manual de taxbra - sd2

R/3 Enterprise Condition- Based Tax Calculation CBT

2

1. Preparação do ambiente

2. Esquemas de Cálculo: Diferenças entre o antigo e o novo

3. Configurações Necessárias

4. Exemplos: Processos SD

TAXBRJ x TAXBRA

3

PREPARAÇÃO DO AMBIENTENotas aplicadas disponivéis a partir da 4.7

773960772887651906336778635007634981802179770860779931769565630603686780782728786736850480 – Chama outras 20 notas586690

4

DOCUMENTAÇÃO BÁSICA CUSTOMIZAÇÃO

Notas

•664855 - Condition Based Tax – Calculation in R/3 for Brazil version 2.8 31.08.2005

• 919517 – Substituição Tributária Pauta Minima

• 984871 - Arredondamento

•747607 – New Taxes 2004 (ISS, PIS, COFINS, MP135, WITHHOLDING TAXES

Obs.: Esta documentação sofre alteração por parte da SAP. Temos que consultar e verificar as últimas versões disponibilizadas

5


Após a aplicação das notas, deverá ser checado passo a passo as configurações contidas na nota 664855, pois algumas são manuais.

Os tipos de condições entregues com BC-Set abaixo descriminados, estão configurados com “C – Manual tem prioridade’’, quando o correto seria “D–Processamento manual impossível”. Os seguintes tipos de condições deverão ser corrigidos: BI00, BX10, BX11, BX12, BX13, BX14, BX15, BX16, BX20, BX21, BX22, BX23, BX40, BX41 BX42 BX43, BX44, BX50, BX51, BXPA, BXZF, DICF, DICM, DIPI, DISI, DISS, DIZF, DSUB, DSUF, IBRX, IC0X, ICBS, ICCB, ICCX, ICFR, ICLW, ICM3, ICMI, ICMO, ICOB, ICS3, ICSO, ICVA, ICXC, ICZF, IFR3, IFS3, IP0X, IPBS, IPI3, IPIP, IPLW, IPOB, IPVA, IPXC, ISIC, ISS3, IST2, ISTB, ISTC, ISTD, ISTF, ISTI, ISTM, ISTN, ISTS, ISTT, ISVA, ISSA, ISSB, ISSC,

ISSD, ISSE, ISSF.

Além das entradas manuais conferir os flegs de cabeçalho e item

6


Atualizar manualmente através da VK11, as condições:

IBRX, ICMO, ICW4, IPW4, ICW4, ISW4, IRW4, IGW4, DCOF, DPIS, DISS, ISVA, ICZ3, IGZ3, IPZ3, IRZ3, ISZ3, DICM, DIPI, DISI, DICM, BX7O, BX8O, DIPI, DISS, BX6O,

IBRX:

IBRX:

7

TAXBRJ x TAXBRA

Esquema de Cálculo

Antigo x Novo

8

DIFERENÇAS ENTRE O ANTIGO E O NOVO

Versões anteriores

• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o uso de uma extensa interface externa de impostos através do módulo de função da fórmula 320:

J_1BCALCULATE_TAXES

• As tabelas são lidas diretamente da J_1BCALCULATE_TAXES

• Alguns casos especiais não são cobertos

• A geração da NF também era conduzida pelo módulo de função

9

CONCEITO DO PROCESSO

SD

SD

DATABASE

Calc. Procedure

RVXBRA

. . .

600 IBRX 320

. . .

620 ICM3 523

SD CONDITIONS

DATABASE

Brazilian Tax Calc.

BRAZIL TAXESDATABASE

10

CONCEITO DO PROCESSO

BILLING

SD

DATABASE

Calc. Procedure

RVXBRA

. . .

600 IBRX 320

. . .

620 ICM3 523

SD CONDITIONS

DATABASE

Brazilian Tax Calc.

