VIABILIDAD DEL CIBER CAF KONEXION

Lic. en Contadura Mara Elena lvarez Hernndez Tutor: Mtro. Carlos Ramrez Garza Universidad Tec Milenio Mxico D. F. a 23 de Octubre del 2009

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I.RESUMEN Todo proyecto a llevarse a cabo requiere de una evaluacin previa a su implementacin para poder medir el riesgo inherente del mismo. Es necesario conocer para ello, diversas herramientas que permitan al inversionista evaluar proyectos de inversin y comprobar en lo posible, si los mismos reportarn beneficios econmicos acordes a las expectativas de los rendimientos esperados. En este proyecto podemos corroborar como, gracias al planteamiento inicial del mismo, se logra cumplir no solo con el uso de herramientas tecnolgicas sino adems se satisface una demanda del mercado. Podemos comprobar como con el apoyo del anlisis econmico, como lo demuestra el VPN, TIR, etc., y el anlisis FODA (cualitativo), el inversionista tiene la certeza de que el retorno de su inversin es acorde a sus expectativas de tasa de rendimiento.

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II. INDICE I. Resumen..2 II. ndice General.3 III. Introduccin

.5 1. Marco Terico.7 1.1 La Evaluacin de Proyectos7 1.1.1 Administracin de Riesgos8 1.1.2 Anlisis Cuantitativo...9 1.1.3 Anlisis Cualitativo...11 1.2 Historia de los Ciber Cafs...12 1.3 Sitios de Caf y Sitios de Entretenimiento..13 1.4 Ciber Caf, es un negocio viable?..................................................14 2. Desarrollo..16 2.1 Descripcin del negocio16 2.2 Anlisis del Entorno...18 2.2.1 2.2.2 Variables Externas.18 Variables Internas...23

2.3 Anlisis FODA26 2.4 Anlisis de la Informacin Financiera..28 2.4.1 2.4.2 Anlisis Vertical..31 Anlisis Horizontal.33

2.5 Anlisis de Rentabilidad...35 2.5.1 Periodo de Recuperacin, Valor Presente Neto y

4 TIR36 3. Project Charter.42 4. Resultados.49 5. Conclusiones.52 6. Bibliografa.54 7. Anexos56

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III. INTRODUCCIN En la actualidad con la globalizacin que se est viviendo en todo el mundo, la ventaja competitiva juega un papel preponderante en el mundo de los negocios. Cada vez es ms necesario el empleo de herramientas que permitan evaluar si un proyecto de inversin es viable o no para que con ello se garantice a los inversionistas un retorno de su inversin acorde a sus expectativas. La competitividad que han logrado las empresas en la actualidad, se debe en buena medida a que han enfocado sus actividades en ofrecer a los consumidores productos y/o servicios innovadores. Un ejemplo de ello son los negocios de Internet, los cuales facilitan diversas actividades a las personas ofrecindoles servicios y productos de diversas ndoles. El empleo de la computacin en nuestros das ya no es un lujo sino una necesidad. El uso de equipos, de sistemas de informacin y de Internet ha favorecido la comunicacin, fomentan el conocimiento, la diversin e incluso el comercio electrnico. Por ello son cada vez ms comunes los negocios que se dedican de una u otra manera, a ofrecer diversas herramientas como el uso de Internet. A raz de esto han surgido Ciber Cafs para cubrir la demanda del uso de Internet por parte de personas que no cuentan con un equipo de cmputo y/o no tiene contratado el servicio de red de Internet.

6 Este proyecto tiene por objeto evaluar la viabilidad del Ciber Caf Konexion a travs de diversos mtodos de evaluacin y comprobar si el negocio cubrir las expectativas del mercado a quien va dirigido y a su vez genere rentabilidad al inversionista.

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1. MARCO TERICO 1.1 Evaluacin de Proyectos. Un proyecto de inversin como el que se presenta, requiere de una serie de recursos materiales, humanos, tecnolgicos y financieros para llevarlo a cabo y se logre cubrir una necesidad, tanto para el inversionista a travs del retorno de su inversin como para el mercado potencial cubriendo una necesidad especfica. Lo primero que en toda empresa debe llevarse a cabo al iniciar un proyecto y sobre todo como lo son en la actualidad los Ciber Cafs, es partir de un modelo de factibilidad como el de Myers y Marquis que seala esta idea debe cumplir dos requisitos fundamentales: la factibilidad tcnica y la demanda potencial (Escorza Castells Pere, Valls Pasola Jaume, 2005, pg.28)1. La evaluacin de cualquier proyecto es un proceso que debe estar presente siempre en la mente de todo dueo o director de una empresa, debe de llevarse a cabo no solo cuando se va a iniciar el proyecto, es recomendable que sta se lleve a cabo durante el ciclo de vida del mismo. Es necesario que se utilicen diversas herramientas tanto cualitativas como cuantitativas para que las mismas arrojen indicadores tiles que permitan evaluar la viabilidad de algn proyecto y medir si ste est alineado con los objetivos de la empresa.

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Escorsa Castells Pere, Valls Pasola Jaume (2005). Tecnologa e innovacin en la empresa (2 Ed.) Editorial Alfaomega.

8 Para evaluar la viabilidad de todo proyecto debemos de tomar en cuenta lo siguiente: a) Necesidad del producto y/o servicio a ofrecer. Analizando al mercado podemos determinar si existe la demanda esperada. b) Desarrollo tecnolgico de la empresa para llevarlo a cabo. Que se tengan la infraestructura requera por el proyecto. c) Objetivo del proyecto. El por qu llevarlo a cabo, que se busca con l. d) Estrategias para su implementacin. Qu actividades se llevarn a cabo para que funcione el proyecto e) Anlisis Econmico del proyecto. Basado en diversos anlisis financieros f) Indicadores de Logro. Supuestos determinados de los resultados del proyecto en base a premisas preestablecidas. g) Medios de verificacin. Seguimiento y control del proyecto. En todo proyecto es de esperarse una relacin lgica en su proceso y elementos que lo conforman para que los resultados sean confiables. Por ello es aconsejable llevar a cabo una administracin de riesgos, as como un anlisis tanto cuantitativo como cualitativo que permitirn evaluar de manera ms confiable la viabilidad de un proyecto. 1.1.1 Administracin de Riesgos. La Administracin de Riesgos es un proceso en el cual se involucra a toda la organizacin, empleando conocimiento, evaluacin del riesgo y sus impactos para as poder identificar eventos que puedan afectar a la empresa y permitirle cierta seguridad en la implementacin de algn proyecto o

9 negocio. Con el uso de la administracin de riesgos se pueden disear estrategias, procesos y estructuras que minimicen el impacto de los mismos. Las estrategias diseadas para evaluar un riesgo son las actividades que se realizarn y permitirn medirlo y definirn a su vez al responsable que intentar disminuir el riesgo. Dentro de los procesos para evaluar el riesgo, deber de tomarse en cuenta: a) Marco Legal. Conocer a la institucin, su misin y objetivos para poder identificar algn objeto crtico en donde se necesite priorizar los riesgos. b) Identificar Riesgos. Con ello se podrn definir los criterios del anlisis de los mismos. c) Anlisis de Riesgos. Darle valor al riesgo para identificar aquellas actividades que se debern llevar a cabo que contribuyan a mitigarlo. d) Evaluar y Priorizar Riesgos. Se compara el anlisis del riesgo con los criterios ya definidos par conocer por orden de importancia los riesgos y as establecer los tratamientos para mitigarlos. e) Tratamiento del Riesgo. Consiste en llevar a cabo una serie de actividades que permitirn reducir o mitigar el riesgo, para ello se disean e implementan planes especficos. Las estructuras son la manera en que las empresas se organizan para poder cumplir con las estrategias y cmo utilizan sus recursos y tcnicas para cumplir con las estrategias. 1.1.2 Anlisis Cuantitativo. Hemos visto que la administracin de riesgos permite mitigarlos, sin embargo es necesario a su vez, que los proyectos se evalen para

10 determinar los beneficios que se obtendrn y el tiempo en que se van a lograr. Sabemos que al principio de todo proyecto no se obtienen beneficios econmicos, la inversin inicial requiere de tiempo para recuperarse. Cunto tiempo estn dispuestos los inversionistas en esperar a ver el retorno de su inversin?, esto depender del proyecto en s. Es necesario por lo tanto que se realicen proyecciones tanto de las ventas esperadas como de los costos y gastos relacionados con el proyecto para determinar los flujos de efectivo que se generarn. Los mtodos cuantitativos son aquellos que se utilizan para evaluar proyectos de poca incertidumbre. Cuando hay poca incertidumbre, es decir, cuando los parmetros se pueden cuantificar (costes, plazos, ventas) ser posible utilizar los mtodos de anlisis de inversiones (Escorza Castells Pere, Valls Pasola Jaume, 2005, pg.151)2. Los mtodos cuantitativos ms usados son: 1. Perodo de Recuperacin. Consiste en determinar el tiempo en que tarda en recuperarse lo invertido en el proyecto. Este mtodo es muy sencillo de elaborarse: Perodo de Recuperacin = Inversin Inicial / Flujo de Efectivo anual. 2. Valor Presente Neto (VAN). Indica el valor monetario de la inversin restndole la suma de los flujos de efectivo generados en cierto perodo. Se traen al presente los flujos que se generarn en el futuro. En este mtodo se toma en cuenta la tasa de rendimiento deseada a obtener por parte de los inversionistas.

