Selanjutnya kami mohon kepada yang hadir untuk memberikan
usul, kritik dan saran demi perkembangan Kopkar Mitra Sejahtera yang akan datang.
Semoga Tuhan Yang Maha Esa senantiasa melimpahkan rahmat, taufik dan hidayahNya kepada kita
sekalian. Amiiin.
9) Penutup
Johari Adi P. Santo GiatmiKetua Koperasi Sekertaris Koperasi Bendahara Koperasi
Bentok Darat, 31 Desember 2015Pengurus Koperasi
Koperasi Karyawan Mitra Sejahtera
26/26
Kopka
r Mitra
Seja
htera
Kopkar Mitra Sejahtera
KOPERASI KARYAWAN “MITRA SEJEHTERA”PT. Bridgestone Kalimantan Plantation
Ds. Bentok Darat, Kec. Bati-Bati, Kab. Tanah Laut 70852Kalimantan Selatan, Telp. 0812.5371.0813
E-mail :[email protected] http://kopms.blogspot.com
Terima kasih
Kopka
r Mitra
Seja
htera