NFDATABASE

FI

NF Subsystem

11

Novo esquema a partir do R/3 Enterprise CBT

• O cálculo dos impostos brasileiros é feito com o uso da mesma interface externa de impostos, porém mais simplificado. Não há acessos as tabelas de localização;

• Baseado em Técnicas de Condição;

• As informações são armazenadas em condições;

12

MIGRAÇÃO IMPOSTOS -> REG.CONDIÇÕES

13

PROCESSO DE SD

SD

SD

DATABASE

Calc. Procedure

RVXBRA

. . .

300 IBRX 320

310 ICVA

SD CONDITIONS

DATABASE

Brazilian Pricing Formula

14

PROCESSO DE SD

BILLING

SD

DATABASE

Calc. Procedure

RVXBRA

. . .

300 IBRX 320

310 ICVA 523

SD CONDITIONS

DATABASE

Brazilian Pricing Formula

NFDATABASE

FI

NF Subsystem

15

VANTAGENS DO CBT

• Alterações legais são entregues primeiramente para TAXBRA e RVABRA;

• Esquema de cálculo único para SD e CRM. Fórmulas em JAVA foram disponibilizadas. Verificar as seguintes notas:

• R/3 4.6C

• 664855 RVABRA is now released for R/3 4.6C

• RVABRA para CRM - 793790 CRM Brazil: Supported pricing procedures

- 793934 CRM Brazil: Calculation of PIS, COFINS and withholding Taxes

- 664855 Brazil: New condition-based tax calculation

- 376915 Brazil: Condition-based tax calculation in CRM and R/3

16

VANTAGENS DO CBT

• Alta flexibilidade com relação às necessidades dos clientes;

• Garantia de manutenção padrão para os produtos SAP;

• Rápida analise das configurações consideradas durante a criação de pedidos de compras / ordens de vendas;

• Integrado com outras soluções SAP como CRM, SRM, etc;

• Localização de varejo atendida (Retail);

• Todas as configurações de impostos em uma única transação J1BTAX;

• Mapeamento das condições para as colunas de notas fiscais;

17

CONFIGURAÇÃO NECESSÁRIA

O novo esquema de cálculo TAXBRA deve seratribuído por país no IMG -> Contabilidade

Financeira -> Configurações Globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações Globais -> Atribuir País a esquema de cálculo

18


• Os esquemas de cálculo TAXBRA e RVABRA devem ser ativados como esquemas CBT no IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Cálculo de imposto baseado em condições > Indicar esquemas de cálculo p/cálculo de imposto baseado em condições

19


• O novo esquema de cálculo TAXBRA deve ser atribuído por país no IMG

•Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações globais -> Brasil -> Cálculo de Impostos baseado em condições -> Ativar geração de condições

20

OUTRA VANTAGEM TAXBRA/RVABRA

• Mapeamento das condições para os campos da Nota Fiscal permitindo uma maior flexibilidade em atender cenários específicos de compra/venda

21

CBT em

SD e CRM

Esquema de

Preços RVABRA

22

ESQUEMA DE CÁLCULO EM SD:RVABRA

RVABRA é estruturada com os seguintes blocos de condições:

Determinação do preço líquido Busca de dados em customização Cálculo de impostos no valor líquido (Step 1) Modificações no preço base (including ICMS) relevantes para Nota Fiscal Cálculo dos impostos no montante modificado (incluindo ICMS) – (Step 2) Resultado dos cálculos dos impostos Condições dos Tax Codes

O cálculo ocorre dentro da fórmula 320, que foi estendida para oconceito CBT. Dois dos pontos em que a fórmula aparece:

-ICMI, onde o imposto é calculado.

-IBRX, cálculo incluíndo ICMS + outras condições entre ICMI e IBRX.

A fórmula 320 também aparece nos pontos em que ocorre busca dosresultados dos cálculos.

23

ESQUEMA DE CÁLCULO RVABRA

Toda a configuração standard do esquema TAXBRA/RVABRA deve ser Mantida.

Sugestão: Grave a mesma com outra nome (ex; ZMESTR) e só depoisFaça as alterações necessárias para atender os processos, inclusiveAs necessárias para atender a MP135.