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Escorsa Castells Pere, Valls Pasola Jaume (2005). Tecnologa e innovacin en la empresa (2 Ed.) Editorial Alfaomega.

11 3. Tasa Interna de Retorno (TIR). Indica el inters que iguala la suma de los flujos de efectivo a la inversin. Un proyecto ser viable cuando su TIR sea mayor a la tasa de rendimiento del mercado, como puede ser en nuestro pas, los Cetes. Los mtodos cuantitativos son fciles de emplear si se cuenta con la informacin financiera necesaria. Es importante destacar que estos mtodos no muestran resultados exactos, son supuestos basados en premisas econmicas pero dan la pauta para tener un panorama de los resultados futuros. 1.1.3 Anlisis Cualitativo. Cuando la incertidumbre del xito de un proyecto es alta, no es posible contar con datos cuantitativos confiables para evaluarlo. En esto casos se utilizan mtodos cualitativos a travs de la participacin del director general y gerentes. Algunos de estos mtodos son los siguientes: 1. Lista de criterios. Conocida tambin como check list en donde se lleva a cabo un anlisis a fondo del proyecto, presenta los criterios de la empresa para valorar un proyecto, permite el trabajo en equipo y por lo tanto las decisiones que se toman se hacen en consenso con todos los participantes. Con este mtodo se ponderan los factores que intervienen en el proyecto y se van calificando uno a uno conforme se mencionan en la lista elaborada. 2. rboles de decisin. A travs de este mtodo puede valorarse nuevas oportunidades a travs de alternativas de decisin, indicando las

posibilidades de que un evento ocurra.

12 Los rboles de decisin presentan en forma secuencial condiciones y acciones. Este mtodo permite mostrar la relacin que existe entre cada condicin y las acciones asociadas a ella. 1.2 Historia de los Ciber Cafs. Por qu nace este concepto de cafs?, en la actualidad con los adelantos tecnolgicos, la vida acelerada que viven las personas y la necesidad constante de estar informados y comunicados con los dems ha originado la necesidad de tener comunicacin constante. Para ello el uso de la tecnologa juega un papel importante, las personas tienen acceso a la televisin, telfono y en la actualidad a un modo de comunicacin que conocemos y que utilizamos da con da que es el Internet. En estos tiempos nadie escapamos a utilizar esta herramienta ya sea para comunicarnos con otros, conocer lugares, obtener informacin de diversos tipos, comercio electrnico, etc. A raz de esta revolucin tecnolgica el uso de computadoras ha

pasado de ser un artculo de lujo a un medio necesario. Sin embargo existen lugares en todo el mundo en donde las personas no cuentan con computadora o que aun teniendo una, no cuentan con servicio de Internet. Es por ello que surgi la idea de lugares de servicio de Internet pblicos, aunado a esto se pens en el diseo del concepto de Caf para que los usuarios de este servicio quisieran estar cmodos y permanecieran mayor tiempo en esos lugares, convirtindose en un centro de reunin. Esta idea result innovadora pues se conjuntaron dos ideas de negocio, el caf y el servicio de Internet pblico a travs de la renta del uso de equipos de cmputo.

13 La creadora de este concepto es Eva Pascoe, tuvo la idea de poner este negocio debido a la necesidad que tena de comunicarse con otras personas pasando para ello mucho tiempo fuera de su casa, en un caf cerca de su trabajo pens que sera buena idea tomar un caf y al mismo tiempo enviar sus correos electrnicos. As fue que surgi el primer caf Internet para que adems de poder comunicarse, pudieran estar las personas intercambiando sus ideas al mismo tiempo que tomando caf. Posteriormente, debido a que existen todava sectores de la poblacin que carecen de equipos de cmputo y/o servicios de Internet, surge la idea de no solo ofrecer la red de comunicacin sino proporcionar en renta equipos. 1.3 Sitios de Caf y Sitios de Entretenimiento. Existen lugares que ofrecen servicios de caf y que por lo general tienen redes de banda ancha para que las personas con su propia computadora puedan usar el Internet. Sin embargo el concepto de estos lugares se basa principalmente en un lugar de reunin para pasar un rato agradable con sus amigos disfrutando de un excelente caf y de bocadillos. Los centros de entretenimiento son lugares para que las personas puedan acceder a juegos de video y entretenimiento. Existen tambin lugares en donde se rentan computadoras con servicio de Internet, impresin, fotocopiado, escner, etc. enfocados principalmente a personas que, o no cuentan con computadora o no cuentan con servicio de Internet en su casa. Los lugares de caf como Coffe Station, Starbucks, etc. manejan el concepto del gusto de tomar caf combinado con un diseo en los negocios agradable para ser un centro de reunin entre amigos. Estos lugares se

14 caracterizan por ofrecer servicio de caf y snacks en un ambiente propicio de centro de reunin.

1.4 Ciber Caf, es un negocio viable? El concepto Ciber Caf consiste en ofrecer a sus clientes un lugar, con aspecto agradable y cmodo, en donde sus usuarios puedan acceder de una manera amigable y sencilla al uso de Internet a travs de computadoras que se rentan, conectadas en red. Adems, proporciona a travs de los equipos de cmputo, software para el uso de Word, Excel, etc., servicios de impresin, fax y escner. La diferencia con cualquier lugar que ofrece servicios de Internet, es que los cibercafs promueven a su vez servicio de caf para darle un plus a sus clientes y lo consideren como un lugar de reunin y de entretenimiento. La idea es combinar los servicios de cmputo e Internet con los servicios de un local de caf. Podra pensarse que es un competidor neto de los locales de caf sin embargo el enfoque de los Ciber Cafs se centra en los servicios de Internet y de software de cmputo, en un ambiente amable pero sin ser el centro principal de ellos el servicio de caf. Este servicio se da como un complemento a sus clientes. La clientela que asiste a estos lugares es de un nivel socioeconmico medio bajo, por lo que la utilizacin de los Cafs es bsicamente para estar conectados a Internet, hacer trabajos a travs del uso de computadoras y no con la mira de solo ir a tomar caf con los amigos

15 Los lugares de caf en cambio, son centros de reunin, si tienen acceso a Internet pero sus clientes tienen que llevar su propio equipo de cmputo, tienen los recursos econmicos para pagar caro por un caf y tener, si as lo requieren la posibilidad de conectarse a Internet, pero sin los servicios extras que dan los Ciber Cafs. Por lo anterior podemos decir que los Ciber Cafs no pueden considerarse como competidores directos de los lugares de caf pues el objeto de cada uno de ellos es diferente y el pblico al que van dirigido tambin lo es.

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2. DESARROLLO 2.1 Descripcin del negocio. Todo negocio nace con la idea de satisfacer las necesidades de un determinado sector del mercado y por supuesto tambin generar un beneficio econmico a sus dueos. Debido a los avances tecnolgicos que se viven en todo el mundo, el uso de Internet se ha convertido en una necesidad para prcticamente todas las personas. Como consecuencia de la globalizacin, cada da es ms necesario que las personas estn comunicadas en todas partes del mundo, no solamente a travs de la utilizacin del telfono, la cual sigue siendo una opcin cara. Cualquier persona puede utilizar el Internet por diferentes motivos, entretenimiento, estudio, comunicacin, adquirir conocimientos, comercio, etc. Es por ello que el uso de computadoras y del Internet cada vez es ms comn y necesario. Sin embargo existen todava personas que por su nivel socioeconmico, no cuentan en la actualidad con computadora y/o con servicio de Internet. Como consecuencia de ello surge la oportunidad de negocio del Ciber Caf Konexion, facilitando al usuario equipos de cmputo y red de Internet. Konexion es un negocio que aprovechar esta tecnologa para poner estos recursos al alcance de sus clientes. Ser un lugar agradable para que sus

17 clientes puedan utilizar su red de Internet a travs del uso de los equipos de cmputo, realicen trabajos con software instalados en los mismos, puedan escanear informacin, imprimirla, etc. Lo innovador de este concepto de negocio consistir en combinar estos servicios en un lugar de caf como lo es Starbucks, Society, etc. para que la permanencia en el negocio sea agradable disfrutando tambin las delicias del caf. Con el objetivo ya descrito iniciar mi propuesta de negocio primeramente analizando como seala Myers y Marquis si Konexion pueda ser el negocio idneo. Tengo la idea del negocio, es innovadora pero es necesario saber si cumple con dos requisitos: 1. Factibilidad Tcnica. El negocio tendr Internet de Banda Ancha de alta velocidad lo cual facilitar su el acceso a la red, los equipos que se pondrn a disposicin de los clientes son de primera calidad con una capacidad de memoria tal, que evitar que la computadora trabaje de manera lenta 2. Demanda potencial. En apartado siguiente analizar las variables del entorno, en el lugar en donde se ubicar Konexion los habitantes de esa zona no cuentan en su mayora con Internet o con equipo de cmputo, incluso no acceden a espacios snobs de caf por lo caro de los servicios de esos lugares. Por lo anterior podemos concluir que este Ciber Caf tiene una demanda potencial que cubrir. Los clientes buscan satisfacer una necesidad, que en este caso es el uso de equipos de cmputo, Internet, junto con la degustacin y confort de

18 los servicios de caf. Este negocio est dirigido aunque no de manera exclusiva, a personas de un nivel socioeconmico medio-bajo que podrn a travs de Konexion, satisfacer esa necesidad.

2.2 Anlisis del Entorno. Ciber Caf Konexion, al igual que cualquier empresa, se ve influenciada por una serie de factores, externos e internos. A continuacin presento aquellos factores del entorno macroeconmico y microeconmico que ejercen influencia en la actividad de la empresa. 2.2.1 Variables Externas. Son todos aquellos factores externos que todo negocio tiene que tomar en cuenta para buscar su permanencia y xito en el mercado. Las variables externas la forman: a) Entorno tanto macroeconmico como microeconmico. b) Mercado c) Competidores Entorno Macroeconmico. 1. Situacin geogrfica. Existen zonas en el Distrito Federal en las cuales sus habitantes no cuentan con un fcil acceso al uso de Internet e incluso no cuentan con equipos de cmputo. . Esto impide que puedan lograr en la actualidad un desarrollo personal y profesional por medio de la comunicacin a la que actualmente se acceder. Por la misma razn econmica, se sienten desplazados al no poder acceder a lugares de confort y entretenimiento que las cafeteras modernas ofrecen al pblico.

19 Para lograr una buena localizacin del local, es necesario contar con una ubicacin estratgica, por ello la zona del Anhuac, en el centro de la ciudad de Mxico al ser muy concurrida, es de fcil acceso para los clientes potenciales, que en su mayora son estudiantes, ejecutivos medios y transentes. Al principio los Ciber Cafs se instalaban en centros comerciales cuyos clientes cuentan con ingresos medios y altos. Konexion se instalar en un lugar cercano a sus clientes potenciales que requieren el servicio de Internet bsicamente. La ubicacin idnea para instalar el negocio es el rumbo del Anhuac, colonia popular donde las familias no pueden con sus ingresos contar con equipos de cmputo y con servicio de Internet. A las personas no nos gusta desplazarnos mucho en esta ciudad por ello tener un lugar cercano con estos servicios ser atractivo para los clientes. Konexion ser para los clientes un punto de reunin en donde podrn ver pelculas, jugar, disfrutar de un buen caf y por supuesto utilizar el Internet. 2. Nivel socio cultural. El mercado a quien va dirigido este negocio est formado por personas de ingresos medios-bajos. Estos grupos cuentan con niveles de estudio hasta preparatoria en su mayora, son estudiantes o ejecutivos de nivel medio. De acuerdo a esto los segmentos a cubrir, especficamente son los estratos medios y medio bajo del centro de la ciudad donde se ubicar el local comercial, bsicamente el segmento al que se quiere llegar son jvenes que fluctan e los 15 a los 35 aos e edad y que se han visto influidos por la

20 modernidad tanto del Internet como de lugares snob de confort como las cafeteras y que no tienen acceso a ellos.

Entorno Microeconmico. Lo que Ciber Caf Konexion va ofrecer es un servicio que los clientes potenciales estn buscando, pues tienen cada vez ms la necesidad de buscar informacin ya sea para sus estudios, contactar amigos, ver videos, comprar o vender mercanca, etc. Por ello es necesario que tengamos que identificar el entorno econmico del negocio, estudiando a los proveedores, los clientes y los competidores, para lograr un servicio de calidad y obtener una ventaja competitiva. 1. Proveedores. Konexion tendr como proveedores de servicios de cmputo a distribuidores grandes de PC que ofrecen servicios gratuitos de

mantenimiento. Contamos con el apoyo de ellos al promocionar sus productos en el negocio hacindolos partcipes del mismo para cubrir las necesidades de los clientes. Al ser un mercado en constante evolucin, los proveedores han ofrecido descuentos atractivos en equipos de modelos no tan recientes y plizas de servicio a los equipos. Esto permite una reduccin contina de los costos y un permanente aumento en la calidad del servicio. Los proveedores en cuanto al servicio de Internet se cuenta con la Telmex, quien nos est proporcionando el servicio de Banda ancha de alta velocidad.

21 Finca la Veracruz, nos ofrece el servicio de caf y snacks prcticamente de manera gratuita a cambio de promocionar sus productos en el local y ofrecerlos a la venta a manera de consignacin. Los proveedores no ofrecen crdito, sin embargo los servicios que Konexion ofrecer sern al contado por lo que no se tendr problema para los pagos a los respectivos proveedores. 2. Competidores. En la zona del Anhuac al ser un conjunto habitacional relativamente nuevo, existen muy pocos competidores. El anlisis de los competidores que se hizo es el siguiente: Existe una cafetera en donde bsicamente se ofrecen comidas corridas y el caf que se ofrece no es el concepto de Konexion: a) Su giro principal son las comidas corridas b) Ofrece servicio de vinos y licores c) No cuenta con televisin por cable. d) No ofrece snacks a sus clientes. En la zona hay una papelera que ofrece los servicios de impresin y escaneo, pero no ofrece la conexin a Internet. En el caso de Konexion, hasta el momento no se cuenta con competidores directos pues la zona centro donde se ubicar est formada por multifamiliares, con ocupacin de un 70% en una zona donde no exista ninguna vivienda, ni centros comerciales. Podra decirse que un fuerte competidor lo seran las grandes cadenas de caf, sin embargo por el nivel de ingresos de la zona, estos

22 establecimientos Anhuac. no estn al alcance de los habitantes del

b) Mercado. Konexion realiz un estudio de mercado para analizar los clientes que actualmente utilizan el servicio de Internet y agreg al estudio los clientes potenciales que podra tener el negocio. El mercado est compuesto por individuos que residen en la zona del Anhuac, que son principalmente estudiantes o profesionistas, cuyas edades fluctan de los 15 a los 35 aos de edad y que sus ingresos son medio-bajos por lo que no tienen posibilidades de adquirir un equipo de cmputo o un servicio de Internet pues su nivel de ingresos les permite dedicarlo bsicamente a alimento, renta de vivienda y vestido. (Ver Anexo 1) De acuerdo al nivel socioeconmico de la zona, Ciber Caf Konexion podr contar con clientes potenciales al requerir estos tanto los servicios de Internet como los del caf con estilo gourmet y de entretenimiento. El rango de edad de los usuarios de Konexion es fcilmente de atender al ser esta una colonia popular formada por familias en su mayora con hijos que estn estudiando desde la primaria hasta la preparatoria. El servicio que ms requieren los posibles clientes es el del servicio de Internet, sin embargo la moda de Cafs Gourmets ha revolucionado a la poblacin, lo cual ha ocasionado que en esta zona, los jvenes busquen un lugar de entretenimiento disfrutando del nuevo concepto de caf que Starbucks, ha difundido en los ltimos aos. (Ver Anexo 2)

23 Como los clientes son jvenes y estos tienen ms tiempo libre, las posibilidades de que el negocio tenga flujo constante son altas. Tambin se espera que al ofrecer servicio de caf con videos y tv por cable, la afluencia los fines de semana se centren principalmente como un lugar de reunin con los amigos, degustando caf y snacks. c) Competencia. Como mencion en el entorno microeconmico, en realidad Konexion no tendr competencia directa lo que le permitir afianzarse en la zona. Los servicios que se ofrecern sern de calidad y personalizados haciendo la diferencia con otros negocios de la zona. An y cuando no existe una competencia como tal, Konexion deber tener cuidado de que aparezcan negocios con productos sustitutos que puedan ser una amenaza, al ofrecer servicios a precios ms bajos que Ciber Caf. La excelente ubicacin facilitara la permanencia del negocio por mucho tiempo dado al nmero importante de familias que viven en ese lugar. Por otro lado el ofrecer servicios de caf y entretenimiento equiparables a las grandes cadenas de cafs gourmet le dar un plus al negocio al ser incluyente de estas personas en estos nuevos conceptos de caf. 2.2.2 Variables Internas. Desde el punto de vista de la mercadotecnia, las variables internas, denominadas tambin variables controlables, estn formadas por cuatro puntos fundamentales: a) Producto.