Os esquemas de cálculo CBT é estruturado da seguinte maneira:

Dados Transacionais

Dados de Customização

Chamada das Fórmulas

Condições de Resultado

Condições de impostos

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Primeira Etapa

Dados transacionais, ou seja, vem do pedido de vendas

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Segunda Etapa

Dados de customização (taxa, leis, etc) são lidos dos banco de dados das condições em comunicação com os dados das estruturas KOMP e KOMK. Este controle é feito através da seqüências de acesso atribuída as tipos de condições.

Do nível 200 até 290

26


Dados de

Customização

27


Dados de

Customização

28


Terceira Etapa

Nível de Chamada das fórmulas utilizadas no Brasil

“320”

29


Quarta EtapaNivel 600 a 700 - Condições de resultado , elas

demonstram os resultados obtidos das formulas, dados de customização e dados trazidos dos pedidos

30


Condições de

Resultado

31


Quinta Etapa

• A partir do Nivel 701. É a ultima parte das condições. Nesta parte estão as condições que ativamos (100%) ou desativamos quando customizamos os impostos. Os valores bases desta condições são trazidos das condições de resultados da quarta etapa.

32


As condições offset ou seja negativas , no esquema

TAXBRA são representadas pela formula 164 .

Esta fórmula simplesmente multiplica o valor base por -1.

33

Novas funcionalidades

a partir da versão R/3

Enterprise (4.7)

34

TAX MANAGER´S WORKPLACE: IMG

Contém a maioria das configurações relevantes para o Brasil -> IMG -> Contabilidade Financeira -> Configurações globais contabilidade financeira -> IVA -> Configurações Globais -> Brasil -> Cálculo de imposto baseado em condições

35

DETERMINAÇÃO DE IMPOSTOS

Ordem de prioridades para determinação de alíquotas de impostos

• Exceção por Material

• Tabela Dinâmica

• Alíquotas Normais

• Valores Propostos

36

TAX MANAGER´S WORKPLACE: J1BTAX

37


38

TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL

39

REGIÃO FISCAL

40

CÓDIGO NCM

41

GRUPO DE CLIENTES P/SUBSTITUIÇÃO FISCAL

42

CLIENTE COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

43

CFOP

44

CFOP: VERSÕES

45

CFOP: REGIÕES VERSÃO E AMPLIAÇÃO

46

CFOP: CÓDIGOS

47

CFOP: DETERMINAÇÃO

48

LEI FISCAL IPI

49

LEI FISCAL ICMS

50

LEI FISCAL ISS

51

LEI FISCAL ISS

52

LEI IMPOSTO COFINS

Indicar o código da situação tributária (C.S.T.). No SAP este Código estará

associado a um texto de direito fiscal

53

LEI IMPOSTO PIS

54

TAX MANAGER´S WORKPLACE:BRASIL

55

GRUPO DE IMPOSTOS TABELA DINÂMICA

Range de 10 a 89 grupos podem ser utilizados;

Grupos entre 0 e 9, assim como 91 e 99 são reservados para a SAP;

A funcionalidade CBT necessita que as seqüências de acesso devam ser atualizadas no caminho: J1BTAX -> Preparação da Condição -> Migração -> Grupo de Impostos nas Sequências de Acesso

56

Parâmetros para Tabela DinâmicaTabela J_1BTXGRUOP Até 3 chaves combinadas ( Ex: material, cliente e IVA)

Setor Industrial

Código da Cidade

Cliente

Fornecedor

Classe de material, grupo de mercadoria

Material

IVA

NBM/NCM Code

Vendor Tax Group (OIL)

Tax Group (OIL)

Customer Tax Group (OIL)

Cálculo de Imposto: Utilização de Material

Local do Fornecedor de Serviço

Local de execução do serviço

Local do Recebedor do serviço

Planta

Empresa

57

Grupo de Impostos para Tabela Dinâmica

58

CÓDIGO DE IMPOSTO DE MM

59


Dica -> Essa transação substitui a FTXP (utilizada somente para TAXBRJ)

60


Para que os impostos possam funcionar temos que ativar as condições para os mesmo. E este procedimento é feito no client

61

CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD

62

CÓDIGO DE IMPOSTO DE SD

63

DETERMINAÇÃO DA LEI FISCAL - SD

DRQ SD 72/00 (328524/00)

Direitos Fiscais:

Foi criada a tabela J_1BTXLAWSEQ, através da qual é possível definir a seqüência de acesso às várias fontes de dados já existentes para determinação dos Direitos Fiscais.

64


65


As opções são:

0 – Tabela de exceções Fiscais (J1BTAX)

66


1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)

67


2 – Mestre de Clientes

68


Seqüência na Fonte de informação Direito Fiscaldeterminação na determinação do Determinadodo Direito Fiscal Direito Fiscal Ordem Venda

1. Tabela de exceções Fiscais Z14/Z182. Tabela de categoria de item 3. Mestre de Clientes

1. Tabela de categoria de item IC0/IP02. Tabela de exceções Fiscais3. Mestre de Clientes

1. Mestre de Clientes2. Tabela de categoria de item3. Tabela de exceções Fiscais

69

DETERMINAÇÃO CÓDIGO IMPOSTO-SD

DRQ SD 72/00 (328524/00)

Código de Imposto:

Foi criada a tabela J_1BTXCODESEQ,, através da qual é possível definir a seqüência de acesso às várias fontes de dados já existentes para determinação dos códigos de impostos.

70


71


1 – Tabela de categoria de item (J_1BSDICA)

72


2 – Cadastro Info Cliente-Material

73


74


Seqüência na Fonte de informação Cód.Impostodeterminação na determinação do DeterminadoCódigo Imposto Código de Imposto Ordem Venda

1. Tabela de categoria de item I32. Cadastro Info-cliente material

1. Cadastro Info-cliente material I12. Tabela de categoria de item

75


76

MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES

77

MIGRAÇÃO->TABELA IMPOSTOS CONDIÇÕES

78

MIGRAÇÃO->GRUPO IMPOSTOS SEQ.ACESSO

79

ATRIBUIÇÃO NF -> VALORES FISCAIS SD

80

MAPA DE CONDIÇÕES FISCAIS SD

Dica -> a falta dessa customização não permite salvar o documento de faturamento. Essa customização é responsável pelos lançamentos no livro fiscal

81


82

ATUALIZAÇÃO CÓDIGOS EXTERNOS COND.FISCAIS

83

ATRIBUIR CONDIÇÕES A CODIGOS INTERNOS

84

ATRIBUIÇÃO DE TABELAS TAXAS DE IMPOSTOS A CONDIÇÕES

85

SEQUÊNCIA DE ACESSO SD

86

SEQUÊNCIA DE ACESSO SD

87

TIPOS DE CONDIÇÃO

88

TIPOS DE CONDIÇÃO

89

CONDIÇÕES OFFSET – ICMO

90

CONDIÇÕES OFFSET – BX6O

91


92


93

CONDIÇÃO BX72 – ALÍQUOTA COFINS

94

CONDIÇÃO BX82 – ALÍQUOTA PIS

95

EXEMPLO

96

PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD

97

PROCEDIMENTO DE CÁLCULO SD

98

TIPOS DE IMPOSTO

99

NOTA FISCAL

100

SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD

101

SD FATURAMENTO -> TIPO DE ITEM SD

102

CONDIÇÕES SD RELEVANTES PARA NF

Dica -> a ausência dessa customização, leva “zeros” para os campos Valor e Valor Total (J1B3N)

103

ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPOS DE IMPOSTOS

Quando criar um novo grupo de imposto

Associá-lo primeiramente na tabela taxas de impostos a tabela condições

Dica

104

ROTEIRO CRIAÇÃO GRUPO DE IMPOSTOS

Em seguida executar Preparação da condição -> Migração -> Grupos de impostos na sequência de acesso