24 Ciber Caf Konexion en realidad va a vender un servicio que es la utilizacin del Internet y de equipos de cmputo, dndole a sus clientes un plus en el mismo al brindarles un espacio de entretenimiento con los amigos, degustando si as lo desean, de cafs tipo gourmet equiparables a las grandes cadenas de caf. Por lo tanto el producto de Konexion consistir en dar un excelente servicio a sus clientes, con ello los mantendr cautivos y dispuestos a pagar por los servicios que se les ofrezca. b) Precio. El precio ejerce mucha influencia en los clientes, tiene mucho que ver con el producto que se les ofrece. Konexion fijar sus precios de tal manera que el cliente sienta que est pagando lo justo por el servicio que se le ofrece. De inicio, la empresa est consciente que buscar por lo menos tener un punto de equilibrio y lograr la permanencia de sus clientes. Los precios se fijarn en funcin de los que ofrecen otros Cibers Cafs para que los clientes tengan la percepcin de que los servicios que reciben son acordes al precio que pagan por ello. Se fijarn los precios en funcin a la lnea de servicios que se ofrecen, buscando en todo momento la satisfaccin del cliente. Los precios del uso de las computadoras se fijarn por minuto en serie de

hora mnimo. En lo referente al caf y snacks como promocin a

nuestro proveedor, sern gratis se vendern productos del proveedor pero sern solo a consignacin.

25 Por las impresiones y escneres depender del numero de hojas fluctuando aproximadamente el precio a $1.00 por hoja en blanco y negro, las impresiones a color se cobraran a $5.00 por hoja. El servicio de TV ser gratuito para los clientes, como atractivo del centro de reunin. Ms adelante presentar los precios de los servicios para realizar un flujo de efectivo y medir as la rentabilidad del negocio. c) Promocin. Sabemos que la promocin son aquellas actividades que buscan comunicar los beneficios de algn producto y servicio, intentan persuadir al cliente de que los adquiera. La promocin puede realizarse a travs de ventas personales, publicidad, propaganda, relaciones pblicas y promociones de venta. En Ciber Caf Konexion la promocin se realzar a travs de relaciones pblicas y de las promociones del servicio de caf gourmet gratuito. Esto es un atractivo que har que los clientes quieran acudir al negocio recurrentemente. d) Plaza. La plaza se refiere al lugar en donde se ofrece el producto, he mencionado en renglones anteriores que la zona del Anhuac es una colonia ubicada en el centro de la ciudad relativamente nueva y que, por ser sus habitantes personas de nivel socio econmico medio-bajo, son clientes

potenciales del negocio.

26 Estar ubicada en la plaza principal, en donde existen papeleras, cafeteras y miscelneas. Todos estos comercios a los que acuden con frecuencia los habitantes de la zona.

2.3

Anlisis FODA.

El anlisis FOFA es un modelo de diagnstico que puede ser de gran utilidad para la identificacin de los factores crticos de la empresa y, por tanto, para la elaboracin de su estrategia (Escorza Castells Pere, Valls Pasola Jaume, 2005, pg.62)3. Las Fortalezas son las capacidades que tiene la empresa, para

conseguir ser competitiva y tener xito. Las Oportunidades la forman todas aquellas situaciones favorables que la empresa puede desarrollar y logra con ello una ventaja competitiva. Las Debilidades la forman aquellos factores que muestran una posicin desfavorable para la empresa frente a sus posibles competidores. Las amenazas nos dan la indicacin de una situacin que aunque posiblemente en este momento no afectan a la empresa pero en un futuro si lo haga. A continuacin presento el anlisis FODA de Ciber Caf Konexion: FORTALEZAS DEBILIDADES

1. Servicio con mucha demanda 1. Costo elevado de inversin inicial. en zona. 2. Fallas en los equipos que no

2. Nula competencia hasta el puedan arreglarse de inmediato. momento.3

3. Falta de experiencia en servicios de

Escorsa Castells Pere, Valls Pasola Jaume (2005). Tecnologa e innovacin en la empresa (2 Ed.) Editorial Alfaomega.

27 3. Servicio de Caf caf.

Gourmet gratuito. 4. Lugar de reunin, como club con se servicios de TV de paga gratuitos. OPORTUNIDADES 1. Valor agregado al ser un centro de reunin. 2. Alianzas estratgicas con AMENAZAS 1. Surgimiento de competidores a precios ms bajos. 2. Cambios rpidos en las

proveedores de equipos de cmputo. 3. Alianzas estratgicas con el proveedor de Caf, teniendo el servicio gratuito. 4. Posicionamiento en el lugar. estratgico

tecnologas de la informacin. 3. Ofrecimiento sustitutos. 4. Facilidades de crdito para adquirir equipos e Internet. de productos

Conforme al FODA presentado, Konexion deber realizar una estrategia que le permita a travs de sus fortalezas contrarrestar sus amenazas y con las oportunidades, disminuir sus debilidades. De acuerdo a la matriz FODA, es recomendable establecer estrategias en funcin de: a) Maximizar las fortalezas y las oportunidades (Maxi-Maxi). En el caso de Konexion deber dar un excelente servicio al ser un negocio que no existe en la zona y le permita posicionarse pues est en un lugar estratgico.

28 b) Minimizar debilidades y maximizar oportunidades (Mini-Maxi). Por ejemplo, es recomendable negociar con los proveedores de los equipos de cmputo el que dejen en el negocio una computadora comodn para que en caso de falla de algn equipo se contine teniendo el mismo nmero de computadoras. c) Maximizar fortalezas excelente, an y y minimizar amenazas. Con un servicio cuando surjan competidores, los clientes

permanecern fieles al negocio al hacerlos sentirse con pertenencia en el lugar. d) Minimizar debilidades y amenazas. Buscar cursos de capacitacin constantes tanto en tecnologas de cmputo como en servicios del caf gourmet para evitar que la competencia se posicione arriba del negocio. Podemos observar que el anlisis FODA permitir a negocio realizar una estrategia encaminada por supuesto a cumplir los objetivos de la empresa. Sin embargo esta estrategia deber identificar como prioridad de la misma a qu segmento del mercado va dirigida, sabemos que su mercado son personas de 15 a 35 aos, estudiantes y empleados de nivel medio. Adems es necesario que al llevar a cabo la estrategia se tenga bien definido cmo se va a realizar. (Ver Anexo 3). 2.4 Anlisis de la Informacin Financiera. Todo negocio lleva implcito un riesgo, por lo cual es aconsejable que se tome en cuenta la administracin de riesgos para determinar una vez que se ha analizado dicho riesgo, un anlisis econmico del mismo usando para ello, la informacin financiera necesaria.

29 La administracin de riesgos es un proceso que toma en cuenta los conocimientos, la evaluacin y el manejo de stos. A su vez indica los impactos que tendr un proyecto en las empresas, estos indicadores sabemos que son indispensables para la toma de decisiones. Este proceso cuenta con 5 puntos: a) Establecer el Marco Legal. Conocer a la organizacin, su misin, objetivos, su estructura, su cultura organizacional. b) Identificar los Riesgos. Definiendo los objetivos y estrategias del proyecto para evitarlos en los posible. c) Anlisis de Riesgos. Mediante una valoracin medir si el riesgo es alto, medio o bajo. d) Evaluar y Priorizar Riesgos. Para ello es necesario elaborar una lista de los riesgos del proyecto atencin. e) Tratamiento del Riesgo. Cuando se ha determinado el riesgo, y se ha evaluado entonces es necesario que se decida qu hacer. Evitar, reducir, atomizar, transferir o asumir el riesgo. Esto depender de los objetivos de la empresa y de sus estrategias. Ciber Caf Konexion ser un negocio pequeo, cuyo dueo es una persona fsica con actividad empresarial. Por ello el dueo ser el director de la empresa y contar con dos empleados que lo apoyen Al identificar los riesgos del negocio, se detect que el punto crtico es la posibilidad de que surjan competidores pero tomando en cuenta el y evaluar qu punto necesitar mayor

30 convenio que se tiene con Caf La Finca para ofrecer gratis ese servicio lograra minimizar dicho riesgo. Como estrategia para minimizar riesgos, el dueo estar pendiente que el negocio est en las mejores condiciones tanto de mantenimiento de equipo, limpieza y servicio. El Ciber Konexion, ofrece un producto innovador, con uso de

tecnologa y en un lugar donde la demanda de este producto est comprobada, por ello en no puede considerarse que la idea de este Ciber Caf sea riesgosa. Como este proyecto puede considerarse de poca incertidumbre, se necesita realizar un anlisis financiero para evaluar su viabilidad econmica. La informacin obtenida a travs de visitas a 3 cafs ubicados en tres colonias populares, con las mismas caractersticas que la zona del Anhuac arroj la siguiente informacin. Caf Konexion contar con: 5 equipos, muebles, dos impresoras, un escner Sala para el club de amigos Televisin pantalla plana $20,000 4 $ 4,000 $ 6,000 $30,000 Insumos de papelera y tintas Total $ 5,000 $35,000

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Mercado Libre. (25 de Octubre del 2009. Informacin obtenida de Internet, el 25 de Octubre del 2009, de: http://www.articulos informativos.com.mx/Cybercafe_ Locutorio_O_Cafe_Internet_Nuevo_ Mexico_ JA-r1046179-Nuevo_Mexico_JA.html

31 El servicio de Internet se cobrar por hora, a continuacin presento un anlisis de la estimacin de ingresos tanto del uso de Internet como de las impresiones y escner.

Precio por Hora Equipos Horario de servicio: de 9:00 a 21:00 horas Capacidad Mensual en Hs

$

12.00 5 12 1560

Impresiones Laser Precio Impresiones Inye. x mes Escaners x mes Laser x mes (30 x da) Inye. x mes (10 x da) Escaners x mes (3 x da) Suma de Impresiones

$ $ $

2.00 5.00 12.00 780 $ 1,560.00 260 $ 1,300.00 72 $ 864.00 $ 3,724.00

De acuerdo a dicha informacin, a los horarios del negocio y a la capacidad de productividad de las computadoras, podemos elaborar una estimacin de ingresos por mquina:Factor de uso de equipos m 1: 50% es m 2: 60% es m 3: 70% es m 4: 80% es m 5 al 12: 85% es 50% 60% 70% 80% 85% $ $ $ $ $ In rne te t 9,360.00 11,232.00 13,104.00 14,976.00 15,912.00 Im re ion p s es $ 3,724.00 $ 3,724.00 $ 3,724.00 $ 3,724.00 $ 3,724.00 $ $ $ $ $ To l ta 13,084.00 14,956.00 16,828.00 18,700.00 19,636.00

2.4.1 Anlisis Vertical. Dentro del anlisis financiero es aconsejable realizar un anlisis de la manera en que los costos y gastos de una empresa tienen participacin respecto a los ingresos de la misma. Esto se debe a que posiblemente en un negocio se tengan ingresos atractivos sin embargo, los gastos fijos pueden ser tan altos que al final, el resultado sea una utilidad no requerida o incluso una prdida.

32 Para ello simplemente determinarnos el porcentaje de participacin solamente dividiendo cada cuenta del anlisis, en relacin a la actividad principal, que en el caso de Ciber Caf Konexion tomar como principal las ventas del negocio. El anlisis vertical se elabora dividiendo cada una de las partidas relacionadas con las ventas es decir, los costos variables y fijos, entre las propias ventas. Para tener una visin ms amplia de ello, consider a pesos constantes el primer ao y ese resultado lo multipliqu por 12 meses del ao siguiente, obteniendo los siguientes resultados:

Proyeccin en pesos constantes Ao 1 INGRESOS Renta de Equipos, Impresiones y Escner $ Gastos de Operacin: Variables Fijos RENTA SERV. INTERNET TELEFONO SUELDOS (2) DEPRECIACIONES Total de Gastos de Operacin Resultado % Ao 2 %

220,656 100%

$

235,632

100%

-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ $

6,620 127,680 36,000 6,000 2,400 77,280

-3% -58% -16% -3% -1% -35% 6,000 2.72% 134,300 -61% 86,356 39%

-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ $

7,069 127,680 36,000 6,000 2,400 77,280 6,000 134,749 100,883

-3% -54% -15% -3% -1% -33% 2.55% -57% 43%

El resultado anual del negocio le dar a su propietario un margen de utilidad del 39% y 43% correspondiente a los aos 1 y 2.

33 Podemos observar que los costos variables que estn formados por los insumos de papelera, tner y tintas, representan solamente el 3% de las ventas y los costos fijos representan en total un 58% Y 54% mismo que observamos que en el segundo ao disminuyen en un 4%. Conforme vaya creciendo el negocio, se contar con liquidez suficiente para adquirir ms equipos y entonces los gastos fijos se diluirn todava ms y as aumentar las utilidades. Es importante sealar que la depreciacin debe considerarse como un ahorro para que, al momento de reemplazar los equipos, el negocio cuente con suficiente liquidez sin necesidad de que el dueo tenga que aportar nuevamente para ello. Al mismo tiempo se observa en la tabla que el margen de utilidad neto es elevado, en el primer ao el negocio dar un margen neto de utilidad del 39% y para el segundo ao un 43%. Si consideramos que actualmente la crisis econmica mundial ha afectado la economa de los negocios, en esta empresa, no se ve reflejada esta situacin. Los bancos actualmente estn ofreciendo tasas de rendimiento de alrededor de un 4.95% anual, observamos que la diferencia es sustanciosa, si el propietario de Ciber Caf Konexion decidiera invertir sus $30,000 en el banco a un ao el rendimiento a obtener sera de $1,485, lo cual en realidad es insignificante. Al invertir en el negocio a final de primer ao por ejemplo, el dueo recibir $86,356 que aun y cuando si se dividiera en 12 meses ($7,196) el ingreso mensual es atractivo considerando que es un negocio de poca inversin. 2.4.2 Anlisis Horizontal.

34 Tanto para el anlisis vertical como el horizontal es necesario contar con un Estado de Resultados presupuestado y poder as realizar los anlisis correspondientes, (Ver Anexo 4) El anlisis horizontal tiene por objeto analizar la manera en que han variado las operaciones de una empresa de un perodo a otro. Por ejemplo, de una mes a otro cunto se han incrementado o disminuido las ventas, costos, gastos, etc. A continuacin presento el Estado Resultados por el primer perodo anual:

ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER AO DE ACTIVIDADES

CONCEPTO VENTAS COSTOS VARIABLES 3% UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS RENTA SERV. INTERNET TELEFONO SUELDOS DEPRECACIONES UTILIDAD OPERATIVA

Total 12 meses $220,65 6 $ 6,620 $214,03 6 $ 36,000 $ 6,000 $ 2,400 $ 77,280 $ 6,000 $ 86,356

Conforme al Estado de Resultados de 12 meses, podemos realizar un anlisis horizontal mensual. Este anlisis consiste en determinar en trminos

35 porcentuales, la variacin que pueden tener los conceptos que forman el Estado de Resultados de un perodo a otro. Caf Konexion, presenta entre su primer y doceavo mes de operaciones, la siguiente informacin y variacin porcentual:Variacin entre el 1o y 12avo mes

CONCEPTO VENTAS COSTOS VARIABLES 3% UTILIDAD BRUTA GAST OS OPERATIVOS RENT A SERV. INTERNET TELEFONO SUELDOS DEPRECACIONES UTILIDAD OPERATIVA