105


Para depois associá-lo nas tabelas de impostos

106


Para ativar a tabela de exceção dinâmica, ativá-la através da migração Preparação da Condição -> Migração -> Tabela de Impostos para Condições

107

ROTEIRO DE CRIAÇÃO PRICING PROCEDURE

Dica

Após a criação da pricing procedure, através da J1BTAX ou V/08, você deverá incluí-la na transferência de valor da determinação de preço p/ nf

J1BTAX -> Nota Fiscal -> SD Faturamento -> Condições SD relevantes para NF

108


Depois criar o mapa referente a essa pricing

J1BTAX -> Preparação da condição -> Atribuição da Nota Fiscal -> Valores Fiscais de SD

Informar no mapa somente os dados relevantes para

o livro Fiscal: ICM3, IPI3, ISS3, ICZF e ICS3

109


Dentro do SPRO, informais quais os grupos de impostos contidos no preço (nesse caso, o ICMI (fórmula 320) calculará somente o ICMS)

IMG -> Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Define quais impostos estão contidos em condições p/determinação preços SD

110


Por último, informar ao sistema que a pricing tem o cálculo CBT (sem isso, a ordem de venda é calculada com valores absurdos e negativos)

IMG ->Contabilidade Financeira > Configurações globais contabilidade financeira (novo)> IVA > Configurações Globais > Brasil > Cálculo de imposto baseado em condições > Indicar esquemas de cálculo p/cálculo de imposto baseado em condições

111

DETERMINAÇÃO DE IMPOSTOS

Ordem de prioridades para determinação de alíquotas de impostos

Exceção por Material

Tabela Dinâmica

Alíquota Normais

Valores Propostos

112

TAX MANAGER´S WORKPLACE BRASIL

113

ATUALIZAR VALORES PROPOSTOS P/TAXA IMPOSTOS-

J_1BTXDEF

114

ATUALIZAR VALORES IPI – J_1BTXIP1

115

IPI – ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES DO MATERIAL-J_1BTXIP2

116

ATUALIZAR EXCEÇÕES DINÂMICAS IPI-J_1BTXIP3

117

ATUALIZAR VALORES ICMS – J_1BTXIC1

118

ICMS ATUALIZAR EXCEÇÕES DEPENDENTES MATERIAL-J_1BTXIC2

119

ATUALIZAR COMPLEMENTO ICMS (EXCEÇÕES) – J_1BTXCI1

120

ATUALIZAR VALORES (SUBST,TIBUTÁRIA)– J_1BTXST2

121

ATUALIZAR SUBST.TRIBUTÁRIA (EXCEÇÕES)– J_1BTXST1

122

1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)

123

Cálculo: 400,00 x 20% (ISTS) = 480,00 480,00 x 17% (ISIC) = 81,60 400,00 x 17% (ICVA) = 68,00

81,60 – 68,00 = 13,60

1º CASO – IVA (SOBRETAXA OU MARGEM VALOR AGREGADO)

ISIC -> ALÍQUOTA INTERNA DO ESTADO RECEBEDOR DA MERCADORIA

124

2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS

1° PassoBase Red. 1 = 41,67 reduz o valor

do ICMIExemplo: 1000,00 x 41,67 = 416,67 1000,00 – 416,67 = 583,30

2° PassoTx Custo Supl = 8 acrescenta

sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.

Exemplo: 583,30 x 8% = 46,66 583,30 + 46,66 = 629,96

125

2° Caso – ST com Redução de Base do ICMS

CÁLCULO1° PassoBase Red. 1 = 41,67 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 41,67 (ISTB) = 416,671000,00 – 416,67 = 583,30

2° PassoTx Custo Supl = 8 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 583,30 x 8% (ISTS) = 46,66 583,30 + 46,66 = 629,96