Mes 1 $ 13,084 $ 393 $ 12,691 $ 3,000 $ $ 500 200

Mes 12 $ 19,636 $ 589 $ 19,047 $ 3,000 $ $ 500 200

Total 12 meses $ 220,656 $ 6,620 $ 214,036 $ 36,000 $ $ 6,000 2,400

50% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 310%

$ 6,440 $ 500 $ 2,051

$ 6,440 $ 500 $ 8,407

$ 77,280 $ 6,000 $ 86,356

A travs del anlisis horizontal podemos observar los incrementos o decrementos que se presenten de manera individual en las operaciones relacionadas a los ingresos de la empresa. Vale la pena comparar anualmente al negocio, por ello a continuacin presento un anlisis horizontal del Estado de Resultados por dos aos consecutivos. Para ello solamente ponder las ventas del mes 12 del primer ao constantes para todo el segundo ao.Proyeccin en pesos constantes Ao 1 INGRESOS Renta de Equipos, Impresiones y Escaners $ Gastos de Operacin: Variables Fijos RENTA Ao 2 Variacin

220,656

$

235,632

7%

-$ -$ -$

6,620 127,680 36,000

-$ -$ -$

7,069 127,680 36,000

7% 0% 0%

36SERV. INTERNET TELEFONO SUELDOS (2) DEPRECIACIONES Total de Gastos de Operacin Resultado -$ -$ -$ -$ -$ $ 6,000 2,400 77,280 6,000 134,300 86,356 -$ -$ -$ -$ -$ $ 6,000 2,400 77,280 6,000 134,749 100,883 0% 0% 0% 0% 0% 17%

En el caso de Ciber Caf Konexion, podemos observar que la empresa, para el segundo ao de sus operaciones, tendr un incremento en sus ventas del 7% anual y su utilidad se incrementar en un 17% 2.5. Anlisis de Rentabilidad. Los anlisis vertical y horizontal, son un buen termmetro para medir si la empresa est logrando sus objetivos, pero y los inversionistas estarn obteniendo una tasa de retorno acorde a sus expectativas o requerimientos? Todo proyecto de inversin puede evaluarse para medir su rentabilidad, es decir comprobar o determinar si la inversin realizada en el mismo est dejando un rendimiento deseable para los inversionistas. Los mtodos de evaluacin acordes a esta evaluacin, principalmente lo forman: a) Perodo de Recuperacin. Con este mtodo se tiene por objeto identificar el tiempo en que una inversin se recupera. Sin embargo an y cuando en trminos sencillos es fcil de elaborar, este mtodo no toma en cuenta la inflacin por lo que su resultado no es al 100% confiable. b) Valor Presente Neto VPN. Consiste en traer los flujos de efectivo de un proyecto, restando a los ingresos lo egresos, a un punto cero. 2.5.1 Periodo de Recuperacin, Valor Presente Neto y TIR.

37 Para determinar el tiempo de recuperacin de una inversin, el valor presente neto de la misma y la tasa interna de retorno que se espera obtener en un proyecto de inversin, es necesario elaborar un flujo de efectivo. El Flujo de Efectivo consiste en plasmar numricamente tanto la inversin inicial de un proyecto, as como los ingresos y egresos en efectivo del mismo. Para ello no deber incluirse la depreciacin de los equipos del negocio. En base al Estado de Resultados del primer ao de Ciber Caf Konexion, presento a continuacin el Flujo Neto de Efectivo (EBIT) antes del pago de impuestos para poder determinar por los tres mtodos

mencionados, si dicho proyecto es viable o no. (Ver Anexo 5)

Perodo de Recuperacin. Este mtodo nos muestra el tiempo que se requerir para recupera la inversin inicial neta, es decir, en qu momento los flujos de efectivo igualan el monto de la inversin inicial. La frmula que se utiliza para el clculo del periodo de recuperacin es la siguiente: PR = Inversin_________

Flujos Netos de Efectivo Es til para comparar proyectos de inversin de vidas econmicas iguales y con flujos de efectivo uniformes, en el caso de Ciber Caf Konexion se cumple esa premisa. Adems los clculos para determinar el PR son sencillos, es decir si invierto hoy en cuanto tiempo voy a recuperar mi

38 inversin. En la suma de los flujos de efectivo, se va observando cundo se recuperar la inversin. El propietario de Ciber Caf Konexion desea recuperar su inversin en un plazo no mayor a 6 meses, podemos observar que de acuerdo al flujo de efectivo elaborado se cumple perfectamente dicha premisa al recuperarse prcticamente en ese periodo la inversin.

PERODO DE RECUPERACIN Flujo $ 30,000.00 $ 2,551.48 $ 4,367.32 $ 6,183.16 $ 7,999.00 $ 8,906.92 $ 8,906.92 $ 8,906.92 $ 8,906.92 $ 8,906.92 $ 8,906.92 $ 8,906.92 Por recuperar $ 30,000.00 $ 27,448.52 $ 23,081.20 $ 16,898.04 $ 8,899.04 -$ 7.88 -$ 8,914.80 -$ 17,821.72 -$ 26,728.64 -$ 35,635.56 -$ 44,542.48 -$ 53,449.40

0 1 2 34 5 6 7 8 9 10 11 12

Sin embargo ese mtodo no considera el valor del dinero en el tiempo por lo que el resultado obtenido puede ser engaoso. Valor Presente Neto.

39 El mtodo del Valor Presente Neto es muy utilizado, consiste en transformar a pesos de hoy todos los flujos netos futuros. Cuando el VPN es menor que cero implica que hay una prdida a una cierta tasa de inters o por el contrario si el VPN es mayor que cero se presenta una ganancia. Cuando el VPN es igual a cero se dice que el proyecto es indiferente. La frmula para obtenerlo es la siguiente: VPN= Inversin Inicial - Flujo neto 1 + Flujo neto 2 + Flujo neto 3 (1+k) (1+k)2 (1+k)3

Entonces conforme al Flujo de Efectivo presentado en el Anexo 5, tenemos lo siguiente:

Perodo Mensual0 1 2 3 4 5 6

Flujo de Fondos-$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 30,000 2,551.48 4,367.32 6,183.16 7,999.00 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92

7 8 9 10 11 12

Siguiendo la frmula anotando todos los flujos netos mensuales que se presentan en la tabla de arriba, dividindoles a la tasa de rendimiento del 1%

40 mensual, obtenemos que el Valor Presente de la Inversin, considerando el rendimiento deseado por el propietario, es de $7,361.03 VPN $ 7,361.03

Como el Valor Presente Neto da como resultado una cantidad positiva, nos indica que Ciber Caf Konexion es un proyecto viable. Al traer los flujos a valor presente, equivaldra decir que dicha inversin representa en realidad $7,361.03. Tasa Interna de Retorno. Para que la evaluacin de un proyecto de inversin sea ms confiable, debido a la inflacin, es aconsejable aplicar la Tasa Interna de Retorno TIR, en donde se muestra el inters que se iguala a la suma de los flujos de inversin. Es decir que se calcula el inters deseado cuando el valor presente neto sea cero. Con este mtodo podr el inversionista comparar la tasa de retorno que dejar su inversin y compararla con la tasa de inters del mercado Tasa Interna de Retorno a la tasa de descuento hace que el Valor Presente Neto de una inversin sea igual a cero. A travs de este mtodo se considera que una inversin es recomendable si la TIR resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, el dueo de Ciber Caf Konexion desea una tasa de rendimiento anual del 12%, lo que equivale a un rendimiento mensual del 1% La TIR es un indicador de rentabilidad del proyecto.

41 Las tasas de mercado que se utilizaron para la validacin de este proyecto, son las tasas libre de riesgo que ofrecen los Certificados de la Tesorera. 5 La TIR nos muestra la tasa interna de retorno de una serie de flujos de efectivo. Tomado nuevamente como referencia el Flujo de Efectivo del Anexo 5, tenemos los siguientes flujos de efectivo mensuales:Perodo Flujo de Fondos

1 2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

2,551.48 4,367.32 6,183.16 7,999.00 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92 8,906.92

Para calcular la TIR de este proyecto utilice la frmula de Excel, dando como resultado una TIR de:TIR 6.67%

Podemos comparar que, si el inversionista desea un rendimiento mensual del 1%, Ciber Caf Konexion le dar un rendimiento 6.67 veces ms en promedio que el deseado.