3° Passo629,96 (BX40) x 12% (ISIC) = 75,6075,60 – 70,00 (BX13) = 5,60

126

3° Caso–ST com Base Reduzida + Redução ICMS

Redução da Base da Substituição = % redução

Redução ICMS 58,33%100 – 58,33 = 41,67

127

Alíquota GO -> MG = 12%

Alíquota Interna MG -> MG 18%

Observação: Tem que estar cadastrada a alíquota interna para ocorrer o cálculo corretamente


Dica

128


Cálculo

1° PassoBase Red. 1 = 61,11 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 61,11 (ISTB) = 611,10 1000,00 – 611,10 = 388,90

2° PassoTx Custo Supl = 12,21 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 388,90 x 12,21% (ISTS) = 47,48 388,90 + 47,48 = 436,38

3° Passo436,38 (BX40) x 18% (ISIC) = 78,55 (Alíquota Interna MG > MG)Como temos 41,67% (ISTC) teremos que reduzir a base de cálculo do ICMS somente para o cálculo da ST, pois o produto é isento de ICMS.

4° Passo1000,00 x 41, 67 (ISTC) = 416,701000,00 - 416,70 = 583,30 (Base Reduzida do ICMS)583,30 x 12% (ICVA) = 70,00 (Alíquota do ICMS GO > MG)78,55 – 70,00 = 8,55

129

4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima

Preço acima do Preço Minimo

130

4° Caso–ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Sem Pauta Mínima

Cálculo: 1° PassoBase Red. 1 = 58,82 reduz o valor do ICMIExemplo: 1000,00 x 58,82 (ISTB) = 588,20 1000,00 – 588,20 = 411,80

2° PassoTx Custo Supl = 20 acrescenta sobre o resultado encontrado depois da redução de base 1.Exemplo: 411,80 x 20% (ISTS) = 82,36 411,80 + 82,36 = 494,16

3° Passo494,16 (BX40) x 17% (ISIC) = 84,00 (Alíquota Interna TO > TO)Como temos 58,82% (ISTC) teremos que reduzir a base de cálculo do ICMS Somente para o cálculo da ST, pois o produto é isento de ICMS.

4° Passo1000,00 x 58,82 (ISTC) = 588,201000,00 – 588,20 = 411,80 (Base Reduzida do ICMS)411,80 x 12% (ICVA) = 49,41 (Alíquota do ICMS GO > TO) 84,00 – 49,41 = 34,59

131

5° Caso – ST com Base Reduzida + Redução do ICMS + Com Pauta Mínima

Preço abaixoDo Preço Minimo

132

Exemplo: 10 peças x 19,36


Cálculo: Como o preço unitário é inferior a pauta mínima o sistema calculará sempre sobre a pauta mínima

1° PassoComo o preço é inferior a pauta mínima o sistema desconsidera o ISTS e ISTB193,60 (BX40) x 17% (ISIC) = 32,91 (Alíquota Interna TO > TO)

2° Passo100,00 x 58,82 (ISTC) = 58,82100,00 – 58,82 = 41,18 (Base Reduzida do ICMS)41,18 x 12% (ICVA) = 4,94 Alíquota do ICMS GO > TO)

32,91 – 4,94 = 27,97

133

PAUTA MINIMA

1 - A pauta mínima para o Estado de TO é de 47,00 com redução de 58,82, para calcular corretamente cadastrar a pauta já com a redução.

47,00 x 58,82 = 27,6447,00 – 27,64 = 19, 36 (valor cadastrado)

2 – O valor da redução de base é sempre 100 - valor da redução = cadastro da diferença100 – 41,18 = 58,82


Dica

134

6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo

Preço Fixo

Unidade de medida deverá

Ser a mesma da ordem de venda

135

6° Caso – ST com Preço Fixo ou Preço Máximo

Cálculo do preço fixo: O sistema levará em Consideração o preçoContido na condição ISTF = BX40

1° Passo137.000,00 (BX40) x18% (ISIC) = 24.660,00(Alíquota Interna SP > SP)

2° PassoISIC – BX1324.660,00 – 10,430,30

14.229,70

136

J1BTAX

Outras colunas / isentas

Base em branco

Sem base de imposto

137

Criar ordem de vendas GO -> GO


138


139

Quando a base de imposto está em branco o imposto vai para a coluna de isentas ou não tributadas


140

OUTRAS BASES

141

Quando a flegamos outras bases de impostos o imposto vai para a coluna de Outras.