5

El Financiero en lnea. Indicadores. Informacin obtenida de Internet, el 30 de Octubre del 2009, de: http://www.elfinanciero.com.mx/ElFinanciero/Portal/cfpages/contentmgr.cfm? fuente=nav&docId=232&docTipo=2

42

3. PROJECT CHARTER El Project Charter es un documento que tiene por objeto informar sobre la viabilidad de un proyecto a los dueos de una organizacin. El responsable del mismo es el director general, puede en ocasiones como en el caso de Ciber Caf Konexion contratarse a una persona externa para su elaboracin. Para desarrollarlo el Project Charter de este negocio se tom en cuenta las necesidades del cliente y los avances tecnolgicos que se requieren para la puesta en marcha de Ciber Caf Konexion.

43 A travs del Project Charter se podr tomar la decisin de invertir o no en este Ciber Caf. Para elaborarlo se toman en cuenta las necesidades del negocio, su justificacin, la comprensin de los clientes acerca de servicio que se les va a ofrecer. Project Charter Ciber Caf Konexion Introduccin. El uso de equipos, de sistemas de informacin y de Internet ha favorecido la comunicacin, fomentan el conocimiento, la diversin e incluso el comercio electrnico. A raz de esto han surgido Ciber Cafs para cubrir la demanda del uso de Internet por parte de personas que no cuentan con un equipo de cmputo y/o no tiene contratado el servicio de red de Internet. Propsito Este proyecto evaluar la viabilidad del Ciber Caf Konexion a travs de diversos mtodos de evaluacin para comprobar si el negocio cubrir las expectativas del mercado a quien va dirigido y a su vez genere rentabilidad al inversionista. Referencias Podemos encontrar en la seccin de Anexos lo siguiente:

44 Niveles Socioeconmicos de Mxico al 2008 Grfica en donde se identifican por edades los usuarios de Internet Ejes Estratgicos para desarrollar un proyecto Estado de Resultados por el primer perodo de operaciones Flujo Neto de Efectivo Estimado Perspectiva general del proyecto A travs de este Project Charter podr el propietario de Ciber Caf Konexion evaluar si la inversin a realizar para la apertura de este negocio le dar el rendimiento deseado por l que es de un 12% anual. Para ello fue indispensable analizar a negocio, su objetivo, describir los servicios que se van a proporcionar, para que con los recursos del propietario tome l la decisin de abrir o no este Ciber Caf Nombre del Proyecto Ciber Caf Konexion Objetivo del Proyecto Evaluar la viabilidad de la apertura del negocio Patrocinador del Propietario, Sr. Justino Snchez Proyecto Fecha de Inicio Fecha de Termino Esfuerzo estimado Proyectos Relacionados Presupuesto Proyecto Lpez 15 de Octubre del 2009 30 de Octubre del 2009 60 horas -------------

del $30,000.00

Justificacin del Proyecto La zona del Anhuac es una regin en donde la poblacin con ingresos medio-bajos no tiene el acceso a Internet ni a lugares de caf tipo gourmet como lo son Starbucks por ejemplo, el inversionista requiere tener la

45 certeza de que tendr un retorno de su inversin del 12% al aperturar un Ciber Caf en esa zona. Debido a ello este proyecto se realiz para evaluar la viabilidad del negocio en base a buscar una ventaja competitiva y por consecuencia un beneficio econmico para el inversionista. Es por ello que se realiz un anlisis de las variables externas e internas, un FODA y un anlisis econmico del negocio. Involucrados Clave del Proyecto En realidad este negocio cuenta con el rea comercial como fundamental para que el negocio funcione. Al ser un micro negocio, el mismo inversionista realiza estas funciones. El rea comercial identifico primeramente que s se cuenta con herramientas tecnolgicas que dan, a este negocio el sello de innovador. Al mismo tiempo se comprob que existe una demanda potencial de este servicio. El Sr. Justino Snchez, consigui un convenio con Finca La Veracruz para ofrecer caf gratuito promocionando a este productor.

Participante

Director Comercial

General

y

Sr Snchez

Justino

Participante

Finca La Veracruz Caf La Finca

Sr. Gmez

Abelardo

Plan del Personal del Proyecto

46 Rol Patrocinador Proyecto Responsable (Administrador proyecto) rea desarrollo Concretar convenio Finca La Veracruz

del

de

rea del

Sr. Justino Snchez

Comercial

Plan de Administracin del Proyecto Propuesta del Proyecto En este proyecto se evalu a travs de la elaboracin de un FODA y del anlisis de las variables externas e internas que afectan al negocio, la estrategia a seguir para el cumplimiento de los objetivos. Se tienen que elaborar para anlisis y decisin el Flujo de Efectivo que en un perodo de un ao dar el proyecto Administracin del Proyecto Reuniones y Reportes de Avance del Proyecto Al ser un proyecto pequeo se tuvo una sola reunin final con el inversionista para presentarle el informe de viabilidad. Plan de Administracin de Riesgos

Factor

de Nivel de Impacto Riesgo Alto Potencial 5

Tcnicas

de

Gestin

de

Riesgo Competidores

Riesgos Servicio de calidad

Administracin de Calidad

47 Este proyecto present un informe completo tomando en cuenta el concepto de los Ciber Cafs, la necesidad de la zona del Anhuac de este servicio. Se incluyeron los anlisis cualitativos y cuantitativos del mismo para que el Sr. Justino Snchez pueda invertir en el negocio. Entregables del Proyecto Internos Entregables Anlisis de variables externas Fecha Planeada e 30 Octubre 2009 Externos E /

internas Anlisis y estrategia FODA Anlisis Financiero Flujo Estimado de Efectivo Anlisis de Rentabilidad

30 Octubre 2009 30 Octubre 2009 30 Octubre 2009 30 Octubre 2009

E E E E

xito del Proyecto Supuestos Este proyecto demuestra que en la zona del Anhuac existe una demanda potencial de Ciber Cafs. La mayora de sus habitantes adems no cuentan con los ingresos suficientes no solo para tener acceso Internet sino tampoco para acceder a cafs Gourmets como los que han proliferado en los ltimos aos. Por lo tanto, poner este negocio le dar al Sr. Justino Snchez la certeza de xito. Criterios de xito Es importante destacar que no se deber descuidar el servicio y atencin al cliente, estos dos puntos son factores fundamentales para el crecimiento del negocio.

48 Restricciones del Proyecto Al ser un producto innovador, de momento no cuenta con ninguna restriccin.

Otros Requerimientos de Licencias El negocio cuenta con las licencias de Microsoft para el uso de sus software, dentro de la inversin mismas. Aspectos Legales, Copyright, y otros Avisos Se contar con el permiso por escrito de Finca La Veracruz para utilizar en el espacio correspondiente el logo del productor del caf. Al ser un micro negocio solamente se cuenta con el nombre comercial, mismo que est en trmite de registro ante el IMPI Firma del Charter del Proyecto Las siguientes firmas manifiestan entender los materiales contenidos en este Charter del Proyecto y firman de acuerdo para cumplir con las responsabilidades descritas en l. inicial de $30,000 estn incluidas las

Ma. Elena lvarez Patrocinador del Proyecto Justino Snchez Lpez Gerente Corporativo del Proyecto e inversionista

Fecha:30 Octubre 09

Fecha: 30 Octubre 09

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4. RESULTADOS Una vez desarrollado el anlisis de este proyecto, podemos concluir que es necesario evaluar tanto de forma cualitativa como de forma cuantitativa cualquier proyecto de inversin. En el caso de Ciber Caf Konexion, podemos observar que el dueo tom en cuenta en primer lugar el modelo de Maquis puesto que, este proyecto cumple con los dos requisitos fundamentales para tener xito: 1. Factibilidad Tcnica, al contar con los avances tecnolgicos modernos para arrancar el negocio. Adems, al haber logrado un convenio con Caf la Finca, el negocio no tendr problemas tecnolgicos para el servicio de caf en un espacio de confort para sus clientes. 2. Demanda Potencial. A travs del estudio del mercado, considerando a su vez que ser el primer negocio de ese tipo que se abrir en la zona del Anhuac, se comprob las necesidades de los clientes potenciales a travs de dos conceptos diferentes: a) Tener acceso a Internet para diversas necesidades de los clientes. b) Tener acceso al concepto de Caf Gourmet, como los con Coffe Station o Starbucks, sin considerarse discriminados pues podrn gozar de este concepto de manera gratuita y obtener a precios razonables, diversos productos de panadera, cafeteras, vasos, etc. que Caf La Finca pondr a su disposicin. Se recomienda en todo proyecto realizar un anlisis FODA, vemos que los resultados obtenidos son alentadores. El FODA realizado le permitir a

50 Caf Konexion realizar en su caso, las estrategias necesarias para contrarrestar sus amenazas y debilidades. Algunas estrategias que debern implementarse son: a) Dar un excelente servicio a los clientes para poder posicionarse en el mercado. b) Se recomienda negociar con los proveedores de cmputo el tener un equipo comodn para no quedarse sin poder proporcionar algn servicio. c) Tomar cursos para estar actualizado. Con el anlisis FODA pudo el negocio ver su target y vemos que el estudio demogrfico demuestra que si cuenta con clientes potenciales interesados en su servicio. Por lo que respecta al anlisis financiero los resultados del mismo le permiten al inversionista tener certeza de que el negocio producir los flujos necesarios para conseguir el rendimiento esperado mensual, determinado por l que es de un 1%. Solamente en el primer ao el negocio dejar un rendimiento anual del 39% a travs de su margen neto de utilidad, considerando incluso un costo mensual por depreciaciones del equipo de $500. Si equiparamos el rendimiento deseado mensual a un ao este es de un 12% y comparado con el Estado de Resultados presupuestado, el negocio tendr una diferencia a favor del 27%. No solamente es vlido analizar el Estado de Resultados, es aconsejable tambin analizar los flujos de efectivo que el negocio generar, por ello se elaboro dicho flujo y se demostr que, con una inversin inicial de

51 $30,000, en 6 meses el propietario recuperar su inversin y podr ahorrar para comprar ms equipo y por lo tanto le permitir un crecimiento al negocio. Es importante destacar como al obtener un VPN mayor a cero, los riesgos de no recuperar la inversin son prcticamente nulos y adems si analizamos la TIR mensual (6.67%), sta es superior a la tasa de

rendimiento deseada por parte del inversionista del 1% mensual. Los resultados econmicos para validar este proyecto nos indican que s es viable y que adems podr el inversionista contar con dinero suficiente para aumentar su capacidad y tener disponible para sus clientes ms equipos. Con una inversin solamente de $30,000 se generan utilidades en un ao por $77,280, por lo que se podr expandir en corto plazo. Como los costos del caf son nulos, el contar con un espacio de reunin, facilita la llegada de clientes y su permanencia.

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5. CONCLUSIN Una vez realizado el desarrollo de este proyecto podemos concluir que para tener mayores posibilidades de xito, es indispensable realizar un anlisis tanto interno como externo del negocio. He mencionado al principio de este proyecto que la premisa fundamental para lograr el xito de cualquier proyecto de inversin es que se tengan las herramientas tecnolgicas y exista una demanda por parte del mercado. Ciber Caf Konexion cumple con estas premisas claves al contar con equipos de desarrollo tecnolgico y adems cubre una necesidad existente en la zona del Anhuac, debido a que los ingresos de la poblacin en ese lugar, no les permite contar con computadoras y tampoco acceder cafs Gourmet como Starbucks. Es necesario analizar aquellas variables externas que puedan afectarlo, una de ellas en el caso de Ciber Caf Konexion, es el factor demogrfico. En la zona del Anhuac tiene viven personas con el perfil de 18 a 35 aos quienes necesitan prcticamente a diario el uso de Internet, como son los estudiantes. Por ello al proporcionarles este servicio se podrn satisfacer sus necesidades. Al inicio de este proyecto se mencion a su vez la necesidad de evaluar en el aspecto econmico al negocio. La informacin financiera elaborada de Ciber Caf Konexion, demuestra como con una inversin inicial

53 de $30,000 y un rendimiento deseado del 12%, supera por mucho las expectativas del inversionista. Lo anterior nos corrobora la necesidad de que para cualquier proyecto de inversin sea pequeo o grande, se elaboren flujos de efectivo que presenten la recuperacin de la inversin y el perodo de retorno de la misma. En Ciber Caf Konexion, la inversin se recupera en 6 meses por lo que los flujos posteriores al sexto mes podrn ser utilizados para la expansin del negocio. Vale la pena destacar la visin del empresario al conseguir que un productor de caf como lo es Finca La Veracruz, realice un convenio de colaboracin. Esto no solamente le est dando un plus al negocio al ofrecer gratuitamente los servicios del caf, le est permitiendo al productor introducirse en un segmento del mercado olvidado para este concepto de Cafs Gourmets. Este nicho le permitir posicionarse y obtener ingresos a travs de convenios de este tipo.

54

6. BIBLIOGRAFA 1. Agroasemex. Qu es la administracin de riesgos? (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 23 de Octubre del 2009, de: http://www.agroasemex. gob.mx/seguro/B1_02.html 2. CAFEONLINEMEXICO. Todo sobre el negocio de Caf Internet. (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 26 de Octubre del 2009, de: http://www.cafeonline.com.mx/ 3. Como evaluar un proyecto. (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 23 de Octubre del 2009, de: http://catarina. udlap.mx/u_dl_ a/tales/documentos / lcp/castilla_g_g/capitulo3.pdf 4. Cmo evaluar un proyecto de Gestin institucional en la perspectiva de un marco lgico? (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 21 de Octubre del 2009, de: http://www. gestionescolar.cl/Use Files/P000 1%5CF ile%5 Carticles -95972_recurso_1.pdf 5. El Financiero en lnea. Indicadores. (Octubre 30 del 2009). Informacin obtenida de Internet, el 30 de Octubre del 2009, de: http://www. elfinanciero.com.mx /ElFinanciero/Porta l/cfpages/contentmgr. cfm? fuente=m nav&docId=232&docTipo=2 6. Escorsa Castells Pere, Valls Pasola Jaume (2005). Tecnologa e innovacin en la empresa (2 Ed.) Alfaomega 7. Xpress Sol. Nuevas tecnologas para Pymes en informtica. (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 26 de Octubre del 2009, de. http://www.xprsol.com/fran.html

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56

7. ANEXOS Anexo16 Niveles Socioeconmicos

Anexo 2 Usuarios de Internet

6

Sigmarket. Niveles socioeconmicos. (n/d Ao). Informacin obtenida de Internet, el 24 de Octubre

del 2009, de: http://www.nivelessocioeconomicos. com/index.php?option=com_ content&task= view&id =38&Itemid=114

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Anexo 3 Tres ejes estratgicos Qu necesidades satisface la empresa

A quien va dirigida

Como satisface la necesidad

Anexo 4C IB E R C A F K O N E X IO N E S T A D O D E RE S U L T A D O S D E L P R IM E R A O DE A C T IV ID AD E SC ON C EP TO VE N TAS T o tal 12 M es 1 M es 2 M es 3 M e s 4 M es 5 M e s 6 M es 7 M es 8 M es 9 M es 1 0 M e s 11 M es 12 m ese s $ 1 3 ,0 8 4 $ 1 4 ,9 5 6 $ 1 6 ,8 2 8 $ 1 8 ,7 0 0 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 1 9 ,6 3 6 $ 2 2 0 ,6 5 6

C O S T O S V A R IA B L E S 3 % $ 3 9 3 $ 4 4 9 $ 5 0 5 $ 5 6 1 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 5 8 9 $ 6 ,6 2 0 U T IL ID A D B R U T A $ 1 2 ,6 9 1 $ 1 4 ,5 0 7 $ 1 6 ,3 2 3 $ 1 8 ,1 3 9 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 1 9 ,0 4 7 $ 2 1 4 ,0 3 6 G A S T O S O P E R A T IV O S REN T A SE R V. INT ERN ET T ELE F O N O SU E LD O S D E P R E C A C IO N E S U T IL ID A D O P E R A T IV A $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 ,0 0 0 $ 3 6 ,0 0 0 $ $ 5 00 $ 2 00 $ 50 0 $ 20 0 $ 5 00 $ 2 00 $ 5 00 $ 2 00 $ 500 $ 200 $ 500 $ 200 $ 50 0 $ 20 0 $ 500 $ 200 $ 50 0 $ 20 0 $ 500 $ 200 $ 500 $ 200 $ 5 0 0 $ 6 ,0 0 0 2 0 0 $ 2 ,4 0 0

$ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 6 ,4 4 0 $ 7 7 ,2 8 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 5 0 0 $ 6 ,0 0 0 $ 2 ,0 5 1 $ 3 ,8 6 7 $ 5 ,6 8 3 $ 7 ,4 9 9 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 ,4 0 7 $ 8 6 ,3 5 6

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Anexo 5

FLUJO NETO DE EFECTIVO MES 0 NVERSION INICIAL: KIT POR MODULO (6) IMPRESOARA LASER MULTIFUNCIONAL SALA $ 4,000.00 $ 30,000.00 $ 20,000.00