OUTRAS BASES

142

OUTRAS BASES

143

REDUÇÃO DE BASE DE ICMS

144


145


146

EXEMPLO REDUÇÃO BASE

147

EXEMPLO

148

Local relevante para imposto de ISS -> O processo de ISS considera 3 locais relevantes: 1- o local do fornecedor de serviços; 2- o local onde é prestado o serviço; 3- o local do beneficiário;

A determinação da alíquota de ISS depende do domicilio fiscal

Extendido, considerando a tributação de ISS pelo domicilio fiscal

Do fornecedor do serviço

ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS

149

ATUALIZAR VALORES ISS - J_1BTXISS

Se for indicado um valor mínimo para o ISS e estiver definido o código Imposto retido

na fonte, o sistema só irá lançar ISS como imposto retido na fonte se o

respectivo montante for maior ou igual ao valor mínimo. Se assim não for, o ISS

é lançado como imposto normal.

150

EXEMPLO: VENDA DE SERVIÇO

151


152


PIS + COFINS + ISS

153

ATUALIZAR VALORES PIS - J_1BTXPIS

154

ATUALIZAR VALORES COFINS-J_1BTXCOF

155

ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH

156

ATUALIZAR REGISTROS IRF - J_1BTXWITH

157

PARAMETRIZAÇÕES NECESSÁRIAS

Configuração da categoria de Imposto retido na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Categoria de Imposto retido na Fonte -> Definir categoria IRF: lançamento no momento do pagamento

158


159


•Montante de imposto modificado ->Provoca a utilização do montante de imposto modificado para o cálculo do montante base. Modificado significa que são utilizadas exatamente aquelas operações como base de imposto, as quais se encontram indicadas no customizing do montante base do IRF.

•Código: arredondar montante de IRF -> arredondamento comercial do montante IRF, i.e. 5,5 - 6,4 -> 6. Nota: Para o cálculo do montante de IRF deve ser indicada uma regra de arredondamento para cada categoria de IRF.

160


Configuração da associação da categoria de imposto retido com a empresa

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Empresa -> atribuir categorias de IRF a empresas

161


162


Código de imposto retido na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Código de imposto retido na fonte -> Definir códigos IRF

163


164


Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Configurações globais -> Definir chaves de cobrança oficiais

Você pode configurar as alíquotas de IRF – Impostos retidos na Fonte

Sobre serviços, tanto pelo geral da retenção como pela alíquota

individual de cada um dos impostos (IR, PIS, COFINS e CSLL).

165


Códigos Oficiais de impostos retidos na fonte

IMG -> Contabilidade Financeira -> Configuração globais contabilidade financeira -> Imposto retido na fonte (IRF) -> Imposto retido na fonte ampliado -> Cálculo -> Brasil -> Definir chaves de cobrança oficiais

166


Tipos de condições IPW6 ICW6 ISW6 IRW6

167

ATUALIZAÇÃO DO CADASTRO DE CLIENTE

168

EXEMPLO: VENDA COM RETENÇÃO DE IRF

Montante Base

169


ALIQUOTAS J1BTAX

170


171

EXEMPLO: CONTABILIZAÇÃO

172

EXEMPLO: CONTAS A RECEBER

173

EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -

174

EXEMPLO: CONTAS A RECEBER -

176

VENDA DE PRODUTOS

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VENDA DE PRODUTOS

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VENDA DE PRODUTOS

179

VENDA DE PRODUTOS

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VENDA DE SERVIÇOS

181

VENDA DE SERVIÇOS

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VENDA DE SERVIÇOS

183

VENDA DE SERVIÇOS

184

VENDA DE SERVIÇOS

manual de taxbra - sd2

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